Przeprowadzki

SPIS TREŚCI

Wstęp

1.Streszczenie

1.1Wprowadzenie

1.2Cel firmy

1.3 Deklaracja wizji firmy

1.4 Istota biznesu

1.5 Możliwości i szanse rynkowe

1.6 Podstawowe zagrożenia

2. Profil przedsiębiorstwa

2.1 Zadania firmy

2.2 Nazwa i lokalizacja firmy

2.3 Status prawny firmy

2.4 Struktura organizacyjna

3. Kadra zarządzająca , pracownicy i organizacja firmy

3.1 Obowiązki pracowników

3.2 Kwalifikacje pracowników

3.3 Organizacja firmy

4. Analiza otoczenia strategicznego przedsiębiorstwa

4.1 Analiza strategiczna firmy

4.2 Okazje strategiczne

4.3 Usługi - prognoza popytu

5. Analiza marketingowa rynku

5.1 Założenia planu marketingowego

5.2 Analiza rynku

5.3 Strategia cen

5.4 Strategia promocji i reklamy

6. Analiza finansowa inwestycyjna

6.1. Majątek firmy

6.2. Koszty produkcji

6.2.1. Wynagrodzenia miesięczne netto pracowników

6.2.2. Szkolenia pracowników

6.2.3. Użytkowanie urządzeń publicznych

6.2.4. Amortyzacja

6.2.5. Wynajem

6.2.6. Ubezpieczenia

6.2.7. Wydatki biurowe

6.2.8. Promocja i reklama

6.2.9. Utrzymanie ruchu

6.2.10. Eksploatacja

6.2.11. Energia elektryczna

6.3. Zestawienie miesięcznych wydatków w 2003r

6.4. Zestawienie kosztów działalności w 2003r

7. Plan finansowy firmy

7.1. Wynagrodzenia pracowników

7.2. Utrzymanie biura

7.3. Promocja i reklama

7.4. Przewidywane dochody w latach 2003-2005

8. Analiza opłacalności

8.1. Kalkulacja główna

8.2. Ocena osiągnięć finansowych firmy metodą wskaźnikową

8.2.1. Wskaźnik wspomagania finansowego

.8.2.2. Wskaźnik efektywności

9. Wnioski

Wstęp

Biznes plan, sporządzony dla firmy „PRZEPROWADZKI”, przedstawiać będzie koncepcję działania tej firmy opartą o realistyczną ocenę potencjału firmy, warunków konkurencji oraz tendencji rozwojowych rynku mających przyczynić się do wzrostu jej wartości rynkowej. Będzie to dokument świadczący również o jakości kadry kierowniczej oraz jej zdolności do zapewnienia rozwoju firmy.

Dokument ten formułować będzie konkretne projekty realizacyjne z uzasadnieniem ich realności oraz dodatnio wpływać będzie na wartość rynkową firmy. Tak więc Biznes Plan stanie się propozycją realizacji konkretnych zadań gwarantujących osiągnięcie celów strategicznych firmy, o których będzie mowa w dalszej części pracy.

1. Streszczenie

1.1 Wprowadzenie

Firma PRZEPROWADZKI będzie zajmować się świadczeniem usług transportowych przy przeprowadzkach . Firma będzie działała w obrębie miejsca lokalizacji , którym jest miasto X a także będzie zajmować się przewozami po całym kraju. Osiągnięcie zamierzonych celów krótkoterminowych , czyli rozwój firmy zamierzamy osiągnąć poprzez :

• zapewnienie doskonałej jakości oferowanych przez nas usług ,

• dążenie do tego , aby spełniać oczekiwania naszych klientów , mając na uwadze to , iż nie jesteśmy jedyną firmą działającą w branży przeprowadzkowej ,

• stworzenie wizerunku naszej firmy na rynku usług przeprowadzkowych , jako firmy solidnej i zawsze wywiązującej się ze zobowiązań wobec klientów,

• uzyskanie statusu najczęściej wybieranej firmy świadczącej usługi tanio, szybko i solidnie .

1.2 Cel firmy

Celem firmy PRZEPROWADZKI jest :

• przede wszystkim wejście na rynek i zdobycie jak największej liczby klientów,

• oferowanie usług na najwyższym poziomie ,

• osiągnięcie maksymalnego zysku z prowadzonej działalności ,

• stopniowe rozszerzanie zasięgu działania firmy na terenie całego kraju.

