biznes plan
cukiernia internetowa
autorzy pracy:
Grzegorz Niecikowski
Adam Kun
Malbork, 30 czerwca 2004
Spis treści
wprowadzenie Streszczenie 0 03
1 Informacja o inwestorze
1 Dane formalno-prawne 0 4
2 Struktura kapitałowa spółki 0 04
3 Misja spółki 04
4 Cele spółki i sposoby ich osiągania 04
5 Zakres świadczenia usług 04
2 Charakterystyka przedsięwzięcia
1 Uzasadnienie przedsięwzięcia 05
2 Wymagania formalno-prawne 0 5
3 Lokalizacja przedsięwzięcia 05
4 Opis usług 06
5 Przewaga usług nad dotychczas oferowanymi 07
6 Maksymalne możliwości sprzedaży usług 07
7 Perspektywy rozwoju 0 8
3 Technologia, personel i koszty
1 Stosowane technologie 9
2 Kwalifikacje inwestorów 9
3 Koszty rozpoczęcia działalności 10
4 Źródła finansowania przedsięwzięcia 10
5 Organizacja pracy 11
6 Zaopatrzenie 11
4 Otoczenie przedsięwzięcia
1 Rynek lokalny i jego segmentacja 12
2 Charakterystyka konkurencji 13
3 Strategia promocji i reklamy 14
4 Strategia cen 15
5 Prognoza sprzedaży usług 15
6 analiza SWOT 16
5 Analiza finansowa przedsięwzięcia
1 Rachunek zysków i strat 18
2 Zestawienie kosztów według rodzaju 19
3 Amortyzacja 20
4 Wskaźnik zyskowności kapitałów własnych 20
6 Załączniki
1 Cennik usług i produktów spółki
2 Programy komputerowe i osprzęt komputerowy do użytku klientów
3 Zestawienie spłat kredytów
wprowadzenie
Streszczenie
Niniejszy plan opisuje działania związane ze stworzeniem i prowadzeniem cukierni internetowej w miejscowości Siedlce - województwo mazowieckie. Stanowić ma ona w zamierzeniach inwestorów połączenie zwykłego klubu komputerowego (którego usługi rozszerzone będą o możliwość pracy w sieci INTERNET, możliwość korzystania przez klienta z drukarek, skanerów i innych peryferii komputerowych oraz możliwość konsumpcji wyrobów cukierniczych
w trakcie pracy z komputerem) i małej cukierni z konsumpcją na miejscu. Ofertę kawiarenki uzupełniać ma punkt usług komputerowych, gdzie realizowane będą indywidualne zlecenia klientów dotyczące między innymi: opracowywania
i druku publikacji o charakterze tekstowym i graficznym (plakaty, foldery informacyjno-reklamowe, gazety szkolne itp.), projektowania i wdrażania lokalnych sieci komputerowych czy tworzenia witryn internetowych.
Inwestorami przedsięwzięcia są: Zenobia Ciasteczko i Alojzy Skaner, którzy
w tym celu stworzyli spółkę cywilną PLUM PLUM, posiadając w niej po 50% udziałów. Posiadają oni niezbędną wiedzę do prowadzenia tego typu działalności.
Pomysł na takie przedsięwzięcie zrodził się w czasie pobytu inwestorów
w Warszawie i w Białej Podlaskiej, gdzie mogli oni obserwować działalność tego typu organizacji. Mimo dużej rozbieżności między wyżej wymienionymi miastami, zauważono duże zainteresowanie ze strony lokalnych rynków oferowanymi tam usługami. Inwestorzy liczą na podobne zainteresowanie proponowaną usługą na rynku siedleckim.
Atutem przedsięwzięcia jest zastosowanie najnowszych technologii teleinformatycznych oraz nowych usług lokalnego operatora telefonii stacjonarnej - Telekomunikacji Polskiej S.A - Zakładu Telekomunikacji
w Siedlcach.
Argumentem przemawiającym za lokalizacją inwestycji w miejscowości Siedlce jest brak takiej usługi na rynku lokalnym, istnienie małej konkurencji w usługach zbliżonych oraz potencjalnie duże zainteresowanie wynikające ze zwiększania poziomu wiedzy o komputerach, informatyce
i ogólnoświatowej sieci INTERNET. Zauważyć trzeba, że proponowana usługa będzie tańszym i milszym dla klienta odpowiednikiem posiadania łącza internetowego bezpośrednio u siebie w domu.
Optymistycznym dla przedsięwzięcia jest ciągły rozwój technologii komputerowych i innych z nimi bezpośrednio związanych (między innymi sieci INTERNET), co wpływa pobudzająco na rynek. Czynnikiem wzrostu zainteresowania proponowaną usługą jest również, w perspektywie kilku lat, wzrost zamożności społeczeństwa co, jak wykazały różnego typu badania, wpływa na zwiększenie ogólnego popytu rynkowego w ogóle
Przedsięwzięcie realizowane będzie w przystosowanym do prowadzenia działalności gastronomiczno-usługowej lokalu, znajdującym się przy ulicy Pułaskiego. Lokal będzie wynajmowany od Urzędu Miasta Siedlce od 19.12.1999 roku na zasadach ogólnych.
Inwestycja finansowana będzie z funduszy własnych spółki PLUM PLUM (30.000 PLN) oraz 5-letnich kredytów preferencyjnych dla nowopowstałych przedsięwzięć pochodzących ze środków Krajowego Urzędu Pracy (30.000 PLN) oraz Europejskiej Fundacji Rozwoju Lokalnego (20.000 PLN).
Według naszych obliczeń w pierwszym roku działalności najbardziej prawdopodobne zyski netto spółki (po spłacie rocznej raty kredytu) będą wynosić według prognozy realnej 62440,64 PLN.
rozdział 1
Informacja o inwestorze
1 Dane formalno-prawne
PLUM PLUM Spółka Cywilna została wpisana do rejestru Wydziału Gospodarczego Sądu Rejonowego w Siedlcach w dniu 19.12.1999 roku. Uzyskała numer REGON 710064859 oraz NIP 821-006-87-99. Siedzibą spółki jest miasto Siedlce. Adresem spółki jest: 08-110 Siedlce, ul. Pułaskiego 15. Jako zakres działalności spółki określono: usługi komputerowe, szkolenia, projektowanie
i tworzenie sieci komputerowych oraz mała gastronomia. Spółka posiada rachunek bankowy w PKO Bank Państwowy I Oddział w Siedlcach o numerze 10214478-696969-270-41. Obszar działalności spółki obejmuje miasto Siedlce
i region środkowo-wschodniej Polski.
2 Struktura kapitałowa spółki
Kapitał założycielki spółki wynosi na dzień 20 grudnia 30.000 zł, w tym:
15.000 PLN Zenobia Ciasteczko
15.000 PLN Alojzy Skaner
Na podstawie zawartej umowy udziałowcy posiadają równy udział w zyskach
i stratach spółki.
3 Misja spółki
Misją spółki jest zaspokajanie popytu na najwyższej jakości usługi związane z technologiami komputerowymi w sposób jak najbardziej profesjonalny i komfortowy dla konsumenta oraz zapewniający możliwość rozwoju i odpowiednie zyski dla wspólników.
4 Cele spółki
Podstawowym celem spółki jest zapełnienie dostrzeżonych na terenie miasta Siedlce luk rynkowych w zakresie usług komputerowych (cukiernia internetowa) i gastronomicznych (cukiernia z możliwością konsumpcji na miejscu)
i osiągnięcie dzięki temu odpowiednio wysokiego zysku w perspektywie 4 lat.
W tym celu spółka zamierza skupić szczególna uwagę na promocji swojego znaku handlowego, promocji przedsięwzięcia oraz minimalizacji kosztów działalności poprzez zastosowanie najnowszych technologii teleinformatycznych.
Można przypuszczać, że w ślad za naszą firmą powstaną podmioty gospodarcze świadczące usługi o tym samym charakterze. Mając to na uwadze spółka dążyć będzie do stałego rozszerzania grona swoich klientów poprzez podnoszenie jakości oferowanych usług.
