1
Z
AŁ
Ą
CZNIK NR
2
BIZNES
PLAN
(WZÓR)
PROJEKTY INWESTYCYJNE
ZAŁ
Ą
CZNIK DO WNIOSKU O DOFINANSOWANIE REALIZACJI
P
ROJEKTU
ZE
Ś
RODKÓW
E
UROPEJSKIEGO
F
UNDUSZU
R
OZWOJU
R
EGIONALNEGO REALIZOWANEGO
W RAMACH
ZPORR
2004-2006
Priorytet 3 Rozwój lokalny
Działanie 3.4 Mikroprzedsi
ę
biorstwa
Biznes plan mo
ż
e by
ć
sporz
ą
dzony zgodnie z zał
ą
czonym wzorem, wzorem i
szczegółow
ą
instrukcj
ą
przygotowan
ą
przez wła
ś
ciw
ą
Instytucj
ę
Wdra
ż
aj
ą
c
ą
lub w innej formie, pod warunkiem,
ż
e zawiera nast
ę
puj
ą
ce informacje z
nast
ę
puj
ą
cych zakresów:
L.p. zakres przedmiotowy analizy/informacji w biznes-planie
odno
ś
ne punkty
formularza
wniosku
1
rentowno
ść
inwestycji
3.1 3.2
2
polityka zatrudnienia
8.1 8.2 8.3
3
cel inwestycji
17
4
opis inwestycji
18
5
uzasadnienie
19
6
okres realizacji
21.1 21.2
7
produkt (efekt bezpo
ś
redni, dostawy, roboty budowlane), rezultat
(wpływ inwestycji na funkcjonowanie firmy ) oraz oddziaływanie
(spodziewany efekt po 2 – 5 latach od zako
ń
czenia inwestycji)
22.1 22.2 22.3
8
wykaz kosztów kwalifikowanych i niekwalifikowanych
23
2
SPIS TRE
Ś
CI
SEKCJA A
INFORMACJE OGÓLNE O WNIOSKODAWCY
................................................................ 3
A-1 Dane wnioskodawcy
................................................................................................................................. 3
A-2 Charakterystyka działalno
ś
ci przedsi
ę
biorstwa
.................................................................................... 3
A-3 Dodatkowe informacje i referencje
......................................................................................................... 3
A-4 Dane autora planu przedsi
ę
wzi
ę
cia
....................................................................................................... 3
SEKCJA B
PLAN MARKETINGOWY
...................................................................................................... 4
B-1 Produkt / usługa
......................................................................................................................................... 4
B-2 Rynek
.......................................................................................................................................................... 5
B-3 Konkurencja na rynku
............................................................................................................................... 5
B-4 Dystrybucja i promocja
............................................................................................................................. 6
B-5 Cena
............................................................................................................................................................ 6
B-6 Prognoza sprzeda
ż
y
................................................................................................................................. 8
B-7 Przychody
................................................................................................................................................... 8
SEKCJA C
ZATRUDNIENIE I PERSONEL
............................................................................................. 9
C-1 Personel wnioskodawcy
........................................................................................................................... 9
C-2 Kadra kierownicza
..................................................................................................................................... 9
SEKCJA D
PLANOWANA INWESTYCJA
............................................................................................ 10
D-1 Opis planowanej inwestycji
.................................................................................................................... 10
D-2 Aktualne zdolno
ś
ci wytwórcze
.............................................................................................................. 16
D-3 Informacja o planowanej inwestycji
...................................................................................................... 17
SEKCJA E
SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA
................................................................... 18
E-1 Uproszczony bilans
................................................................................................................................. 18
E-2 Rachunek zysków i strat
........................................................................................................................ 19
E-3 Prognoza przepływów gotówkowych
........................................................................................................... 22
3
SEKCJA A INFORMACJE OGÓLNE O WNIOSKODAWCY
A-1 Dane wnioskodawcy
Prosz
ę
o podanie nast
ę
puj
ą
cych danych dotycz
ą
cych wnioskodawcy
1. Pełna nazwa przedsi
ę
biorcy
xxx
2. Adres, siedziba firmy
xxx
3. Lokalizacja działalno
ś
ci przedsi
ę
biorstwa – prosz
ę
o
podanie miejsca wykonywania działalno
ś
ci wraz z
oddziałami
Xxx
Poza granicami m. Wrocław
Województwo dolno
ś
l
ą
skie
4. Osoba uprawiona do kontaktu w sprawach
dotycz
ą
cych wniosku
xxx
A-2 Charakterystyka działalno
ś
ci przedsi
ę
biorstwa
Prosz
ę
zaprezentowa
ć
w skrócie przedsi
ę
biorstwo, zakres działalno
ś
ci, rodzaj wytwarzanych produktów/
ś
wiadczonych usług. Prosz
ę
okre
ś
li
ć
charakter jego własno
ś
ci i poda
ć
informacj
ę
o ewentualnych udziałowcach
przedsi
ę
biorstwa.
1. Data rozpocz
ę
cia działalno
ś
ci
15 grudnia 2004 r. – podpisanie umowy spółki
2. Udziałowcy
xxx
3. Przedmiot i zakres działalno
ś
ci
Przedmiot działalno
ś
ci okre
ś
la klasyfikacja PKD
wskazana w dokumencie rejestrowym:
29 42 A Produkcja pozostałych narz
ę
dzi
mechanicznych do obróbki metalu, z wył
ą
czeniem
działalno
ś
ci usługowej
29 43 A Produkcja pozostałych narz
ę
dzi
mechanicznych, gdzie indziej niesklasyfikowana, z
wył
ą
czeniem działalno
ś
ci usługowej
29 51 Z Produkcja maszyn dla metalurgii
29 52 Produkcja maszyn dla górnictwa i budownictwa
29 43 B Działalno
ść
usługowa w zakresie instalowania,
naprawy i konserwacji pozostałych narz
ę
dzi
mechanicznych gdzie indziej niesklasyfikowana
Działalno
ść
polega
na
produkcji
diamentowych
elementów do maszyn i narz
ę
dzi
A-3 Dodatkowe informacje i referencje
W toku oceny wniosku, by
ć
mo
ż
e zaistnieje potrzeba zgromadzenia dodatkowych b
ą
d
ź
sprawdzenia podanych
informacji (zawsze z zapewnieniem poufno
ś
ci informacji). Prosz
ę
wskaza
ć
jedn
ą
lub dwie osoby (np. dostawca,
odbiorca, pracownik administracji lokalnej), z którymi b
ę
dziemy mogli si
ę
w tym celu skontaktowa
ć
.
Osoba 1
Osoba 2
1. Imi
ę
i nazwisko
2. Adres
3. Miejsce zatrudnienia
4. Zajmowane stanowisko
5. Numer telefonu / telefaksu
A-4 Dane autora planu przedsi
ę
wzi
ę
cia
Je
ś
li niniejszy dokument został przygotowany samodzielnie, to tabel
ę
nale
ż
y pozostawi
ć
nie wypełnion
ą
. Je
ś
li
natomiast korzystano z pomocy innej osoby (innych osób) lub firmy, nale
ż
y poda
ć
jej (ich) dane.
1. Nazwisko i imi
ę
autora
2. Nazwa firmy
3. Adres
4. Numer telefonu kontaktowego telefaksu
4
SEKCJA B PLAN MARKETINGOWY
B-1 Produkt / usługa
Prosz
ę
napisa
ć
czy inwestycja wspierana ze
ś
rodków ZPORR b
ę
dzie wi
ą
zała si
ę
z rozpocz
ę
ciem nowej działalno
ś
ci
gospodarczej, czy te
ż
oznacza
ć
b
ę
dzie rozwój ju
ż
prowadzonej działalno
ś
ci np. poprzez wprowadzenie na rynek nowego
produktu/ usługi lub zwi
ę
kszenie poda
ż
y ju
ż
produkowanych produktów/ usług? Prosz
ę
opisa
ć
swój produkt/ usług
ę
). Pokaza
ć
w jaki sposób ró
ż
ni si
ę
on od produktów konkurencji i na czym polega jego przewaga?
1. Co jest celem przedsi
ę
wzi
ę
cia:
•
Zwi
ę
kszenie zdolno
ś
ci produkcyjnych przez zakup elementów ci
ą
gu
technologicznego do produkcji elementów diamentowych do tn
ą
cych narz
ę
dzi,
maszyn, urz
ą
dze
ń
,
•
Przygotowanie nowego zakładu do produkcji i firmy do działania poprzez zakup
potrzebnego wyposa
ż
enia biurowego i urz
ą
dze
ń
produkcyjnych,
•
Wprowadzenie nowych produktów na rynek w wyniku rozpocz
ę
cia produkcji w
nowym przedsi
ę
biorstwie,
•
Przygotowanie dzier
ż
awionej hali do zainstalowania specjalistycznych maszyn i
prowadzenia produkcji – infrastruktura techniczna,
•
Zaistnienie na lokalnym rynku poprzez blisk
ą
lokalizacj
ę
w stosunku do
potencjalnych odbiorców (zagł
ę
bie kamieniarskie).
2. Prosz
ę
opisa
ć
krótko
dotychczasowe produkty i usługi
Firma „Xxx” Sp. z o.o. rozpocz
ę
ła działalno
ść
w grudniu 2004 r. Nie jest
jeszcze prowadzona produkcja. Inicjatorzy przedsi
ę
wzi
ę
cia (wspólnicy) s
ą
jednak bardzo do
ś
wiadczeni w tej bran
ż
y. Ich wiedza gwarantuje
profesjonalne przygotowanie technologiczne oraz pozyskanie szerokiego
rynku zbytu.
Dotychczas zatem firma nie posiadała jeszcze własnego produktu.
3. Prosz
ę
opisa
ć
nowe produkty i
usługi oraz okre
ś
li
ć
dla nich rynek
W wyniku realizacji inwestycji mo
ż
liwe b
ę
dzie uruchomienie produkcji i
zaoferowanie wysokiej jako
ś
ci narz
ę
dzi, urz
ą
dze
ń
z diamentowym
zako
ń
czeniem ostrza, wiertła, elementu tn
ą
cego.
Planowane jest dotarcie do trzech nisz rynkowych:
1. kamieniarstwo,
2. budownictwo,
3. ceramika przemysłowa.
Przygotowanie produktu dla ka
ż
dej z tych bran
ż
wymaga posiadania
specjalistycznych elementów procesu technologicznego. S
ą
to do
ść
kosztowne urz
ą
dzenia, dlatego te
ż
firma planuje pozyskiwa
ć
stosowne
ś
rodki trwałe stopniowo, w miar
ę
zdolno
ś
ci inwestycyjnych oraz rozwoju
przedsi
ę
biorstwa. Zatem pozyskanie odbiorców z ww. bran
ż
jest
pierwszym etapem planowanej
ś
cie
ż
ki rozwoju działalno
ś
ci gospodarczej.
