Dochody budżetu wybrane zagadnienia

background image

25

Rozdział IV

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa

1. Warunki realizacji dochodów bud

ż

etu pa

ń

stwa w 2012 r.

W 2012 r. szacuje si

ę

,

ż

e realne tempo wzrostu PKB w Polsce w 2012 r. wyniesie 2,5%

i b

ę

dzie o 1,8 pkt. proc. ni

ż

sze ni

ż

wynik z 2011 r. Spowolnienie tempa wzrostu popytu

zagranicznego przy ograniczeniu popytu publicznego w zwi

ą

zku z prowadzon

ą

konsolidacj

ą

finansów publicznych skutkowa

ć

b

ę

dzie mniejszym wzrostem popytu na prac

ę

.

Uwzgl

ę

dniaj

ą

c dodatkowo wolniejszy wzrost wynagrodze

ń

oczekuje si

ę

spowolnienia tempa

wzrostu spo

ż

ycia prywatnego. Pogorszenie koniunktury w kraju i za granic

ą

prowadzi

ć

b

ę

dzie równie

ż

do obni

ż

enia tempa wzrostu inwestycji prywatnych. Kontrybucja we wzrost

PKB tej kategorii ekonomicznej powinna by

ć

jednak zbli

ż

ona do zanotowanej w roku

ubiegłym, co wynika ze wzrostu udziału inwestycji prywatnych w PKB w 2011 r. po dwóch

latach silnego spadku. Skutkiem wolniejszego wzrostu popytu prywatnego, jak równie

ż

planowanego ograniczenia popytu publicznego, b

ę

dzie zmniejszenie wkładu we wzrost PKB

ze strony popytu krajowego do 1,8 pkt. proc. w porównaniu z kontrybucj

ą

na poziomie

3,7 pkt. proc. zanotowan

ą

w roku ubiegłym.

Bazuj

ą

c na aktualnej prognozie makroekonomicznej oraz dotychczasowej realizacji

dochodów bud

ż

etu pa

ń

stwa, prognozowane dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa w 2012 r. b

ę

d

ą

o ok.

1,3 mld zł ni

ż

sze ni

ż

przyj

ę

to w ustawie bud

ż

etowej. Na planowane wykonanie dochodów

bud

ż

etu pa

ń

stwa składaj

ą

si

ę

: ni

ż

sze wpływy z podatków, głównie VAT (o 10,7 mld zł) oraz

nieplanowana w ustawie bud

ż

etowej wpłata z zysku Narodowego Banku Polskiego

(8,2 mld zł).

2. Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa w 2013 r.

Na wzrost dochodów bud

ż

etu pa

ń

stwa w 2013 r. wpływ b

ę

d

ą

miały głównie czynniki

makroekonomiczne, w mniejszym stopniu efekty wynikaj

ą

ce z planowanych na przyszły rok

zmian systemowych. Wska

ź

nikami makroekonomicznymi, które wykorzystywane s

ą

do

opracowania indykatorów bazy podatkowej, s

ą

:

wzrost PKB (w uj

ę

ciu realnym o 2,2%),

ś

rednioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych (2,7%),

nominalny wzrost wynagrodze

ń

w gospodarce narodowej (4,6%),

background image

26

wzrost zatrudnienia w gospodarce narodowej (0,2%),

wzrost spo

ż

ycia prywatnego (w uj

ę

ciu nominalnym o 5,0%).

Najistotniejszymi zmianami podatkowymi planowanymi na 2013 r. b

ę

d

ą

:

ograniczenia 50% kosztów uzyskania przychodów z tytułu praw autorskich i praw

pokrewnych,

ą

czenie spółek komandytowo-akcyjnych do zakresu podmiotowego ustawy

o podatku dochodowym od osób prawnych,

zakładany wzrost stawki podatku akcyzowego na papierosy o 5%,

likwidacja ulgi z tytułu u

ż

ytkowania sieci Internet,

zmiana w zakresie ulgi z tytułu wychowywania dzieci.

Nale

ż

y jednak zauwa

ż

y

ć

,

ż

e skutki likwidacji ulgi z tytułu u

ż

ytkowania sieci Internet oraz

zmiany w zakresie ulgi z tytułu wychowywania dzieci wyst

ą

pi

ą

pocz

ą

wszy od 2014 r.

Natomiast 2013 r. b

ę

dzie pierwszym rokiem, w którym obserwowany b

ę

dzie skutek

wprowadzenia ulgi w postaci odliczenia od dochodu wpłat na indywidualne konto

zabezpieczenia emerytalnego (IKZE).

W 2013 r., w stosunku do bie

żą

cego roku, zostanie ponownie zwi

ę

kszony udział gmin

1

we wpływach z podatku PIT. Ł

ą

czny udział jednostek samorz

ą

du terytorialnego

we wpływach z PIT wzro

ś

nie w 2013 r. z 49,11% do 49,27%. W przypadku podatku CIT

udział jednostek samorz

ą

du terytorialnego pozostanie na poziomie z 2012 r., tj. 22,86%.

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa w latach 2011-2013 prezentuje poni

ż

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa

tys. zł

277.557.221

292.442.362

299.385.300

Dynamika nominalna

%

110,9

105,4

102,4

Dynamika realna

%

106,3

101,3

99,7

W relacji do PKB

%

18,2

18,1

17,7

1

Zgodnie z art. 89 ustawy o dochodach jednostek samorz

ą

du terytorialnego.

background image

27

3. Dochody podatkowe

Zgodnie z prognoz

ą

, dochody podatkowe w 2013 r. wynios

ą

266.982.697 tys. zł,

tj. o 5,1% nominalnie wi

ę

cej w stosunku do prognozowanego wykonania w 2012 r. Relacja

tych dochodów do PKB w 2012 r. wyniesie 15,7%, a w 2013 r. wzro

ś

nie nieznacznie

do poziomu 15,8%, tj. do poziomu wci

ąż

o 1,7 pkt proc. mniejszego ni

ż

w 2007 r. - okresie

o

ż

ywienia gospodarczego.

Dochody podatkowe bud

ż

etu pa

ń

stwa w latach 2011-2013 prezentuje poni

ż

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Dochody podatkowe

z tego:

tys. zł

243.210.936

253.916.207

266.982.697

Podatek od towarów i usług

120.831.951

121.500.000

126.414.509

Podatek akcyzowy

57.963.709

62.442.000

64.543.730

Podatek od gier

1.476.951

1.353.000

1.250.000

Podatek dochodowy od osób
prawnych

24.861.922

26.635.000

29.638.450

Podatek dochodowy od osób
fizycznych

38.074.916

40.428.000

42.936.000

Podatek tona

ż

owy

7

8

8

Podatek od wydobycia niektórych
kopalin

1.558.000

2.200.000

Podatki zniesione

1.480

199

0

Dynamika nominalna dochodów
podatkowych

%

109,3

104,4

105,1

Dynamika realna dochodów podatkowych

%

104,8

100,4

102,4

W relacji do PKB

%

16,0

15,7

15,8

background image

28

Poni

ż

szy wykres prezentuje relacj

ę

dochodów podatkowych bud

ż

etu pa

ń

stwa do PKB

w latach 2002-2013.

Dochody podatkowe bud

ż

etu pa

ń

stwa w relacji do PKB(% )

17,5%

16,0%

15,7%

15,8%

16,0%

15,7%

17,2%

16,5%

14,7%

15,9%

16,0%

15,9%

14,0%

14,5%

15,0%

15,5%

16,0%

16,5%

17,0%

17,5%

18,0%

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

3.1. Podatek od towarów i usług

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z podatku od towarów i usług w 2013 r. prognozowane s

ą

w wysoko

ś

ci 126.414.509 tys. zł. W stosunku do prognozowanego wykonania w 2012 r.

oznacza to wzrost o 4,0%. Relacja tych dochodów do PKB wyniesie w 2013 r. 7,5%

i pozostanie na poziomie z roku 2012.

Ze wzgl

ę

du na charakter podatku VAT, który co do zasady obci

ąż

a finalnych odbiorców

towarów i usług na terenie kraju, wysoko

ść

wpływów z tego podatku uzale

ż

niona jest przede

wszystkim od poziomu i struktury popytu krajowego. Głównym elementem popytu krajowego,

który determinuje zdecydowan

ą

cze

ść

bazy podatku VAT jest z kolei spo

ż

ycie prywatne,

które zgodnie z prognoz

ą

makroekonomiczn

ą

wzro

ś

nie nominalnie w 2013 r. o 5%.

Od 2013 r. planuje si

ę

wprowadzenie niewielkich zmian systemowych w podatku od

towarów i usług dostosowuj

ą

cych do przepisów dyrektyw UE. Jednak

ż

e ich wprowadzenia

b

ę

dzie miało, co do zasady, neutralny wpływ na dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa w 2013 roku.

3.2. Podatek akcyzowy

Prognozowane w 2013 r. dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z podatku akcyzowego wynosz

ą

64.543.730 tys. zł, co oznacza 3,4% wzrostu w stosunku do prognozowanego wykonania

w 2012 r. Relacja dochodów bud

ż

etu pa

ń

stwa z tego

ź

ródła do PKB wyniesie w 2013 r. 3,8%

background image

29

i obni

ż

y si

ę

w stosunku do relacji prognozowanej w bie

żą

cym roku o 0,1 pkt proc.

Prognoza dochodów z podatku akcyzowego w 2013 r. została sporz

ą

dzona przy

uwzgl

ę

dnieniu aktualnej projekcji wska

ź

ników makroekonomicznych, prognozy zmiany

wielko

ś

ci sprzeda

ż

y głównych wyrobów akcyzowych oraz skutków zmiany systemowej

dotycz

ą

cej wzrostu stawki akcyzy na papierosy o 5%.

Podwy

ż

szanie stawki akcyzy na papierosy podyktowane jest konieczno

ś

ci

ą

osi

ą

gni

ę

cia

docelowego unijnego minimum podatkowego na papierosy, które zgodnie z przepisami UE

od 1 stycznia 2014 r. ma wynosi

ć

co najmniej 60%

ś

redniej wa

ż

onej detalicznej ceny

sprzeda

ż

y i nie mniej ni

ż

90 euro za 1000 papierosów, jednak

ż

e Polska otrzymała okres

przej

ś

ciowy do ko

ń

ca 2017 r.

Dodatkowym czynnikiem, który mo

ż

e mie

ć

pozytywny wpływ na dochody bud

ż

etu

pa

ń

stwa jest wprowadzenie zmian w zakresie monitoringu uprawy i obrotu tytoniu,

co spowoduje ograniczenie ubytku w dochodach z podatku akcyzowego i VAT od wyrobów

tytoniowych.

3.3. Podatek od gier

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z tytułu podatku od gier na 2013 r. prognozowane s

ą

w wysoko

ś

ci 1.250.000 tys. zł. Prognozowany spadek dochodów z podatku od gier

uwzgl

ę

dnia

zmiany

systemowe

wynikaj

ą

ce

z

wprowadzenia

ustawy

z

dnia

19 listopada 2009 r. o grach hazardowych. Zało

ż

ono stopniow

ą

likwidacj

ę

salonów gier na

automatach i punktów gier na automatach o niskich wygranych.

