Schemat: TYPOWE ZAPISY KONTA 100 GOTÓWKA

100 Gotówka

przychody, zwiększenie rozchody, zmniejszenie

wpłaty wypłaty

1100 Konto bieżące NOSTRO

1100 Konto bieżące NOSTRO Pobranie gotówki z rachunku Przekazanie gotówki na rachunek

bieżącego w NBP bieżący

270 Rachunki bieżące 270 Rachunki bieżące

Przyjęcie wpłaty na rach bieżący Wypłata na podstawie np. X

podmiotu niefinansowego czeku gotówkowego

271 Depozyty terminowe 271 Depozyty terminowe

Przyjęcie gotówki na depozyt Wypłata depozytu terminowego X

terminowy podmiotu niefinansowego

200 Należności normalne kredyty 2791 Zobowiązania z tytułu

odsetek

X Wpłata gotówki z tytułu spłaty wypłata odsetek

kredytu normalnego X

220,230,240 200 Należności

Należności zagrożone normalne - kredyty

X Wpływ gotówki z tytułu spłaty Wypłata gotówki z tytułu

kredytu zagrożonego udzielonego kredytu

209 Należności z

tytułu odsetek 551 Wierzyciele różni

X Spłata przez kredytobiorcę Spłata zobowiązań z tytułu X

odsetek od kredytu działalności własnej

550 Dłużnicy różni 550 Dłużnicy różni

X wpłata należności z tytułu Stwierdzenie niedoboru gotówki

działalności własnej

wypłata zaliczek do rozliczenia

101 Czeki podróżnicze 024 Udziały mniejszościowe

X Sprzedaż czeków Zakup za gotówkę udziałów

812 Przychody z operacji 751 zakup za gotówkę

z podmiotami niefinasowymi materiałów biurowych

opłaty prowizji przez klientów Zakup za gotówkę materiałów biurowych

---