Pocz
ą
tkowo b
ę
d
ą
to tylko produkty przeznaczone dla bran
ż
y
kamieniarskiej.
4. Prosz
ę
poda
ć
w jaki sposób
produkt ró
ż
ni si
ę
od produktów/ usług
konkurencji. Czy jest to nowy produkt
na rynku?
Posiadane maszyny oraz wybrany proces i sposób produkcji gwarantuje
wysok
ą
jako
ść
oferowanych produktów. B
ę
d
ą
to elementy i urz
ą
dzenia
wysokiej trwało
ś
ci. Konkurenci wyst
ę
puj
ą
na rynku mi
ę
dzynarodowym.
Podmioty
zachodnioeuropejskie
posiadaj
ą
równie
wysoko-
zaawansowan
ą
technologie produkcji gwarantuj
ą
c
ą
wysok
ą
jako
ść
. Ich
produkty s
ą
jednak du
ż
o dro
ż
sze ze wzgl
ę
du na wy
ż
sze koszty
funkcjonowania
przedsi
ę
biorstwa.
Wyst
ę
puj
ą
równie
ż
oferenci
funkcjonuj
ą
cy w Polsce stosuj
ą
cy technologie dalekowschodnie, które
pozwalaj
ą
na uzyskanie korzystnej ceny, lecz trac
ą
tutaj na jako
ś
ci
produktów i posiadaj
ą
mało wydajne maszyny produkcyjne.
Wnioskodawca – „Xxx” Sp. z o.o. wybrał dla swej produkcji strategi
ę
wysokiej jako
ś
ci produktów przy korzystnej lokalizacji dla odbiorców
(wa
ż
ny atut w przypadku serwisowania urz
ą
dze
ń
) oraz zrównowa
ż
onym
poziomie kształtowania si
ę
cen.
5. Je
ś
li przedsi
ę
wzi
ę
cie wi
ąż
e si
ę
z
zaoferowaniem nowego produktu/
usługi, prosz
ę
wskaza
ć
jego zalety
ró
ż
nicuj
ą
ce go od innych istniej
ą
cych
produktów/ usług.
Przedsi
ę
wzi
ę
cie wi
ąż
e si
ę
z pozyskaniem maj
ą
tku niezb
ę
dnego dla
mikroprzedsi
ę
biorstwa w celu rozpocz
ę
cia produkcji. Produkowane b
ę
d
ą
pocz
ą
tkowo elementy narz
ę
dzi diamentowych (diamentowe zako
ń
czenie
ostrza), a w miar
ę
rozwoju działalno
ś
ci całe narz
ę
dzia. Za cel obrano
sobie trzy bran
ż
e: kamieniarstwo, budownictwo l
ą
dowe i podziemne
(ziemne) oraz ceramik
ę
przemysłow
ą
. Pierwsza produkcja skierowana
b
ę
dzie do klientów najbli
ż
szych lokalizacj
ą
wnioskodawcy – zakłady
kamieniarskie. Dalej oferta w
ę
drowa
ć
b
ę
dzie do budownictwa i ceramiki
przemysłowej.
Produkty wnioskodawcy b
ę
d
ą
wysokiej jako
ś
ci, co gwarantuje standard
technologii produkcji. Drug
ą
zalet
ą
b
ę
dzie dost
ę
pno
ść
dla klienta i
5
mo
ż
liwo
ść
serwisowania ze wzgl
ę
du na prowadzenie produkcji w Polsce,
a nie w krajach zachodnioeuropejskich. S
ą
to podstawowe przewagi
konkurencyjne w stosunku do podmiotów próbuj
ą
cych pozyska
ć
te same
grupy klientów na podobnych obszarach, co wnioskodawca.
B-2 Rynek
Prosz
ę
wypełni
ć
poni
ż
sz
ą
tabel
ę
podaj
ą
c, gdzie i w jaki sposób b
ę
dzie prowadzona sprzeda
ż
(z wyró
ż
nieniem
dotychczasowych i nowych usług / produktów).
1. Kim s
ą
nabywcy produktów i usług? Prosz
ę
poda
ć
szacunkow
ą
liczb
ę
potencjalnych
klientów.
Czy
produkty i usługi s
ą
przeznaczone na rynek lokalny,
regionalny, krajowy lub eksport?
Najwa
ż
niejszym
elementem
strategii
zbytu
jest
działanie na rynku lokalnym i regionalnym. Pierwsz
ą
planowan
ą
do pozyskania grup
ą
odbiorców b
ę
d
ą
producenci
z
bran
ż
y
kamieniarskiej.
Wybrana
lokalizacja prowadzonej działalno
ś
ci przewidywała
dostosowanie
si
ę
do
oczekiwa
ń
wła
ś
nie
tych
potencjalnych klientów.
Z biegiem czasu i rozwojem działalno
ś
ci przewidywany
jest równie
ż
handel wewn
ą
trzwspólnotowy oraz eksport
poza Jednolity Rynek Europejski. Działania te b
ę
d
ą
jednak
mo
ż
liwe
dopiero
po
zrealizowaniu
wcze
ś
niejszych elementów strategii marketingowej
wnioskodawcy.
2. Jakie s
ą
oczekiwania i potrzeby nabywców odno
ś
nie
produktów i usługi
Odbiorcy oczekuj
ą
przede wszystkim wysokiej jako
ś
ci
produktów przy relatywnie dobrej cenie. Wnioskodawca
b
ę
dzie w stanie sprosta
ć
tym oczekiwaniom dzi
ę
ki
dobrej lokalizacji prowadzenia działalno
ś
ci. Wynikaj
ą
z
tej decyzji dwie przewagi konkurencyjne: niskie koszty
transportu produktów dla licznych odbiorców lokalnych
oraz korzystna cena w porównaniu z producentami tej
samej klasy z krajów zachodnioeuropejskich w
przypadku planowanego eksportu.
Lokalni odbiorcy coraz cz
ęś
ciej oczekuj
ą
od dostawcy
mo
ż
liwo
ś
ci serwisowania maszyn wyposa
ż
onych w
tarcze i elementy tn
ą
ce diamentowe. Posiadaj
ą
oni
bardzo
du
ż
ych
rozmiarów,
cz
ę
sto
trudne
do
transportowania maszyny i urz
ą
dzenia produkcyjne i
cz
ę
sto
jedynym
rozwi
ą
zaniem
realnym
do
zastosowania jest dokonanie pewnych czynno
ś
ci
bezpo
ś
rednio na maszynie w siedzibie odbiorcy.
Lokalizacja
w
zagł
ę
biu
kamieniarskim
sprzyja
zaspokojeniu tych potrzeb i oczekiwa
ń
klientów.
3. Czy popyt na produkt/ usług
ę
b
ę
dzie ulegał
sezonowym zmianom? Je
ś
li tak, jak b
ę
d
ą
minimalizowane skutki tej sezonowo
ś
ci?
W bran
ż
y tej nie wyst
ę
puje sezonowo
ść
.
B-3 Konkurencja na rynku
Prosz
ę
wskaza
ć
głównych konkurentów na rynku i zastanowi
ć
si
ę
, jaka b
ę
dzie ich reakcja na uruchomienie nowego
przedsi
ę
wzi
ę
cia oraz wprowadzenia produktu (usługi) na rynek? Czy dokonaj
ą
oni obni
ż
enia cen swoich produktów (usług), czy
uruchomi
ą
dodatkow
ą
akcj
ę
promocyjn
ą
, a mo
ż
e zachowaj
ą
si
ę
w jeszcze inny sposób? Jaka b
ę
dzie wtedy reakcja
Wnioskodawcy?
1. Prosz
ę
poda
ć
mo
ż
liwie szczegółowe dane o głównych konkurentach. Prosz
ę
dokona
ć
oceny ich produktów/
usług w skali od 1 (ocena najni
ż
sza) do 10 (ocena najwy
ż
sza) w porównaniu do własnego produktu. Nale
ż
y
wstawi
ć
oceny w kolumnach 2, 3, 4 oraz wyliczy
ć
ś
redni
ą
w kolumnie 5.
Nazwa
Jako
ść
Cena
Reklama / promocja
Ś
redni wynik
punktowy
Oferta wnioskodawcy
9
9
8
8,6
Oferta konkurenta A
8
8
9
8,3
Oferta Konkurenta B
8
8
9
8,3
6
2. Prosz
ę
opisa
ć
potencjalne działania
swoich konkurentów oraz swoj
ą
reakcj
ę
na
te działania.
Potencjalnym działaniem konkurentów mo
ż
e by
ć
poszukiwanie
rozwi
ą
za
ń
z zakresu efektywno
ś
ci kosztowej działalno
ś
ci, aby móc
konkurowa
ć
z wnioskodawc
ą
na Jednolitym Rynku Europejskim.
„xxx” Sp. z o.o. b
ę
dzie stara
ć
si
ę
utrzyma
ć
przewagi konkurencyjne
poprzez stabilno
ść
poziomu cen, co zawsze umo
ż
liwia
ć
b
ę
dzie
korzystniejsze konstruowanie oferty konkurentów nieco dro
ż
szej i o
tendencjach
do
systematycznego,
drobnego
wzrostu
cen
produktów.
B-4 Dystrybucja i promocja
Prosz
ę
opisa
ć
w jaki sposób b
ę
dzie prowadzona sprzeda
ż
i promocja. Prosz
ę
pami
ę
ta
ć
,
ż
e s
ą
ró
ż
ne metody
promowania dóbr i usług i cz
ęść
z nich mo
ż
e by
ć
nieodpowiednia dla proponowanego produktu / usługi.
1. W jaki sposób odbywa si
ę
sprzeda
ż
?
Sprzeda
ż
zaplanowana
jest
profesjonalnie
i
przewiduje wiele kanałów komunikacji z klientami.
Wynika to ze specjalizacji Prezesa Zarz
ą
du w
handlu
i
przedstawicielstwie
w
bran
ż
y
kamieniarskiej. Spółka stosowa
ć
b
ę
dzie najlepiej
postrzegane formy takie jak bezpo
ś
redni kontakt
handlowy z klientem: osobisty, telefoniczny. Mo
ż
liwe
jest tutaj korzystanie z przygotowanej przez jednego
ze wspólników bazy potencjalnych odbiorców.
2. W jaki sposób klienci s
ą
oraz b
ę
d
ą
informowani o
produktach / usługach? Prosz
ę
opisa
ć
form
ę
promocji /
reklamy.
Informacja, promocja i reklama mo
ż
liwa b
ę
dzie do
przeprowadzenia w ramach kontaktów handlowych
z klientami, utworzenie strony www, reklamy w
czasopismach
bran
ż
owych,
w
internecie
na
portalach specjalistycznych.
3. Jakie s
ą
relacja kosztów bezpo
ś
rednich (sprzeda
ż
,
reklama, pakowanie, dystrybucja) w stosunku do kosztów
całkowitych?