3.4. Podatek dochodowy od osób prawnych

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z podatku dochodowego od osób prawnych w 2013 r.

prognozowane s

ą

w wysoko

ś

ci 29.638.450 tys. zł, co oznacza,

ż

e dochody te wzrosn

ą

o 11,3% w stosunku do prognozowanego wykonania w 2012 r. Relacja tych dochodów do

PKB w 2013 r. wyniesie 1,8% w porównaniu z 1,7% w 2012 r.

Prognozuj

ą

c dochody z podatku dochodowego od osób prawnych uwzgl

ę

dniono

nast

ę

puj

ą

ce skutki zmian systemowych:

ą

czenie spółek komandytowo-akcyjnych do zakresu podmiotowego ustawy

o podatku dochodowym od osób prawnych,

wył

ą

czenie prawa do korzystania ze zwolnienia od podatku w przypadku wypłat

z tytułu dywidend i innych dochodów (przychodów) z tytułu udziału w zyskach osób

prawnych,

wprowadzenia przepisów wskazuj

ą

cych sposób okre

ś

lenia warto

ś

ci przychodów

ś

wiadcze

ń

w naturze.

background image

30

Nale

ż

y równie

ż

pami

ę

ta

ć

,

ż

e na wpływy podatkowe zarówno w bie

żą

cym, jak

i w przyszłym roku oddziaływa

ć

b

ę

dzie równie

ż

zniesienie (pocz

ą

wszy od 2012 r.) obowi

ą

zku

opłacania tzw. podwójnej zaliczki w grudniu. Zmiana ta spowoduje obni

ż

enie dochodów

podatkowych w grudniu bie

żą

cego roku i pojawienie si

ę

zwi

ę

kszonych dochodów w styczniu

2013 r. Taka zmiana systemowa w istotny sposób zmienia roczne tempo wzrostu dochodów

z tego podatku w 2012 r. i 2013 r., po wyeliminowaniu skutków zmian systemowych

planowanych na 2013 r. i ww. zmian

ę

zasad płacenia zaliczek, prognozowane tempo

wzrostu dochodów z podatku dochodowego od osób prawnych w 2013 r. wynosi 7,6%

w porównaniu do 15% wzrostu (równie

ż

po wyeliminowaniu skutków zmian systemowych

i zasad płacenia zaliczki) w 2012 r.

Prognozowany powy

ż

ej wzrost dochodów podatkowych jest m.in. wynikiem przyj

ę

tych

zało

ż

e

ń

co do kształtowania si

ę

w przyszłym roku zysku osób prawnych. Z jednej strony,

dzi

ę

ki utrzymaniu realnego tempa wzrostu popytu krajowego i niewielkiemu przyspieszeniu

wzrostu popytu zagranicznego, spodziewa

ć

si

ę

mo

ż

na kontynuowania, wprawdzie

w wolniejszym tempie, poprawy przychodów przedsi

ę

biorstw. Z drugiej strony niska presja

na wzrost wynagrodze

ń

wynikaj

ą

ca z utrzymuj

ą

cej si

ę

relatywnie du

ż

ej stopy bezrobocia

i zamro

ż

enia płac w sferze bud

ż

etowej i spodziewany w przyszłym roku proces łagodzenia

polityki pieni

ęż

nej, skutkuj

ą

cy obni

ż

eniem kosztu uzyskania kapitału, powinny by

ć

czynnikami ograniczaj

ą

cymi wzrost kosztów prowadzenia działalno

ś

ci gospodarczej.

Analizuj

ą

c powy

ż

sze czynniki przyj

ę

to,

ż

e elastyczno

ść

pierwotnej podstawy do naliczania

podatku wzgl

ę

dem nominalnego PKB powinna w przyszłym roku ukształtowa

ć

si

ę

na

poziomie zbli

ż

onym do jedno

ś

ci, lecz pozosta

ć

na znacznie ni

ż

szym od

ś

redniookresowego

poziomie.

Trzeba pami

ę

ta

ć

,

ż

e na dochody do opodatkowania wpływaj

ą

jeszcze preferencje

podatkowe w postaci m.in. mo

ż

liwo

ś

ci rozliczania strat z lat ubiegłych. Bior

ą

c pod uwag

ę

ten

aspekt trzeba zaznaczy

ć

,

ż

e nasilenie rozliczania strat poniesionych przez cz

ęść

podatników

w 2008-2009 aktualnie powinno dobiega

ć

ko

ń

ca z tej przyczyny,

ż

e okres rozliczania strat

zgodnie z przepisami ograniczony jest do 5 lat, jednak

ż

e w jednym roku nie mo

ż

na rozliczy

ć

wi

ę

cej ni

ż

50% strat z ostatnich 5-ciu lat. Oznacza to,

ż

e podatnicy w latach stosunkowo

dobrej koniunktury 2010-2011 mogli rozliczy

ć

straty z okresu ostatniego spowolnienia

gospodarczego. Z danych z zezna

ń

podatkowych wynika,

ż

e w ostatnich dwóch latach

rozliczone straty z lat ubiegłych wzrosły o 170% w stosunku do strat rozliczonych w latach

2008-2009 (kiedy nast

ą

pił spadek wysoko

ś

ci rozliczanych strat). Wydaje si

ę

wi

ę

c

uzasadnione zało

ż

enie,

ż

e w 2012 r., a tym bardziej w 2013 r. wysoko

ść

obni

ż

enia dochodu

do opodatkowania z tytułu rozliczania strat osi

ą

gni

ę

tych w latach 2008-2009 b

ę

dzie ju

ż

du

ż

o

mniej znacz

ą

ca, co b

ę

dzie czynnikiem oddziaływuj

ą

cym w kierunku zmniejszenia ujemnego

skutku tej preferencji podatkowej dla wpływów podatkowych.

Innym elementem systemowym, który wpływa na poziom dochodów podatkowych jest

mo

ż

liwo

ść

skorzystania przez podatników z uproszczonej formy płatno

ś

ci zaliczek na

background image

31

podatek

2

. Jest to o tyle wa

ż

ne,

ż

e du

ż

a cz

ęść

podmiotów wybiera t

ę

form

ę

opłacania

zaliczek (o czym

ś

wiadcz

ą

kwoty rozlicze

ń

rocznych). W przyszłym roku dla tej grupy

podatników, opłacana w trakcie roku zaliczka ulegnie zmianie w stosunku do poprzedniego

roku (2012 r.) w takiej proporcji jak relacja warto

ś

ci podatku nale

ż

nego wykazanego

w zeznaniu za 2011 r. do podatku nale

ż

nego wykazanego w zeznaniu za 2010 r., co

oznacza wzrost o blisko 10%.

3.5. Podatek dochodowy od osób fizycznych

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z podatku dochodowego od osób fizycznych w 2013 r.

prognozowane s

ą

w wysoko

ś

ci 42.936.000 tys. zł, co oznacza wzrost o 6,2% w stosunku do

oczekiwanego wykonania w 2012 r. Prognozowana relacja dochodów bud

ż

etu pa

ń

stwa

z podatku dochodowego od osób fizycznych do PKB wyniesie w 2013 r. 2,5% i pozostanie

na poziomie z roku poprzedniego.

Na potrzeby prognozy dochodów z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych na

2013 r. przyj

ę

to, jako indykatory bazy podatkowej, m.in. nast

ę

puj

ą

ce wielko

ś

ci

makroekonomiczne:

nominalny wzrost przeci

ę

tnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej o 4,6%,

nominalny wzrost przeci

ę

tnej miesi

ę

cznej emerytury i renty z pozarolniczego

systemu ubezpiecze

ń

społecznych o 5,9%; nominalny wzrost przeci

ę

tnej

miesi

ę

cznej emerytury i renty rolników indywidualnych o 4,9%,

wzrost zatrudnienia w gospodarce narodowej o 0,2%,

spadek liczby emerytów i rencistów z pozarolniczego systemu ubezpiecze

ń

społecznych o 0,4%; spadek liczby emerytów i rencistów rolników indywidualnych

o 3,0%,

ś

rednioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych w wysoko

ś

ci 2,7%.

Znacz

ą

ca cz

ęść

wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych uzyskiwana jest

od dochodu osób prowadz

ą

cych działalno

ść

gospodarcz

ą

, które s

ą

determinowane przez

mechanizmy takie jak efekt rozliczenia rocznego i odliczanie strat z lat poprzednich (takie

same jak w przypadku podatku dochodowego od osób prawnych).

Najwi

ę

ksz

ą

cz

ęść

wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych stanowi

ą

wpływy z podatku rozliczanego według skali podatkowej. Nale

ż

y zaznaczy

ć

,

ż

e

2

Zasada ta sprowadza si

ę

do tego,

ż

e w trakcie roku podatnik opłaca stał

ą

zaliczk

ę

na podatek w wysoko

ś

ci

1/12 podatku nale

ż

nego wynikaj

ą

cego z zeznania podatkowego zło

ż

onego w roku poprzednim (tj. za rok

poprzedni w stosunku do roku zło

ż

enia zeznania). W przypadku podatników, którzy zdecyduj

ą

si

ę

na t

ę

form

ę

opłacania zaliczek na podatek w 2013 r., zeznaniem podatkowym na podstawie którego zostanie ustalona
zaliczka b

ę

dzie zeznanie za 2011 r.

background image

32

najwa

ż

niejsze parametry systemu podatkowego, tj. progi podatkowe, kwota zmniejszaj

ą

ca

podatek, kwoty zryczałtowanych kosztów uzyskania przychodu oraz wi

ę

kszo

ść

limitów ulg

podatkowych pozostaj

ą

na niezmienionym poziomie, co przy wzro

ś

cie podstawy

opodatkowania (tj. np. funduszu wynagrodze

ń

, emerytur i rent) oznacza wzrost efektywnej

stawki podatkowej. W uj

ę

ciu makroekonomicznym główn

ą

cz

ęś

ci

ą

podstawy opodatkowania

jest w tym przypadku ł

ą

czny fundusz wynagrodze

ń

, emerytur i rent, którego nominalny

wzrost w 2013 r. jest prognozowany na poziomie 4,9%.

Od 2013 r. planuje si

ę

wprowadzenie zmian w zakresie:

ograniczenia 50% kosztów uzyskania przychodów z tytułu praw autorskich i praw

pokrewnych, poprzez wprowadzenie rocznego limitu, który wyniesie ½ kwoty

podstawy opodatkowania okre

ś

lonej w pierwszym przedziale skali podatkowej,

tj. 42 764 zł,

likwidacji ulgi z tytułu u

ż

ytkowania sieci Internet,

zmian w zakresie ulgi z tytułu wychowywania dzieci.

Szacuje si

ę

,

ż

e wprowadzenie proponowanych rozwi

ą

za

ń

spowoduje wzrost dochodów

sektora finansów publicznych w 2013 r. o 164 mln zł, a w 2014 r. o 594 mln zł (skutki

likwidacji ulgi z tytułu u

ż

ytkowania sieci Internet oraz zmiany w zakresie ulgi z tytułu

wychowywania dzieci wyst

ą

pi

ą

pocz

ą

wszy od 2014 r., natomiast skutki ograniczenia 50%

kosztów uzyskania przychodów z tytułu praw autorskich i praw pokrewnych pojawi

ą

si

ę

ju

ż

w 2013 r.). W 2013 r. po raz pierwszy obserwowany b

ę

dzie równie

ż

skutek wprowadzenia

ulgi w postaci odliczenia od dochodu wpłat na indywidualne konto zabezpieczenia

emerytalnego (IKZE).