1.3 Deklaracja wizji firmy

„PRZEPROWADZKI” dążyć będzie do osiągnięcia krajowej reputacji jednego z najlepszych i najczęściej wybieranych przedsiębiorstw transportowych .

Firma będzie dążyć do pozyskiwania nowych klientów poprzez rozszerzanie swojej oferty oraz podnoszenie standardu usług , co ma na celu zwiększenie popytu na oferowane usługi . Klienci w przyszłości będą zamawiać więcej usług w naszej firmie ponieważ poprzez swą działalność firma postara się uzyskać zaufanie klientów , które w tej branży jest bardzo ważnym elementem funkcjonowania na rynku .

Klienci w usługach firmy „PRZEPROWADZKI” będą cenić solidność i jakość wykonywanych usług . Będą zadowoleni z niskich cen oraz z rzetelności , kultury osobistej i życzliwości pracowników firmy .

1.4 Istota biznesu

Firma osiągnie zysk finansowy pochodzący ze świadczonych usług transportowych. Wychodzimy bowiem z założenia, jest to dynamicznie rozwijający się rynek dla tego rodzaju usług, stwarzający możliwość wypracowania znacznego obrotu i zysku.

1.5 Możliwości i szanse rynkowe

Byt firmy uzależniony jest od liczby klientów korzystających z usług przez nią oferowanych . W obecnych czasach większość ludzi posiada własne samochody i wydawać się może , że nie będzie zainteresowana usługami firmy. Jednak ten sposób myślenia nie zawsze się sprawdza . Samochód osobowy nie jest środkiem transportu nadającym się do przewozu większych rzeczy i urządzeń . Poza tym obserwuje się coraz większe wygodnictwo wśród społeczeństwa . Oznacza to , iż ludzie przeprowadzający się z jednego miejsca do drugiego najchętniej nie dotykaliby się do owej pracy , a chcieliby znaleźć się w nowym miejscu jak najszybciej . Dotyczy to nie tylko indywidualnych osobników czy też rodzin , ale także różnych firm .

Klienci za bardzo istotne uważają , żeby firma była samowystarczalna , tzn. klienci życzą sobie , aby ich praca przy przeprowadzce ograniczała się do złożenia zamówienia na wykonanie usługi. Dzięki takim zachowaniom ludzi firma „PRZEPROWADZKI” ma szansę zaistnieć na rynku transportowym . Klienci zdecydują się kupować usługi firmy ponieważ będzie ona oferować ich wysoki poziom za umiarkowaną cenę . Firma będzie posiadać wyszkoloną kadrę pracowników oraz odpowiednie wyposażenie techniczne umożliwiające jej wykonywanie oferowanych usług zgodnie z potrzebami i wymaganiami klientów . Firma chce stworzyć ofertę skierowaną do klientów , którzy do tej pory musieli wybierać między wysokim poziomem usług , a niską ceną .

1.6 Podstawowe zagrożenia

Najpoważniejszym zagrożeniem dla firmy „PRZEPROWADZKI” jest narastająca konkurencja w tej branży. Może ona wpłynąć na zmniejszenie dynamiki rozwoju firmy. Jak do tej pory na rozpatrywanym rynku warszawskim działa około 45 firm . Wśród nich znajdują się firmy o ustalonej już renomie , które działają na rynku od 20 i więcej lat oraz firmy , które niedawno weszły na rynek .

Ze względu na stosunkowo dużą atrakcyjność branży należy liczyć się z możliwością wejścia nowych firm na rynek . Jak wskazuje aktualna analiza w branży pojawiają się wciąż nowe firmy , dlatego trzeba oczekiwać , że w ciągu najbliższych kilku lat tendencja ta utrzyma się . Po tym okresie rynek powinien ulec nasyceniu i kolejne próby wejścia innych firm na rynek będą się wiązały z odbieraniem klientów już istniejącym firmom .Taka sytuacja uczyni branżę mniej atrakcyjną dla nowych inwestorów .

