Aby ocenić płynność finansową banku stosuje się instrumenty pomiaru takie jak:
wskaźniki absolutne
wskaźniki względne
Aktywa banku to:
gotówka
Bilans przepływów (wpływów i wypływów) środków pieniężnych pomaga w:
obliczaniu luki płynności
przedłużeniu depozytów
Bilans banku to zestawienie:
statyczne
Banki inwestycyjne:
zarządzają funduszami
obracają papierami wartościowymi
Co to są kontrakty Futures?
bezwarunkowe zobowiązanie terminowe do kupna lub sprzedaży wartości syntetycznej opartej na notowaniach wartości realnej (finansowej lub rzeczowej)
Cechy bilansu banku:
duży udział środków obcych
występowanie kont rozliczeniowych i przejściowych
Cechą charakterystyczną dla kontraktów indeksowych jest:
Znajduje się w grupie kontraktów futures
Jedynym dopuszczalnym sposobem wykonania kontraktu jest rozliczenie gotówkowe
CreditMetrics:
ma na celu wyznaczenie całej wartości ryzykowanej VaR dla pożyczki lub portfela aktywów uznając zmianę klasyfikacji kredytowej;
Co oznacza pojecie VaR?
Maksymalna stratę wartości rynkowej na która narażona jest instytucja w pewnym okresie z określonym prawdopodobieństwem
sposób zarządzania ryzykiem na poziomie ocalej instytucji
Czy do oceny płynności finansowej wymagane jest stosowania wskaźników:
absolutnych
względnych
obu na raz
Co jest celem ZAP?
maksymalizacja długoterminowej stopy zwrotu dla akcjonariuszy skorygowanej o czynnik ryzyka
Controlling operacyjny zajmuje się:
wnikliwą analizą kosztów i przychodów, która umożliwia efektywne wykorzystanie posiadanych zasobów
Celem controlingu strategicznego jest:
zapewnienie rozwoju i działalności banku na rynku potencjałów zysku;
Cechy usług finansowych - tak zwane „4N” to:
Niematerialność, nierozdzielność, niejednorodność, nietrwałość
Do tradycyjnych metod kalkulacji marż odsetkowych zaliczamy:
Metodę bilansu warstwowego
Metodę poolu
Do aktywów pracujących należą:
kredyty
lokaty międzybankowe
Do aktywów niepracujących należą:
gotówka
wartości niematerialne i prawne
Do najważniejszych cech controllingu bankowego należą:
zorientowanie na cele
gromadzenie informacji potrzebnych do zarządzania
ciągłość
Do operacji czynnych (aktywnych) banku zaliczamy:
udzielenie kredytów
Do operacji biernych (pasywnych) banku zaliczamy:
emitowanie własnych papierów wartościowych
Do operacji pośredniczących banku zaliczamy:
zakup i sprzedaż papierów wartościowych na zlecenie klienta
Dokonywanie transformacji otrzymanych depozytów w kredyty, przede wszystkim dla przedsiębiorstw to rola banku jako:
pośrednika,
Do podstawowych funkcji banku zaliczamy:
funkcję kredytową,
funkcję depozytową,
funkcję płatniczą ,
factoring -bezpieczeństwo obrotu bankowego ,
Do metod zarządzania płynnością banku, nawiązujących do teoretycznych koncepcji zarządzania bilansem, zaliczamy:
metodę puli zasobów finansowych,
metodę konwersji zasobów finansowych,
Do najważniejszych celów controllingu bankowego zaliczamy:
podniesienie efektywności zarządzania bankiem
wzmocnienie zdolności dostosowawczych systemu zarządzania bankiem do zmian zachodzących wewnątrz banku i jego otoczeniu
Do funkcji controllingu bankowego należy m.in:
zarządzanie ryzykiem bankowym
analiza sytuacji finansowej banku, w tym identyfikacja szans i zagrożeń
zbieranie, porządkowanie oraz analiza zgromadzonych danych ze źródeł zewnętrznych i wewnętrznych
Do podstawowych cech usług bankowych (określanych jako 4N) należą:
niematerialność
nietrwałość
niejednorodność
nierozdzielność
Do głównych celów controllingu należy:
podniesienie efektywności zarządzania;
wzmocnienie zdolności dostosowawczych systemu zarządzania do zmian.