W prognozie dochodów z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych

uwzgl

ę

dniono tak

ż

e zmian

ę

wysoko

ś

ci udziału jednostek samorz

ą

du terytorialnego we

wpływach z tego tytułu, wynikaj

ą

c

ą

ze zmiany wysoko

ś

ci udziału gmin (wzrost z 37,26% do

37,42%).

3.6. Podatek od wydobycia niektórych kopalin

Ustawa bud

ż

etowa na rok 2012 zakłada wpływy z podatku od wydobycia niektórych

kopalin – miedzi i srebra w wysoko

ś

ci 1,8 mld zł, tj. zgodnie z zało

ż

eniami wynikaj

ą

cymi

z uzasadnienia do ustawy o podatku od wydobycia niektórych kopalin. Jednak

ż

e maj

ą

c na

uwadze fakt, i

ż

ustawa o podatku od wydobycia niektórych kopalin weszła w

ż

ycie

18 kwietnia 2012 r., nie za

ś

jak zakładano w uzasadnieniu do ustawy – na pocz

ą

tku marca,

prognozowane dochody z powy

ż

szego tytułu zostały skorygowane do kwoty 1,558 mld zł

za 2012 r.

W 2013 r. wpływy z podatku od wydobycia niektórych kopalin wynios

ą

2.200.000 tys. zł

tj. o 642.000 tys. zł wi

ę

cej ni

ż

w roku poprzednim.

background image

33

W prognozie wpływów z podatku z tego tytułu uwzgl

ę

dniono nast

ę

puj

ą

ce czynniki

wpływaj

ą

ce na stawk

ę

podatku – kurs dolara ameryka

ń

skiego oraz cen

ę

miedzi i srebra na

rynku londy

ń

skim.

4. Dochody niepodatkowe

Prognozuje si

ę

,

ż

e w 2013 r. dochody niepodatkowe osi

ą

gn

ą

kwot

ę

30.806.651 tys. zł.

Relacja dochodów niepodatkowych do PKB w 2013 r. wyniesie 1,8%, w porównaniu z 2,3%

w 2012 r.

Dochody niepodatkowe w latach 2011-2013 przedstawia poni

ż

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Dochody niepodatkowe
z tego:

tys. zł

32.274.485

36.996.063

30.806.651

Dywidendy i wpłaty z zysku

6.122.896

8.190.640

5.860.010

Cło

1.923.842

1.971.000

2.001.000

Wpłaty z zysku NBP

6.202.663

8.205.285

401.900

Opłaty, grzywny, odsetki i inne dochody

niepodatkowe

15.641.285

16.222.222

20.160.479

Wpłaty jednostek samorz

ą

du terytorialnego

2.383.798

2.406.916

2.383.262

Dynamika nominalna dochodów niepodatkowych

%

131,7

114,6

83,3

Dynamika realna dochodów niepodatkowych

%

126,3

110,2

81,1

W relacji do PKB

%

2,1

2,3

1,8

4.1. Dywidendy i wpłaty z zysku

Na dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z tytułu dywidend i wpłat z zysku składaj

ą

si

ę

nast

ę

puj

ą

ce

pozycje:

wpłaty z zysku od przedsi

ę

biorstw pa

ń

stwowych i jednoosobowych spółek Skarbu

Pa

ń

stwa,

dywidendy od udziałów Skarbu Pa

ń

stwa w spółkach.

W 2013 r. dochody z dywidend od udziałów Skarbu Pa

ń

stwa w spółkach oraz z wpłat

z zysku prognozowane s

ą

w kwocie 5.860.010 tys. zł. Relacja tych dochodów do PKB

wyniesie 0,3%, w porównaniu do 0,5% w 2012 r.

background image

34

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z dywidend i wpłat z zysku w latach 2011 – 2013 prezentuje

poni

ż

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Dywidendy i wpłaty z zysku

tys. zł

6.122.896

8.190.640

5.860.010

Dynamika nominalna

%

123,0

133,8

71,5

Dynamika realna

%

117,9

128,6

69,7

W relacji do PKB

%

0,4

0,5

0,3

4.2. Cło

Prognozuje si

ę

,

ż

e w 2013 r. dochody z cła wynios

ą

2.001.000 tys. zł. Relacja tych

dochodów do PKB wyniesie 0,1%.

Do prognozy dochodów z cła w 2013 r. wykorzystano nast

ę

puj

ą

ce wielko

ś

ci

makroekonomiczne:

import spoza obszaru krajów Unii Europejskiej,

ś

redni kurs złotego,

przewidywan

ą

stawk

ę

celn

ą

.

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z tytułu cła w latach 2011-2013 prezentuje poni

ż

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Dochody z cła

tys. zł

1.923.842

1.971.000

2.001.000

Dynamika nominalna

%

115,6

102,5

101,5

Dynamika realna

%

110,9

98,5

98,9

W relacji do PKB

%

0,1

0,1

0,1

4.3. Wpłata z zysku NBP

W 2012 r. dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z tytułu wpłaty z zysku Narodowego Banku

Polskiego wyniosły 8.205.285 tys. zł. Wpłata z zysku NBP do bud

ż

etu pa

ń

stwa w 2012 r.

stanowiła kwot

ę

ostatecznego rozliczenia zysku NBP wypracowanego w 2011 r.

(8.637.142 tys. zł) pomniejszonego o odpis na fundusz rezerwowy banku centralnego

background image

35

(431.857 tys. zł). Jednorazowa wpłata z zysku uzyskanego w 2011 r. nast

ą

piła w czerwcu

2012 r., po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego NBP przez Rad

ę

Ministrów

i jest wykonaniem dochodów bud

ż

etu pa

ń

stwa z tego tytułu za cały 2012 r.

W 2013 r. przewiduje si

ę

wpływy do bud

ż

etu pa

ń

stwa pochodz

ą

cych z wpłaty z zysku

NBP na poziomie 401.900 tys. zł, co oznacza zmniejszenie o 95,1% w porównaniu z 2012 r.

Plan finansowy NBP na rok 2012 zakłada ukształtowanie si

ę

wyniku finansowego banku

centralnego na poziomie 423.100 tys. zł. Wykonanie wyniku finansowego NBP na poziomie

zaplanowanym charakteryzuje du

ż

a niepewno

ść

, ze wzgl

ę

du na wra

ż

liwo

ść

poszczególnych

pozycji rachunku zysków i strat na zmiany czynników pozostaj

ą

cych poza kontrol

ą

banku

centralnego, w tym w szczególno

ś

ci kursu złotego do walut obcych, w których utrzymywane

s

ą

rezerwy dewizowe, stóp procentowych na

ś

wiatowych rynkach finansowych, a tak

ż

e

płynno

ś

ci sektora bankowego.

Wpłaty z zysku NBP w latach 2011 – 2013 przedstawia poni

ż

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Wpłaty z zysku NBP

tys. zł

6.202.663

8.205.285

401.900

Dynamika nominalna

%

156,7

132,3

4,9

Dynamika realna

%

150,3

127,2

4,8

W relacji do PKB

%

0,4

0,5

0,02

4.4. Opłaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe

Prognozowane na 2013 r. dochody z ww. tytułu wynosz

ą

20.160.479 tys. zł, tj. 1,2%

PKB.

Głównymi

ź

ródłami planowanych dochodów s

ą

ż

nego rodzaju wpłaty o charakterze

sankcyjnym (grzywny, mandaty, wpływy z kar), odsetki – w tym od zaległo

ś

ci podatkowych,

dochody uzyskiwane z nieruchomo

ś

ci Skarbu Pa

ń

stwa i koncesji udzielanych przez

pa

ń

stwo, odsetki od udzielonych kredytów i po

ż

yczek oraz wpływy z tytułu opłat za usługi

ś

wiadczone przez jednostki bud

ż

etowe.

Istotniejsze dochody uzyskiwane s

ą

w działach:

Obsługa długu krajowego, którego głównymi dochodami s

ą

dochody, o których

mowa w art. 111 pkt 17 ustawy o finansach publicznych, ze sprzeda

ż

y i zamiany

obligacji skarbowych, dochody od

ś

rodków na rachunkach bankowych, które

stanowi

ą

odsetki od

ś

rodków znajduj

ą

cych si

ę

na depozytach Ministerstwa Finansów

prowadzonych przez Agentów Emisji, dochody z tytułu odsetek od po

ż

yczek

background image

36

udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa KUKE S.A., dochody z tytułu udzielonych

gwarancji i por

ę

cze

ń

Skarbu Pa

ń

stwa, dochody z tytułu odsetek od po

ż

yczek

udzielonych publicznym zakładom opieki zdrowotnej, jednostkom samorz

ą

du

terytorialnego, jednostkom sektora finansów publicznych (na prefinansowanie

programów, działa

ń

i projektów) oraz od po

ż

yczek udzielanych przez BGK

dotycz

ą

cych prefinansowania w zakresie Wspólnej Polityki Rolnej,

Gospodarka

mieszkaniowa,

w

którym

uj

ę

te

s

ą

dochody

uzyskiwane

z gospodarowania Zasobem Własno

ś

ci Rolnej Skarbu Pa

ń

stwa, opłat za zarz

ą

d

i wieczyste u

ż

ytkowanie nieruchomo

ś

ci Skarbu Pa

ń

stwa, opłat z tytułu dzier

ż

awy

i najmu nieruchomo

ś

ci Skarbu Pa

ń

stwa, wpływów z odpłatnego nabycia prawa

własno

ś

ci oraz prawa u

ż

ytkowania wieczystego nieruchomo

ś

ci,

Wymiar sprawiedliwo

ś

ci, w którym gromadzone s

ą

dochody z:

opłat s

ą

dowych, które obejmuj

ą

w szczególno

ś

ci opłaty i koszty s

ą

dowe oraz inne

opłaty uiszczane na rzecz Skarbu Pa

ń

stwa z tytułu post

ę

powania s

ą

dowego,

opłaty za czynno

ś

ci egzekucyjne i opłaty za zabezpieczenie nale

ż

no

ś

ci,

jednorazowe opłaty egzaminacyjne,

grzywien, które obejmuj

ą

grzywny, mandaty oraz kary pieni

ęż

ne od ludno

ś

ci,

wymierzane i pobierane przez s

ą

dy oraz grzywny i kary pieni

ęż

ne wymierzane na

podstawie ustawy Kodeks karny skarbowy,

Administracja publiczna, w którym uj

ę

te s

ą

dochody uzyskiwane głównie z tytułu

grzywien, mandatów i innych kar pieni

ęż

nych od osób fizycznych, w tym przede

wszystkim mandatów nakładanych przez funkcjonariuszy policji, wpływów z ró

ż

nych

opłat oraz wpływów z usług,

Transport i ł

ą

czno

ść

, którego głównymi dochodami s

ą

wpływy z mandatów karnych

zwi

ą

zane z wdro

ż

eniem systemu automatycznego nadzoru nad ruchem drogowym,

a tak

ż

e wpływy z opłat za prawo do dysponowania cz

ę

stotliwo

ś

ci

ą

w rezerwacji oraz

opłat za udzielone koncesje w działalno

ś

ci telekomunikacyjnej.