2. Profil przedsiębiorstwa

2.1 Zadania firmy

Firma będzie świadczyć usługi transportowe przy przeprowadzkach w zakresie:

• przygotowania dóbr materialnych do transportu ,

• zapakowania dóbr do opakowań transportowych,

• załadunku dóbr na środek przewozowy,

• przewozu dóbr z miejsca załadunku na miejsce docelowe,

• rozpakowania dóbr z opakowań transportowych,

• ustawienia dóbr na miejscach wskazanych przez klienta

2.2 Nazwa i lokalizacja firmy

Firma transportowa PRZEPROWADZKI spółka z.o.o.

ul.

tel.

2.3 Status prawny firmy

Firma “ PRZEPROWADZKI” spółka z.o.o zarejestrowana na nazwisko: XXXX działa na zasadach działalności gospodarczej zarejestrowanej w Urzędzie Gminy.

2.4 Struktura organizacyjna

3.Kadra zarządzająca, pracownicy i organizacja firmy

Firma „PRZEPROWADZKI” zatrudni 17 osób : dyrektora , księgowego , kierownika do spraw promocji , dyspozytora , sekretarkę , czterech kierowników zespołów oraz ośmiu pracowników fizycznych .

3.1 Obowiązki pracowników.

Stanowisko	Obowiązki
Dyrektor	dyrektor jest właścicielem firmy . Jest odpowiedzialny za reprezentowanie firmy na zewnątrz , zarządza personelem , tworzy listę cenową usług, zna podstawowe wymagania rynku, siłę konkurencji i metody jej działania, organizuje, nadzoruje i kontroluje pracę, organizuje szkolenia personelu,
Kierownik do spraw promocji	Odpowiada za reklamę i kreowanie jak najlepszego wizerunku firmy .
Księgowa	Odpowiada za prowadzenie ksiąg rachunkowych , za rozliczanie się z podatków i innych zobowiązań firmy, jak również za sprawy finansowe wewnątrz firmy.
Dyspozytor	Odpowiada za przyjmowanie zamówień od klientów oraz za rozdzielanie pracy pomiędzy poszczególne zespoły .
Sekretarka	Odpowiada za wykonywanie prac biurowych zleconych przez dyrektora .
Kierownicy zespołów	Odpowiadają za prawidłowo wykonaną pracę swoich zespołów , za przestrzeganie terminów i zasad pracy wprowadzonych przez firmę .
Pracownicy fizyczni	Wykonywanie poleceń swoich przełożonych.

3.2 Kwalifikacje pracowników

Stanowisko	Etatów	Kwalifikacje
Dyrektor	1	wykształcenie wyższe - Politechnika Warszawska, Wydział Transportu;
Kierownik ds. promocji	½	wykształcenie wyższe - Marketing i Zarządzanie , 2-letnia praktyka w dziale reklamowym;
Księgowa	½	wykształcenie średnie ekonomiczne, dobra znajomość j. angielskiego, obsługi komputera i zagadnień księgowych;
Dyspozytor	1	wykształcenie wyższe, doświadczenie w prowadzeniu usług transportowych;
Sekretarka	1	wykształcenie średnie, doświadczenie w zawodzie;
Kierownicy grup	4	kilkuletnie doświadczenie w branży transportowej specjalizującej się w przeprowadzkach ; posiadanie prawa jazdy kat. BCDE;
Pracownicy fizyczni	8	doświadczenie w branży przeprowadzkowej;

3.3 Organizacja firmy

Doskonała obsługa klienta staje się coraz bardziej skutecznym narzędziem marketingu i kluczem do sukcesu . Dzięki klientom , którzy są zadowoleni z oferowanych usług firma istnieje na rynku i zdobywa uznanie . Poza wiedzą fachową , niezbędną w realizacji usług , personel powinien właściwie reagować na potrzeby klientów oraz dostosować się do ich wymagań i oczekiwań w całym zakresie świadczonych przez firmę usług .

Z racji tego , że jest to nowo powstała firma , wszyscy jej pracownicy powinni postrzegać się jako integralny element firmy .

To właśnie od pracowników zarówno wyższych jak i niższych szczebli w dużej mierze zależy stworzenie pozytywnego wizerunku firmy. Powinni oni dbać o to , aby jak najlepiej wypaść w oczach klientów , tzn. umieć zaprezentować możliwości oferowanych usług , okazać klientowi zrozumienie i chęć pomocy , solidnie wykonywać postawione zadania. Oprócz tego dużym walorem jest również kultura osobista i życzliwość pracowników firmy . Dzięki wysokim kwalifikacjom i zdobytemu doświadczeniu personelu , firma ” PRZEPROWADZKI” uzyska zaufanie klientów i przekonanie o kompetencji pracowników. Takie zaufanie jest bardzo wpływowym czynnikiem gwarantującym w przyszłości lojalność klientów. Tak przygotowany personel zapewni właściwą realizację wytyczonych celów i zadań .