Spółka pragnie w sposób elastyczny reagować na potrzeby i preferencje zgłaszane przez rynek. Pomocne w tym będzie przeprowadzanie we własnym zakresie corocznych badań marketingowych na terenie miasta Siedlce, ze szczególnym uwzględnieniem szkół podstawowych, średnich i wyższych oraz własnej klienteli. Umożliwiać to będzie modyfikację założonych wcześniej celów do wartości optymalnych.
5 Zakres świadczenia usług
Jako działalność podstawową spółki uznano co następuje:
oferowanie dostępu do sieci INTERNET z konsumpcją produktów cukierniczych na miejscu,
oferowanie możliwości tworzenia, edycji, druku, skanowania i zapisywania dokumentów graficznych i tekstowych na różnych nośnikach informacji,
prowadzenie cukierni bezalkoholowej z konsumpcją na miejscu.
Działalnością uboczną spółki jest natomiast świadczenie usług związanych
z technologiami informatycznymi dla klientów indywidualnych
i instytucjonalnych.
rozdział 2
Charakterystyka przedsięwzięcia
1 Uzasadnienie inwestycji
Według własnych badań przeprowadzonych wśród uczniów szkół średnich
(ZSZ nr 1 Siedlce, I LO im. Bolesława Prusa, II LO im. Królowej Jadwigi,
IV LO im. Stefana Żółkiewskiego) oraz studentów szkół wyższych
(Akademia Podlaska, Wyższa Szkoła Finansów i Bankowości) w miejscowości Siedlce istnieje duży, niezaspokojony popyt efektywny na usługi, które spółka chce realizować. Jednocześnie, z przeprowadzonej przez spółkę analizy konkurencji na rynku siedleckim wynika, że usługa podstawowa jaką jest dostęp do sieci INTERNET w połączeniu z konsumpcją wyrobów cukierniczych w trakcie pracy z komputerem, nie ma pełnego odpowiednika wśród już istniejących na rynku, co daje bardzo dużą szansę powodzenia całej inwestycji. Przewiduje się, że pozostałe usługi spółki również nie natrafią na dużą konkurencję ze strony istniejących podmiotów gospodarczych.
Oferowana usługa korzystania z sieci INTERNET będzie również znacznie tańszym i przez to bardziej atrakcyjnym produktem dla klienta niż sprzedawana przez Telekomunikację Polską S.A. Zakład Telekomunikacji w Siedlcach możliwość łączenia się we własnym domu z siecią INTERNET za pomocą ogólnopolskiego numeru dostępowego.
Istotną przesłanką realizacji inwestycji jest ciągły wzrost zainteresowań społeczeństwa praktycznym wykorzystaniem technologii komputerowych
i pokrewnych. Przewiduje się, że w perspektywie kilku lat w wyniku wzrostu zamożności społeczeństwa polskiego, popyt na usługi komputerowe będzie się powiększać, w czym spółka chce mieć swój udział.
2 Wymagania formalno-prawne
W przypadku działalności usługowej o charakterze niematerialnym (umożliwianie dostępu do sieci INTERNET) nie są wymagane żadne dodatkowe zezwolenia.
Działalność usługowa polegająca na sprzedaży wyrobów gastronomicznych wymaga zezwolenia regionalnej stacji sanitarno-epidemiologicznej, które może być wydane dopiero po pełnym przygotowaniu lokalu i jego wyposażeniu. Spółka nie przewiduje kłopotów z uzyskaniem tego zezwolenia.
W przypadku prowadzonej działalności niezbędne też będzie zawarcie umowy na dostawę energii elektrycznej z Rejonem Energetycznym Siedlce Zakładu Energetycznego Warszawa-Teren oraz dostawę wody i odprowadzanie nieczystości z Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji w Siedlcach. Wywozem śmieci zajmować się będzie Przedsiębiorstwo Usług Komunalnych w Siedlcach jako administrator zasobów miejskich (koszt wywozu wliczony jest w czynsz). Wymagana też będzie umowa z Przedsiębiorstwem Energetyki Cieplnej w Siedlcach na ogrzewanie lokalu. Spółka nie przewiduje kłopotów z zawarciem powyższych umów.
3 Lokalizacja przedsięwzięcia
Przedsięwzięcie zlokalizowane będzie w siedzibie spółki PLUM PLUM
tj. w lokalu usługowo-gastronomicznym przy ulicy Pułaskiego 15. Lokal posiada 110 m2 powierzchni użytkowej i jest wyposażony we wszystkie niezbędne media takie jak: energia elektryczna, woda, kanalizacja, CO, telefon. W pobliżu lokalu znajduje się Rejonowy Urząd Pracy, kino „Sojusz”, Miejski Ośrodek Kultury, Miejska Biblioteka Publiczna oraz Kościół Rzymskokatolicki pw. Świętego Stanisława, co sprzyjać powinno (szczególnie sąsiedztwo tych czterech ostatnich instytucji) rozwojowi przedsięwzięcia. W pobliżu nie ma żadnego klubu internetowego, istnieje jedynie Spółdzielczy Klub Komputerowy RAMZES oraz trzy lokale gastronomiczne: BIAŁY TUKAN, KEEBAB i ALEKSANDRIA. Ulica Pułaskiego należy według „Ogólnego Planu Zagospodarowania Przestrzennego miasta Siedlce” do tak zwanego ścisłego centrum. Odbywa się na niej duży ruch samochodowy i pieszy, co jest niewątpliwie czynnikiem sprzyjającym inwestycji.
4.Opis usług
CUKIERNIA INTERNETOWA
Usługi związane z dostępem do sieci INTERNET oparte będą na zespole specjalizowanych komputerów sieciowych firmy SUN MICROSYSTEMS typu SUN RAY działających pod kontrolą systemu SOLARIS, które są najnowszym produktem sieciowym tej firmy. Użytkując wyżej opisany system, klient będzie miał możliwość nie tylko dostępu do światowych zasobów sieci INTERNET, ale również pracy z różnego typu programami komputerowymi, pozwalającymi mu na tworzenie, edycję czy skanowanie dokumentów tekstowych i graficznych. Zdolny też będzie do tworzenia własnych mniej lub bardziej zaawansowanych programów komputerowych za pomocą udostępnianych mu narzędzi programistycznych. Po opracowaniu swojej pracy, klient będzie miał możliwość nagrania jej na dyskietkę HD, płytę CD, wydrukowania lub przesłania łączem internetowym do wybranego serwera. Programy komputerowe oraz sprzęt i osprzęt komputerowy przeznaczony do użytkowania przez klientów został przedstawiony w załączniku nr 2. Jednocześnie spółka pragnie poinformować, że nie popiera piractwa komputerowego, a oferowana przez spółkę usługa ma pozwolić klientom na zapis ważnych dla nich informacji bez naruszania praw autorskich.
Dodatkowo klient będzie miał możliwość organizowania i uczestniczenia
w telekonferencjach za pośrednictwem sieci INTERNET, przy wykorzystaniu specjalistycznego sprzętu (kamery komputerowe, mikrofony kierunkowe). Za korzystanie z dodatkowych peryferii komputerowych pobierane będą dodatkowe opłaty, określone w załączniku nr 1.
Dodatkowym walorem przedsięwzięcia będzie pomoc dla początkujących użytkowników komputerów i sieci INTERNET udzielana przez osoby odpowiedzialne za obsługę kawiarenki.
Korzystając z wyżej wymienionych usług klient będzie miał jednocześnie możliwość konsumpcji szerokiej gamy wyrobów cukierniczych i różnego rodzaju napojów bezalkoholowych w trakcie pracy z komputerem. Przy dokonywaniu zamówień użytkownik stanowiska posługiwać się będzie specjalnym, stworzonym przez udziałowców spółki, programem komputerowym, dzięki któremu bez opuszczania miejsca pracy zdolny będzie przejrzeć ofertę handlową cukierni
i zamówić wybrane przez siebie produkty. Dzięki lokalnej sieci komputerowej zamówienie wraz z numerem stanowiska komputerowego zostanie automatycznie przesłane na komputer osoby obsługującej cukiernię, a następnie przez nią zrealizowane.