Zgodnie z projektem ustawy o zmianie ustawy Prawo telekomunikacyjne oraz niektórych

innych ustaw, przekazanym Sejmowi RP w dniu 23 lipca 2012 r., przewiduje si

ę

wprowadzenie modelu aukcji i mo

ż

liwo

ść

zastosowania tego trybu do sprzeda

ż

y

cz

ę

stotliwo

ś

ci, co powinno zapewni

ć

dodatkowe wpływy dla bud

ż

etu pa

ń

stwa. Na rok 2013

planowana jest sprzeda

ż

w drodze aukcji cz

ę

stotliwo

ś

ci z pasma 800 MHz (tzw. dywidenda

cyfrowa). Prognozowany poziom opłat jednorazowych z tego tytułu oszacowany został na

1,8 mld zł. . Dodatkowo w 2013 r. przewiduje si

ę

uzyskanie jednorazowej opłaty wnoszonej

z tytułu rezerwacji cz

ę

stotliwo

ś

ci w drodze przetargu za pasmo 1800 MHz w wysoko

ś

ci

500 mln zł.

background image

37

Ponadto w 2013 r. zaplanowano dochody w wysoko

ś

ci ok. 2,85 mld zł ze sprzeda

ż

y na

aukcji uprawnie

ń

do emisji gazów cieplarnianych. Podstaw

ą

do planowania dochodów

z aukcji jest art. 10 ust. 3 dyrektywy 2003/87/WE Parlamentu Europejskiego i Rady

ustanawiaj

ą

cej system handlu przydziałami emisji gazów cieplarnianych we Wspólnocie oraz

zmieniaj

ą

cej

dyrektyw

ę

Rady

96/61/WE

zmienianej

dyrektyw

ą

2009/29/WE,

implementowanej ustaw

ą

o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych.

Dodatkowo w omawianym tytule dochodowym zawarte s

ą

dochody zagraniczne, na

które składaj

ą

si

ę

:

odsetki i opłaty od udzielonych przez Polsk

ę

kredytów i po

ż

yczek zagranicznych

oraz odsetki od rachunków specjalnych,

odsetki otrzymane od podmiotów krajowych z tytułu udost

ę

pnionych kredytów

zagranicznych,

dochody z tytułu gwarancji zagranicznych udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa.

Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa z opłat, grzywien, odsetek i innych dochodów

niepodatkowych w latach 2011 – 2013 prezentuje poni

ż

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Opłaty, grzywny, odsetki i inne dochody
niepodatkowe

tys. zł

15.641.285

16.222.222

20.160.479

Dynamika nominalna

%

139,9

103,7

124,3

Dynamika realna

%

134,2

99,7

121,0

W relacji do PKB

%

1,0

1,0

1,2

4.5. Wpłaty jednostek samorz

ą

du terytorialnego

Prognozuje si

ę

,

ż

e wpłaty jednostek samorz

ą

du terytorialnego w 2013 r. wynios

ą

2.383.262 tys. zł, co odpowiada 0,1% PKB.

Wpłaty jednostek samorz

ą

du terytorialnego do bud

ż

etu pa

ń

stwa zwi

ą

zane s

ą

z mechanizmem redystrybucji dochodów pomi

ę

dzy jednostkami samorz

ą

du terytorialnego.

background image

38

Wpłaty jednostek samorz

ą

du terytorialnego w latach 2011-2013 przedstawia poni

ż

sza

tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Wpłaty jednostek samorz

ą

du

terytorialnego

tys. zł

2.383.798

2.406.916

2.383.262

Dynamika nominalna

%

87,4

101,0

99,0

Dynamika realna

%

83,8

97,1

96,4

W relacji do PKB

%

0,2

0,1

0,1

5.

Ś

rodki z UE i z innych

ź

ródeł niepodlegaj

ą

ce zwrotowi

Prognozuje si

ę

,

ż

e w 2013 r. dochody ze

ś

rodków z UE i z innych

ź

ródeł

niepodlegaj

ą

cych zwrotowi wynios

ą

1.595.952 tys. zł, tj. 0,1% PKB.

W projekcie ustawy bud

ż

etowej na 2013 r. uj

ę

to

ś

rodki europejskie i

ś

rodki, o których

mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych,

na realizacj

ę

projektów pomocy technicznej oraz

ś

rodki Norweskiego Mechanizmu

Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego

2009-2014, a tak

ż

e

ś

rodki pozostałych programów finansowanych z udziałem

ś

rodków Unii

Europejskiej, nieuj

ę

tych w bud

ż

ecie

ś

rodków europejskich.

Na prognoz

ę

takiej kwoty

ś

rodków z UE i innych

ź

ródeł niepodlegaj

ą

cych zwrotowi

składaj

ą

si

ę

wpływy z:

realizacji Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna oraz projektów pomocy

technicznej innych programów operacyjnych w ramach NSS 2007-2013 w wysoko

ś

ci

1.242.028 tys. zł,

Szwajcarsko – Polskiego Programu Współpracy w wysoko

ś

ci 2.230 tys. zł,

Norweskiego Mechanizmu Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego

Obszaru Gospodarczego 2009-2014 w wysoko

ś

ci 21.651 tys. zł,

realizacji projektów pomocy technicznej Programu Operacyjnego „Zrównowa

ż

ony rozwój

sektora rybołówstwa i nadbrze

ż

nych obszarów rybackich 2007-2013” w wysoko

ś

ci

33.831 tys. zł,

pozostałych programów Unii Europejskiej w wysoko

ś

ci 108.298 tys. zł,

background image

39

Wspólnej Polityki Rolnej w 2013 r.: oprócz dochodów w ramach bud

ż

etu

ś

rodków

europejskich, wyst

ą

pi

ą

dochody w cz. 77 bud

ż

etu pa

ń

stwa z tytułu refundacji

wyprzedzaj

ą

cego finansowania pomocy technicznej w ramach PROW 2007-2013,

a tak

ż

e z tytułu scentralizowanych wydatków Europejskiego Funduszu Rolniczego

Gwarancji, tj.: na realizacj

ę

działa

ń

weterynaryjnych, system bada

ń

rolnych (FADN)

i wydatków zwi

ą

zanych z rynkami rybołówstwa – w ł

ą

cznej kwocie 187.914 tys. zł.

Ś

rodki z Unii Europejskiej i z innych

ź

ródeł niepodlegaj

ą

ce zwrotowi w latach 2011–2013

przedstawia poni

ż

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

PW

2013

Prognoza

1

2

3

4

5

Ś

rodki z UE i z innych

ź

ródeł

niepodlegaj

ą

ce zwrotowi

tys. zł

2.071.800

1.530.092

1.595.952

Dynamika nominalna

%

63,8

73,9

104,3

Dynamika realna

%

61,1

71,0

101,6

W relacji do PKB

%

0,1

0,1

0,1

background image

Tablica 2. Dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa

2011

2012

2013

PW

Projekt

1

2

3

4

DOCHODY OGÓŁEM

277.557.221

292.442.362

299.385.300

1. Dochody podatkowe

243.210.936

253.916.207

266.982.697

1.1 Podatki po

ś

rednie

180.272.611

185.295.000

192.208.239

a) podatek od towarów i usług

120.831.951

121.500.000

126.414.509

b) podatek akcyzowy

57.963.709

62.442.000

64.543.730

c) podatek od gier

1.476.951

1.353.000

1.250.000

1.2. Podatek dochodowy od osób prawnych

24.861.922

26.635.000

29.638.450

1.3. Podatek dochodowy od osób fizycznych

38.074.916

40.428.000

42.936.000

1.4. Podatek od wydobycia niektórych kopalin

1.558.000

2.200.000

1.5. Podatek tona

ż

owy

7

8

8

1.6. Pozostałe dochody podatkowe

1.480

199

0

2. Dochody niepodatkowe

32.274.485

36.996.063

30.806.651

2.1. Dywidendy i wpłaty z zysku

6.122.896

8.190.640

5.860.010

2.2. Wpłaty z zysku NBP

6.202.663

8.205.285

401.900

2.3. Cło

1.923.842

1.971.000

2.001.000

2.4. Opłaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe

15.641.285

16.222.222

20.160.479

2.5. Wpłaty jednostek samorz

ą

du terytorialnego

2.383.798

2.406.916

2.383.262

3.

Ś

rodki z Unii Europejskiej i z innych

ź

ródeł niepodlegaj

ą

ce zwrotowi

2.071.800

1.530.092

1.595.952

w tys. zł

Wyszczególnienie

background image

41

Rozdział

V

Wydatki bud

ż

etu pa

ń

stwa w 2013 r.

1. Wydatki bud

ż

etu pa

ń

stwa – informacje ogólne

Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240,

z pó

ź

n. zm.) w art. 110 okre

ś

la konstrukcj

ę

bud

ż

etu pa

ń

stwa. Główne składowe to

podatkowe i niepodatkowe dochody bud

ż

etu pa

ń

stwa, planowane wydatki bud

ż

etu pa

ń

stwa,

planowany deficyt bud

ż

etu pa

ń

stwa wraz z informacj

ą

dotycz

ą

c

ą

ź

ródeł jego pokrycia. Od

2010 r. oddzielnie prezentowane s

ą

tak

ż

e prognozowane dochody oraz planowane wydatki

bud

ż

etu

ś

rodków europejskich, jak równie

ż

wynik bud

ż

etu

ś

rodków europejskich.

Ustalony w projekcie ustawy bud

ż

etowej limit wydatków na rok 2013 wynosi

334.950.800 tys. zł i jest wy

ż

szy od zaplanowanego w ustawie bud

ż

etowej na 2012 r.

o 6.185.112 tys. zł, tj. o 1,9%.

Udział wydatków bud

ż

etu pa

ń

stwa w PKB w 2013 r. wyniesie 19,8% wobec 20,4%

w roku 2012, co oznacza spadek o 0,6 punktu procentowego.

Udział wydatków bud

ż

etu pa

ń

stwa w PKB w latach 2010 – 2013 wynosi odpowiednio

21,3%, 20,5%, 20,4% oraz 19,8%.

1.415,4

1.524,7

1.612,7

1.688,3

301,2

313,3

335,0

328,8

0,0

200,0

400,0

600,0

800,0

1.000,0

1.200,0

1.400,0

1.600,0

1.800,0

2010

2011

2012

2013

PKB

Wydatki bud

ż

etu pa

ń

stwa

w mld zł

Prezentowana kwota wydatków na lata 2010 - 2013 nie obejmuje wydatków zawartych w bud

ż

ecie

ś

rodków

europejskich

background image

42

Wydatki bud

ż

etu pa

ń

stwa realizowane s

ą

przez kierowników urz

ę

dów naczelnych

organów władzy pa

ń

stwowej, kontroli i ochrony prawa oraz s

ą

downictwa, ministrów

i kierowników urz

ę

dów centralnych, wojewodów oraz prezesów samorz

ą

dowych kolegiów

odwoławczych. Ka

ż

dy wydatek bud

ż

etu pa

ń

stwa przypisany jest do okre

ś

lonego dysponenta

cz

ęś

ci bud

ż

etowej, ponadto okre

ś

lony jest jego charakter ekonomiczny (tj. czy jest to

dotacja, subwencja,

ś

wiadczenie na rzecz osób fizycznych, wydatek bie

żą

cy jednostek

bud

ż

etowych, wydatek maj

ą

tkowy, wydatki na obsług

ę

długu Skarbu Pa

ń

stwa,

ś

rodki własne

Unii Europejskiej, współfinansowanie projektów z udziałem

ś

rodków Unii Europejskiej).