4. Analiza otoczenia strategicznego przedsiębiorstwa

Celem analizy jest określenie obszarów i przedsięwzięć , które są najbardziej przyjazne dla firmy oraz zidentyfikowanie zagrożeń , których można by uniknąć lub lepiej zabezpieczyć się przed nimi .

4.1 Analiza strategiczna firmy

Silne strony firmy:

• możliwość zatrudnienia wysokokwalifikowanych i doświadczonych pracowników ,

• wyraźnym atutem firmy jest dobre położenie, duże pole działania i możliwości rozwoju ,

• rynek w miejscu lokalizacji nie jest zagrożony przez inną firmę ,

• przedsiębiorstwo działa na nowo wybudowanym , dopiero rozwijającym się i zagospodarowywanym osiedlu. Tępo rozwoju osiedla znacznie wpływa na rozwój firmy,

• mocną stroną jest także własnościowe posiadanie wszelkich urządzeń i samochodów,

• oferowanych usług nie da się zastąpić inną formą działalności ;

Szanse dla firmy:

• rozszerzanie swojej działalności przy utrzymaniu atrakcyjnych cen na swoje usługi ,

• możliwości unowocześnienia taboru i wyposażenia ,

• podwyższanie standardu usług dzięki obowiązkowym szkoleniom pracowników .

4.2 Okazje strategiczne

• klientami firmy są osoby prywatne, hurtownie, sklepy, firmy prowadzące różnego rodzaju działalności gospodarcze (lub inne) mające zapotrzebowanie na przewozy wynikające z ich rozwoju , a w związku z tym i zmian lokalizacji , siedziby , biur itp. ,

• klienci żądają niezawodnego, bezpiecznego i możliwie taniego środka transportu potrzebnego do przemieszczenia określonych dóbr materialnych,

• ze względu na atrakcyjność oferowanych usług potencjalni klienci są w stanie zapłacić za tą usługę, a zadowolenie ich procentować będzie w przyszłości ilością otrzymywanych przez firmę zleceń ,

• ilość kupowanych usług w przyszłości będzie uzależniona od zaspokojenia potrzeb potencjalnych klientów oraz ich zadowolenia ,

• klienci cenią w usługach prowadzonych przez firmę przede wszystkim:

1. wiarygodność ,

2. profesjonalność ,

3. szybkość obsługi ,

4. niskie ceny ,

5. kulturę osobistą i życzliwość pracowników firmy .

4.3 Usługi - prognoza popytu

Szacowana liczba wykonanych usług przeprowadzkowych w latach 2003 / 2005. (Analiza szacowanej liczby klientów oparta jest na podstawie danych statystycznych i liczby klientów firmy „PRZEPROWADZKI”).

Rok kwartał	I	II	III	IV	razem
2003	42	45	45	39	171
2004	59	70	75	83	287
2005	66	79	81	91	317

5. Analiza marketingowa rynku

Przedmiot działalności przedsiębiorstwa jest w miarę jasno określony , firma nastawiona jest na świadczenie usług w dziedzinie przewozowej , lecz ze względu na jej krótkie funkcjonowanie cel działalności nie jest właściwie powiązany z marketingiem .

Przedsiębiorstwo wymaga właściwie przemyślanego i sprecyzowanego planu marketingowego, a także dobrze zaplanowanego przedsięwzięcia reklamowego.

5.1 Założenia planu marketingowego

Na rynku , na którym działa firma „PRZEPROWADZKI” istnieje około 45 konkurencyjnych firm transportowych specjalizujących się w wykonywaniu przeprowadzek . Nasza firma jest nowa na rynku i musi się liczyć z walką o klienta z już istniejącymi na firmami . Zatem działania marketingowe firmy będą bezpośrednio skierowane w kierunku pozyskania klientów .