Ze wzgl
ę
du na krótk
ą
histori
ę
firmy, w chwili obecnej
nie wyst
ę
puj
ą
jeszcze koszty bezpo
ś
rednie – firma
nie
inwestuje
w
swoj
ą
reklam
ę
,
pozostałe
ewentualne koszty bezpo
ś
rednie s
ą
zaliczane do
kosztów całkowitych, gdy
ż
stanowi
ą
ś
ladowy
procent w kosztach ogólnych. Po realizacji
inwestycji b
ę
d
ą
wyst
ę
powa
ć
koszty zwi
ą
zane z
reklam
ą
.
Ich
wysoko
ść
została
oszacowana
odpowiednio na podstawie
ś
rednich kosztów
ponoszonych na rynku przez firmy prowadz
ą
ce
działalno
ść
o podobnym charakterze i rozmiarze.
Zało
ż
ono, i
ż
koszty te stanowi
ć
b
ę
d
ą
około 0,5%-
1% kosztów całkowitych.
B-5 Cena
Prosz
ę
opisa
ć
zaplanowan
ą
polityk
ę
cenow
ą
, bior
ą
c pod uwag
ę
,
ż
e wielko
ść
obrotu b
ę
dzie od niej uzale
ż
niona.
Dane dotycz
ą
ce poszczególnych lat powinny by
ć
to
ż
same z sekcj
ą
B- 6, E.
Prosz
ę
wyja
ś
ni
ć
aktualnie stosowane ceny oraz okre
ś
li
ć
poziom planowany. Nale
ż
y poda
ć
informacj
ę
dotycz
ą
c
ą
wszystkich głównych produktów / usług (dane dla podobnych kategorii oferty mo
ż
na grupowa
ć
w ramach jednego
produktu lub usługi).
W ramach wykonywanej przez siebie działalno
ś
ci wnioskodawca prowadzi a w wi
ę
kszo
ś
ci b
ę
dzie prowadził
produkcj
ę
w zakresie :
1. dla bran
ż
y kamieniarskiej :
a. segmentów do traków;
b. segmentów innych i specjalnych;
c. segmentów do wierteł:
d. segmentów do pił
2. dla bran
ż
y budownictwa l
ą
dowego i podziemnego:
a. segmentów łukowych;
b. segmentów do pił;
3. segmenty dla bran
ż
y ceramiki przemysłowej.
Ceny sprzeda
ż
y w głównych pozycjach produktowych zostały skalkulowane w oparciu o dokonan
ą
przez
wnioskodawc
ę
analiz
ę
kosztochłonno
ś
ci i oczekiwanej mar
ż
y na produkcie. Ponadto ceny ustalono w oparciu o
ceny stosowane przez konkurencj
ę
. Tym niemniej, w zało
ż
eniach firmy „Xxx”, ka
ż
dy produkt ma si
ę
odznacza
ć
7
wysok
ą
jako
ś
ci
ą
, przy zachowaniu konkurencyjnych i stabilnych cen.
Produkt / usługa
Rok
bazowy/ok
res
bie
żą
cy
30.03.2005
1 rok
2005
2 rok
2006
3 rok
2007
4 rok
2008
5 rok
2009
6rok
2010
7 rok
2011
8 rok
2012
1
segmenty
do
traków
dla
kamieniarstwa
brak 52,00 52,08 52,12 52,16 52,16 52,16 52,16
52,16
2 segmenty inne, specjalne dla
kamieniarstwa
brak 48,30 48,30 48,30 48,30 48,30 48,30 48,30
48,30
3
segmenty
do
wierteł
dla
kamieniarstwa
brak 25,33 24,86 24,40 24,11 23,98 23,98 23,98
23,98
4 segmenty do pił dla kamieniarstwa
18,92 18,90 16,59 16,13 15,79 15,54 15,54 15,54
15,54
5 segmenty łukowe dla budownictwa
l
ą
dowego i podziemnego
brak 19,32 19,32 18,90 18,69 18,52 18,52 18,52
18,52
6 segmenty do pił dla budownictwa
l
ą
dowego i podziemnego
brak 10,50 10,50 10,75 10,84 11,09 11,09 11,09
11,09
7
segmenty
dla
ceramiki
przemysłowej
brak 25,20 25,20 25,20 25,20 25,20 25,20 25,20
25,20
2.
Dlaczego
zastosowano
ceny
okre
ś
lone w pkt. 1? Prosz
ę
poda
ć
uzasadnienie
odnosz
ą
ce
si
ę
do
sytuacji rynkowej, jako
ś
ci, zmian w
kosztach, itp.
Ceny na poszczególne usługi zostały skalkulowane w oparciu o analiz
ę
cen
oferowanych przez konkurencj
ę
, przede wszystkim na rynku lokalnym ale
tak
ż
e w oparciu o ceny stosowane przez konkurencj
ę
zagraniczn
ą
. Ceny
zostały ustalone tak, aby były konkurencyjne wobec podmiotów
prowadz
ą
cych działalno
ść
o zbli
ż
onej specyfice produkcyjnej, a
jednocze
ś
nie zapewni
ć
pokrycie kosztów działalno
ś
ci i uzyskanie
odpowiedniej mar
ż
y.
Ustalone konkurencyjne ceny oraz wysoka jako
ść
oferowanych produktów
a tak
ż
e zastosowanie odpowiedniej strategii owocuj
ą
cej pozyskaniem
stałych odbiorców, przyczyni
ą
si
ę
do ukształtowania si
ę
przychodów na
planowanym poziomie.
3. Jakie s
ą
warunki płatno
ś
ci (poda
ć
w % przychodów)
Sprzeda
ż
za gotówk
ę
0%
Płatno
ść
w terminie 14 dni
50%
Płatno
ść
w terminie 30 dni
25%
Termin płatno
ś
ci dłu
ż
szy ni
ż
30 dni
25%
* W przypadku prognoz należy określić okres 5 lat od roku, w którym realizacja projektu
ulega zakończeniu.
Rok bazowy/okres bieżący dla wnioskodawców działających mniej niż 12 miesięcy przed
dniem złożenia wniosku – należy przyjąć:
- dane wykonane na dzień złożenia wniosku (w wielu przypadkach tożsame z bilansem
otwarcia), a jako pierwszy rok prognozy stan na ostatni dzień roku kalendarzowego, w którym
jest składany wniosek (tylko w takim przypadku dopuszcza się aby rok prognozy był tym
samym rokiem kalendarzowym, którym jest rok bazowy), albo
- jeśli wnioskodawca działający mniej niż 12 miesięcy przyjął za rok bazowy pełny rok
kalendarzowy, 1 rok prognozy jest już kolejnym rokiem kalendarzowym.
Rok bazowy/okres bie
żą
cy
dla wnioskodawców działających dłużej niż 12 miesięcy przed
dniem złożenia wniosku – należy przyjąć dane na ostatni dzień zakończonego roku
obrotowego (kalendarzowego).
Każdy z kolejnych lat prognozowanych przedstawia dane na ostatni dzień roku obrotowego
(kalendarzowego).
8
B-6 Prognoza sprzeda
ż
y
Poni
ż
ej nale
ż
y oszacowa
ć
wielko
ść
sprzeda
ż
y. Miara ta pozwoli dokona
ć
oceny spodziewanego sukcesu.
Dane dotycz
ą
ce poszczególnych lat powinny by
ć
to
ż
same z sekcj
ą
B- 5, E.
1. Prosz
ę
poda
ć
wielko
ść
sprzeda
ż
y (w sztukach, jednostkach, itp.) produktów / usług w kolejnych okresach. Nale
ż
y
uwzgl
ę
dni
ć
wszystkie pozycje oferty wymienione w tabeli B-5.
Produkt /usługa
Rok
bazowy/ok
res
bie
żą
cy
30.03.2005
1 rok
2005
2 rok
2006
3 rok
2007
4 rok
2008
5 rok
2009
6rok
2010
7 rok
2011
8 rok
2012
1
segmenty
do
traków
dla
kamieniarstwa
brak
6 800
8 900 12 100 15 300 18 600 20 500 22 000 23 000
2 segmenty inne, specjalne dla
kamieniarstwa
brak
900
1 000
1 100
1 200
1 300
1 370
1 420
1 450
3
segmenty
do
wierteł
dla
kamieniarstwa
brak
6 920
8 700 11 300 14 100 17 400 19 000 19 900 20 600
4 segmenty do pił dla kamieniarstwa
496
150
330
440
580
750
880
990
1 050
5 segmenty łukowe dla budownictwa
l
ą
dowego i podziemnego
brak
1 300
2 600
3 600
4 600
5 600
6 500
7 100
7 400
6 segmenty do pił dla budownictwa
l
ą
dowego i podziemnego
brak
5 000
7 000 10 300 12 500 12 900 13 200 13 500 13 800
7
segmenty
dla
ceramiki
przemysłowej
brak
500
1 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2. Prosz
ę
uzasadni
ć
,
ż
e podane
powy
ż
ej wielko
ś
ci s
ą
realne i
wyja
ś
ni
ć
, kiedy osi
ą
gni
ę
ta zostanie
warto
ść
docelowa.
Planowane s
ą
systematyczne wzrosty Ilo
ś
ci sprzedawanych produktów do
roku 2012. Jedynie w ostatniej z grup (segmentów dla ceramiki
przemysłowej) przewiduje si
ę
osi
ą
gni
ę
cie warto
ś
ci docelowej w roku 2007,
co jest spowodowane przyj
ę
t
ą
przez spółk
ę
strategi
ą
odnosz
ą
c
ą
si
ę
do nie
rozwijania
w
dalszych
latach
tej
grupy
przychodów. Wielko
ś
ci
wyprodukowanych segmentów
zostały oszacowane na podstawie
mo
ż
liwo
ś
ci produkcyjnych jakie zaistniej
ą
w trakcie jak i po zrealizowaniu
wnioskowanej inwestycji oraz w oparciu o przeprowadzon
ą
analiz
ę
popytu
na produkty spółki. Spółka zamierza rozwija
ć
swoj
ą
działalno
ść
poprzez
zdobywanie i utrzymanie jak najwi
ę
kszej liczby odbiorców przy zasobach
technicznych i osobowych jakie zaistniej
ą
po zrealizowaniu inwestycji.
B-7 Przychody
Poni
ż
ej nale
ż
y okre
ś
li
ć
przewidywane przychody ze sprzeda
ż
y podstawowych produktów / usług. Nale
ż
y tego
dokona
ć
na podstawie danych z tabeli B-5 oraz B-6.