Zastosowanie lokalnej sieci komputerowej i kart chipowych ograniczą do minimum potrzebę nadzoru nad pracą i korzystaniem przez klientów
z dodatkowych, płatnych usług, gdyż wszelkie tego typu operacje rejestrowane będą za pomocą specjalnego programu komputerowego autorstwa Alojzego Skanera. Program ten będzie miał również możliwość wystawiania ogólnego rachunku za wszystkie usługi, z których korzystał klient.
CUKIERNIA
Osoby, które nie będą zainteresowane usługami komputerowymi spółki, będą mogły skorzystać z małej cukierni, składającej się z 5 stolików. Oferta samej cukierni pokrywać się będzie z wyrobami cukierniczymi oferowanymi osobom pracującym przy komputerach. Pełna oferta cukierni została określona
w załączniku nr 1.
USŁUGI POZOSTAŁE
Działając na rynku siedleckim spółka ma zamiar realizować indywidualne zamówienia ze strony klientów dotyczące między innymi:
opracowywania broszur i folderów reklamowych, publikacji, gazet szkolnych, prac dyplomowych, prac magisterskich, wizytówek korzystając z posiadanego sprzętu i oprogramowania komputerowego oraz umiejętności i kwalifikacji udziałowców spółki,
tworzenia witryn internetowych przy wykorzystaniu ciągłego dostępu do sieci INTERNET,
opracowywania i wdrażania projektowanych na zamówienie sieci komputerowych dla małych i średnich firm regionu środkowo-wschodniej Polski,
udostępniania sprzętu komputerowego dla potrzeb siedleckich placówek oświatowych na podstawie oddzielnych umów, co oprócz generowania zysku zapewnić ma w zamierzeniach inwestorów popularyzację usług spółki wśród uczniów i studentów tychże placówek. Spółka nie przewiduje wzrostu zapotrzebowania na tego typu usługi i dążyć będzie do utrzymania początkowego poziomu 10 godzin tygodniowo.
Spółka podpisała już umowy wstępne z Wyższą Szkołą Finansów i Bankowości
w Siedlcach oraz Szkołą Podstawową nr 6 w Siedlcach na świadczenie usług wynajmu sprzętu komputerowego w godzinach rannych.
Przewaga usług nad dotychczas oferowanymi
CUKIERNIA INTENRETOWA
Oferowana przez cukiernię internetową usługa nie posiada odpowiednika na rynku siedleckim. Firma świadczy usługi zaspokajające potrzeby dotychczas niemożliwe do realizacji w istniejących punktach. Do użytku klienta
w istniejących punktach dostępu do sieci INTENRET przeznaczone są jedynie programy umożliwiające ten dostęp; chcąc pracować z profesjonalnymi programami komputerowymi klient nie może tego dokonać w tym samym punkcie usługowym i zmuszony jest przemieszczać się w inne miejsce (patrz: opis konkurencji). Usługi te są gorszej jakości od tych, które chce świadczyć spółka, z racji tego, że są połowiczne.
Oferowane usługi spółki charakteryzować się będą wysokim poziomem stosowanej technologii komputerowej; wykorzystywany przez istniejące firmy sprzęt
i oprogramowanie są wątpliwej jakości.
Atutem usług cukierni internetowej spółki PLUM PLUM jest możliwość konsumpcji wyrobów cukierniczych w czasie pracy z komputerem, co jest na rynku siedleckim całkowitą nowością. Żaden z naszych konkurentów nie umożliwia również nagrywania płyt CD. Świadczone dotychczas przez nieformalne jednostki tego typu usługi charakteryzują się brakiem profesjonalizmu i dość wysoką ceną (22-25 PLN).
Nie istnieje też możliwość samodzielnego skanowania czy obróbki tekstów
i grafik. Oferowana przez KODAK EXPRESS usługa jest droga i nie zawsze opracowanie wykonane przez pracowników firmy jest zgodne z oczekiwaniami klientów.
CUKIERNIA
W wyniku przeprowadzonej charakterystyki konkurencji (patrz: Charakterystyka konkurencji) spółka stwierdziła istnienie kilku cukierni na tereni miejscowości Siedlce. Istniejące punkty oferują sprzedaż różnego rodzaju produktów cukierniczych, nie zapewniają jednak miejsca, gdzie można by te produkty spożyć. Atutem oferowanej usługi jest możliwość konsumpcji nabytych produktów cukierniczych w przytulnym, małym pomieszczeniu.
USŁUGI POZOSTAŁE
W przypadku innych usług ,wchodzących w skład działalności ubocznej spółki, atutem będzie szybkość realizacji zleceń oraz wysoka ich jakość.
Maksymalna przepustowość cukierni i cukierni internetowej
Wartości obliczono na podstawie następujących założeń:
CUKIERNIA INTERNETOWA - posiada 15 stanowisk komputerowych, każdy z klientów wykupuje minimalny czas (1 godzina), cukiernia internetowa jest czynna
10 godzin (od 12.00 do 22.00), przez 28 dni w miesiącu.
15 (stanowisk) * 1 (godzina) *10 (godzin) * 28 (dni) = 3500 klientów miesięcznie.
CUKIERNIA - posiada 5 stolików czteroosobowych, średnio każdy z klientów przebywa przy stoliku 40 minut (w ciągu godziny jedno miejsce zajmuje
1,5 osoby), cukiernia jest czynna 10 godzin (od 12.00 do 22.00), przez 28 dni
w miesiącu.
5 (stolików) * 4 (osoby) * 1,5 (osoby) *10 (godzin) * 28 (dni) = 8400 klientów miesięcznie.
Wartości te wzrosną gdy powiększona zostanie powierzchnia lokalu wraz
z ilością stanowisk komputerowych i stolików w cukierni.
Perspektywy rozwoju
Przez ostatnie 10 lat dało się zauważyć rozwój technologii komputerowych i związanych z nimi technologii internetowych. Dynamiczny rozwój światowej sieci komputerowej INTERNET jest najlepszym tego przykładem. Prognozy związane z rynkiem IT (Internet Technologies) na następne 10 lat są bardzo obiecujące.
Spółka upatruje możliwości doskonalenia swoich usług w obserwowanym:
rozwoju technologii internetowych i znajdywanie dla nich nowych zastosowań (wprowadzana obecnie na rynku amerykańskim technologia INTERNET-2),
rozwoju technologii komputerowych takich jak: ekrany dotykowe, sterowanie głosem funkcjami komputera, peryferia komputerowe przeznaczone dla niepełnosprawnych,
rozwoju przekazu dźwięku i obrazu za pomocą sieci Internet (telefonia internetowa, wideokonferencje nowego typu)
Spółka PLUM PLUM pragnie w pełni wykorzystywać wymienione wyżej możliwości rozwoju techniki. W tym celu spółka będzie sukcesywnie modernizować posiadany sprzęt i oprogramowanie (co trzy lata), aby jej usługi zawsze były na najwyższym światowym poziomie. W dalszej przyszłości spółka planuje stworzenie całej sieci cukierni internetowych w Siedlcach jak
i innych miastach. W pierwszej kolejności uwzględnione zostaną pobliskie miasta Łuków i Międzyrzec Podlaski, gdzie nie są świadczone tego typu usługi.
rozdział 3
Technologia, personel i koszty
Stosowane technologie
SDI - SZYBKI DOSTĘP DO INTRNETU
Telekomunikacja Polska S.A. zaczęła wprowadzać z dniem 1 października 1999 roku nową usługę o nazwie SDI. Polega ona na umożliwianiu szybkiego dostępu do sieci INTERNET za pomocą jednego łącza telefonicznego. Użytkownik ma do dyspozycji 2 główne kanały - informatyczny i telefoniczny. Do kanału telefonicznego może on dołączyć pojedynczy telefon lub centralkę telefoniczną, do kanału informatycznego natomiast pojedynczy komputer. Ilość podłączonych komputerów można zwiększyć stosując specjalny dedykowany serwer, który jest instalowany przez Telekomunikację Polską S.A. w lokalu klienta. Koszt instalacji systemu SDI wraz z serwerem na dzień 20.12.1999 roku wynosi 999,00 PLN. Istotnym atutem SDI, oprócz szybkiego przesyłu danych z i do sieci INTERNET, jest stała miesięczna opłata abonamentowa za korzystanie
z usługi, bez względu na czas połączeń z siecią INTERNET. Na dzień 20.12.1999 roku opłata ta wynosi 160,00 PLN.