W ten sposób wydatki prezentowane s

ą

w zał

ą

czniku nr 2 do projektu ustawy bud

ż

etowej.

Niektóre wydatki uszczegółowione s

ą

dodatkowo w pozostałych zał

ą

cznikach do ustawy

bud

ż

etowej:

zał

ą

cznik nr 6 – zawiera plany finansowe pa

ń

stwowych funduszy celowych,

zał

ą

cznik nr 7 – zawiera zestawienie zada

ń

z zakresu administracji rz

ą

dowej i innych

zada

ń

zleconych jednostkom samorz

ą

du terytorialnego odr

ę

bnymi ustawami,

zał

ą

cznik nr 8 – zawiera wykaz jednostek, dla których zaplanowano dotacje podmiotowe

i celowe oraz kwoty tych dotacji,

zał

ą

cznik nr 9 – zawiera zakres i kwoty dotacji przedmiotowych i podmiotowych,

zał

ą

cznik nr 10 – prezentowane s

ą

kwoty wynagrodze

ń

w pa

ń

stwowych jednostkach

bud

ż

etowych,

zał

ą

cznik nr 11 – zawiera zestawienie programów wieloletnich w układzie zadaniowym,

zał

ą

cznik nr 12 – zawiera plany finansowe agencji wykonawczych,

zał

ą

cznik nr 13 – zawiera plany finansowe instytucji gospodarki bud

ż

etowej,

zał

ą

cznik nr 14 – zawiera plany finansowe pa

ń

stwowych osób prawnych.

Przy planowaniu wydatków na 2013 rok zastosowano dyscyplinuj

ą

c

ą

, tymczasow

ą

reguł

ę

wydatkow

ą

. Zgodnie z art. 112a pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach

publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pó

ź

n. zm.) kwota wydatków bud

ż

etu pa

ń

stwa na

zadania publiczne nie mo

ż

e by

ć

wi

ę

ksza ni

ż

kwota

ś

rodków planowanych na ich realizacj

ę

w roku poprzednim powi

ę

kszona w stopniu odpowiadaj

ą

cym prognozie

ś

redniorocznego

wska

ź

nika cen towarów i usług konsumpcyjnych na dany rok bud

ż

etowy, przyj

ę

tego

w zało

ż

eniach stanowi

ą

cych podstaw

ę

do prac nad projektem ustawy bud

ż

etowej,

powi

ę

kszonego o punkt procentowy. Zastosowanie reguły dyscyplinuj

ą

cej jest niezb

ę

dne

w celu zahamowania wzrostu długu publicznego w Polsce. Jednak

ż

e zgodnie

background image

43

z art. 112a pkt 2 ww. ustawy oraz art. 25 ustawy z dnia 16 grudnia 2010 r. o zmianie ustawy

o finansach publicznych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. Nr 257, poz. 1726) ww. reguły

dyscyplinuj

ą

cej nie stosuje si

ę

do:

wydatków na obsług

ę

długu publicznego,

ś

rodków własnych Unii Europejskiej oraz obligatoryjnych składek wpłacanych do

organizacji mi

ę

dzynarodowych,

wydatków na realizacj

ę

programów finansowanych z udziałem

ś

rodków, o których mowa

w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, w tym wydatków bud

ż

etu

ś

rodków europejskich,

wypłat i obsługi

ś

wiadcze

ń

rodzinnych,

ś

wiadcze

ń

z funduszu alimentacyjnego oraz

finansowania składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe za osoby pobieraj

ą

ce

ś

wiadczenia piel

ę

gnacyjne,

składek na ubezpieczenie społeczne za osoby przebywaj

ą

ce na urlopach

wychowawczych i macierzy

ń

skich oraz za osoby niepełnosprawne,

ś

wiadcze

ń

emerytalno-rentowych funkcjonariuszy i uprawnionych członków ich rodzin

oraz uposa

ż

e

ń

s

ę

dziów i prokuratorów w stanie spoczynku,

dotacji dla Funduszu Ubezpiecze

ń

Społecznych, Funduszu Emerytur Pomostowych

i Funduszu Emerytalno-Rentowego Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego na

sfinansowanie wypłat

ś

wiadcze

ń

emerytalno-rentowych gwarantowanych przez pa

ń

stwo

oraz do nast

ę

puj

ą

cych wydatków bud

ż

etu pa

ń

stwa wynikaj

ą

cych z obowi

ą

zuj

ą

cych

przepisów, które weszły w

ż

ycie przed dniem wej

ś

cia w

ż

ycie ustawy o zmianie ustawy

o finansach publicznych oraz niektórych innych ustaw:

subwencji ogólnej dla jednostek samorz

ą

du terytorialnego,

wydatków na potrzeby obronne Rzeczypospolitej Polskiej,

składek na ubezpieczenie zdrowotne finansowanych z bud

ż

etu pa

ń

stwa,

wypłat

ś

wiadcze

ń

finansowanych ze

ś

rodków bud

ż

etu pa

ń

stwa zleconych do wypłaty

Zakładowi Ubezpiecze

ń

Społecznych i Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego,

wydatków zwi

ą

zanych z budow

ą

, przebudow

ą

, remontem, utrzymywaniem, ochron

ą

i zarz

ą

dzaniem infrastruktur

ą

transportu l

ą

dowego, finansowanych lub dofinansowanych

przez ministra wła

ś

ciwego do spraw transportu, o których mowa w ustawie z dnia

16 grudnia 2005 r. o finansowaniu infrastruktury transportu l

ą

dowego (Dz. U. Nr 267,

poz. 2251, z 2007 r. Nr 23, poz. 136 oraz z 2009 r. Nr 19, poz. 100),

background image

44

wydatków na programy wieloletnie,

innych wydatków zwi

ą

zanych z realizacj

ą

zada

ń

publicznych na realizacj

ę

których

poziom wydatków został okre

ś

lony w ustawie reguluj

ą

cej dane zadania publiczne.

Wymienione wydatki nazywane wydatkami prawnie zdeterminowanymi, wynikaj

ą

z ustawowo okre

ś

lonych obowi

ą

zków pa

ń

stwa i Rz

ą

d nie ma bezpo

ś

redniego wpływu

na proces ich kształtowania.

Wydatki w bud

ż

ecie pa

ń

stwa s

ą

planowane i wykonywane zgodnie z klasyfikacj

ą

bud

ż

etow

ą

i w szczegółowo

ś

ci okre

ś

lonej w rozporz

ą

dzeniach Ministra Finansów w sprawie

klasyfikowania cz

ęś

ci bud

ż

etowych oraz w sprawie klasyfikacji dochodów, wydatków,

przychodów i rozchodów oraz

ś

rodków pochodz

ą

cych ze

ź

ródeł zagranicznych tj.: cz

ęść

,

dział, rozdział, paragraf klasyfikacji bud

ż

etowej. Klasyfikacja ma jedynie charakter

technicznego narz

ę

dzia ułatwiaj

ą

cego ewidencjonowanie w przyj

ę

tej systematyce

okre

ś

lonych zdarze

ń

, ustalonych przepisami prawa materialnego.

Zasadniczy podział poszczególnych wydatków okre

ś

laj

ą

działy klasyfikacji bud

ż

etowej,

takie jak na przykład: rolnictwo i łowiectwo, transport i ł

ą

czno

ść

, nauka, obrona narodowa,

o

ś

wiata i wychowanie, szkolnictwo wy

ż

sze, ochrona zdrowia, bezpiecze

ń

stwo publiczne

i ochrona przeciwpo

ż

arowa, pomoc społeczna.

Nale

ż

y podkre

ś

li

ć

, i

ż

wydatki zaplanowane w danym dziale nie odzwierciedlaj

ą

wszystkich nakładów ponoszonych na realizacj

ę

zada

ń

z zakresu okre

ś

lonej dziedziny

działalno

ś

ci pa

ń

stwa. Opis wydatków poniesionych na realizacj

ę

zada

ń

publicznych wraz

z celami oraz warto

ś

ciami mierników przedstawia bud

ż

et w układzie zadaniowym, w którym

w sposób ogólny i skonsolidowany prezentowane s

ą

planowane

ś

rodki publiczne uj

ę

te

w projekcie ustawy bud

ż

etowej. Bud

ż

et zadaniowy obejmuje ponadto, poza wydatkami

cz

ęś

ci bud

ż

etowych (bud

ż

etu pa

ń

stwa i bud

ż

etu

ś

rodków europejskich), tak

ż

e wydatki lub

koszty jednostek sektora finansów publicznych w tym m.in. funduszy celowych, agencji

wykonawczych, instytucji gospodarki bud

ż

etowej.

Skonsolidowany plan wydatków dla pa

ń

stwowych jednostek bud

ż

etowych, pa

ń

stwowych

funduszy celowych, agencji wykonawczych, instytucji gospodarki bud

ż

etowej oraz

pa

ń

stwowych osób prawnych, o których mowa w art. 9 pkt 14 ustawy z dnia 27 sierpnia

2009 r. o finansach publicznych na 2013 r. w układzie zada

ń

pa

ń

stwa zawiera poni

ż

sze

zestawienie.

background image

45

Skonsolidowany

plan wydatków

w 2013 r.

w mld zł

2

590,88

1. Zarz

ą

dzanie pa

ń

stwem

1,55

2. Bezpiecze

ń

stwo wewn

ę

trzne i porz

ą

dek publiczny

14,92

3. Edukacja, wychowanie i opieka

54,71

4. Zarz

ą

dzanie finansami pa

ń

stwa

133,85

5. Ochrona praw i interesów Skarbu Pa

ń

stwa

4,37

6. Polityka gospodarcza kraju

6,92

7. Gospodarka przestrzenna, budownictwo i mieszkalnictwo

2,08

8. Kultura fizyczna

0,88

9. Kultura i dziedzictwo narodowe

2,17

10. Nauka polska

7,26

11. Bezpiecze

ń

stwo zewn

ę

trzne i nienaruszalno

ść

granic

24,17

12.

Ś

rodowisko

5,48

13. Zabezpieczenie społeczne i wspieranie rodziny

236,10

14. Rynek pracy

15,75

15. Polityka zagraniczna

1,07

16. Sprawy obywatelskie

1,88

17. Kształtowanie rozwoju regionalnego kraju

15,18

18. Sprawiedliwo

ść

9,68

19. Infrastruktura transportowa

14,51

20. Zdrowie

10,65

21. Polityka rolna i rybacka

18,83

22. Planowanie strategiczne oraz obsługa administracyjna i techniczna

8,87

Ogółem

Nazwa funkcji

1

Ź

ródło: Dane liczbowe zgodne s

ą

z Aneksem tabelarycznym 2 do Planowania w układzie zadaniowym

na rok 2013.
Skonsolidowany plan nie uwzgl

ę

dnia wydatków Narodowego Funduszu Zdrowia,

samodzielnych

publicznych zakładów opieki zdrowotnej, uczelni publicznych, pa

ń

stwowych i samorz

ą

dowych instytucji

kultury oraz pa

ń

stwowych instytucji filmowych, a tak

ż

e wydatków jednostek samorz

ą

du terytorialnego.