Do najważniejszych funkcji controllingu należą:
funkcja koordynacyjna;
funkcja informacyjna.
Do sterowania ryzykiem płynności stosuje się następujące elementy:
zewnętrzne normy płynności, limity wewnętrzne płynności, operatywne sterowanie płynnością, operacje na rynku pieniężnym, kontrola płynności, plany awaryjne zachowania płynności.
Dla zachowania zdolności banku do regulowania zobowiązań płatniczych bez sięgania do dodatkowych źródeł zewnętrznych wskaźnik płynności powinien wynosić przynajmniej:
około 1
Do ilościowych metod pomiaru ryzyka operacyjnego wg NUK zaliczamy:
metody wyznaczania wartości ekstremalnych
metody szacowania wartości zagrożonej
Do metod pomiaru ryzyka stopy procentowej należy:
metoda analizy okresowej;
metoda luki odsetkowej;
metoda granicznych stóp procentowych.
Do źródeł dochodu banku zalicza się:
odsetki od kredytów
Do jakich rodzajów ryzyka stosujemy modele VaR:
Ryzyko rynkowe
Ryzyko kredytowe
Ryzyko stopy procentowej
Elementy kształtujące dochody banków inwestycyjnych to min.:
zyski z obrotów papierami wartościowymi na własny rachunek;
opłaty za zarządzanie aktywami,
prowizje naliczane klientom głównie w dep. Świadczących usługi doradcze.
Finansowy plan przepływów płatniczych może być czystym:
zwykłym budżetem
rachunkiem prognostycznym
Główne cele rachunku efektywności dla produktów pozaodsetkowych to:
Identyfikacja dolnej granicy ceny usługi bankowej dla pokrycia kosztu związanego z jej realizacją tzw. ceny minimalnej
Oszacowanie skali efektywności danego rodzaju transakcji przez porównanie jednostkowego kosztu kalkulacyjnego z jednostkowym kosztem faktycznym
Główne czynniki upadłości banku to:
znaczne straty kredytowe
utrata płynności
Instytucjami uprawnionymi do kontrolowania banków w Polsce są:
Komisja Nadzoru Finansowego
Izby Skarbowe i urzędy skarbowe
Prezes NBP
Instrumenty pochodne służą do:
mają na celu działania spekulacyjne,
Instrumentami gwarantowania rozliczeń walutowych są:
fundusz rozliczeniowy
Jakie znasz rodzaje metod kalkulacji marży odsetkowych:
tradycyjne
współczesne
Jakie metody ustalania cen wykorzystują banki w działalności kredytowej:
metoda narzutu kosztów,
metoda „ lidera cenowego”,
metoda oceny korzyści,
Jeżeli controller pełni funkcję innowatora, to jego zadaniem jest:
zbieranie informacji o szansach i ryzyku oraz uczestniczenie w procesie rozwiązywania problemów strategicznych.
Jakie są procesy zarządzania aktywami i pasywami?
zasady i wytyczne postępowania
analizy i decyzje
realizacja
ocena
Jeśli bank wykazuje lukę negatywną to wzrost stóp procentowych spowoduje:
spadek marży odsetkowej
Jakie są metody zarządzania płynnością banku?
Metoda puli zasobów finansowych &Metoda konwersji zasobów finansowych
Jakie instrumenty stosuje się w sterowaniu ryzykiem płynności banku?
Operacje na rynku pieniężnym & Limity wewnętrzne płynności
Jakie są założenia metody wariancji kowariancji
przyrost wartości wszystkich czynników ryzyka portfela bankowego jest rozkładem normalnym
zmiany wartości portfela zalezą liniowo od zmian czynników ryzyka
Jakie miary ryzyka rynkowego wykorzystujemy najczęściej ?
Miary wrażliwości
Miary zmienności
Miary strat.