TECHNOLOGIA SUN RAY FIRMY SUN MICROSYSTEMS
Zasada działania systemu opartego o tego typu komputery polega na istnieniu jednego, centralnego serwera współpracującego z kilkunastoma stanowiskami składającymi się z monitora, klawiatury i niezbędnego osprzętu. Dodatkowo każde stanowisko wyposażone jest w czytnik kart chipowych pozwalających na bieżącą kontrolę wykorzystania stanowisk. Niewątpliwą zaletą dla administratora tego systemu jest niski koszt eksploatacji oraz współużytkowanie programów komputerowych znajdujących się na serwerze przez wszystkie stanowiska jednocześnie, co likwiduje potrzebę instalowania programów komputerowych na każdym stanowisku z osobna. Korzyścią dla użytkownika jest duża szybkość działania systemu i przesyłania danych z i do INTERNET-u oraz wyższy komfort pracy niż w przypadku komputerów typu PC. Koszt zestawu składającego się z 15 stanowisk (plus 2 stanowiska dla obsługi) i serwera SUN RAY kształtuje się na poziomie 9350 USD (39.270 PLN wg kursu Narodowego Banku Polskiego na dzień 20.12.1999 roku).
2 Kwalifikacje inwestorów
Udziałowcy spółki PLUM PLUM są tegorocznymi absolwentami kierunku Zarządzanie i Marketing Akademii Podlaskiej w Siedlcach.
ZENOBIA CIASTECZKO - absolwentka Liceum Ekonomicznego przy ZSE w Białej Podlaskiej o specjalności „finanse i rachunkowość”, a także Policealnego Studium Zawodowego przy tej samej szkole o specjalności „technik informatyk”. Udziałowiec przeszedł również szkolenie z systemów informatycznych typu UNIX, potwierdzone świadectwem Uniwersytetu Warszawskiego.
ALOJZY SKANER - absolwent technikum zawodowego przy ZSZ nr 1 w Siedlcach
o specjalności „elektronika ogólna”. Udziałowiec przeszedł szkolenie
z zakresu tworzenia i administrowania sieciami komputerowymi potwierdzone świadectwem M.I.T. (Masachussets Instytut of Technology) oraz szkolenie
z programowania obiektowego w języku Microsoft Visual C++ w warszawskim ośrodku szkolenia Microsoft Centre of Certification.
Uzyskane kwalifikacje w dziedzinie zarządzania i marketingu umożliwią udziałowcom spółki sprawne i skuteczne jej zorganizowanie, prowadzenie
i rozwijanie. Ponadto wiedza uzyskana w liceum ekonomicznym pozwoli im na rzetelne prowadzenie rachunkowości spółki.
Wiedza specjalistyczna udziałowców w dziedzinie technologii komputerowych
i elektroniki użytkowej wpłynie na znaczne ograniczenie kosztów spółki poprzez wykonywanie wszelkiego rodzaju napraw, konserwacji i inwestycji
w sferze ogólnie rozumianej elektroniki we własnym zakresie.
3 Koszty rozpoczęcia działalności
Ogólny koszt rozpoczęcia działalności będzie wynosił około 80000,00 PLN.
W tym:
Cel wydatkowania |
Kwota w PLN |
Zestaw komputerowy SUN RAY |
39270,00 |
Montaż serwera dostępowego TP S.A. |
999,00 |
Osprzęt komputerowy |
7327,00 |
Oprogramowanie |
11684,50 |
Wyposażenie lokalu |
12033,60 |
System alarmowy |
5000,00 |
Inne koszta (promocja i reklama, pierwszy miesiąc) |
3500,00 |
|
79814,10 * 80000,00 |
Spółka została zarejestrowana w dniu 19.12.1999 roku, zanim jednak możliwe będzie rozpoczęcie działalności usługowej, które planowane jest na dzień 20.01.2000 roku, niezbędne będzie wykonanie aranżacji wnętrza
i wyposażenie lokalu w konieczny sprzęt techniczny. Dlatego też spółka zakłada, że w okresie pierwszego miesiąca jej istnienia nie zostanie osiągnięty żaden przychód czego przyczyną będą prace związane
z przygotowaniem lokalu do otwarcia. Wszelkie prace wykonane będą samodzielnie przez Zenobię Ciasteczko i Alojzego Skanera. Koszty pierwszego miesiąca uwzględnione zostały w powyższej tabelce pod grupą wydatków „Inne koszta”.
Cel wydatkowania |
Kwota w PLN |
Czynsz od 20.12.1999 do 31.12.1999 |
2750,00 |
Energia elektryczna |
150,00 |
Opłata za SDI |
160,00 |
Opłata za usługi telefoniczne |
100,00 |
Opłaty związane z założeniem konta bankowego |
50,00 |
Opłata za wodę |
52,00 |
Rezerwa na koszty nieplanowane |
2313,00 |
|
3500,00 |
4 Źródła finansowania przedsięwzięcia
Jak wykazano w punkcie 2.8 do rozpoczęcia działalności niezbędny jest kapitał w wysokości 80.000 PLN. Pochodzić on będzie z następujących źródeł:
30.000 PLN - kapitał własny spółki, w tym każdy z udziałowców wnosi po równej części,
30.000 PLN - kredyty preferencyjne z Krajowego Urzędu Pracy dla udziałowców spółki w wysokości 15.000 PLN każdy, udzielane dla osób bezrobotnych pragnących rozpocząć działalność gospodarczą, Kredyt ten udzielany jest maksymalnie na 4 lata, a jego oprocentowanie wynosi
0,5 zmiennej stopy kredytu lombardowego ( na dzień 20 .12.1999 wynosi on 20,5%), czyli 10,25% w skali roku.
20.000 PLN - kredyt preferencyjny z Europejskiej Fundacji Rozwoju Lokalnego, który przeznaczony jest przez fundację na wspieranie i rozwój lokalnych inicjatyw gospodarczych. Przedstawicielem EFRL w Polsce jest Fundacja im. Stefana Batorego w Warszawie. Kredyt ten udzielany jest maksymalnie na okres pięciu lat. Oprocentowanie kredytu wynosi 14,00%
w skali roku.
Spółce PLUM PLUM przyznano preferencyjny kredyt dla bezrobotnych w dniu 19.12.1999.
5 Organizacja pracy
Lokal prowadzony przez spółkę PLUM PLUM czynny będzie od godziny 8.00 do 22.00, przy czym cukiernia i cukiernia internetowa czynne będą w godzinach 12.00 - 22.00. Stroną księgową spółki zajmuje się Zenobia Ciasteczko. Kwestie zarządzania i marketingu leżą w gestii obojga wspólników. Z powodu ograniczeń finansowych w pierwszych latach działania spółki, nie przewiduje się zatrudniania dodatkowego personelu. Wszelkie prace związane z funkcjonowaniem punktu gastronomiczno-usługowego PLUM PLUM, to jest:
obsługa cukierni, cukierni internetowej w godzinach 12.00 - 22.00 oraz wynajmu lokalu dla potrzeb placówek oświatowo-wychowawczych w godzinach rannych,
obsługa techniczna i konserwatorska,
obsługa punktu usługowego dla indywidualnych klientów,
będą wykonywane przez wspólników w równym wymiarze godzin.