Dla swoich klientów firma oferuje:

• jakość usług na najwyższym poziomie ,

• niższe ceny usług , ze względu na niższe koszty ,

• elastyczność w dostosowaniu się do życzeń klienta ,

• wykonywanie usług w porach dogodnych dla klienta, także w nocy, bez dodatkowych opłat .

Nasza strategia marketingowa koncentruje się na pozyskiwaniu klientów poprzez dobrą informację o firmie , a przede wszystkim poprzez doskonalenie oferty firmy, jak najwyższy poziom usług zapewniający pełną satysfakcję klientów oraz reklamę .

5.2. Analiza rynku

Na podstawie danych statystycznych i przeprowadzonych badań rynku opracowano prognozę popytu na standardowe usługi firmy w latach 2003-2005.




5.3 Strategia cen

Firma „PRZEPROWADZKI” prowadzi elastyczną politykę cenową . Jednostkowe koszty wytworzenia usługi zależą głownie od ilości pracy ludzkiej włożonej w wykonanie danej usługi oraz od sytuacji cenowej na rynku .

Poziom cen jest również dostosowany do jakości i atrakcyjności usługi , jednak zawsze powinna to być cena niższa od proponowanej przez konkurencję dla takiej samej jakościowo usługi . W zależności od wiarygodności klienta firma jest skłonna do zróżnicowania warunków zapłaty .

5.4 Strategia promocji i reklamy

Ważną częścią działalności firmy będzie polityka wspierania rynku i działań w sferze

promocji i reklamy .

Proponuję zatem zamieścić reklamę w popularnej gazecie , a także rozprzestrzenić reklamę w miejscu działalności . Mogą to być kolorowe , bądź czarno-białe ulotki rozdawane w miejscowych sklepach , rozwieszane na okolicznych tablicach informacyjnych , lub zwyczajnie modna i chętnie wykorzystywana ostatnio forma reklamy jaką jest rozdawanie ulotek przechodniom .

Dająca znać potencjalnym klientom o istnieniu firmy może być reklama umieszczona na samochodach firmowych , z nazwą i numerem kontaktowym firmy, a także o oferowanych usługach .

Ponieważ promocja jest dla działalności naszej firmy niezmiernie istotnym elementem, firma zatrudnia specjalistę do spraw promocji i reklamy , który jest odpowiedzialny za całość działań promocyjnych i reklamowych .

Dzięki rozwiniętej reklamie i przemyślanej strategii marketingowej przedsiębiorstwo powinno zacząć odnosić większe sukcesy.

Plany powinny być wdrożone w życie jak najszybciej , a wszelkie poniesione koszty w dążeniu do celu zwrócą się zwielokrotnione .

Zwiększenie obrotów po wykonanu pierwszych kroków powinno zacząć następować już po kilku tygodniach . A dzięki dbałości w wykonaniu wszystkich planów zapewnimy sobie stałych i ciągłych klientów , którzy będą się zmieniać wraz z upływem czasu i rozwojem firmy.

6. Analiza finansowo-inwestycyjna przedsięwzięcia .

6.1Majątek firmy.

Kapitał własny wniesiony przez współwłaściciela firmy wynosi

90.000 PLN. Firma ponosi koszty związane z dzierżawą terenu, zakupem paliwa, wyposażeniem biura, remontami oraz opłaceniem kosztów prowadzenia działalności w początkowej fazie jej funkcjonowania .

Posiadany majątek przez firmę PRZEPROWADZKI

Rodzaj aportu	Ilość sztuk	Wartość jednej sztuki	Całkowita wartość
Samochody dostawcze	3	40000 zł	120000 zł
Samochód ciężarowy	1	70000 zł	70000 zł
Komputer z oprogramowaniem	1	17000 zł	17000 zł
Meble biurowe	1	10000 zł	10000 zł
Linie telefoniczne	2	700 zł	2800 zł
Aparaty telefoniczne	2	300 zł	1200 zł
Aparat sekretarski	1	1000 zł	1000 zł
Telefax	1	1300 zł	1300 zł
Wózki transportowe	3	1000 zł	1000 zł
Skrzynie drewniane	12	250 zł	3000 zł
Zasoby gotówkowe			130000 zł
RAZEM			357300 zł

6.2. Koszty produkcji.

Rozważanie kosztów produkcji zaczniemy od wyliczenia ich w ujęciu miesięcznym. Ponieważ firma `PRZEPROWADZKI' jest nową firmą na rynku dlatego wyliczenie kosztów jest oparte na analizach rynku i własnych zasobów. Zauważmy jeszcze, że firma `PRZEPROWADZKI' zajmuje się wykonywaniem usług, dlatego trudno w tym wypadku mówić o jednostkowych kosztach wytwarzania. Z tego względu przy wyliczaniu kosztów wytwarzania przyjęto wartość średnią kosztów, jakie firma będzie ponosić przy wykonywaniu usługi dla przeciętnego swojego klienta.