Produkt /usługa
Rok
bazowy/ok
res
bie
żą
cy
30.03.2005
1 rok
2005
2 rok
2006
3 rok
2007
4 rok
2008
5 rok
2009
6rok
2010
7 rok
2011
8 rok
2012
1
segmenty
do
traków
dla
kamieniarstwa
0 353573 463512 630676 798109 970250 1069362 1147608 1199772
2 segmenty inne, specjalne dla
kamieniarstwa
0
43470
48300
53130
57960
62790
66171
68586
70035
3
segmenty
do
wierteł
dla
kamieniarstwa
0 175256 216317 275743 339923 417287 455658 477242 494029
4 segmenty do pił dla kamieniarstwa
9384
2835
5475
7096
9159
11655
13675
15385
16317
5 segmenty łukowe dla budownictwa
l
ą
dowego i podziemnego
0
25116
50232
68040
85974 103723 120393 131506 137063
6 segmenty do pił dla budownictwa
l
ą
dowego i podziemnego
0
52500
73500 110746 135450 143035 146362 149688 153014
7
segmenty
dla
ceramiki
przemysłowej
0
12600
25200
50400
50400
50400
50400
50400
50400
Ogółem
9384 665350 882536 1195831 1476975 1759141 1922021 2040415 2120630
Uwaga: warto
ść
“Ogółem” (ze sprzeda
ż
y podstawowych produktów i usług) nale
ż
y odnie
ść
do przychodów ze sprzeda
ż
produktów i usług ogółem, o których mowa w rachunku zysków i strat. TU .......nie dotyczy......... nale
ż
y okre
ś
li
ć
w PLN warto
ść
przychodów ze sprzeda
ż
y innych produktów i usług nie wymienionych w
ś
ród pozycji podstawowych. Warto
ść
ogółem w tabeli
B-7 oraz warto
ść
podana powy
ż
ej powinna by
ć
równa warto
ś
ci podanej w wierszu “sprzeda
ż
produktów i usług” w tabeli E-2.
9
SEKCJA C ZATRUDNIENIE I PERSONEL
C-1 Personel wnioskodawcy
Prosz
ę
scharakteryzowa
ć
poziom i struktur
ę
zatrudnienia w przedsi
ę
biorstwie. Nale
ż
y poda
ć
informacje o
aktualnym stanie zatrudnienia i wielko
ś
ci przewidywanej. Nale
ż
y uzasadni
ć
(w przypadku tworzenia nowych
miejsc pracy), jakie osoby b
ę
d
ą
zatrudniane lub jakie stanowiska pracy zostan
ą
likwidowane.
Prosz
ę
pami
ę
ta
ć
, aby uwzgl
ę
dni
ć
płace wszystkich tych osób w odpowiednim wierszu w tabeli E-2.
1. osoby zatrudnione w pełnym
wymiarze czasu pracy
1 osoba – Prezes Zarz
ą
du
2. pozostałe osoby :
-
3. Ogółem:
1
4. Prosz
ę
opisa
ć
nowo tworzone stanowiska pracy (opis stanowiska, zakres czynno
ś
ci na ka
ż
dym stanowisku
oraz sposób rekrutacji). Jaki jest zwi
ą
zek pomi
ę
dzy istot
ą
inwestycji oraz tymi stanowiskami pracy?
4.1 stanowisko 1:
Personel produkcyjny – 1 osoba (zatrudnienie w 2005 w wymiarze 0,5 etatu)
Pocz
ą
tkowo pół etatu, a docelowo po zako
ń
czeniu realizacji inwestycji w pełnym
wymiarze czasu pracy (2007).
Planowane jest przeszkolenie takiego pracownika z całego procesu produkcji i
obsługi maszyn produkcyjnych. Ze wzgl
ę
du na wysoki stopie
ń
zaawansowania
technologicznego produkcji b
ę
dzie ono trwało około 4-6 tygodni.
Rekrutacja odbywa si
ę
poprzez zamieszczenie oferty pracy w lokalnych mediach
i urz
ę
dzie pracy, a nast
ę
pnie poprzez selekcj
ę
zgromadzonych zgłosze
ń
.
Wykształcenie: Zawodowe lub
ś
rednie techniczne
4.2 stanowisko 2:
Pracownik biurowy – 1 osoba, pół etatu (2007)
Osoba zajmuj
ą
ca stanowisko biurowe b
ę
dzie zajmowa
ć
si
ę
bie
żą
c
ą
obsług
ą
sekretariatu.
Rekrutacja odbywa si
ę
poprzez zamieszczenie oferty pracy w lokalnych mediach
i urz
ę
dzie pracy, a nast
ę
pnie poprzez selekcj
ę
zgromadzonych zgłosze
ń
.
Umiej
ę
tno
ść
obsługi komputera i urz
ą
dze
ń
biurowych.
4.3 stanowisko 3:
Personel produkcyjny – 1 osoba, pół etatu (2006)
Planowane jest przeszkolenie takiego pracownika z całego procesu produkcji i
obsługi maszyn produkcyjnych. Ze wzgl
ę
du na wysoki stopie
ń
zaawansowania
technologicznego produkcji b
ę
dzie ono trwało około 4-6 tygodni.
Rekrutacja odbywa si
ę
poprzez zamieszczenie oferty pracy w lokalnych mediach
i urz
ę
dzie pracy, a nast
ę
pnie poprzez selekcj
ę
zgromadzonych zgłosze
ń
.
Wykształcenie: Zawodowe lub
ś
rednie techniczne
4.4 stanowisko 4:
Pomocnik produkcji – 1 osoba, pół etatu (2007)
Planowane jest przeszkolenie takiego pracownika z całego procesu produkcji i
obsługi maszyn produkcyjnych. Ze wzgl
ę
du na wysoki stopie
ń
zaawansowania
technologicznego produkcji b
ę
dzie ono trwało około 3-4 tygodni.
Tak zaplanowane zatrudnienie pracowników produkcyjnych pozwoli na
zdywersyfikowanie ryzyka w zakresie mo
ż
liwo
ś
ci zast
ę
powania si
ę
.
Rekrutacja odbywa si
ę
poprzez zamieszczenie oferty pracy w lokalnych mediach
i urz
ę
dzie pracy, a nast
ę
pnie poprzez selekcj
ę
zgromadzonych zgłosze
ń
.
Wykształcenie: Zawodowe lub
ś
rednie
5.
Szacunkowa
liczba
stanowisk likwidowanych oraz
przyczyny
zamykania
tych
stanowisk.
Nie wyst
ę
puje likwidacja miejsc pracy.
C-2 Kadra kierownicza
Pozycja przedsi
ę
biorstwa jest cz
ę
sto determinowana kwalifikacjami osób prowadz
ą
cych firm
ę
. W poni
ż
szej tabeli
nale
ż
y przeanalizowa
ć
do
ś
wiadczenie i umiej
ę
tno
ś
ci, które posiada kadra kierownicza wnioskodawcy.
Osoba odpowiedzialna za
zarz
ą
d
Osoba odpowiedzialna za
finanse
Osoba odpowiedzialna za
sprzeda
ż
Imi
ę
i nazwisko
Wiek
Wykształcenie
Do
ś
wiadczenie
Stanowisko
Prezes Zarz
ą
du
Wspólnik
Wiceprezes Zarz
ą
du
Wspólnik
Prezes Zarz
ą
du
Wspólnik
10
SEKCJA D PLANOWANA INWESTYCJA
Podatek od towarów i usług (VAT) jest wydatkiem kwalifikującym się do objęcia wsparciem,
jeśli zgodnie z odrębnymi przepisami krajowymi beneficjentowi (przedsiębiorcy) nie
przysługuje prawo jego późniejszego zwrotu lub odliczenia od należnego podatku od towarów
i usług.
D-1 Opis planowanej inwestycji
Nale
ż
y przedstawi
ć
zakres planowanej inwestycji (np. budowa, zakup maszyn i urz
ą
dze
ń
, itp.) oraz wskaza
ć
jakie efekty ona przyniesie (np. wzrost sprzeda
ż
y, obni
ż
ka kosztów, podniesienie jako
ś
ci, itp.). W pkt. 1-2 nale
ż
y
odnie
ść
si
ę
do całokształtu działa
ń
, wskazuj
ą
c na udział w nim kosztów kwalifikowanych a w 3 jedynie do
kosztów kwalifikowanych.
1. uzasadnienie inwestycji:
„Xxx” Sp. z o.o. jest mikroprzedsi
ę
biorstwem działaj
ą
cym
jako podmiot prawny od grudnia 2004 r. Spółka ta
powstała w celu prowadzenia produkcji narz
ę
dzi i
elementów
diamentowych
w
Polsce.
Celem
jest
oferowanie wysokiej jako
ś
ci produktów bazuj
ą
c na
technologiach wysokorozwini
ę
tych Zachodniej Europy.
Konkurencyjno
ść
działalno
ś
ci jest bardzo wysoka ze
wzgl
ę
du na ni
ż
sze koszty produkcji i działania na terenie
Polski w porównaniu z miejscem produkcji innych
konkurentów oferuj
ą
cych tak
ą
jako
ść
produktów.
Aby rozpocz
ąć
produkcj
ę
w planowanym asortymencie i
ilo
ś
ciach konieczne jest dozbrojenie parku maszynowego
w ró
ż
norodne urz
ą
dzenia. Inwestycja przewidziana
wnioskiem jest zatem pierwszym etapem rozwoju
działalno
ś
ci polegaj
ą
cym na pozyskaniu niezb
ę
dnego
maj
ą
tku produkcyjnego.
Aktualnie firma dzier
ż
awi hal
ę
produkcyjn
ą
, która musi
zosta
ć
przystosowana do tak specyficznej produkcji.
Przedmiotem
projektu
jest
zatem
przygotowanie
wymaganej
infrastruktury
technicznej
w
miejscu
prowadzonej
działalno
ś
ci
oraz
zakup
urz
ą
dze
ń
potrzebnych do prowadzenia produkcji.
Projekt realizowany b
ę
dzie w trzech nast
ę
puj
ą
cych
etapach:
Etap I: Etap ten obejmuje przygotowanie hali do produkcji
w planowanym zakresie i rozmiarze (wykonanie instalacji),
zakup urz
ą
dze
ń
koniecznych do pomiarów i realizowania
pierwszego etapu produkcji – mieszania surowców w
odpowiednich
proporcjach
(wagi
elektroniczna
i
laboratoryjna, stół roboczy do pomiarów, wózek r
ę
czny
transportowy do logistyki wewn
ę
trznej w hali produkcyjnej
ze wzgl
ę
du na du
ż
y ci
ęż
ar elementów technologicznych),
ś
rodki trwałe do etapu automatycznego brykietowania (3
urz
ą
dzenia pozwalaj
ą
ce na produkcj
ę
dwóch typów
produktów), wyposa
ż
enie konieczne do monta
ż
u form
spiekaj
ą
cych
(stół
roboczy
do
monta
ż
u
forma
spiekaj
ą
cych),
ś
rodki trwałe do etapu spiekania – gor
ą
cej
prasy (Rama napinaj
ą
ca do form spiekaj
ą
cych, urz
ą
dzenie
do formy spiekaj
ą
cej segmenty łukowe, pił) oraz
wyposa
ż
enia etapu kontroli jako
ś
ci (stół roboczy i
metalowa szafa warsztatowa).
Realizacja przewidziana do ko
ń
ca pa
ź
dziernika 2005.