6 Zaopatrzenie
Stałym dostawcą wyrobów cukierniczych będzie cukiernia J i W WÓJCIK mająca swoją siedzibę przy ulicy Lubelskiej 12 w Międzyrzecu Podlaskim. Firma ta ma ceny produktów niższe niż wytwórcy siedleccy; w ramach swojej usługi zapewnia również darmowy transport. Pozostałe produkty zakupywane będą proporcjonalnie do zapotrzebowania spółki w siedleckich hurtowniach.
rozdział 4
Otoczenie przedsięwzięcia
1 Rynek lokalny i jego segmentacja
W miejscowości Siedlce mieszka obecnie około 80000 osób. Na terenie miasta funkcjonuje 15 szkół podstawowych, 5 gimnazjów, 7 liceów, 39 średnich szkół technicznych oraz trzy uczelnie wyższe (Akademia Podlaska, Wyższa Szkoła Finansów i Bankowości, Wyższe Seminarium Duchowne). Przedziały wiekowe dla osób między siódmym a sześćdziesiątym czwartym rokiem życia prezentują się następująco:
Przedział wiekowy |
ilość osób |
od 7 do 14 |
10469 |
od 15 do 17 |
3920 |
od 18 do 19 |
2515 |
od 20 do 24 |
5745 |
od 25 do 29 |
4691 |
od 30 do 34 |
4668 |
od 35 do 39 |
5393 |
od 40 do 44 |
5609 |
od 45 do 49 |
4713 |
od 50 do 54 |
3207 |
od 55 do 59 |
3082 |
od 60 do 64 |
3308 |
źródło: Wojewódzki Urząd Pracy w Warszawie |
57321 |
Siedlce charakteryzują się małą dynamiką życia kulturalnego. Imprezy kulturalne są w tej miejscowości rzadkością; mieszkańcy Siedlec nie mają zbyt wielu możliwości przy wyborze sposobu spędzenia wolnego czasu. Istniejące dwa kina prezentują repertuar opóźniony nawet o kilka miesięcy względem kin warszawskich, czy bialskopodlaskich. Siedlce nie dysponują własnym teatrem. Jedynym urozmaiceniem mogą być działania podejmowane przez Miejski Ośrodek Kultury, Centrum Kultury i Sztuki i Uczelniany Ośrodek Kultury przy Akademii Podlaskiej (wystawy zdjęć, koncerty muzyki poważnej i rozrywkowej, przedstawienia teatru składanego, spotkania z poezją czy organizacja wyjazdów na przedstawienia teatralne do Warszawy).
Siedlczanie mają do dyspozycji kilkanaście barów i pubów, jednak nie wszyscy są usatysfakcjonowani gamą oferowanych przez nie usług (głośna muzyka, napoje alkoholowe i chipsy). Przedstawiona sytuacja pozwala zakłada, że cukiernia i cukiernia internetowa będzie atrakcyjną alternatywą spędzania wolnego czasu.
Na podstawie własnych badań jak również danych Wojewódzkiego Urzędu Statystycznego w Warszawie - Oddziału Zamiejscowego w Siedlcach spółka wyróżniła następujące segmenty do których pragnie kierować swoją ofertę.
CUKIERNIA INTERNETOWA
młodzież ostatnich lat szkoły podstawowej i gimnazjum, (około 2500 osób)
młodzież liceów i techników zawodowych, (około 9500 osób)
studenci siedleckich szkół wyższych (około 9000 osób)
Spółka wyodrębniła te segmenty w oparciu o wysoki współczynnik zainteresowania nowymi technologiami komputerowymi oraz modą wśród młodych ludzi na sieć INTERNET, co powinno sprzyjać dużemu zainteresowaniu oferowanymi usługami.
CUKIERNIA
młodzież liceów i techników zawodowych, (około 9500 osób)
studenci siedleckich szkół wyższych (około 9000 osób)
małżeństwa z dziećmi do lat 10. (około 10000 dzieci)
Pierwsze dwa segmenty wykazują dużą potrzebę aktywnego życia towarzyskiego między innymi poprzez odwiedzanie różnego rodzaju klubów, kawiarni, cukierni czy pubów. Osoby te pragną również spędzać miło czas w „przytulnym”, cichym miejscu, gdzie będą mogli porozmawiać przy smacznym ciastku czy lodach. Wśród tych dwóch segmentów najbardziej obiecującą częścią klientów dla cukierni są ludzie zainteresowani nie tylko ciepłym klimatem lokalu, lecz przede wszystkim konsumpcją oferowanych przez cukiernie łakoci.
Osoby zakwalifikowane przez spółkę do trzeciego segmentu będą wykazywały zainteresowanie ofertą spółki głównie w niedziele i święta, szczególnie po mszach odbywających się w pobliskim kościele rzymskokatolickim. Głównym czynnikiem decydującym o zakupie oferowanych przez nas towarów będzie chęć sprawienia przyjemności swoim pociechom.
USŁUGI DODATKOWE
małe i średnie przedsiębiorstwa na terenie środkowo-wschodniej Polski (około 20000)
uczniowie klas maturalnych szkół średnich i studenci ostatnich lat studiów w Siedlcach. (około 1100 osób).
Nasze zainteresowanie małymi i średnimi przedsiębiorstwami jest spowodowane tym, że duże przedsiębiorstwa informatyczne pomijają te podmioty w swojej ofercie, koncentrując się na większych organizacjach gospodarczych. Dział ten dynamicznie się rozwija, co zwiększa liczbę potencjalnych klientów spółki.
Grupa druga wykazuje coroczne zainteresowanie usługami profesjonalnego przepisywania i opracowywania tekstowego i graficznego prac: dyplomowych, magisterskich i licencjackich.
Charakterystyka konkurencji
CUKIERNIA INTERNETOWA
Na rynkach światowych, w tym również polskim w ostatnim dziesięcioleciu znacznie rozpowszechniło się świadczenie usług informatycznych, jednak rynek siedlecki nie uległ tej tendencji. Pomimo ogólnego zainteresowania Siedlczan usługami teleinformatycznymi zgłoszony popyt nie znalazł pełnego odzwierciedlenia po podażowej stronie rynku. W Siedlcach nie istnieje żaden podmiot gospodarczy oferujący jednocześnie możliwość korzystania z sieci INTERNET i konsumpcję wyrobów cukierniczych, dlatego oferowana przez cukiernię internetową usługa nie napotka żadnej konkurencji. Nie oznacza to jednak, że spółka PLUM PLUM posiadać będzie całkowitą swobodę działania na rynku.
W Siedlcach istnieje przedsiębiorstwo BOTAR INTERNET świadczące usługi dostępu do sieci INTERNET. Znajduje się ono przy ul. Browarna 2, w odległości około 1 km od siedziby spółki PLUM PLUM. BOTAR INTERNET zajmuje pomieszczenie o powierzchni około 20 m2, w którym znajduje się 5 komputerów (jeden przeznaczony dla właściciela), ustawionych w niewielkiej odległości od siebie. Pomieszczenie jest bardzo ciasne i nieprzyjazne dla klienta, pozbawione wszelkich dekoracji (puste, białe ściany). Cena za jedną godzinę korzystania z komputera wynosi na dzień 20.12.1999 roku 3 PLN. Pomimo wąskiego asortymentu świadczonych usług i wysokiej ceny, dodatkowych opłat za drugą osobę przy jednym komputerze („widz”), które wynoszą 2,50 PLN/h
i nieuprzejmej obsługi (dane na podstawie wizji lokalnej), wszystkie stanowiska są w czasie godzin otwarcia lokalu (do 12.00 do 18.00) ciągle zajęte. Lokal czynny jest również w sobotę w zmniejszonym wymiarze godzin (od 10.00 do 14.00). W niedzielę lokal jest nieczynny. BOTAR INTERNET nie oferuje dodatkowych usług gastronomicznych, takich jak np. konsumpcja wyrobów cukierniczych. Z przeprowadzonych obserwacji wynika, że osoby korzystające
z usług klubu BOTAR INTERNET często przynoszą ze sobą kanapki i napoje w celu ich spożycia w trakcie pracy z komputerem. Umożliwienie zakupu oraz spożycia na miejscu produktów cukierniczych i napojów po dostępnej cenie powinno więc spotkać się z przychylnym odzewem ze strony potencjalnych klientów. Mocną stroną tego przedsiębiorstwa jest natomiast przywiązanie do niego stałych klientów.