Jednym z etapów zarządzania aktywami i pasywami są:
analizy
Jakie swapy odsetkowe wyróżniamy, żeby miał charakter zabezpieczający:
Swap przyrostowy
Swap roller coaster
Która metoda kalkulacji marży odsetkowej dzieli bilans na warstwy i określa dla nich średnio-ważone oprocentowanie:
metoda bilansu warstwowego
Która z metod nie nadaje się do kalkulacji wynagrodzenia
success fee
Które z poniższych twierdzeń nie jest zgodne z definicją controllingu bankowego:
controlling bankowy to system, który koordynuje wszystkie subsystemy zarządzania i wzajemnie je dostosowuje
controlling bankowy to system, który zapewnia informacje niezbędne do podejmowania optymalnych decyzji
controlling bankowy to system, który ukierunkowuje działania kierownictwa na realizację głównych celów banku
Które z poniższych twierdzeń dotyczących Zarządzania Przez Cele jest prawdziwe:
zarządzanie bankiem na zasadach controllingu sprowadza się w praktyce do zarządzania przez cele
polega na podziale celów banku na cele cząstkowe, precyzowane i negocjowane przez kierowników i pracowników centrów zysku
Konsekwencje źle zorganizowanego systemu controllingu w banku to:
Duża ilość informacji dotyczących przeszłości
Bardzo duża ilość informacji szczegółowych
Które instrumenty są zaliczane do walutowych instrumentów pochodnych:
Kontrakty terminowe futures
Swapy walutowo - odsetkowe
Arbitraż
Które cechy charakteryzują swapy walutowe:
Zapotrzebowanie powstaje, gdy dany podmiot musi zadłużyć się w danej walucie
Przypominają kontrakty forward
Komórka analiz i prognoz gospodarczych w banku to najczęściej:
Departament ekonomiczny
Główny ekonomista banku
Departament analiz i prognoz gospodarczych
Kontrola zewnętrzna w banku przeprowadzana jest przez:
UOKiK
Prezesa BC
Które z wymienionych rodzajów ryzyka występują w banku:
Ryzyko kredytowe
Ryzyko utraty płynności
ryzyko kursu walut
Kapitały własne (fundusze) banku państwowego stanowią:
fundusz statutowy, fundusz zapasowy, fundusz rezerwowy
Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami to:
ALCO
Która z metod nie jest stosowana do pomiaru ryzyka kredytowego całego portfela?
Analiza dyskryminacyjna
Credit scoring
Która z odpowiedzi jest prawdziwa?
Jedną z koncepcji szacowania zapotrzebowania banku na płynność jest metoda oparta na analizie struktury funduszy,
Konkurentami banków jako pośredników finansowych są:
domy maklerskie,
zakłady ubezpieczeń i fundusze emerytalne,
SKOK-i
Które instrumenty są zaliczane do procentowych instrumentów pochodnych:
Opcje procentowe
Kontrakty FRA.
Klasyczne zestawienia niedopasowania pozycji to:
otwarta pozycja walutowa
luka płynności
Metody oceny pojedynczego zaangażowania kredytowego to m.in.:
wewnętrzne ratingi ryzyka
analiza dyskryminacyjna
credit scoriong
Miary wykorzystywane przy pomiarze ryzyka bankowego to:
miara wrażliwości
miara zmienności
miara strat
Marża odsetkowa brutto to:
różnica między między średnim ważonym oprocentowaniem aktywów i pasywów
Metoda Wartości Zagrożonej VaR (Vallue at Risk) odnosi się do:
wartości straty
Metody wskaźnikowe Komitetu Bazylejskiego to:
Metoda wskaźnika podstawowego, Metoda standardowa i Metoda pomiaru zaawansowanego,
Metoda poolu:
Przyjmuje uproszczone założenia i przybliżone wartości marż cząstkowych
Nie uwzględnia aktualnych warunków rynkowych i ich wpływu na działalność banku
Metoda bilansu warstwowego przyporządkowuje aktywa i pasywa w oparciu o kryteria:
Rentowności, płynności
Ścisłej zależności cenowej pomiędzy aktywami i pasywami
Marże cząstkowe dla warunków rynkowych transakcji to:
Marża na operacjach aktywnych
Marża na operacjach depozytowych
Metoda bieżącej transakcji:
Stanowi uzupełnienie dla metody rynkowych stóp procentowych
Umożliwia analizę korzyści na tle warunków rynkowych
Metody zarządzania płynnością to:
metoda puli zasobów finansowych
metoda aktywnego zarządzania pasywami
metoda sekurytyzacji należności kredytowych
Marża odsetkowa to:
różnica między ceną sprzedaży, a ceną zakupu środków pieniężnych
Metoda sekurytyzacji należności kredytowych polega na:
wyodrębnieniu jednorodnego pakietu aktywów banku a następnie sprzedaży tego pakietu spółce specjalnego przeznaczenia
Na czym polega zasada Złotej reguły?
przestrzegania zgodności terminów lokowania kapitałów z terminami, na jakie je pozyskiwano,
Nadrzędnym celem działalności bankowej jest:
dążenie do utrzymania płynności.