Etap II: W ramach drugiego etapu inwestycji planuje si
ę
zakupi
ć
wyposa
ż
enie teleinformatyczne biura (telefax,
zestaw komputerowy ze skanerem i drukark
ą
),
ś
rodki
trwałe do etapu automatycznego brykietowania (4
urz
ą
dzenia pozwalaj
ą
ce na produkcj
ę
trzech typów
produktów), wyposa
ż
enie konieczne do monta
ż
u form
spiekaj
ą
cych (urz
ą
dzenia do utrwalania i monta
ż
u form
spiekaj
ą
cych, wózek transportowy r
ę
czny),
ś
rodki trwałe
do etapu spiekania – gor
ą
cej prasy (urz
ą
dzenie do formy
spiekaj
ą
cej segmenty łukowe, wierteł, pił) oraz
ś
rodki
trwałe wykorzystywane na etapie szlifowania (urz
ą
dzenie
11
do szlifowania wyrównuj
ą
cego, urz
ą
dzenie szlifowania
r
ę
cznego).
Realizacja przewidziana do ko
ń
ca sierpnia 2006.
Etap III: Trzeci etap pozwoli na zako
ń
czenie inwestycji w
elementy technologii produkcji z etapu automatycznego
brykietowania (12
ś
rodków trwałych do produkcji kolejnych
rodzajów
produktów),
na
etapie
monta
ż
u
form
spiekaj
ą
cych
(techniczny
regał
z
pojemnikami
plastikowymi), urz
ą
dzenia do etapu spiekania (stół
chłodniczy, formy spiekaj
ą
ce), a tak
ż
e mikroskop i
urz
ą
dzenie miernicze do kontroli jako
ś
ci.
Realizacja przewidziana do ko
ń
ca kwietnia 2007.
2. Zakres inwestycji (wymieni
ć
planowane działania wraz z uzasadnieniem, wskazuj
ą
c wszystkie planowane
nakłady):
Rodzaj działania / kosztów
Uzasadnienie
Etap inwestycji
Koszty (PLN)
Zakup przył
ą
czy oraz baterii
pr
ą
du kompensacyjnego
7 525,00
VAT
1 655,50
Zakup systemu chłodz
ą
cego –
zbiornika, pompowni, filtrów,
orurowania
12 747,00
VAT
2 804,34
Zakup systemu spr
ęż
ania
powietrza – suszarki powietrza,
orurowania
4 564,00
VAT
1 004,08
Zakup systemu wentylacji do
pras spiekaj
ą
cych
3 289,00
VAT
Przygotowanie
infrastruktury
technicznej w hali produkcyjnej o
parametrach spełniaj
ą
cych wymogi
stosowanej technologii produkcji.
System wentylacji pras obejmuje
wykonanie
przył
ą
czy wyci
ą
gów
przy
maszynach,
dmuchawy
ssawnej,
separatora
pary,
orurowania.
Etap I
723,58
Zakup aparatu telafaxowego
1 850,00
VAT
407,00
Zakup zestawu komputerowego
5 224,00
VAT
1 193,28
Zakup skanera
500,00
VAT
110,00
Zakup drukarki
2 300,00
VAT
Wyposa
ż
enie biura w podstawowy
sprz
ę
t teleinformatyczny pozwoli na
usprawnienie komunikacji z klientem
(internet, fax), co owocowa
ć
b
ę
dzie
zwi
ę
kszeniem obrotów w firmie.
Zestaw komputerowy obejmowa
ć
b
ę
dzie
komputer
stacjonarny,
monitor
oraz
niezb
ę
dne
oprogramowanie.
Ponadto
zakupiona zostanie drukarka i
skaner.
Etap II
506,00
Zakup elektronicznej wagi
precyzyjnej
2 426,00
VAT
Elektroniczna waga precyzyjna
słu
ż
y
ć
b
ę
dzie do odwa
ż
ania
surowca wi
ążą
cego.
533,72
Zakup elektronicznej wagi
laboratoryjnej
1 069,00
VAT
Elektroniczna waga laboratoryjna
słu
ż
y
ć
b
ę
dzie
do
odwa
ż
ania
kryształków.
235,18
Zakup stołów roboczych do
wa
ż
enia i procesów mieszania
surowców – 2 sztuki
3 289,00
VAT
Stoły robocze słu
ż
y
ć
b
ę
d
ą
do
wa
ż
enia i procesów mieszania
surowców.
723,58
Zakup
ś
rodków transportu
pojemników - kontenerów – 5
sztuk
Etap I
2 056,00
VAT
W hali produkcyjnej konieczne jest
posiadanie
sprawnej
logistyki
wewn
ę
trznej,
która
obejmowa
ć
b
ę
dzie
m.in.
transportowanie
kontenerów z surowcem.
452,32
Zakup urz
ą
dze
ń
wypełniania i
brykietowania segmentów do "pił"
– 2 sztuki (24-T-20)
Na
etapie
procesu
produkcji
nazywanym
brykietowaniem
surowiec
kształtowany
jest
w
Etap I
14 802,00
12
VAT
3 256,44
Zakup urz
ą
dzenia wypełniania i
brykietowania segmentów do "pił"
(24-T-20, stopniowany)
9 868,00
VAT
2 170,96
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania segmentów do
"wierteł" (24-T-7-R)
9 457,00
VAT
2 080,54
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania segmentów do
"wierteł" (24-T-8,5-R)
12 541,00
VAT
Etap II
2 759,02
Zakup urz
ą
dze
ń
do wypełniania i
brykietowania segmentów
"łukowych" (40-T-H-R, matryca
podstawy) – 2 sztuki
11 513,00
VAT
Etap I
2 532,86
Zakup urz
ą
dze
ń
do wypełniania i
brykietowania segmentów
"łukowych" (40-T-H-R, normalna
matryca) – 2 sztuki
8 635,00
VAT
Etap II
1 899,70
Zakup urz
ą
dze
ń
do wypełniania i
brykietowania segmentów
"łukowych" (40-T-10-R) – 2 sztuki
18 092,00
VAT
3 980,24
Urz
ą
dzenie do wypełniania i
brykietowania segmentów
"łukowych" (40-T-7-R) – 2 sztuki
14 391,00
VAT
3 166,02
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania segmentów "do
traków" (20-T-H)
6 579,00
VAT
1 447,38
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania segmentów "do
traków" (20-T-7)
8 018,00
VAT
1 763,96
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania innych narz
ę
dzi –
2 sztuki
17 270,00
VAT
segmenty specyficzne dla ka
ż
dego
typu
produktu.
Dlatego
te
ż
konieczne jest posiadanie bardzo
szerokiej bazy technologicznej dla
tworzenia szerokiego asortymentu
(ró
ż
norodne
wymiary,
promienie
urz
ą
dze
ń
).
Etap III
3 799,40
Zakup stołów roboczych do
monta
ż
u form spiekaj
ą
cych – 2
sztuki
2 467,00
VAT
Stoły
robocze
na
tym
etapie
produkcji s
ą
potrzebne do
monta
ż
u
form spiekaj
ą
cych
Etap I
542,74
Zakup regałów z plastikowymi
pojemnikami składowymi
2 467,00
VAT
Celem jest utrzymanie porz
ą
dku w
hali na ka
ż
dym etapie produkcji oraz
zapobieganie
utraty
surowca
półproduktu,
powstawaniem
odchyle
ń
. Jest to szczególnie istotne
ze
wzgl
ę
du
na
specyfik
ę
stosowanego
surowca
(rozdrobniony diament).
Etap III
542,74
Zakup wózka r
ę
cznego
transportowego
1 234,00
VAT
Wózek
jest
potrzebny
do
transportowania ci
ęż
kich elementów
wewn
ą
trz hali produkcyjnej.
Etap II
271,48
13
Zakup wyposa
ż
enia do
utrwalania i monta
ż
u – 4 sztuki
2 467,00
VAT
Wyposa
ż
enie to jest potrzebne na
etapie monta
ż
u form spiekaj
ą
cych,
czyli przygotowania do obróbki w
prasie gor
ą
cej.
542,74
Zakup ram napinaj
ą
cych do form
spiekaj
ą
cych – 15 sztuk
11 513,00
VAT
Etap I
2 532,86
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty wierteł –
15 sztuk (24-T-7-R)
9 868,00
VAT
2 170,96
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty wierteł –
20 sztuk (24-T-8,5-R)
15 625,00
VAT
3 437,50
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty łukowe –
12 sztuk (40-T-H-R)
6 579,00
VAT
Etap II
1 447,38
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty łukowe –
20 sztuk (40-T-10-R)
13 158,00
VAT
Etap I
2 894,76
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty łukowe –
15 sztuk (40-T-7-R)
9 046,00
VAT
1 990,12
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty do traków
– 10 sztuk (20-T-H)
4 934,00
VAT
1 085,48
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty do traków
– 10 sztuk (20-T-7)
4 112,00
VAT
904,64
Zakup stołu chłodniczego
3 289,00
VAT
Etap III
723,58
Zakup ram napinaj
ą
cych do form
spiekaj
ą
cych – 25 sztuk
16 447,00
VAT
Etap II
3 618,34
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty pił – 25
sztuk (24-T-20)
17 270,00
VAT
Etap I
3 799,40
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty pił – 15
sztuk (24-T-20, stopniowany)
9 046,00
VAT
Etap II
1 990,12
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej narz
ę
dzia inne – 20
sztuk
18 914,00
VAT
Wszystkie te urz
ą
dzenia stanowi
ą
niezb
ę
dne
elementy
do
przeprowadzenia pełnego procesu
produkcji
w
wybranej
przez
wnioskodawc
ę
technologii
wytwarzania
elementów
diamentowych
do
narz
ę
dzi.
Podobnie, jak w poprzednim etapie
procesu
konieczne
jest
zró
ż
nicowanie urz
ą
dze
ń
stosownie
do produktu.
Etap III
4 161,08
Zakup urz
ą
dzenia do szlifowania
wyrównuj
ą
cego
6 579,00
VAT
1 447,38
Zakup urz
ą
dzenia do szlifowania
r
ę
cznego
Te urz
ą
dzenia stosowane s
ą
do
ostatecznej
obróbki
poprzez
szlifowanie.
Etap II
1 645,00
14
VAT
361,90
Stół roboczy
2 467,00
VAT
Etap I
542,74
Mikroskop
2 261,00
VAT
Etap III
497,42
Szafa metalowa warsztatowa
2 467,00
VAT
Etap I
542,74
Wyposa
ż
enie miernicze
6 579,00
VAT
Wszystkie te urz
ą
dzenia stosowane
b
ę
d
ą
do kontroli jako
ś
ci na wyj
ś
ciu
produktu
z
procesu
technologicznego.