Wyliczenie kosztów

6.2.1. Wynagrodzenia miesięczne netto pracowników:

Dyrektor : 3500zł

Kierownik d/s promocji : 2500zł,

Księgowa (pół etatu) : 1500 zł, Sekretarka : 1400zł,

Dyspozytor : 2200zł,

Kierownik grupy : 2000zł,

Pracownik : 1400zł.

Takie stawki wynagrodzeń (przy uwzględnieniu ilości pracowników) koszty dla firmy:

a) wynagrodzenia netto za jeden miesiąc wynoszą: 29300.0 zł,

b) wynagrodzenia brutto za jeden miesiąc wynoszą: 35280zł,

c) wynagrodzenia brutto za jeden rok wynoszą: 423361.5zł.

6.2.3. Użytkowanie urządzeń publicznych:

Firma użytkuje 3 pojazdy dostawcze. za które musi zapłacić podatek drogowy w wysokości 1500 zł., i jeden samochód ciężarowy za który płaci podatek 2500 zł. Jest to opłata roczna.

6.2.4. Amortyzacja:

Firma PRZEPROWADZKI posiada:

3 samochody dostawcze każdy o wartości: 40000 zł, l samochód ciężarowy o wartości: 70000 zł. Zakładając, że samochody dostawcze będą użytkowane przez 5 lat, a samochód ciężarowy przez 7 lat przy 270 dniach roboczych w roku otrzymujemy koszt miesięczny amortyzacji wynoszący: 2833zł. Komputer wraz z urządzeniami peryferyjnymi o wartości 17000zł będzie amortyzowany w ciągu

3 lat i kwota amortyzacji wynosi 472zł miesięcznie.

6.2.5. Wynajem:

Firma wynajmuje lokal o powierzchni 50 m kwadratowych. Opłata za wynajem wynosi 3000zł miesięcznie.

6.2.6 .Ubezpieczenia:

Ubezpieczenia obowiązkowe pracowników (tzw. ZUS) uwzględniono w punkcie l w wyliczeniu wynagrodzeń. W tym punkcie wyliczymy ubezpieczenia pojazdów wykorzystywanych przez firmę. Dla samochodu dostawczego ubezpieczenie przy uwzględnieniu przysługujących zniżek wyniesie 1325zł rocznie , dla samochodu dostawczego ubezpieczenie na takich samych warunkach jak samochodu dostawczego , przy uwzględnieniu wyższej kwoty ubezpieczenia wyniesie ona 2570zł rocznie. Przy uwzględnieniu ilości posiadanych przez firmę samochodów suma wydatków na ubezpieczenie wyniesie 656zł miesięcznie.

6.2.7. Wydatki biurowe:

Firma posiada 4 linie telefoniczne. Opłaty abonamentowe wraz z opłatami za łączność telefoniczną szacuje się średnio na 300 zł za każdą linię telefoniczną. Dodatkowe wydatki biurowe takie jak: druki firmowe, druki rachunkowe, teczki, papier do aparatu telefaxowego, długopisy, tusz, stemple firmowe itp. materiały szacuje się na sumę 500 zł miesięcznie.

6.2.8. Promocja sprzedaży i reklama:

Firma będzie w tym wypadku korzystać z usług wyspecjalizowanych firm reklamowych. Na ten cel przeznacza się 1500 zł miesięcznie w wydatkach firmy.

6.2.9. Utrzymanie ruchu:

W tym punkcie uwzględniono koszt utrzymania należytego stanu technicznego pojazdów. Dla samochodu dostawczego koszt serwisu wyniesie 2500 zł rocznie za każdy pojazd, natomiast za samochód ciężarowego koszt ten wyniesie 4000 zł rocznie.