Na czym polega Arbitraż ?
na równoczesnym sprzedawaniu i kupowaniu instrumentu na rynku transakcji terminowych i kasowych.
Najczęściej można spotkać następujące derywaty kredytowe;
CDS
TRS
Na zarządzaniu i pomiarach jakich rodzajów ryzyka koncentruje się KAP?
ryzyko stóp procentowych
Na czym polega metoda SPACE umożliwiająca analizę pozycji banku na rynku:
polega na przeciwstawianiu sobie wymiaru siły sektora i pozycji konkurencyjnej oraz stabilności otoczenia i siły finansowej banku.
Najdokładniejszą metodą kalkulacji kosztu jednostkowego operacji pozaodsetkowych jest:
rachunek kosztów działań,
Na wysokość premii za ryzyko, ustalanej przez BI w ramach organizacji emisji dłużnych papierów wartościowych klientów, mają wpływ:
Aktualny raiting emitenta, charakter zaciągniętego długu
Okres zapadalności papierów wartościowych, aktualny i przewidywany poziom stóp procentowych
Nadwyżka zapadalnych aktywów nad wymagalnymi pasywami w danym przedziale czasowym wskazuje na:
występowanie luki płynności dodatniej,
OpVar jest metodą:
ilościową;
Osoby odpowiedzialne za realizację zadań controllingu muszą zapewnić przygotowanie następujących sprawozdań:
Sprawozdań rocznych i międzyokresowych - bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie dochodów, majątku i przepływów gotówkowych
Rachunków miejsc powstawania kosztów i rachunków obszarów powstawania kosztów.
Operacje pasywne banku to:
pozyskiwanie pieniędzy przez bank
Płynność szybka określa:
stopień pokrycia przez aktywa płynne w krótkim okresie zobowiązań natychmiast wymaganych
Podstawowe czynniki wpływające na dochody odsetkowe banku
struktura aktywów
struktura pasywów
poziom i kierunek zmian stóp procentowych
strategia kalkulacji cen aktywów
Prace ALCO obejmują:
pomiar ryzyka stóp procentowych
pomiar ryzyka płynności
pomiar ryzyka politycznego
pomiar ryzyka kredytowego
Podstawowe elementy, zapewniające skuteczną realizację zadań i celów controllingu to:
system planowania
system rachunkowości
system informacji i sprawozdawczości
Porównanie controllingu i kontroli wewnętrznej prowadzi do wniosku, że:
inaczej niż w przypadku controllingu, głównym zadaniem kontroli wewnętrznej jest nadzór nad bieżącą pracą komórek banku i banku jako całości
system kontroli wewnętrznej kształtowany jest w ramach controllingu, który nie tylko koordynuje wszystkie czynności wewnątrz systemu kontroli lecz także dostosowuje go do pozostałych systemów zarządzania
kontrola może być zastosowana jako środek pomocniczy lub instrument controllingu, a nie jako jego cel
Popyt na płynność banku kształtuje się w wyniku decyzji:
klientów banku
własnych decyzji banku
pożyczkodawców
Pozycja walutowa informuje nas o ryzyku zmiany kursu walutowego, jaki ponosimy. Zaznacz poprawne zdarzenie:
pozycja długa (aktywa < pasywa) - ryzyko spadku kursu walutowego,
pozycja krótka (aktywa > pasywa) - ryzyko wzrostu kursu walutowego,
pozycja zamknięta (aktywa - pasywa) - brak ryzyka kursowego,
żadna z powyższych.