Etap III
1 447,38
RAZEM (PLN):
425 339,58
3. Wymieni
ć
jedynie koszty kwalifikowalne w ramach działa
ń
do zrealizowania
Rodzaj działania / kosztów
Uzasadnienie
Etap
Koszty (PLN)
Zakup infrastruktury technicznej:
rozdzielni pr
ą
du dla całego
warsztatu (instalacja elektryczna)
- przył
ą
czy oraz baterii pr
ą
du
kompensacyjnego
7 525,00
Zakup infrastruktury technicznej:
systemu chłodz
ą
cego - zbiornika
pompowni, filtrów, orurowania
12 747,00
Zakup systemu spr
ęż
ania
powietrza - osuszarki powietrza,
orurowania
4 564,00
Zakup systemu wentylacji do
pras spiekaj
ą
cych - przył
ą
czy
wyci
ą
gów przy maszynach,
dmuchawy ssawnej, separatora
pary, orurowania
Przygotowanie
infrastruktury
technicznej w hali produkcyjnej o
parametrach spełniaj
ą
cych wymogi
stosowanej technologii produkcji.
Etap I
3 289,00
Zakup aparatu telafaxowego
1 850,00
Zakup zestawu komputerowego
5 224,00
VAT
1 193,28
Zakup skanera
500,00
VAT
110,00
Zakup drukarki
2 300,00
VAT
Wyposa
ż
enie biura w podstawowy
sprz
ę
t teleinformatyczny pozwoli na
usprawnienie komunikacji z klientem
(internet, fax), co owocowa
ć
b
ę
dzie
zwi
ę
kszeniem obrotów w firmie.
Etap II
506,00
Zakup elektronicznej wagi
precyzyjnej
Elektroniczna waga precyzyjna
słu
ż
y
ć
b
ę
dzie do odwa
ż
ania
surowca wi
ążą
cego.
2 426,00
Zakup elektronicznej wagi
laboratoryjnej
Elektroniczna waga laboratoryjna
słu
ż
y
ć
b
ę
dzie
do
odwa
ż
ania
kryształków.
1 069,00
Zakup stołów roboczych do
wa
ż
enia i procesów mieszania
surowców – 2 sztuki
Stoły robocze słu
ż
y
ć
b
ę
d
ą
do
wa
ż
enia i procesów mieszania
surowców.
3 289,00
Zakup
ś
rodków transportu
pojemników - kontenerów – 5
sztuk
W hali produkcyjnej konieczne jest
posiadanie
sprawnej
logistyki
wewn
ę
trznej,
która
obejmowa
ć
b
ę
dzie
m.in.
transportowanie
kontenerów z surowcem.
Etap I
2 056,00
Zakup urz
ą
dze
ń
wypełniania i
brykietowania segmentów do "pił"
– 2 sztuki (24-T-20)
Etap I
14 802,00
Zakup urz
ą
dzenia wypełniania i
brykietowania segmentów do "pił"
(24-T-20, stopniowany)
Na
etapie
procesu
produkcji
nazywanym
brykietowaniem
surowiec
kształtowany
jest
w
segmenty specyficzne dla ka
ż
dego
typu
produktu.
Dlatego
te
ż
konieczne jest posiadanie bardzo
Etap II
9 868,00
15
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania segmentów do
"wierteł" (24-T-7-R)
9 457,00
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania segmentów do
"wierteł" (24-T-8,5-R)
12 541,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do wypełniania i
brykietowania segmentów
"łukowych" (40-T-H-R, matryca
podstawy) – 2 sztuki
Etap I
11 513,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do wypełniania i
brykietowania segmentów
"łukowych" (40-T-H-R, normalna
matryca) – 2 sztuki
Etap II
8 635,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do wypełniania i
brykietowania segmentów
"łukowych" (40-T-10-R) – 2 sztuki
18 092,00
Urz
ą
dzenie do wypełniania i
brykietowania segmentów
"łukowych" (40-T-7-R) – 2 sztuki
14 391,00
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania segmentów "do
traków" (20-T-H)
6 579,00
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania segmentów "do
traków" (20-T-7)
8 018,00
Zakup urz
ą
dzenia do wypełniania
i brykietowania innych narz
ę
dzi –
2 sztuki
szerokiej bazy technologicznej dla
tworzenia szerokiego asortymentu
(ró
ż
norodne
wymiary,
promienie
urz
ą
dze
ń
).
Etap III
17 270,00
Zakup stołów roboczych do
monta
ż
u form spiekaj
ą
cych – 2
sztuki
Stoły
robocze
na
tym
etapie
produkcji s
ą
potrzebne do
monta
ż
u
form spiekaj
ą
cych
Etap I
2 467,00
Zakup regałów z plastikowymi
pojemnikami składowymi
(magazynowymi)
Celem jest utrzymanie porz
ą
dku w
hali na ka
ż
dym etapie produkcji oraz
zapobieganie
utraty
surowca
półproduktu,
powstawaniem
odchyle
ń
. Jest to szczególnie istotne
ze
wzgl
ę
du
na
specyfik
ę
stosowanego
surowca
(rozdrobniony diament).
Etap III
2 467,00
Zakup wózka r
ę
cznego
transportowego
Wózek
jest
potrzebny
do
transportowania ci
ęż
kich elementów
wewn
ą
trz hali produkcyjnej.
1 234,00
Zakup wyposa
ż
enia do
utrwalania i monta
ż
u – 4 sztuki
Wyposa
ż
enie to jest potrzebne na
etapie monta
ż
u form spiekaj
ą
cych,
czyli przygotowania do obróbki w
prasie gor
ą
cej.
Etap II
2 467,00
Zakup ram napinaj
ą
cych do form
spiekaj
ą
cych – 15 sztuk
Etap I
11 513,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty wierteł –
15 sztuk (24-T-7-R)
9 868,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty wierteł –
20 sztuk (24-T-8,5-R)
15 625,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty łukowe –
12 sztuk (40-T-H-R)
Etap II
6 579,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty łukowe –
20 sztuk (40-T-10-R)
Wszystkie te urz
ą
dzenia stanowi
ą
niezb
ę
dne
elementy
do
przeprowadzenia pełnego procesu
produkcji
w
wybranej
przez
wnioskodawc
ę
technologii
wytwarzania
elementów
diamentowych
do
narz
ę
dzi.
Podobnie, jak w poprzednim etapie
procesu
konieczne
jest
zró
ż
nicowanie urz
ą
dze
ń
stosownie
do produktu.
Etap I
13 158,00
16
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty łukowe –
15 sztuk (40-T-7-R)
9 046,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty do traków
– 10 sztuk (20-T-H)
4 934,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty do traków
– 10 sztuk (20-T-7)
4 112,00
Zakup stołu chłodniczego
Etap III
3 289,00
Zakup ram napinaj
ą
cych do form
spiekaj
ą
cych – 25 sztuk
Etap II
16 447,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty pił – 25
sztuk (24-T-20)
Etap I
17 270,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej segmenty pił – 15
sztuk (24-T-20, stopniowany)
Etap II
9 046,00
Zakup urz
ą
dze
ń
do formy
spiekaj
ą
cej narz
ę
dzia inne – 20
sztuk
Etap III
18 914,00
Zakup urz
ą
dzenia do szlifowania
wyrównuj
ą
cego
6 579,00
Zakup urz
ą
dzenia do szlifowania
r
ę
cznego
Te urz
ą
dzenia stosowane s
ą
do
ostatecznej
obróbki
poprzez
szlifowanie.
Etap II
1 645,00
Stół roboczy
Etap I
2 467,00
Mikroskop
Etap III
2 261,00
Szafa metalowa warsztatowa
Etap I
2 467,00
Wyposa
ż
enie miernicze
Wszystkie te urz
ą
dzenia stosowane
b
ę
d
ą
do kontroli jako
ś
ci na wyj
ś
ciu
produktu
z
procesu
technologicznego.
Etap III
6 579,00
RAZEM (PLN):
348 639,00
D-2 Aktualne zdolno
ś
ci wytwórcze
Aby posiada
ć
ofert
ę
produktów lub usług, niezb
ę
dne s
ą
ś
rodki produkcji, np. maszyny, urz
ą
dzenia, zaplecze
materiałowe oraz pomieszczenia. Prosz
ę
aktualny wymieni
ć
zakres dost
ę
pu do takich
ś
rodków.
1. Czy wnioskodawca posiada niezb
ę
dne
pomieszczenia? Czy nale
ż
y zwi
ę
kszy
ć
ich
powierzchni
ę
lub lokalizacj
ę
?
Firma dzier
ż
awi hal
ę
produkcyjn
ą
w Z
ą
bkowicach
Ś
l
ą
skich.
Pomieszczenia te s
ą
wystarczaj
ą
ce do prowadzenia produkcji w
przewidzianym przez wnioskodawc
ę
zakresie. Przygotowano
projekt technicznych organizacji hali produkcyjnej, aby mo
ż
liwe
było uzyskanie najsprawniejszego układu logistyki wewn
ę
trznej
zakładu produkcji.
Lokalizacja jest bardzo korzystna ze wzgl
ę
du na pobliskie zagł
ę
bie
kamieniarskie. Jest to usytuowanie, które gwarantuje bardzo łatwy
dost
ę
p do rynku odbiorców wybranych za pierwszy rynek zbytu
produkcji wnioskodawcy.
2.
Prosz
ę
opisa
ć
ww.
pomieszczenia
(wielko
ść
powierzchni, warunki, itp.).
Hala produkcyjna posiada powierzchni
ę
wystarczaj
ą
c
ą
do
prowadzenia działalno
ś
ci produkcyjnej w planowanym zakresie.
Konieczne jest jednak przygotowanie odpowiedniej infrastruktury
technicznej
do
podł
ą
czenia
wszystkich
elementów
cyklu
technologicznego. Dlatego te
ż
działania te s
ą
przedmiotem
projektu inwestycyjnego.
Rodzaj
maszyny/urz
ą
dzenia
Rok przyj
ę
cia do
ewidencji
Szacunkowy koszt
Prasa KP-20
2005
21 891,10
Prasa DSP-25
2005
27 861,40
3. Prosz
ę
okre
ś
li
ć
zasoby techniczne
Forma kierunkowa
2005
5 149,13
17
D-3 Informacja o planowanej inwestycji
1. Jaka wygl
ą
da proces techniczny produkcji lub
oferowania usług w przypadku planowanej inwestycji.
Proces produkcji obejmuje kilka etapów obróbki
materiału:
1. wa
ż
enie i przygotowanie kompletnej mieszanki
surowca,
2. automatyczne brykietowania w prasie zimnej,
3. przygotowanie form spiekaj
ą
cych,
4. spiekanie w prasie gor
ą
cej (ok. 1000
C),
5. demonta
ż
formy spiekaj
ą
cej,
6. szlifowanie,
7. kontrola jako
ś
ci.