W układzie zadaniowym rezerwy bud

ż

etu pa

ń

stwa oraz bud

ż

etu

ś

rodków europejskich ujmowane s

ą

na

etapie planowania bud

ż

etowego w ramach funkcji 4. Zarz

ą

dzanie finansami pa

ń

stwa, w zadaniu 4.3.

Realizacja polityki finansowej pa

ń

stwa. Takie uj

ę

cie wynika z charakteru tych instytucji – nawet

w przypadku rezerw celowych, w stosunku do których mo

ż

liwe jest przybli

ż

one okre

ś

lenie pozycji

układu zadaniowego, w ramach których

ś

rodki te b

ę

d

ą

ostatecznie wydatkowane, ich faktyczne

wydatkowanie nie jest przes

ą

dzone i mo

ż

e by

ć

dokonane dopiero na podstawie decyzji Ministra

Finansów.

Ś

rodki uj

ę

te w rezerwie ogólnej oraz rezerwach celowych na etapie wykonania oraz

sprawozdawczo

ś

ci bud

ż

etowej b

ę

d

ą

natomiast ujmowane we wła

ś

ciwych zadaniach, zgodnie z ich

funkcjonalnym przeznaczeniem.

Wydatki bud

ż

etu pa

ń

stwa oraz bud

ż

etu

ś

rodków europejskich w układzie działów

klasyfikacji bud

ż

etowej prezentuje poni

ż

sze zestawienie.

background image

46

Bud

ż

et pa

ń

stwa

Bud

ż

et

Ś

rodków

Europejskich

Bud

ż

et pa

ń

stwa

Bud

ż

et

Ś

rodków

Europejskich

%

2

3

4

5

6

7

8

405.869.747

328.765.688

77.104.059

410.199.904

334.950.800

75.249.104

101,1

010 Rolnictwo i łowiectwo

16.250.705

6.043.905

10.206.800

17.898.120

6.651.704

11.246.416

110,1

020 Le

ś

nictwo

47.566

9.679

37.887

64.133

7.278

56.855

134,8

050 Rybołówstwo i rybactwo

371.607

121.860

249.747

534.455

171.084

363.371

143,8

100 Górnictwo i kopalnictwo

530.039

530.039

520.536

520.536

98,2

150 Przetwórstwo przemysłowe

4.797.291

991.824

3.805.467

4.503.142

789.354

3.713.788

93,9

500 Handel

1.148.345

764.644

383.701

1.031.754

615.774

415.980

89,8

550 Hotele i restauracje

21.800

21.800

21.800

21.800

100,0

600 Transport i ł

ą

czno

ść

12.186.120

8.007.473

4.178.647

14.785.161

8.292.956

6.492.205

121,3

630 Turystyka

44.502

44.502

44.424

44.424

99,8

700 Gospodarka mieszkaniowa

2.357.374

2.357.374

2.585.916

2.585.916

109,7

710 Działalno

ść

usługowa

1.085.245

644.974

440.271

1.026.201

688.109

338.092

94,6

720 Informatyka

225.821

191.226

34.595

274.002

196.862

77.140

121,3

730 Nauka

6.245.598

4.937.066

1.308.532

6.327.627

4.933.378

1.394.249

101,3

750 Administracja publiczna

12.938.251

12.025.600

912.651

13.364.903

12.195.090

1.169.813

103,3

751 Urz

ę

dy naczelnych organów władzy pa

ń

stwowej,

kontroli i ochrony prawa oraz s

ą

downictwa

2.018.862

2.018.060

802

2.080.544

2.080.544

103,1

752 Obrona narodowa

21.332.088

21.332.088

22.962.023

22.962.023

107,6

753 Obowi

ą

zkowe ubezpieczenia społeczne

76.993.013

76.993.013

75.644.893

75.644.893

98,2

754 Bezpiecze

ń

stwo publiczne i ochrona

przeciwpo

ż

arowa

12.729.221

12.650.689

78.532

13.109.684

13.050.965

58.719

103,0

755 Wymiar sprawiedliwo

ś

ci

10.230.807

10.161.967

68.840

10.603.537

10.438.615

164.922

103,6

757 Obsługa długu publicznego

42.996.000

42.996.000

43.511.902

43.511.902

101,2

758 Ró

ż

ne rozliczenia

137.736.985

86.425.225

51.311.760

135.017.053

89.726.963

45.290.090

98,0

Razem

Dział

Wydatki

ogółem

2012

Wydatki

ogółem

2013

Ustawa bud

ż

etowa 2012

1

w tys. zł

Projekt ustawy bud

ż

etowej 2013

Wska

ź

nik

(5/2)

background image

47

Bud

ż

et pa

ń

stwa

Bud

ż

et

Ś

rodków

Europejskich

Bud

ż

et pa

ń

stwa

Bud

ż

et

Ś

rodków

Europejskich

%

2

3

4

5

6

7

8

801 O

ś

wiata i wychowanie

2.062.067

1.692.192

369.875

2.130.292

1.724.050

406.242

103,3

803 Szkolnictwo wy

ż

sze

12.606.726

11.889.621

717.105

12.740.385

12.188.553

551.832

101,1

851 Ochrona zdrowia

7.235.982

6.909.803

326.179

7.278.959

6.959.154

319.805

100,6

852 Pomoc społeczna

12.950.979

12.949.021

1.958

12.911.174

12.887.934

23.240

99,7

853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

3.574.431

3.124.902

449.529

3.688.853

3.446.892

241.961

103,2

854 Edukacyjna opieka wychowawcza

103.055

102.160

895

97.753

97.684

69

94,9

900 Gospodarka komunalna i ochrona

ś

rodowiska

2.406.133

375.952

2.030.181

3.007.172

358.446

2.648.726

125,0

921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

2.003.226

1.813.121

190.105

2.091.111

1.815.522

275.589

104,4

925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne

obszary i obiekty chronionej przyrody

101.853

101.853

97.242

97.242

95,5

926 Kultura fizyczna

538.055

538.055

245.153

245.153

45,6

Dział

Wydatki

ogółem

2012

Wydatki

ogółem

2013

Ustawa bud

ż

etowa 2012

1

w tys. zł

Projekt ustawy bud

ż

etowej 2013

Wska

ź

nik

(5/2)

Ni

ż

szy ni

ż

w roku 2012 poziom nakładów finansowych w niektórych działach jest wynikiem m. in.:

- rozwi

ą

za

ń

systemowych,

- zako

ń

czenia ró

ż

nych programów, w tym programu zwi

ą

zanego z Przewodnictwem Polski w Radzie Unii Europejskiej,

- zako

ń

czenia realizacji ró

ż

nych zada

ń

inwestycyjnych (w tym zwi

ą

zanych z „EURO 2012” oraz realizacji programu Moje boisko „Orlik 2012”),

- spadku wydatków dotycz

ą

cych bud

ż

etu

ś

rodków europejskich, co wynika z dostosowania tempa wydatkowania

ś

rodków w ramach projektów realizowanych ze

ś

rodków

funduszy strukturalnych do harmonogramów realizacji tych projektów.


background image

Tablica 3. Zestawienie dochodów i wydatków sektora finansów publicznych w roku 2013

w mln zł

Sektor

finansów

publicznych 1)

Konsolidacja

mi

ę

dzy-

szczeblowa

Podsektor

rz

ą

dowy 2)

Konsolidacja

podsektora

rz

ą

dowego

Podsektor

samorz

ą

dowy 2)

Konsolidacja

podsektora

samorz

ą

dowego

Podsektor

ubezpiecze

ń

społecznych 2)

Konsolidacja

podsektora

ubezpiecze

ń

społecznych

I. DOCHODY OGÓŁEM

691.015,2

219.216,8

406.800,1

31.444,5

231.460,7

8.713,6

271.971,2

10.041,4

1. Dochody bie

żą

ce

600.275,7

195.243,7

323.800,6

28.631,0

199.929,4

8.044,6

271.789,4

10.041,4

A. Dochody podatkowe

332.607,0

424,0

268.841,6

142,1

64.189,4

15,6

0,0

0,0

- podatki po

ś

rednie

192.124,6

15,6

192.140,2

68,0

0,0

0,0

0,0

0,0

- podatek dochodowy od osób prawnych

38.334,6

12,8

29.564,4

74,1

8.783,0

0,0

0,0

0,0

- podatek dochodowy od osób fizycznych

76.625,0

0,0

42.936,0

0,0

33.689,0

0,0

0,0

0,0

- cło

2.001,0

0,0

2.001,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

- inne podatki

23.521,8

395,6

2.200,0

0,0

21.717,4

15,6

0,0

0,0

B. Dochody niepodatkowe

267.668,7

194.819,7

54.959,0

28.488,9

135.740,0

8.029,0

271.789,4

10.041,4

- dywidenda

5.860,0

0,0

5.860,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

- wpłaty z zysku NBP

401,9

0,0

401,9

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

- dochody własne sektora publicznego

poza bud

ż

etem pa

ń

stwa

243.384,4

192.365,4

28.220,4

26.421,8

135.740,0

8.029,0

271.789,4

10.041,4

- pozostałe dochody

18.022,4

2.454,3

20.476,7

2.067,1

0,0

0,0

0,0

0,0

2. Dochody kapitałowe

7.740,0

0,0

0,0

0,0

7.740,0

669,0

0,0

0,0

3.

Ś

rodki z UE i z innych

ź

ródeł niepodlegaj

ą

ce zwrotowi

82.999,5

23.973,1

82.999,5

2.813,5

23.791,3

0,0

181,8

0,0

II. WYDATKI OGÓŁEM

734.482,1

219.216,8

439.013,1

31.444,5

236.446,5

8.713,6

278.239,3

10.041,4

1. Wydatki bie

żą

ce

646.057,9

196.922,3

377.622,7

27.215,3

187.960,2

7.121,6

277.397,3

10.041,4

A. Wydatki na rzecz sektora niepublicznego

646.057,9

196.922,3

377.622,7

27.215,3

187.960,2

7.121,6

277.397,3

10.041,4

- dotacje do zada

ń

gospodarczych

8.738,0

0,0

4.912,0

0,0

3.826,0

0,0

0,0

0,0

- wydatki socjalne bez transferów wewn

ą

trz

sektora publicznego

268.339,4

36.146,4

23.357,2

0,0

15.924,0

0,0

265.204,6

0,0

- inne wydatki bie

żą

ce

304.421,8

160.775,9

288.073,0

27.215,3

164.972,2

7.121,6

12.152,5

10.041,4

- obsługa długu publicznego

46.783,4

0,0

43.505,2

0,0

3.238,0

0,0

40,2

0,0

-

ś

rodki własne Unii Europejskiej

17.775,3

0,0

17.775,3

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

2. Wydatki kapitałowe

88.424,2

22.294,5

61.390,4

4.229,2

48.486,3

1.592,0

842,0

0,0

III. DEFICYT / NADWY

ś

KA (I.-II.)

-43.466,9

0,0

-32.213,0

0,0

-4.985,8

0,0

-6.268,1

0,0

1) Po wyeliminowaniu transferów wewn

ą

trz sektora mi

ę

dzy jego elementami.