Podstawowymi celami stosowania instrumentów pochodnych przez banki są:
Spekulacja
Hedging
Podaj korzyści dla Klienta z zawarcia Terminowej Transakcji na Stopę Procentową (FRA)
zabezpieczenie przed ryzykiem niekorzystnych zmian stóp procentowych w przyszłości,
ograniczenie wzrostu kosztów oprocentowania pożyczki, lub spadku rentowności inwestycji o zmiennym oprocentowaniu,
możliwość przedterminowego zamknięcia transakcji FRA z Bankiem,
brak dodatkowych kosztów i prowizji,
Prawdziwe stwierdzenia o metodzie credit scoring to:
statystyczno-matematyczna metoda punktowa
można badać dużą liczbę wniosków przy małym nakładzie pracy
Przy wykorzystaniu metody puli zasobów finansowych w zarządzaniu płynnością banku do rezerw „pierwszej linii”, stanowiących swoiste pogotowie kasowe, należą:
gotówka w drodze,
gotówka w kasie,
depozyty w banku centralnym,
salda na rachunkach w innych instytucjach depozytowych.
Podaj metody estymacji VaR
metoda symulacji Monte Carlo
metoda wariancji-kowariancji
Ryzyko płynności bieżącej banku odnosi się do:
niezdolności banku do regulowania wszystkich zobowiązań w wymaganym terminie,
Rodzaje sprawozdań przekazywanych przez dział controllingu to:
Sprawozdania tygodniowe
Sprawozdania miesięczne
Sprawozdania kwartalne
Sprawozdania specjalne
Ryzyko utraty płynności występuje, gdy:
Zagrożona jest zdolność banku do spłacania zobowiązań
Ryzyko kredytowe oznacza:
niebezpieczeństwo, iż kredytobiorca nie wypełni zobowiązań i warunków umowy
Ryzyko płynności dzielimy na:
pierwotne , wtórne
Ryzyko struktury aktywów i pasywów (ALM) obejmuje:
ryzyko stopy procentowej księgi bankowej
ryzyko płynności
Ryzyko płynności polega na:
utracie przez bank zdolności do regulowania zobowiązań w terminie
niemożności sprostania popytowi na kredyt
RAROC to:
Zwrot z kapitału skorygowany o ryzyko
Sposób realizacji funkcji pośrednictwa BI polega na:
Świadczeniu usług wykonywanych przez pracowników banku w czasie rzeczywistym w ścisłym współdziałaniu z klientem
Umiejętnej mobilizacji zasobów ludzkich, możliwości organizacyjnych i finansowych do obsługi każdej unikalnej transakcji
Silny wpływ zmiennego otoczenia na funkcjonowanie banku oraz rosnąca konkurencja oznaczają dla controllingu bankowego, że:
prognozowanie przyszłości i opracowywanie alternatyw działania ważniejsze jest od analizowania danych historycznych
szybkość przygotowania i dostarczenia informacji przedkłada się nad jej dużą dokładność
rośnie znaczenie systematycznego planowania
Specyfiką banku jest m.in:
permanentne podejmowanie ryzyka
konieczność zachowania płynności finansowej
bank instytucją zaufania publicznego
System controllingu wyodrębnił się w przedsiębiorstwach (w bankach) z komórki:
Infomacji i analiz
System informacji i sprawozdawczości jest współzależny od systemu:
Planowania
Kontroli
Rachunkowości
Stworzenie odpowiedniego systemu informacji jest zdecydowanie bardziej skomplikowane banku:
Uniwersalnym
System controllingu w banku wprowadzany jest:
Dobrowolnie
System controllingu bankowego
Wychodzi od rzeczywistych danych
Skuteczne zarządzanie płynnością wymaga:
racjonalnego koordynowania portfeli aktywów i pasywów
realnego prognozowania strumieni pieniężnych
przestrzegania limitów wewnętrznych
codziennej kontroli sald na rachunkach nostro prowadzonych w walutach obcych
Strategia magazynowania płynności:
jest mało ryzykowna
związana jest z rezerwami płynności w formie gotówki
obniża poziom stopy zwrotu z zainwestowanego kapitału
Transakcja IRS ma zastosowanie jako instrument wykorzystywany przez:
Kredytobiorców z kredytem o zmiennej stopie procentowej (np. Wibor, Libor, Euribor),
Inwestorów lokujących środki w oparciu o zmienną stopę procentową (obligacje
o zmiennym kuponie),
W procesie pomiaru rentowności odsetkowych produktów bankowych wyróżnia się następujące elementy:
Marżę odsetkową brutto
Marżę odsetkową netto.