Zakupy przewidziane wnioskiem o dotacj
ę
obejmuj
ą
ś
rodki trwałe wykorzystywane na ró
ż
nych etapach
produkcji. Etapy dotycz
ą
za ka
ż
dym razem kilku cz
ęś
ci
procesu produkcyjnego i zostały przygotowane tak, aby
kolejny
etap
inwestycji
owocował
mo
ż
liwo
ś
ci
ą
produkowania kolejnych produktów.
2. Prosz
ę
poda
ć
specyfikacj
ę
techniczn
ą
planowanych
maszyn i urz
ą
dze
ń
oraz uzasadni
ć
,
ż
e jest ona
adekwatna do wymaga
ń
przedsi
ę
wzi
ę
cia.
Planowane do zakupu
ś
rodki trwałe s
ą
wysokiej jako
ś
ci
precyzyjnymi urz
ą
dzeniami, które s
ą
niezb
ę
dne do
prowadzenia produkcji. Maj
ą
one uzupełni
ć
posiadany
park maszynowy, który gwarantuje wysok
ą
jako
ść
produktów.
18
SEKCJA E SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA
Dane w jednostkach przeliczeniowych
E-1 Uproszczony bilans
Bilans przedstawia zasoby przedsi
ę
biorstwa oraz
ź
ródła ich finansowania. Format wymaganego bilansu jest
uproszczony. Aktywa musz
ą
równa
ć
si
ę
pasywom
Aktywa
Rok
bazowy/
okres
bieżący
30.03.2005
1 rok
2005
2 rok
2006
3 rok
2007
4 rok
2008
5 rok
2009
6rok
2010
7 rok
2011
8 rok
2012
MAJ
Ą
TEK TRWAŁY (A do G):
91,0 298,0 328,1 340,8 365,8 461,5 529,4 580,1 531,1
A/ warto
ś
ci niematerialne i prawne
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
B/ grunty
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
C/ budynki i budowle
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
D/ maszyny i urz
ą
dzenia
49,8 126,5 199,8 182,9 174,8 221,5 249,8 270,0 310,0
E/ inwestycje rozpocz
ę
te
36,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
F/ długoterminowe papiery warto
ś
ciowe
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
G/ pozostały maj
ą
tek trwały
5,1 171,5 128,4 158,0 191,0 240,0 279,6 310,1 221,1
MAJ
Ą
TEK OBROTOWY (H do K):
76,8 160,2 229,4 280,7 309,2 302,5 329,8 388,4 557,6
H/ nale
ż
no
ś
ci i roszczenia
22,5
54,7
72,5
98,3 121,4 144,6 158,0 167,7 174,3
I/ zapasy
0,0
36,5
48,4
65,5
80,9
96,4 105,3 111,8 116,2
J/
ś
rodki pieni
ęż
ne
54,3
69,1 108,5 116,9 106,9
61,5
66,6 108,9 267,1
K/ pozostały maj
ą
tek obrotowy
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
AKTYWA RAZEM
(MAJ
Ą
TEK TRWAŁY I OBROTOWY)
167,8 458,2 557,5 621,5 675,0 764,0 859,3 968,5 1 088,7
Pasywa
Rok
bazowy/okr
es bie
żą
cy
30.03.2005
1 rok
2005
2 rok
2006
3 rok
2007
4 rok
2008
5 rok
2009
6rok
2010
7 rok
2011
8 rok
2012
PASYWA DŁUGOTERMINOWE (L do N)
72,9 407,2 426,8 458,1 512,6 595,5 692,9 802,3 917,0
L/ fundusze własne
72,9 319,0 358,2 409,1 483,2 585,7 692,9 802,3 917,0
M/
zobowi
ą
zania
długoterminowe
(bez
kredytów i po
ż
yczek)
0,0
88,2
68,6
49,0
29,4
9,8
0,0
0,0
0,0
N/ kredyty i po
ż
yczki długoterminowe
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
PASYWA KRÓTKOTERMINOWE (O do R)
94,9
51,0 130,7 163,4 162,5 168,6 166,4 166,3 171,7
O/ zobowi
ą
zania krótkoterminowe (bez
kredytów i po
ż
yczek)
94,9
51,0
67,7
91,7 113,3 134,9 147,4 156,5 162,7
P/ kredyty i po
ż
yczki krótkoterminowe
0,1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
R/ pozostałe pasywa
0,0
0,0
63,0
71,7
49,2
33,6
18,9
9,7
9,0
PASYWA RAZEM
(DŁUGO- I KRÓTKOTERMINOWE):
167,8 458,2 557,5 621,5 675,0 764,0 859,3 968,5 1 088,7
19
E-2 Rachunek zysków i strat
Rachunek ten dostarcza informacji, jak dochodowe jest przedsi
ę
biorstwo. Nale
ż
y przedstawi
ć
rzetelne dane.
Pozycja
Rok
bazowy/okr
es bie
żą
cy
30.03.2005
1 rok
2005
2 rok
2006
3 rok
2007
4 rok
2008
5 rok
2009
6rok
2010
7 rok
2011
8 rok
2012
A. Przychody ogółem, w tym:
11,4
673,9
935,9 1 245,1 1 499,5 1 774,7 1 936,7 2 049,6 2 121,4
Sprzeda
ż
produktów i usług
9,4
665,3
882,5 1 195,8 1 477,0 1 759,1 1 922,0 2 040,4 2 120,6
Sprzeda
ż
materiałów i towarów
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Zmiana stanu produktów
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Zyski nadzwyczajne
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Pozostałe przychody
2,0
8,6
53,3
49,3
22,5
15,5
14,7
9,2
0,7
B. Koszty ogółem:
50,3
591,0
887,5 1 182,3 1 368,8 1 593,9 1 747,6 1 856,7 1 919,1
Amortyzacja
0,0
34,3
131,7
130,9
95,0
104,3
132,1
149,3
149,0
Materiały i energia
15,5
367,5
493,2
672,8
831,3
985,8 1 077,6 1 145,8 1 191,2
Wynagrodzenia i pochodne
9,3
39,9
65,8
115,2
119,8
122,2
123,4
123,4
123,4
Zakup usług
22,9
71,4
94,9
128,8
159,1
189,3
206,9
219,7
228,3
Koszty finansowe (np. odsetki)
0,0
1,8
2,9
2,9
2,9
2,9
1,5
0,0
0,0
Sprzeda
ż
towarów w cenie
nabycia
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Podatki
2,6
9,9
12,0
13,8
15,1
15,9
16,7
17,4
18,0
Pozostałe koszty
0,0
66,1
87,0
117,9
145,6
173,4
189,5
201,2
209,1
Straty nadzwyczajne
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
C. Dochód (strata) brutto: A-B
-38,9
83,0
48,4
62,8
130,7
180,8
189,1
192,9
202,3
D. Podatek dochodowy
0,0
15,8
9,2
11,9
24,8
34,3
35,9
36,7
38,4
E. Zysk netto
-38,9
67,2
39,2
50,9
105,9
146,4
153,2
156,3
163,8
20
Uzasadnienie
zmiany wielko
ś
ci w
najwa
ż
niejszych
pozycjach
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
1. ZAŁO
ś
ENIA PRZYCHODOWE
Prognozy przychodów zostały opracowane w oparciu przewidywan
ą
wielko
ść
zbytu w roku 2005
oraz o zało
ż
enia dotycz
ą
ce kształtowania si
ę
jego w przyszło
ś
ci. Poniewa
ż
firma wnioskodawcy
rozpocz
ę
ła działalno
ść
w grudniu 2004 roku, nie osi
ą
gaj
ą
c jeszcze w tamtym roku przychodów ze
sprzeda
ż
y produktów, sporz
ą
dzono prognoz
ę
na lata 2005-2012 w oparciu o I kwartał roku 2005
oraz przyj
ę
te zało
ż
enia finansowe. Uwzgl
ę
dniono fakt, i
ż
pocz
ą
tkowo wzrost przychodów nast
ą
pi w
wyniku realizowanej inwestycji. Dzi
ę
ki inwestycji mo
ż
liwy b
ę
dzie rozruch przedsi
ę
biorstwa i
rozpocz
ę
cie produkcji na oczekiwan
ą
przez udziałowców skal
ę
. Zało
ż
ono,
ż
e przychody netto ze
sprzeda
ż
y w latach 2005-2012 b
ę
d
ą
systematycznie rosły na skutek przeprowadzanych w firmie
dalszych inwestycji powoduj
ą
cych jej rozwój..
Wszystkie zało
ż
enia w zakresie cen i ilo
ś
ci
ś
wiadczonych usług zostały przedstawione w punkcie
B-5, B-6, i B-7.
Warto
ść
pozostałych przychodów wynika z uj
ę
cia w rachunku zysków i strat dochodów z dotacji.
Dotacja została rozpisana proporcjonalnie do amortyzacji
ś
rodków trwałych, których zakup dzi
ę
ki
niej zostanie sfinansowany.
2. ZAŁO
ś
ENIA KOSZTOWE
amortyzacja- dla realizowanej inwestycji została naliczona stawk
ą
liniow
ą
odpowiedni
ą
dla
tytułu
ś
rodków trwałych. Wszystkie
ś
rodki trwałe o warto
ś
ci poni
ż
ej 3,5 tys. PLN, ze wzgl
ę
du
na fakt u
ż
ytkowania ich przez okres co najmniej roczny, b
ę
d
ą
amortyzowane przynamniej w
tym okresie. Inwestycja została zaliczona do nast
ę
puj
ą
cych grup
ś
rodków trwałych : maszyny i
urz
ą
dzenia oraz pozostałe
ś
rodki trwałe. Warto
ś
ci dokonanych zakupów inwestycyjnych
zostan
ą
wprowadzone do ewidencji
ś
rodków trwałych, która jest prowadzona przez
wnioskodawc
ę
.
materiały i energia – koszty materiałów i energii w latach 2005-2012, zostały oszacowane
proporcjonalnie do wzrostu przychodów ze sprzeda
ż
y. Poziom kosztów materiałowych został
zdiagnozowany przez firm
ę
dla ka
ż
dej grupy produktowej.
wynagrodzenia i pochodne – wzrost kosztów wynagrodze
ń
w latach 2005-2012 wynika z
planowanego zatrudnienia dodatkowych osób w zwi
ą
zku z rozpoczynaniem działalno
ś
ci.
Planuje si
ę
zatrudnienie w trakcie realizacji inwestycji (w latach 2005-2006) 2 osób na pół
etatu, natomiast w roku 2007 jedna z tych osób b
ę
dzie zatrudniona na cały etat a dodatkowo
zatrudniona zostanie jeszcze jedna osoba na pół etatu.
usługi obce – koszty usług obcych oszacowano proporcjonalnie do wzrostu przychodów ze
sprzeda
ż
y usług. Zaprognozowano wzrost kosztów zakupu usług obcych (pocz
ą
wszy od roku
2005) wynikaj
ą
cych z dynamiki rozwoju spółki, przy uwzgl
ę
dnieniu poziomu aktualnego. Firma
w kosztach usług obcych ujmuje m.in. koszty zwi
ą
zane z dzier
ż
aw
ą
hali produkcyjnej.
koszty finansowe – odsetki bankowe nie wyst
ę
puj
ą
. Wnioskodawca nie zamierza w
najbli
ż
szym czasie korzysta
ć
z kredytu bankowego.