Niekorzystne dla przedsięwzięcia spółki PLUM PLUM jest również możliwość korzystania przez studentów Akademii Podlaskiej z udostępnianych dla nich komputerów wraz z darmowym dostępem do sieci INTERNET w Zakładzie Informatyki przy ul. Sienkiewicza i Instytucie Matematyki i Fizyki przy ul. gen. Orlicz-Dreszera. Utrudnieniem dla studentów jest fakt, że sale komputerowe przez większość czasu wykorzystywane są na zajęcia dydaktyczne. Sprzęt, którym dysponuje uczelnia jest w większości przypadków przestarzały, a czas przesyłu danych z i do sieci INTERNET - bardzo długi.
Kolejna instytucją umożliwiającą samodzielną pracę przy komputerze jest Spółdzielczy Klub Komputerowy RAMZES, który znajduje się przy ulicy Floriańskiej 7. Obecnie jego oferta jest ograniczona do prowadzenia kursów podstawowej obsługi komputera. Tym samym na dzień dzisiejszy nie stanowi on dla spółki PLUM PLUM żadnego zagrożenia.
W miejscowości Siedlce stwierdzono istnieje jednego punktu umożliwiającego skanowanie dokumentów tekstowych i graficznych (Kodak Express). Jest to jednak punkt dosyć mały i drogi dla potencjalnego klienta.
CUKIERNIA
Na rynku siedleckim funkcjonuje 7 cukierni:
W-Zetka, ul. Piłsudskiego 35,
Cukiernia patronacka WZ, ul. Bohaterów Getta 11,
CUKIERNIA Z KLONOWEJ, ul. Piłsudskiego 36,
BAJKA, ul. Piłsudskiego 36,
Z. OSIŃSKI, ul. Piłsudskiego 20,
M. PAWELCZYK, ul. Asłanowicza 50,
Z. OSIŃSKI, ul. Kilińskiego 16.
Wszystkie wyżej wymienione cukiernie są jedynie punktami handlowymi, nie zapewniającymi możliwości konsumpcji na miejscu oferowanych przez siebie produktów. Swego rodzaju konkurencją dla tego przedsięwzięcia mogą być istniejące w Siedlcach restauracje i kawiarnie oferujące desery w postaci ciast i lodów.
restauracja DOROTKA, ul. Armii Krajowej 31,
kawiarnia ALEKSANDRIA, ul. Kazimierza Pułaskiego 6,
restauracja ADRIA, Dom Handlowy ELDORADO,
Oferta tych lokali jest kierowana innego segmentu rynku, niż wybrane przez spółkę PLUM PLUM. Zwracają się one do ludzi dobrze sytuowanych
w przedziale wiekowym 25-40 lat. Do ich klienteli nie zaliczają się raczej rodziny z dziećmi.
Istniejące w Siedlcach puby i bary np.:
GALERIA ŻUBR, ul. 3-go Maja 51,
ŻÓŁTY KOT, ul. 3-go Maja 38,
JAZZ PUB, ul. Władysława Jagiełły 17,
PIWNICZKA, ul. Kurpiowska 10,
MAGNAT, ul. Esperanto 4,
KUBA, ul. Kilińskiego 7,
K7, ul. Piłsudskiego 9,
D-ART., ul. Piłsudskiego 9.
które rywalizowały będą ze spółką PLUM PLUM o wolny czas młodych ludzi (głównie studentów).
3 Strategia promocji i reklamy
Cukiernia internetowa spółki PLUM PLUM jest nowa i tym samym nieznana na rynku. Konieczne będzie więc jej wypromowanie i rozreklamowanie. Najważniejsze jest, aby do potencjalnych klientów dotarła informacja o jej otwarciu. Działania reklamowe będą podjęte na miesiąc przed otwarciem cukierni internetowej tj. od 20.12.1999 roku. Działania związane z promocją spółka chce oprzeć na dwóch trendach wyodrębnionych przez Faitha Popcorna: „egomanii” i „małych słabostkach” w stosunku do cukierni internetowej oraz „chęci odmiany” względem samej cukierni.
Promocja spółki opierać się będzie na rozmieszczeniu w uczelniach, szkołach, kinach, ośrodkach kulturalnych jak również na terenie miasta 100 plakatów informujących o otwarciu z dniem 20.01.2000 roku cukierni internetowej z zaakcentowaniem na nich niskich cen, wysokiej jakości sprzętu, miłej atmosfery i kulturalnej, fachowej obsługi. Plakat będzie zawierał również zakres świadczonych usług.
Poza plakatami w wyżej wymienionych miejscach przewidziane jest rozdanie około 1000 ulotek informacyjnych, jak również wysłanie za pośrednictwem Poczty Polskiej tzw. druków bezadresowych. Ponadto, aby dotrzeć do szerszych kręgów potencjalnych klientów wykupiony zostanie czas antenowy na 10 reklam 15 sekundowych w godzinach największej słuchalności Katolickiego Radia PODLASIE.
Działania reklamowe oczywiście nie mogą zostać przerwane z dniem otwarcia cukierni internetowej. Informacje o jej istnieniu muszą być ciągle utrwalane w świadomości siedlczan. Konieczna zatem będzie kontynuacja podjętych działań (to jest: plakaty, ulotki, druki bezadresowe, reklamy radiowe).
Nawiązując do oferowanej przez spółkę usługi wynajmowania lokalu do zajęć dydaktycznych dla szkół i uczelni, spółka zakłada, że będą one przysługiwały się rozpowszechnianiu pozytywnej opinii na temat jakości sprzętu i przyjaznej atmosfery wnętrza cukierni internetowej za pośrednictwem uczestników tych zajęć.
W planach spółki PLUM PLUM jest również comiesięczne organizowanie konkursów grafiki komputerowej. Nagrodami będą tu dziesięciogodzinne karnety na pracę przy komputerze. Ponadto przewidujemy drobne promocje okolicznościowe na przykład z okazji Dnia Św. Walentego, Dnia Dziecka, Pierwszego Dnia Wiosny, Nocy Świętojańskiej czy Jackonaliów.
Spółka PLUM PLUM pragnie przyłożyć jak najwięcej starań, by lokal, który będzie prowadzić stał się w niedługim czasie miejscem popularnym i lubianym przez mieszkańców Siedlec. W tym celu, oprócz stosowania różnych form promocji i reklamy zostanie wykonany odpowiedni wystrój wnętrza lokalu, stwarzający z niego przytulne i miłe dla klienta miejsce. Zastosowane zostaną między innymi punkty świetlne przy każdym stoliku i stanowisku komputerowym zamiast centralnego oświetlenia, pastelowe odcienie ścian i sufitu czy system wbudowanych głośników, dzięki którym będzie mógł być tworzony nastrój lokalu. Na ścianach umieszczone będą różnego rodzaju grafiki komputerowe, powstałe
w wyniku konkursów przeprowadzanych w lokalu.
W ramach działań promocyjnych cukierni spółka PLUM PLUM oprócz plakatów, ulotek, druków bezadresowych czy reklamy radiowej, pragnie nawiązać współpracę z Uczelnianym Ośrodkiem Kultury Akademii Podlaskiej, Miejskim Ośrodkiem Kultury w Siedlcach i Centrum Kultury i Sztuki w ramach wspólnej organizacji na terenie cukierni wieczorków poetyckich czy innych działań kulturalnych, co będzie miało wpływ na zwiększenie liczby klientów
i ukształtowanie jej pozytywnego wizerunku w otoczeniu.
Spółka PLUM PLUM pragnie dążyć do ideału, tak więc również w zakresie promocji będzie się starała, aby była ona na jak najlepszym poziomie.
4 Strategia cen
Ceny ustalane będą przez udziałowców przede wszystkim w oparciu
o zapotrzebowanie zgłaszane z rynku (strategia popytowa). Pod uwagę będą brane również takie czynniki jak koszty działalności i ceny ustalane przez konkurencję. Spółka pragnie konkurować nie tylko jakością i zasięgiem świadczonych usług, ale również ceną. Dokładny wykaz cen towarów i usług oferowanych przez spółkę PLUM PLUM przedstawiony został w załączniku nr 1.