Współczesne metody kalkulacji marży odsetkowej to:
Metoda rynkowych stóp procentowych. Kalkulacja marż cząstkowych z tytułu warunków rynkowych transakcji
Kalkulacja marż cząstkowych z tytułu transformacji terminów i otwartych pozycji walutowych. Metoda bieżącej wartości transakcji
Wskaźnik płynności banku na poziomie od 0,9 do 0,7 może świadczyć o:
zadowalającej płynności,
Wskaźnik wypłacalności w przypadku banków kontynuujących działalność nie powinien być niższy niż:
8 %
W zależności od stopnia powiązania kosztów z procesami obsługi klienta, koszty związane z wykonywaniem i sprzedażą usług bankowych dzielą się na:
Bezpośrednie koszty standardowe transakcji, pośrednie koszty standardowe transakcji, koszty pośrednie ogólne
Wielkość dochodu BI uzyskiwanego z tytułu prowizji na rynku wtórnym zależy od:
Wysokości opłat pobranych przez GPW, KDPW z tytułu zawartej transakcji
Wysokości kosztów stałych i zmiennych związanych z podtrzymaniem systemu składania zleceń przez klientów
Wobec oczekiwań właścicieli banku, przeprowadzony obrót instrumentami finansowymi na własny rachunek musi generować:
Ponadprzeciętną stopę zwrotu z kapitału własnego.
Wielkość wynagrodzenia banków inwestycyjnych na rynku pierwotnym zależy od:
Marki emitenta
W ramach controllingu bankowego przeprowadzana jest kontrola wewnętrzna, która dokonywana jest przez:
Dział audytu wewnętrznego
Departament kontroli wewnętrznej
Wymień narzędzie planowania finansowego.
zarządzanie marżą odsetkową
W skład aktywów w bilansie banku wchodzi pozycja:
kasa, środki w Banku Centralnym (a vista, rezerwa obowiązkowa, inne środki)
Należności od innych instytucji finansowych (a vista, terminowe)
W skład pasywów w bilansie banku wchodzi pozycja:
zobowiązania z tytułu papierów wartościowych (własnych obligacji, pozostałe)
Współczynnik wypłacalności (Cooke`a) wg przyjętych standardów wynosi:
8%
Wśród metod zarządzania płynnością wyróżniamy następujące metody:
puli zasobów finansowych, konwersji zasobów finansowych
aktywnego zarządzania pasywami, sekurytyzacji należności kredytowych
W jaki sposób ujmowana jest ocena wypłacalności banku ?
Tradycyjny & rynkowy
W którym z wymienionych rodzajów modeli dla VaR kredytowego uwzględniana jest jedynie strata wynikająca z niewypłacalności klienta:
modele typu default;
Zalety metody rynkowych stóp procentowych to:
Możliwość kalkulacji marży odsetkowej brutto przez analizę elementów składowych. Tworzenie i ocena efektywności samodzielnych jednostek organizacyjnych w strukturze bankowej
Ocena poszczególnych transakcji i porównanie udziału poszczególnych jednostek w wypracowaniu wyniku finansowego
Źródłami dochodów banków inwestycyjnych są:
Prowizje z tytułu zarządzania aktywami
Zdecentralizowana ocena poszczególnych transakcji możliwa jest dzięki:
Metodzie rynkowych stóp procentowych,
Zalety metody Monte Carlo to:
dużą dokładność
stosowana wówczas gdy nie ma możliwości wykorzystania innych podejść
Zabezpieczenie się przed ryzykiem bankowym ma na celu:
ograniczenie ryzyka związanego z konkretnymi transakcjami z klientami korporacyjnymi lub instytucjami finansowymi,
redukcja ryzyka portfelowego ponoszonego przez bank,
Z jakich filarów składa się Nowa Umowa Kapitałowa ? - brak odpowiedzi
Minimalne Wymogi Kapitałowe, Analiza Nadzorcza, Dyscyplina Rynkowa,