BILANS
W prognozie na lata 2005-2012 została uwzgl
ę
dniona inwestycja zwi
ą
zana z dostosowaniem i
wyposa
ż
eniem obiektu hali produkcyjnej pod działalno
ść
gospodarcz
ą
. Pocz
ą
wszy od roku 2005
uj
ę
to wzrost warto
ś
ci maj
ą
tku w wyniku planowanej inwestycji. Maj
ą
tek ten b
ę
dzie finansowany z
nadwy
ż
ki finansowej w postaci zysku netto i amortyzacji oraz w pocz
ą
tkowym okresie
ś
rodkami
własnymi (w postaci dopłat do kapitału) w wysoko
ś
ci około 140 000,00 PLN
Wzrost zapasów, nale
ż
no
ś
ci i zobowi
ą
za
ń
krótkoterminowych wynika z planowanego zwi
ę
kszania
poziomu sprzeda
ż
y pocz
ą
wszy od roku 2005.
Rosn
ą
cy kapitał własny wynika z zało
ż
enia przeznaczania cz
ęś
ci wypracowanych nadwy
ż
ek
finansowych na rozwój firmy.
W pozycji pozostałe pasywa pokazano rozliczenia mi
ę
dzyokresowe, w których uj
ę
to przychody
przyszłych okresów dotycz
ą
cych dotacji.
Uwzgl
ę
dniono tak
ż
e zamiar zawarcia umowy leasingu finansowego
ś
rodka transportu, co ma swoje
odzwierciedlenie w bilansie i w przepływach pieni
ęż
nych.
21
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI
Ęś
NYCH
Przedstawiona w prognozie na lata 2005-2012 struktura cash flow zapewnia utrzymanie
niezagro
ż
onej płynno
ś
ci finansowej. Wszystkie pozycje z przepływów pieni
ęż
nych maj
ą
swoje
uzasadnienie w warto
ś
ciach okre
ś
lonych w rachunku zysków i strat i w bilansie.
Zostały uj
ę
te m.in. :
w przepływach z działalno
ś
ci operacyjnej :
1. zmiany stanu zapasów, nale
ż
no
ś
ci i zobowi
ą
za
ń
krótkoterminowych,
wynikaj
ą
ce ze wzrostu przychodów ze sprzeda
ż
y;
2. zmiany stanu rozlicze
ń
mi
ę
dzyokresowych, wynikaj
ą
ce z rozliczania dotacji
poprzez przychody przyszłych okresów;
3. inne korekty, wynikaj
ą
ce z konieczno
ś
ci skorygowania zysków netto o pozycje
kosztowe nie b
ę
d
ą
ce wydatkami, b
ą
d
ź
o pozycje, które dotycz
ą
działalno
ś
ci
operacyjnej b
ą
d
ź
finansowej (s
ą
uwzgl
ę
dnione w dalszych cz
ęś
ciach
przepływów pieni
ęż
nych i zostały tak
ż
e uwzgl
ę
dnione w rachunku zysków i
strat);
w przepływach z działalno
ś
ci inwestycyjnej : wykazano kwoty wydatków zwi
ą
zanych z
przeprowadzan
ą
inwestycj
ą
i dokonywanymi płatno
ś
ciami z tego tytułu w latach 2005-
2007. Ponadto zało
ż
ono zakupy o charakterze inwestycyjnym oraz odtworzeniowym w
latach 2007-2012;
w przepływach z działalno
ś
ci finansowej: wykazano spływ dotacji oraz dokonanie dopłat
do kapitału i wypłat z zysku. Poniewa
ż
inwestycja b
ę
dzie realizowana w trzech etapach
zakłada si
ę
wpływ dotacji w latach 2006 i 2007 (przy czym w roku 2006 wpływ nast
ą
pi
dwukrotnie w I i IV kwartale).
Generowana nadwy
ż
ka finansowa pozwala na terminowe regulowanie wszelkich zobowi
ą
za
ń
.
Jej poziom w poszczególnych latach wynika z zało
ż
enia wysokiej efektywno
ś
ci gospodarowania
ś
rodkami finansowymi, w szczególno
ś
ci za
ś
z przeznaczania cz
ęś
ci nadwy
ż
ek finansowych oraz
ś
rodków własnych, w postaci dopłat do kapitału, na now
ą
inwestycj
ę
.
Firma Wnioskodawcy w całym prognozowanym okresie zachowywa
ć
b
ę
dzie wła
ś
ciwe relacje w
strukturze wpływów i wydatków.
22
E-3 Prognoza przepływów gotówkowych
Prognoza przepływów gotówkowych jest elementem planowania finansowego. Wskazuje zapotrzebowanie na
ś
rodki
pieni
ęż
ne. Poni
ż
szy rachunek przepływów pieni
ęż
nych jest zgodny z Ustaw
ą
o rachunkowo
ś
ci Dz. U. 02.76.694 (z
ostatecznymi zmianami 2003.04.24 Dz. U.03.60.535)
A. Przepływy
ś
rodków pieni
ęż
nych z działalno
ś
ci operacyjnej
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
I. Zysk (strata) netto
67,2
39,2
50,9
105,9
146,4
153,2
156,3
163,8
II. Korekty razem
-4,0
68,2
65,7
58,4
74,7
109,1
133,0
143,5
1. Amortyzacja
34,3
131,7
130,9
95,0
104,3
132,1
149,3
149,0
2. Zyski (straty) z tytułu ró
ż
nic kursowych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
1,8
2,9
2,9
2,9
2,9
1,5
0,0
0,0
4. Zysk (strata) z działalno
ś
ci inwestycyjnej
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
,0
0,0
0,0
5. Zmiana stanu rezerw
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
,0
0,0
0,0
6. Zmiana stanu zapasów
-36,5
-11,9
-17,2
-15,4
-15,5
-8,9
-6,5
-4,4
7. Zmiana stanu nale
ż
no
ś
ci
-54,7
-17,9
-25,8
-23,1
-23,2
-13,4
-9,7
-6,6
8. Zmiana stanu zobowi
ą
za
ń
krótkoterminowych, z wyj
ą
tkiem po
ż
yczek
i kredytów
51,0
16,7
24,0
21,6
21,6
12,5
9,1
6,2
9. Zmiana stanu rozlicze
ń
mi
ę
dzyokresowych
0,0
63,0
8,7
-22,5
-15,5
-14,7
-9,2
-0,7
10. Inne korekty
0,0 -116,3
-58,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
III. Przepływy pieni
ęż
ne netto z działalno
ś
ci
operacyjnej (I ± II)
63,2
107,4
116,6
164,3
221,1
262,3
289,2
307,3
B. Przepływy
ś
rodków pieni
ęż
nych z działalno
ś
ci inwestycyjnej
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
I. Wpływy
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1. Zbycie warto
ś
ci niematerialnych i
prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2. Zbycie inwestycji w nieruchomo
ś
ci oraz
warto
ś
ci niematerialne i prawne
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
3. Z aktywów finansowych, w tym:
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
a) w jednostkach powi
ą
zanych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
b) w pozostałych jednostkach
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
- zbycie aktywów finansowych,
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
- dywidendy i udziały w zyskach
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
- spłata udzielonych po
ż
yczek
długoterminowych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
- odsetki
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
- inne wpływy z aktywów finansowych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4. Inne wpływy inwestycyjne
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
II. Wydatki
234,3
161,8
143,6
120,0
200,0
200,0
200,0
100,0
1. Nabycie warto
ś
ci niematerialnych i
prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
234,3
161,8
143,6
120,0
200,0
200,0
200,0
100,0
2. Inwestycje w nieruchomo
ś
ci oraz warto
ś
ci
niematerialne i prawne
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
3. Na aktywa finansowe, w tym:
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
a) w jednostkach powi
ą
zanych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
b) w pozostałych jednostkach
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
- nabycie aktywów finansowych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
- udzielone po
ż
yczki długoterminowe
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4. Inne wydatki inwestycyjne
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
III. Przepływy pieni
ęż
ne netto z działalno
ś
ci
inwestycyjnej (I-II)
-234,3 -161,8 -143,6 -120,0 -200,0 -200,0 -200,0
-100,0
C. Przepływy
ś
rodków pieni
ęż
nych z działalno
ś
ci finansowej
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
I. Wpływy
201,8
116,3
58,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji
akcji) i innych instrumentów kapitałowych
oraz dopłat do kapitału
201,8
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2. Kredyty i po
ż
yczki
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
3. Emisja dłu
ż
nych papierów warto
ś
ciowych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4. Dotacje
0,0
116,3
58,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
23
5. Inne wpływy finansowe
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
II. Wydatki
11,6
22,5
22,5
54,3
66,5
57,2
46,9
49,2
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz
wła
ś
cicieli
0,0
0,0
0,0
31,8
43,9
45,9
46,9
49,1
3. Inne, ni
ż
wypłaty na rzecz wła
ś
cicieli,
wydatki z tytułu podziału zysku
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4. Spłaty kredytów i po
ż
yczek
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
5. Wykup dłu
ż
nych papierów warto
ś
ciowych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
6. Z tytułu innych zobowi
ą
za
ń
finansowych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
7. Płatno
ś
ci zobowi
ą
za
ń
z tytułu umów
leasingu finansowego
9,8
19,6
19,6
19,6
19,6
9,8
0,0
0,0
8. Odsetki
1,8
2,9
2,9
2,9
2,9
1,5
0,0
0,0
9. Inne wydatki finansowe
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
III. Przepływy pieni
ęż
ne netto z działalno
ś
ci
finansowej (I-II)
190,2
93,8
35,4
-54,3
-66,5
-57,2
-46,9
-49,2
D. Przepływy pieni
ęż
ne netto razem (A.III ±
B.III ± C.III)
19,1
39,4
8,4
-10,0
-45,3
5,0
42,4
158,2
E. Bilansowa zmiana stanu
ś
rodków
pieni
ęż
nych, w tym
19,1
39,4
8,4
-10,0
-45,3
5,0
42,3
158,2
- zmiana stanu
ś
rodków pieni
ęż
nych z tytułu
ró
ż
nic kursowych
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
F.
Ś
rodki pieni
ęż
ne na pocz
ą
tek okresu
50,0
69,1
108,5
116,9
106,9
61,5
66,6
108,9
G.
Ś
rodki pieni
ęż
ne na koniec okresu (F ±
D), w tym
69,1
108,5
116,9
106,9
61,5
66,6
108,9
267,1
- o ograniczonej mo
ż
liwo
ś
ci dysponowania
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Podpis wnioskodawcy:
Imi
ę
i nazwisko
Data, miejscowo
ść
.........................................................................
29 kwietnia 2005 r., Wrocław
....................................................................