5 Prognoza sprzedaży usług
Prognozę sprzedaży usług ustalono na podstawie wnikliwych badań konkurencji i rynku, przeprowadzonych własnymi siłami przez spółkę. W celu jak najbardziej wiarygodnego przedstawienia wyników finansowych, zostały stworzone trzy prognozy sprzedaży usług, które uzależnione są od wartości ogólnego popytu efektywnego na usługi spółki wyrażonego w procentach maksymalnej możliwości świadczenia usług spółki PLUM PLUM.
Procentowy wskaźnik wykorzystania miejsc przy stanowiskach komputerowych.
Prognoza |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Pesymistyczna |
30% |
35% |
40% |
45% |
45% |
45% |
Realna |
45% |
55% |
65% |
75% |
75% |
75% |
Optymistyczna |
60% |
75% |
80% |
99% |
99% |
99% |
Procentowy wskaźnik zamówień produktów cukierniczych i napojów.
Prognoza |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Pesymistyczna |
30% |
35% |
40% |
45% |
45% |
45% |
Realna |
55% |
65% |
75% |
85% |
85% |
85% |
Optymistyczna |
65% |
80% |
95% |
99% |
99% |
99% |
Wartość przychodów z cukierni i cukierni internetowej w zależności od wykazanych wyżej założeń.
Prognoza |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Pesymistyczna |
178456,19 |
211777,40 |
234545,60 |
305008,37 |
257313,80 |
257313,80 |
Realna |
274044,56 |
335786,60 |
381323,00 |
474553,97 |
426859,40 |
426859,40 |
Optymistyczna |
322986,76 |
410391,20 |
466095,80 |
550904,93 |
503210,36 |
503210,36 |
Zwiększone przychody w roku 2003 nie są związane bezpośrednio z usługami świadczonymi przez cukiernię i cukiernię internetową, lecz są to przychody
z tytułu odsetek bankowych.
6 Analiza SWOT
SILNE STRONY ORGANIZACJI
Cecha |
Wartość cechy (0-10) |
Wytworzenie na rynku lokalnym nowej usługi |
10,00 |
Stosowana najnowsza technologia |
10,00 |
Niższa cena |
07,00 |
Wysokie kwalifikacje personelu |
09,00 |
Dobra znajomość rynku osiągana dzięki ciągłemu monitoringowi |
10,00 |
Położenie lokalu w centralnej części miasta |
07,00 |
Wysoka jakość usług |
10,00 |
|
09,00 |
SŁABE STRONY ORGANIZACJI
Cecha |
Wartość cechy (0-10) |
Niewystarczające środki własne spółki finansowania przedsięwzięcia - konieczność zaciągnięcia kredytu |
7,00 |
Początkowy brak znajomości spółki przez potencjalnych konsumentów |
8,00 |
Konieczność wynajmowania lokalu |
6,00 |
|
7,00 |
SZANSE ZE STRONY OTOCZENIA
Cecha |
Wartość cechy (0-10) |
Brak konkurencji świadczącej podobne usługi |
10,00 |
Szybki rozwój technologii teleinformatycznych |
10,00 |
Kreowanie nowych możliwości wykorzystywania technologii informatycznych |
10,00 |
Niechęć ludzi do samotnego przebywania w domu |
08,00 |
Wzrost wiedzy o komputerach i systemach informatycznych |
08,00 |
Uzyskany przez spółkę preferencyjny kredyt dla nowych przedsięwzięć |
06,00 |
Moda na sieć INTERNET |
10,00 |
|
08,86 |
ZAGROŻENIA ZE STRONY OTOCZENIA
Cecha |
Wartość cechy (0-10) |
Upowszechnianie domowych podłączeń do sieci INTERNET, poprzez: |
07,00 (średnia z a, b i c) |
a) Zmniejszanie kosztów połączeń telefonicznych |
09,00 |
b) Wzrost zamożności społeczeństwa |
02,00 |
c) wprowadzenie pakietów TVNET (dekoderów telewizji cyfrowych z możliwością korzystania z sieci INTERNET) |
10,00 |
Propagowanie zdrowego trybu życia (zdrowe odżywianie się i aktywne spędzanie czasu) |
09,00 |
Możliwość pojawienia się bezpośredniej konkurencji |
10,00 |
Możliwość stagnacji w gospodarce |
05,00 |
|
07,75 |
rozdział 5
Analiza finansowa przedsięwzięcia
1 Rachunek zysków i strat
Cecha |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Przychody |
274 044,56 |
335 786,60 |
381 323,00 |
474 553,97 |
426 859,40 |
426 859,40 |
Koszty uzyskania przychodów |
179 949,82 |
183 997,07 |
199 171,20 |
214 386,58 |
213 071,58 |
212 456,58 |
Zysk brutto |
94 094,74 |
151 789,53 |
182 151,80 |
260 167,39 |
213 787,82 |
214 402,82 |
Podatek dochodowy |
20 154,10 |
39 547,09 |
51 692,00 |
82 898,24 |
64 346,41 |
64 592,41 |
Zysk netto |
73 940,64 |
112 242,44 |
130 459,80 |
177 269,15 |
149 441,41 |
149 810,41 |
Roczna rata kredytu |
11 500,00 |
11 500,00 |
11 500,00 |
11 500,00 |
4 000,00 |
0,00 |
Zysk do dyspozycji udziałowców |
62 440,64 |
100 742,44 |
118 959,80 |
165 769,15 |
145 441,41 |
149 810,41 |
|
|
|
|
|
|
|
ZYSK DO DYSPOZYCJI UDZIAŁOWCÓW
|
||||||
Cecha |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Na osobę rocznie |
31 220,32 |
50 371,22 |
59 479,90 |
82 884,58 |
72 720,71 |
74 905,21 |
Na osobę miesięcznie |
2 601,69 |
4 197,60 |
4 956,66 |
6 907,05 |
6 060,06 |
6 242,10 |
Do sporządzenie niniejszego rachunku zysków i strat wykorzystany został założony przez spółkę realistyczny wariant przychodów (patrz: Prognoza sprzedaży) i kosztów.
2 Zestawienie kosztów według rodzajów
Rodzaj kosztu |
Wartość w PLN |
ZUŻYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII |
100784,15 |
Wyroby cukiernicze i napoje |
85155,84 |
Materiały biurowe i eksploatacyjne do sprzętu komputerowego |
2000,00 |
Własne materiały reklamowe |
2280,00 |
Energia elektryczna |
5610,00 |
Woda |
624,00 |
Centralne ogrzewanie |
2114,31 |
Inne koszty |
3000,00 |
USŁUGI OBCE |
41520 |
Promocja i reklama |
4800,00 |
Ubezpieczenie od ognia, kradzieży i OC |
600,00 |
Abonament SDI |
1920,00 |
Opłata za telefon |
1200,00 |
Czynsz |
33000,00 |
ŚWIADCZENIA NA RZECZ PRACOWNIKÓW |
11126,88 |
Ubezpieczenie społeczne |
11 126,88 |
AMORTYZACJA |
20443,79 |
Sprzęt biurowy |
1016,63 |
Sprzęt i osprzęt komputerowy |
15532,33 |
Oprogramowanie |
3894,83 |
POZOSTAŁE KOSZTY |
6075 |
Obsługa kredytu Krajowego Urzędu Pracy |
3075,00 |
Obsługa kredytu Europejskiej Fundacji Rozwoju Lokalnego |
2800,00 |
Opłaty bankowe |
200,00 |
|
179949,82 |
Powyższe zestawienie kosztów zostało opracowane na podstawie prognozy realnej na pierwszy rok świadczenia usług przez spółkę PLUM PLUM.