6.2.10 Eksploatacja

Firma posiada 4 samochody, które są niezbędne w funkcjonowaniu firmy. Wyliczenie kosztów utrzymania ich w ruchu opiera się na założeniu, że każdy samochód średnio dziennie przejeżdża dystans 100 km, cena paliwa będzie na stałym poziomie 2.70 zł za litr, zakładamy średnie zużycie paliwa przez wszystkie samochody na poziomie18,5 litrów na 100 km oraz średnio 25 dni roboczych w ciągu miesiąca. Przy powyższych założeniach wydatki na paliwo wynoszą 4995zł miesięcznie

6.2.11. Energia elektryczna.

Firma płaci za energię elektryczną 570zł miesięcznie.

6.3.Zestawienie miesięcznych wydatków w 2003r.;

WYDATKI MIESIĘCZNE		w 2003 r.
Wynagrodzenia + Narzuty na wynagrodzenia		29300zł + 5980 zł
Szkolenia pracowników		2000 zł
Użytkowanie urządzeń publicznych		666.6 zł
Amortyzacja		3305 zł
Wynajem		3000 zł
Ubezpieczenia		656 zł
Wydatki biurowe		1700 zł
Promocja sprzedaży		1500 zł
Utrzymanie ruchu		958 zł
Eksploatacja		4079 zł
Energia elektryczna		570 zł
Razem	53714.6 zł

6.4 Zestawienie kosztów działalności w 2003 r.

W tej części biznes planu zostanie przedstawiona prognoza kosztów na pierwszy rok działalności firmy tzn. na rok 2003. W wyliczeniu tym oparto się na wyliczeniu kosztów miesięcznych. Oprócz tego podzielono koszty na stałe i zmienne.

Zestawienie kosztów działalności w 2003 r. w ( zł )

Koszty	Rok 2003
Koszty stałe	565692
Wynagrodzenia + narzuty na wynagrodzenia	423360
Szkolenia	24000
Użytkowanie urządź, publicznych	8000
Amortyzacja	13220
Wynajem	36000
Ubezpieczenia	7872
Wydatki biurowe	20400
Utrzymanie ruchu	8000
Promocja	18000
Energia elektryczna	6840
Koszty zmienne	24123.2
Eksploatacja	24123.2

7. Plan finansowy firmy

7.1 Wydatki na pensje pracowników

Stanowisko	Etaty	2003		2004		2005
				Na etat	Razem	Na etat	Razem	Na etat	Razem
Dyrektor	1	3500	3500	4000	4000	4500	4500
Kier.ds.prom.	1	2500	2500	2800	2800	3200	3200
Księgowa	½	3000	1500	3400	1700	3800	1900
Sekretarka	1	1400	1400	1650	1650	1900	1900
Dyspozytor	1	2200	2200	2400	2400	2800	2800
Kier. Grupy	4	2000	8000	2400	9600	2600	10400
Pracownicy fiz.	8	1400	11200	1650	13200	1800	14400
Razem (miesięcznie)		17000	30300	18100	35150	20600	39100
Narzuty na wynagrodzenia		3469.7	6184.2	3694.2	7174.1	4204.5	7980.3
Razem (rocznie)		245636	437808	261528	507888	24804	564960

7.2 Wydatki na utrzymanie biura.

Pozycja			Miesięcznie	Rocznie
1	Czynsz za lokal		3000	36000
2	Energia elektryczna		570	6840
3	Telefony (abonament + koszty rozmów )		1200	14400
4	Przybory i materiały biurowe		500	6000
		Razem:	5270	63240

7.3 Promocja i reklama.

W każdym roku:

Np. druk ulotek szt. 60000 na rok

Liczba szt. x cena /szt. = 60000 x 0,10 = 6000 zł

Reklama w prasie = 12000

Razem 18000 zł.

7.4 Przewidywane dochody w latach 2003-2005.

Dochody w 2003 roku

Podział usług ze względu na odległość	Cena jednej usługi [zł]	Usług na miesiąc (średnio)	Dochód [zł]
						miesięcznie	Rocznie
Do 100km	1445	29	41302.9	495635
Powyżej 100km	1734	13	2283099	273972
Roczny dochód w 2003 roku			769607

Dochody w 2004 roku

Podział usług ze względu na odległość	Cena jednej usługi [zł]	Usług na miesiąc (średnio)	Dochód [zł]
						miesięcznie	Rocznie
Do 100km	1589.5	50	79475	953700
Powyżej 100km	1907.4	22	41962.8	8503553.6
Roczny dochód w 2004 roku			1457253.6

Dochody w 2005 roku

Podział usług ze względu na odległość	Cena jednej usługi [zł]	Usług na miesiąc (średnio)	Dochód [zł]
						miesięcznie	Rocznie
Do 100km	1748.5	54.5	95293	1143516
Powyżej 100km	2098	25.6	53709	644508
Roczny dochód w 2005 roku			1788024

8. Analiza opłacalności

8.1Kalkulacja główna - zestawienie kosztów z przychodami

Pozycja		Wydatek w roku w [zł]
				2003	2004	2005
Przychody razem		769607	1457253.6	1788024
Koszty razem		786565.2	678885	758439.5
Zużycie paliwa		24123.2	49621.4	60041.9
Wynagrodzenie pracowników		423360	507888	564960
Szkolenie		14400	-	-
Amortyzacja samochodów i komputera z oprogramowaniem		13220	14542	16000
Utrzymanie biura	Czynsz	36000	39600	8276.4
		Energia elektryczna	6840	7524	17424
		Telefony z faksem, abonament, koszty rozmów i transmisji	14400	15840	7260
		Przybory i materiały biurowe	6000	6600	7000
Promocja i reklama		18000	19800	21700
Ubezpieczenia		7882	8670	9537.2
Utrzymanie ruchu		8000	8800	9680
Zysk brutto		-16958.2	778369	1029584.5
Podatek dochodowy		0	311347.4	411834
Zysk netto		-16958.2	467021.6	617750.5

W tabeli gdzie została przedstawiona prognoza na kolejne lata działalności firmy pokazano, że firma po pierwszym roku swojego istnienia na rynku i zdobyciu klientów bez trudu osiąga zyski.

Co więcej zainwestowane pieniądze zwracają się właścicielowi po niecałych dwóch latach pracy firmy. Później firma zaczyna przynosić pokaźne zyski. W roku 2005 firma osiąga maksimum swoich możliwości. Jest to tez rok, w którym kierownictwo firmy powinno rozbudować firmę, aby mogła dalej obsługiwać swoich klientów. Jak pokazuje prognoza firma ze swej działalności przyniesie wystarczające profity, dzięki którym będzie można firmę zmodernizować i lepiej przystosować do potrzeb rynku.

8.2.Ocena osiągnięć finansowych firmy metodą wskaźnikową

8.2.1.Wskaźnik wspomagania finansowego

Wartość wskaźnika wspomagania finansowego =

= Całkowite zobowiązania/Całkowite aktywa

Zobowiązania i wydatki	Rok
		2003	2004	2005
Zobowiązania wobec pracowników	349150	421799	469196.4
Narzuty na wynagrodzenia	74210.4	86089	9576.6
Podatek dochodowy	0	311347.4	411834
Czynsz	36000	39600	43560
Energia elektryczna	6840	7524	8276.4
Telefon z faksem	14400	15840	17424
Przybory i materiały biurowe	6000	6600	7260
Reklama i promocja	18000	19800	21700
Szkolenie	24000	-	-
Razem zobowiązania	528600	908599.4	988827.4

Tabela przedstawia zestawienie zobowiązań w latach

Rok	Zobowiązania całkowite	Aktywa całkowite	Wartość wskaźnika
203	528600	357300	1.48
204	908599.4	357300	2.54
205	988827.4	824321	1.2

Zestawienie wartości wskaźnika wspomagania finansowego zobowiązań w latach

8.2.2.Wskaźnik efektywności

Wskaźnik rentowności = Całkowity zysk brutto / Sprzedaż netto

Rok	Zysk całkowity brutto	Zysk netto	Wartość wskaźnika
203	-	-	-
204	778369	467021.6	1.66
205	1029584.5	617750.5	1.66

Zestawienie wartości wskaźnika rentowności w latach

9. Wnioski.

Opierając się na przygotowanych w dobrej wierze analizach i badaniach rynku oraz innych faktach znanych w okresie opracowywania biznes planu, stwierdzam, że program inwestycyjny:

• jest wykonalny w całym opisywanym zakresie,

• zapewnia sprawne funkcjonowanie firmy,

• przynosi znaczne zyski.

---