3 Amortyzacja
Cecha |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Sprzęt i osprzęt komputerowy |
46597,00 |
46597,00 |
46597,00 |
46597,00 |
46597,00 |
46597,00 |
Roczna stawka amortyzacji |
15532,33 |
15532,33 |
15532,33 |
15532,33 |
15532,33 |
15532,33 |
Dotychczasowe umorzenie |
15532,33 |
31064,67 |
46597,00 |
15532,33 |
31064,67 |
46597,00 |
Wartość bieżąca na koniec roku |
31064,50 |
15532,33 |
0,00 |
31064,50 |
15532,33 |
0,00 |
Oprogramowanie |
11684,50 |
11684,50 |
11684,50 |
11684,50 |
11684,50 |
11684,50 |
Roczna stawka amortyzacji |
3894,83 |
3894,83 |
3894,83 |
3894,83 |
3894,83 |
3894,83 |
Dotychczasowe umorzenie |
3894,83 |
7789,67 |
11684,50 |
3894,83 |
7789,67 |
11684,50 |
Wartość bieżąca na koniec roku |
7789,67 |
3894,83 |
0,00 |
7789,67 |
3894,83 |
0,00 |
Wyposażenie |
10166,26 |
10166,26 |
10166,26 |
10166,26 |
10166,26 |
10166,26 |
Roczna stawka amortyzacji |
1016,63 |
1016,63 |
1016,63 |
1016,63 |
1016,63 |
1016,63 |
Dotychczasowe umorzenie |
1016,63 |
2033,25 |
3049,88 |
4066,50 |
5083,13 |
6099,76 |
Wartość bieżąca na koniec roku |
9149,63 |
8133,01 |
7116,38 |
6099,76 |
5083,13 |
4066,50 |
Suma amortyzacji |
20443,79 |
20443,79 |
20443,79 |
20443,79 |
20443,79 |
20443,79 |
Amortyzacja liczona dla sprzętu i osprzętu komputerowego (typu drukarki czy skanery) liczona jest liniowo, według stałej stawki amortyzacyjnej 33,33% przez trzy lata. Spółka planuje po tym okresie zakupić nowy sprzęt komputerowy, dlatego też w latach 2003-2005 również liczona jest amortyzacja, tym razem dla nowo zakupionego sprzętu. Nowy sprzęt zakupiony zostanie
z funduszy zgromadzonych na koncie z tytułu amortyzacji dotychczasowego sprzętu.
Spółka planuje, że sprzęt, którym dysponuje obecnie, przekaże w roku 2003 w darze lokalnemu domowi dziecka, co powinno przynieść dodatkowe korzyści promocyjne.
Amortyzacja sprzętu biurowego liczona jest liniowo, według stałej stawki amortyzacyjnej 10%, przez dziesięć lat.
4 Wskaźnik zyskowności kapitału własnego
Wskaźnik zyskowności kapitału własnego = Zysk netto/ Kapitał własnyx100%
Wskaźnik zyskowności kapitału własnego spółki PLUM PLUM:
62440,64/30000X100%=208,14%
Z racji tego, że PLUM PLUM jest spółką cywilną, by dane były bardziej zgodne z rzeczywistością, do obliczenia powyższego wskaźnika użyto wartości rocznego zysku netto pomniejszonego o roczną ratę kredytów, która nie może być odpisana od podstawy opodatkowania. Obliczony wskaźnik, który wynosi 208,14% ukazuje, że wniesiony kapitał własny zwrócił się już po około 6 miesiącach świadczenia usług.
ZAŁĄCZNIK NR 1 Cennik usług i produktów spółki
Cukiernia |
Jednostka miary |
Cena towaru w PLN |
Stosowana marża |
Ciastko (różnego rodzaju) |
Sztuka |
1 |
100,00% |
Ciasto (różnego rodzaju) |
150 gram |
1,2 |
33,33% |
Kawa (lepsza) |
0,25 l |
1,7 |
88,89% |
Kawa (gorsza) |
0,25 l |
1,4 |
133,33% |
Herbata ekspresowa |
0,25 l |
1 |
900,00% |
Herbata liściasta |
0,25 l |
1,2 |
700,00% |
Herbata owocowa (różnego rodzaju) |
0,25 l |
1,1 |
816,67% |
Sok CAPPY (różnego rodzaju) |
0,33 l |
2 |
122,22% |
Napoje gazowane (różnego rodzaju) |
0,33 l |
1,7 |
240,00% |
Wody mineralne (różnego rodzaju) |
0,33 l |
1 |
233,33% |
Orzeszki ziemne |
200 gram |
1,5 |
25,00% |
Paluszki |
200 gram |
1,2 |
60,00% |
Chipsy (różnego rodzaju) |
150 gram |
1,5 |
33,93% |
Lody gałkowe (różnego rodzaju) |
1 gałka |
0,6 |
100,00% |
Cukiernia internetowa i usługi dodatkowe |
Jednostka miary |
Cena usługi w PLN |
Korzystanie ze stanowiska komp. |
1 h |
2,50 |
Druk dokumentów |
1 strona |
0,20 |
Skanowanie dokumentów |
1 strona |
0,20 |
Nagrywanie płyt CD |
1 płyta CD |
15,00 |
Opracowywanie tekstowe dokumentów |
1 strona |
1,80 |
Opracowywanie graficzne dokumentów |
1 strona |
2,50 |
Wynajem sprzętu do telekonferencji |
1 zestaw/1 h |
3,00 |
Wynajem lokalu na pracownię komp |
1 h |
50,00 |
Instalacja sieci komputerowych |
1 punkt komp. |
500,00 |
ZAŁĄCZNIK NR 2 Programy komputerowe i osprzęt komputerowy do użytku klientów
Programy komputerowe do użytku klientów |
Action Manager |
Adobe Acrobat |
Adobe PageMaker 6.5 Plus PL |
AntivirenKit 9 (abonament roczny) |
ArtShot Album |
Corel Draw 9.0 Promocja |
Corel PrintOffice 1.0 PL |
Creative CD Creator |
Go!Zilla 3.5 |
Insert Kasiarz |
Insert Subiekt 4 |
Micrografx Picture Publisher 7 |
Microsoft Office Standard PL |
Microsoft Publisher 2000 PL |
Microsoft Visual Basic 6.0 Standard |
Microsoft Visual C++ 6.0 Standard |
Netscape Communicator 4.5 |
OCR Read Iris 4.17 PL |
Plustek Scanner Utility |
ReGet Pro 1.5 |
Star Office |
system operacyjny SOLARIS |
VDO Mail |
VDO Phone |
VideoWorks |
Visio 5.0 IntelliCAD |
|
Osprzęt komputerowy do dyspozycji klienta |
drukarka atramentowa A3 Cannon 6000 |
drukarka atramentowa A4 Lexmark Priner 1100 |
Drukarka laserowa/skaner A4 OKI OKIPage 10ex |
karta sieciowa LongShine (dla drukarek i skanerów) 4 szt |
LG Electronic USB Camera LPC-U30 (2 sztuki) |
mikrofon Target (2 sztuki) |
nagrywarka LG Electronic CED-8041B |
okablowanie sieci (przewody i elementy montażowe) |
skaner Mustek ScanExpress 1200CU |
słuchawki (17 sztuk) |
zasilacz awaryjny sieciowy UPS EVER Net 3000 |
ZAŁĄCZNIK NR 3 Plan spłaty kredytów
Kredyt KUP |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Wartość bieżąca |
30000 |
22500 |
15000 |
7500 |
0 |
0 |
Rata kredytu |
7500 |
7500 |
7500 |
7500 |
0 |
0 |
Odsetki |
3075 |
2306,25 |
1537,5 |
768,75 |
0 |
0 |
Rocznie do spłaty |
10575 |
9806,25 |
9037,5 |
8268,75 |
0 |
0 |
kredyt EFRL |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Wartość bieżąca |
20000 |
16000 |
12000 |
8000 |
4000 |
0 |
Rata kredytu |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
0 |
Odsetki |
2800 |
2240 |
1680 |
1120 |
560 |
0 |
Rocznie |
6800 |
6240 |
5680 |
5120 |
4560 |
0 |
Razem raty kredytu |
11500 |
11500 |
11500 |
11500 |
4000 |
0 |
Razem odsetki |
5875 |
4546,25 |
3217,5 |
1888,75 |
560 |
0 |
Razem spłata |
17375 |
16046,25 |
14717,5 |
13388,75 |
4560 |
0 |
2
3
rozdział 2 Charakterystyka przedsięwzięcia 7
9
rozdział 3 Technologia, personel i koszty 10
12
Rozdział 4 Otoczenie przedsięwzięcia 13
18
Rozdział 5 Analiza finansowa przedsięwzięcia 19