2) Po wyeliminowaniu transferów wewn

ą

trz podsektora.

background image

125

Rozdział VII

Agencje

wykonawcze,

instytucje

gospodarki

bud

ż

etowej

i pa

ń

stwowe osoby prawne

Przedstawienie planów finansowych ni

ż

ej opisanych jednostek ma na celu lepsz

ą

przejrzysto

ść

ich działalno

ś

ci w sferze finansów publicznych, a co za tym idzie, popraw

ę

kontroli ich działalno

ś

ci zarówno ze strony Rz

ą

du jak i Parlamentu. Ma to równie

ż

wpływ na

zwi

ę

kszenie dyscypliny finansów publicznych.

1. Agencje wykonawcze

Plany finansowe agencji wykonawczych wymienione s

ą

w zał

ą

czniku 12 do projektu

ustawy bud

ż

etowej na rok 2013 na podstawie art. 122 i 123 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r.

o finansach publicznych.

W przedło

ż

onym projekcie ustawy bud

ż

etowej na rok 2013 zamieszczono plany

finansowe nast

ę

puj

ą

cych agencji wykonawczych:

-

Agencji Mienia Wojskowego,

-

Wojskowej Agencji Mieszkaniowej,

-

Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa,

-

Agencji Rynku Rolnego,

-

Agencji Nieruchomo

ś

ci Rolnych wraz z

-

Zasobem Własno

ś

ci Rolnej Skarbu Pa

ń

stwa,

-

Narodowego Centrum Nauki,

-

Narodowego Centrum Bada

ń

i Rozwoju,

-

Centralnego O

ś

rodka Badania Odmian Ro

ś

lin Uprawnych,

-

Agencji Rezerw Materiałowych,

-

Polskiej Agencji Rozwoju Przedsi

ę

biorczo

ś

ci.

W 2013 r. planuje si

ę

ł

ą

czne przychody agencji wykonawczych na kwot

ę

11.788.704 tys. zł, w tym 6.950.013 tys. zł pochodzi

ć

b

ę

dzie z dotacji bud

ż

etu pa

ń

stwa, co

stanowi 59,0% przychodów ogółem. W porównaniu do przewidywanego wykonania w roku

2012 przychody wy

ż

ej wymienionych jednostek spadn

ą

nieznacznie o 2,7%, a zaplanowane

dotacje wzrosn

ą

o 1,8%.

Planowane na 2013 r. przez agencje wykonawcze koszty ogółem wynios

ą

10.504.513 tys. zł i w porównaniu do przewidywanego wykonania roku 2012 r. b

ę

d

ą

ni

ż

sze

o 304.724 tys. zł.

background image

126

Wynik finansowy brutto agencji wykonawczych ogółem b

ę

dzie dodatni i wyniesie

1.284.191 tys. zł. W porównaniu do wyniku finansowego brutto jaki przewiduje si

ę

osi

ą

gn

ąć

w roku bie

żą

cym jest on ni

ż

szy o 23.692 tys. zł. Na t

ą

ż

nic

ę

wpłyn

ą

ł głównie lepszy wynik

Zasobu Własno

ś

ci Rolnej Skarbu Pa

ń

stwa (o 25,9%) przy pogorszeniu wyniku

w planie finansowym Agencji Rezerw Materiałowych.

W

ś

ród wymienionych wy

ż

ej agencji wykonawczych w trzech z nich dotacje z bud

ż

etu

pa

ń

stwa stanowi

ą

około 99,4% przychodów (Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji

Rolnictwa, Narodowe Centrum Nauki, Narodowe Centrum Bada

ń

i Rozwoju):

-

w Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa

ś

rodki te przeznacza si

ę

m.in. na:

1. dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych na realizacj

ę

inwestycji

w gospodarstwach rolnych, w tym na zakup ziemi z Zasobu Własno

ś

ci Rolnej

Skarbu Pa

ń

stwa,

2. sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia

ś

rodków trwałych

w przypadku wyst

ą

pienia szkód,

3. finansowanie lub dofinansowanie ponoszonych przez producentów rolnych

kosztów zbioru, transportu i unieszkodliwiania padłych zwierz

ą

t gospodarskich,

4. finansowanie zalesiania gruntów rolnych,

-

Narodowe Centrum Nauki działa na podstawie ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 r.

o Narodowym Centrum Nauki jako agencja wykonawcza powołana do wspierania

działalno

ś

ci naukowej w zakresie bada

ń

podstawowych.

Przychodami Centrum s

ą

dotacje otrzymywane z bud

ż

etu pa

ń

stwa na realizacj

ę

zada

ń

oraz na pokrycie bie

żą

cych kosztów i dofinansowania inwestycji zwi

ą

zanych

z zarz

ą

dzaniem zadaniami. Ponadto Narodowe Centrum Nauki mo

ż

e uzyskiwa

ć

przychody z innych

ź

ródeł, w tym

ś

rodki przekazane przez krajowe i zagraniczne

podmioty finansuj

ą

ce programy badawcze.

Przychody Centrum zaplanowano w wysoko

ś

ci 899.462 tys. zł.

Ź

ródłem przychodów

b

ę

d

ą

dotacje otrzymywane z bud

ż

etu pa

ń

stwa. Planowane na 2013 r. koszty NCN

zostały okre

ś

lone na kwot

ę

899.462 tys. zł, z tego na realizacj

ę

zada

ń

badawczych 857.315 tys. zł.

-

Narodowe Centrum Bada

ń

i Rozwoju działa na podstawie ustawy z dnia 30 kwietnia

2010 r. o Narodowym Centrum Bada

ń

i Rozwoju jako agencja wykonawcza powołana

do realizacji zada

ń

z zakresu polityki naukowej, naukowo-technicznej i innowacyjnej

pa

ń

stwa. Ponadto NCBiR pełni funkcj

ę

Instytucji Po

ś

rednicz

ą

cej dla Programów

Operacyjnych: Innowacyjna Gospodarka, Kapitał Ludzki, Infrastruktura i

Ś

rodowisko.

background image

127

Przychodami Centrum s

ą

przede wszystkim dotacje otrzymywane z bud

ż

etu pa

ń

stwa

na realizacj

ę

zada

ń

(w tym na projekty finansowane z udziałem

ś

rodków UE) oraz na

pokrycie bie

żą

cych kosztów i dofinansowania inwestycji zwi

ą

zanych z zarz

ą

dzaniem

zadaniami. Narodowe Centrum Bada

ń

i Rozwoju mo

ż

e pozyskiwa

ć

przychody

z

innych

ź

ródeł,

m.in.

z komercjalizacji

wyników

prowadzonych

bada

ń

,

mi

ę

dzynarodowych programów badawczych.

Przychody Centrum zaplanowano w wysoko

ś

ci 1.703.998 tys. zł. Podstawowym

ź

ródłem przychodów b

ę

d

ą

dotacje otrzymywane z bud

ż

etu pa

ń

stwa (1.693.160 tys. zł).

Planowane na 2013 r. koszty NCBiR zostały okre

ś

lone na kwot

ę

1.703.998 tys. zł,

z czego na finansowanie zada

ń

przewidziano 1.630.752 tys. zł.

Ś

rodki te

przeznaczone zostan

ą

przede wszystkim na realizacj

ę

strategicznych programów

bada

ń

naukowych i prac rozwojowych oraz na realizacj

ę

bada

ń

naukowych i prac

rozwojowych na rzecz obronno

ś

ci i bezpiecze

ń

stwa pa

ń

stwa.

Najwy

ż

sz

ą

kwot

ę

przychodów i kosztów wykazano w planie finansowym zarz

ą

dzanego

przez Agencj

ę

Nieruchomo

ś

ci Rolnych (ANR) Zasobu Własno

ś

ci Rolnej Skarbu Pa

ń

stwa

(w skrócie ZWRSP), do którego zada

ń

nale

ż

y gospodarowanie mieniem Skarbu Pa

ń

stwa

przej

ę

tym po likwidacji pa

ń

stwowych przedsi

ę

biorstw gospodarki rolnej. W 2013 roku

ZWRSP planuje sprzedanie 125 tys. ha gruntów, z czego grunty z mo

ż

liwo

ś

ci

ą

nierolniczego

wykorzystania (nierolne) stanowi

ć

b

ę

d

ą

ok. 1,75 tys. ha.

Nieodpłatnie przekazanych zostanie 5 tys. ha. Grunty te przekazane b

ę

d

ą

przede

wszystkim jednostkom samorz

ą

du terytorialnego z przeznaczeniem na:

cele zwi

ą

zane z realizacj

ą

inwestycji w zakresie budowli przeciwpowodziowych,

umo

ż

liwienie realizacji miejscowego planu odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów

budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania

ż

ywiołu,

cele zwi

ą

zane z realizacj

ą

inwestycji infrastrukturalnych słu

żą

cych wykonywaniu

zada

ń

własnych w zakresie wodoci

ą

gów i zaopatrzenia w wod

ę

, kanalizacji,

usuwania i oczyszczania

ś

cieków komunalnych, utrzymania czysto

ś

ci i porz

ą

dku oraz

urz

ą

dze

ń

sanitarnych, wysypisk i unieszkodliwiania odpadów komunalnych, ochrony

zdrowia, pomocy społecznej, kultury, edukacji publicznej i kultury fizycznej.

Przychody ze sprzeda

ż

y przeznaczone s

ą

na realizacj

ę

zada

ń

ustawowych ANR w tym

m.in. na zasilenie Funduszu Rekompensacyjnego. Ró

ż

nica mi

ę

dzy

ś

rodkami uzyskanymi

z gospodarowania mieniem Zasobu Własno

ś

ci Rolnej Skarbu Pa

ń

stwa w danym roku

obrotowym a

ś

rodkami wydatkowanymi na realizacj

ę

zada

ń

, jest przekazywana do bud

ż

etu

pa

ń

stwa.

background image

128

Do najwa

ż

niejszych zada

ń

pozostałych agencji wykonawczych nale

ż

y:

-

w Agencji Mienia Wojskowego: gospodarowanie mieniem w odniesieniu do którego

wykonuje ona prawo własno

ś

ci i inne prawa rzeczowe na rzecz Skarbu Pa

ń

stwa,

w stosunku do mienia:

1. Skarbu Pa

ń

stwa b

ę

d

ą

cego w trwałym zarz

ą

dzie jednostek organizacyjnych

podległych Ministrowi Obrony Narodowej albo ministrowi wła

ś

ciwemu do spraw

wewn

ę

trznych lub przez nich nadzorowanych, a tak

ż

e innego mienia b

ę

d

ą

cego

we władaniu tych jednostek nie wykorzystywanego do realizacji ich zada

ń

,

2. pozostałego po likwidacji pa

ń

stwowych osób prawnych, dla których organem

zało

ż

ycielskim lub organem nadzoru był Minister Obrony Narodowej lub minister

wła

ś

ciwy do spraw wewn

ę

trznych,

-

w Wojskowej Agencji Mieszkaniowej: realizacja zada

ń

własnych i zada

ń

zleconych

z zakresu administracji rz

ą

dowej, w zakresie:

1. gospodarowania powierzonym mieniem Skarbu Pa

ń

stwa,

2. obrotu nieruchomo

ś

ciami stanowi

ą

cymi własno

ść

Skarbu Pa

ń

stwa, w tym

sprzeda

ż

y lokali mieszkalnych i innych nieruchomo

ś

ci oraz infrastruktury,

3. przejmowania i nabywania nieruchomo

ś

ci,

4. dokonywania remontów budynków i lokali mieszkalnych oraz internatów, a tak

ż

e

zwi

ą

zanej z nimi infrastruktury,

5. prowadzenia działalno

ś

ci gospodarczej,

6. sporz

ą

dzenia projektu trzyletniego planu wykorzystania zasobu mieszkaniowego

i internatowego,

7. realizacji powierzonych przez Ministra Obrony Narodowej zada

ń

zleconych

w zakresie gospodarki mieszkaniowej i internatowej oraz ulepszenie zasobów

mieszkaniowych, w szczególno

ś

ci dotycz

ą

ce:

a) tworzenia warunków sprzyjaj

ą

cych racjonalnemu wykorzystaniu zasobów

mieszkaniowych i internatowych,

b) planowania i realizowania inwestycji,

c) wypłacania osobom uprawnionym

ś

wiadcze

ń

pieni

ęż

nych, na które Agencja

otrzymuje dotacj

ę

bud

ż

etow

ą

,

d) wydawania

ż

ołnierzom zawodowym decyzji o przydziale lokali mieszkalnych

znajduj

ą

cych si

ę

w dyspozycji Agencji,

background image

129

e) opracowania i prowadzenia wykazu kwater, w którym okre

ś

la si

ę

lokale

mieszkalne przeznaczone na wył

ą

czne zakwaterowanie

ż

ołnierzy zawodowych

i nie podlegaj

ą

ce sprzeda

ż

y,

-

w Agencji Rynku Rolnego: zapewnienie dopłaty krajowej do spo

ż

ycia mleka

i przetworów mlecznych w szkołach podstawowych „Szklanka mleka” oraz wsparcie

finansowe zu

ż

ycia kwalifikowanego materiału siewnego,

-

w Centralnym O

ś

rodku Badania Ro

ś

lin Uprawnych: realizowanie zada

ń

zwi

ą

zanych

z prowadzeniem bada

ń

urz

ę

dowych, w zakresie badania i rejestracji odmian ro

ś

lin,

porejestrowego do

ś

wiadczalnictwa odmianowego oraz ochrony prawnej odmian

ro

ś

lin.

-

w Agencji Rezerw Materiałowych – planowane na 2013 r. zadania rzeczowe

zakładaj

ą

:

1. z uwagi na obserwowany spadek konsumpcji paliw w I półroczu 2012.,

do planu na 2013 r. przyj

ę

to brak konieczno

ś

ci dokonywania zakupów na

przyrost,

2. dokonanie wymiany paliwa lotniczego w ilo

ś

ci 18 560 m3 , tj. sprzeda

ż

za kwot

ę

50 112 tys. zł oraz zakup za kwot

ę

53 824 tys. zł oraz wymian

ę

oleju nap

ę

dowego

w ilo

ś

ci 119 150 m3 nast

ą

pi w formie po

ż

yczki,

3. w ramach rezerw

ż

ywno

ś

ciowych planuje si

ę

wymian

ę

400 tys. l wody pitnej

wynikaj

ą

c

ą

z normatywnych okresów przechowywania,

4. w ramach wymiany rezerw medycznych zakłada si

ę

sprzeda

ż

za kwot

ę

1 200 tys. zł i zakup za kwot

ę

13 600 tys. zł. W ramach tworzenia rezerw

medycznych kwota 5 847 tys. zł zostanie przeznaczona na zakup szczepionek,

leków zwiotczaj

ą

cych mi

ęś

nie, odtrutek, płynów infuzyjnych i opatrunków.

W wyniku likwidacji rezerw medycznych zakłada si

ę

przychody ze sprzeda

ż

y

w kwocie 675 tys. zł.

Polska Agencja Rozwoju Przedsi

ę

biorczo

ś

ci udziela pomocy finansowej kierowanej do

przedsi

ę

biorców, podmiotów działaj

ą

cych na rzecz rozwoju gospodarczego, podmiotów

działaj

ą

cych na rzecz zatrudnienia lub rozwoju zasobów ludzkich, jednostek samorz

ą

du

terytorialnego. Agencja mo

ż

e udziela

ć

pomocy w formie bezzwrotnego wsparcia

finansowego, po

ż

yczek, finansowania kosztów usług

ś

wiadczonych przez usługodawców

bezpłatnie lub za odpłatno

ś

ci

ą

ni

ż

sz

ą

od ceny rynkowej. Zadaniem PARP jest działanie na

rzecz przedsi

ę

biorczo

ś

ci poprzez wspieranie:

1. rozwoju małych i

ś

rednich przedsi

ę

biorstw,

2. działalno

ś

ci innowacyjnej i badawczej przedsi

ę

biorstw,

background image

130

3. rozwoju regionalnego,

4. wzrostu eksportu,

5. rozwoju zasobów ludzkich.

Zaplanowane w 2013 r. kwoty przychodów, z uwzgl

ę

dnieniem dotacji bud

ż

etowych,

kosztów oraz wynik finansowy brutto agencji wykonawczych przedstawiaj

ą

si

ę

nast

ę

puj

ą

co:

Przychody

w tym

dotacja z

bud

ż

etu

Koszty

Wynik

finansowy

brutto

Wyszczególnienie

w tys. zł

1

2

3

4

5

Agencja Mienia Wojskowego

215.924

1.329

132.354

83.570

Wojskowa Agencja Mieszkaniowa

1.444.809

897.054 1.247.509

197.300

Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji
Rolnictwa

2.338.030 2.323.305 2.402.969

-64.939

Agencja Rynku Rolnego

374.438

357.600

375.499

-1.061

Agencja Nieruchomo

ś

ci Rolnych

270.850

263.850

7.000

Zasób Własno

ś

ci Rolnej Skarbu Pa

ń

stwa

3.531.400

2.263.250

1.268.150

Narodowe Centrum Nauki

899.462

896.462

899.462

0

Narodowe Centrum Bada

ń

i Rozwoju

1.703.998 1.693.160 1.703.998

0

Centralny O

ś

rodek Badania Odmian Ro

ś

lin

Uprawnych

61.718

29.056

61.497

221

Agencja Rezerw Materiałowych

170.493

106.154

377.056

-206.563

Polska Agencja Rozwoju Przedsi

ę

biorczo

ś

ci

777.582

645.893

777.069

513

2. Instytucje Gospodarki Bud

ż

etowej

Przedstawienie planów finansowych instytucji gospodarki bud

ż

etowej ma na celu lepsz

ą

przejrzysto

ść

ich działalno

ś

ci w sferze finansów publicznych, a co za tym idzie, popraw

ę

kontroli tych jednostek zarówno ze strony rz

ą

du jak i parlamentu. Ma to równie

ż

wpływ na

zwi

ę

kszenie dyscypliny finansów publicznych.

Instytucje gospodarki bud

ż

etowej wymienione s

ą

w zał

ą

czniku 13 do ustawy bud

ż

etowej

na rok 2013 zgodnie z art. 122 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

W przedło

ż

onym projekcie ustawy bud

ż

etowej na rok 2013 zamieszczono plany

finansowe nast

ę

puj

ą

cych instytucji gospodarki bud

ż

etowej:

1. Centrum Obsługi Kancelarii Prezydenta RP,

2. Zachodniej Instytucji Gospodarki Bud

ż

etowej „PIAST”,

3. Podlaskiej Instytucji Gospodarki Bud

ż

etowej „BIELIK”,

4. Bałtyckiej Instytucji Gospodarki Bud

ż

etowej „BALTICA”,

background image

131

5. Pomorskiej Instytucji Gospodarki Bud

ż

etowej „POMERANIA”,

6. Mazowieckiej Instytucji Gospodarki Bud

ż

etowej „MAZOVIA”,

7. Podkarpackiej Instytucji Gospodarki Bud

ż

etowej „CARPATIA”,

8. Centrum Zakupów dla S

ą

downictwa Instytucja Gospodarki Bud

ż

etowej,

9. Centralnego O

ś

rodka Sportu,

10. Centrum Usług Wspólnych,

11. Centrum Usług Logistycznych,

12. Profilaktycznego Domu Zdrowia w Juracie,

13. Wydawnictwa Edukacyjnego Parpamedia,

14. Zakładu Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego,

15. Centralnego O

ś

rodka Informatyki,

16. Centralnego O

ś

rodka Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej,

17. Centrum Bada

ń

i Edukacji Statystycznej GUS.

W 2013 r. planuje si

ę

ł

ą

czne przychody instytucji gospodarki bud

ż

etowej na kwot

ę

891.582 tys. zł, w tym 202.798 tys. zł pochodzi

ć

b

ę

dzie z dotacji bud

ż

etu pa

ń

stwa, co

stanowi 22,7% przychodów ogółem. W porównaniu do przewidywanego wykonania w roku

2012 przychody wy

ż

ej wymienionych jednostek zmalej

ą

o 8,1%, a zaplanowane dotacje

zmalej

ą

o 11,3%.

Planowane na 2013 r. przez instytucje gospodarki bud

ż

etowej koszty ogółem wynios

ą

951.590 tys. zł i w porównaniu do przewidywanego wykonania roku 2012 r. b

ę

d

ą

ni

ż

sze o 1,4%.

Wynik finansowy brutto instytucji gospodarki bud

ż

etowej ogółem b

ę

dzie ujemny

i wyniesie -60.008 tys. zł. W porównaniu do wyniku finansowego brutto jaki przewiduje si

ę

osi

ą

gn

ąć

w roku bie

żą

cym jest on ni

ż

szy o 65.547 tys. zł.

Na t

ę

ż

nic

ę

wpłyn

ą

ł głównie znacznie ni

ż

szy, ni

ż

przewidywany w roku 2012 wynik

finansowy Centrum Usług Wspólnych (w skrócie CUW) - o 73.275 tys. zł. Obok ww. instytucji

ujemny wynik finansowy zaplanował jedynie Centralny O

ś

rodek Sportu tj. -12.514 tys. zł.

Najwa

ż

niejsze zadania realizowane przez poszczególne instytucje gospodarki

bud

ż

etowej wskazano poni

ż

ej:

background image

132

-

Centralny O

ś

rodek Sportu – realizuje zadania publiczne w zakresie kultury fizycznej

poprzez tworzenie warunków organizacyjnych, ekonomicznych i technicznych dla

szkolenia sportowego, prowadzonego przez polskie zwi

ą

zki sportowe i inne podmioty

działaj

ą

ce w zakresie kultury fizycznej, w tym zapewnienie bazy materialno-

technicznej dla potrzeb szkolenia,

-

Centrum Obsługi Kancelarii Prezydenta RP – w ramach prowadzonej działalno

ś

ci

realizuje zadania publiczne na rzecz Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej oraz

Kancelarii Prezydenta RP, zapewnia obsług

ę

recepcyjn

ą

i zabezpiecza techniczn

ą

stron

ę

wizyt pa

ń

stwowych, innych uroczysto

ś

ci oraz spotka

ń

. Prowadzi działalno

ść

w zakresie robót i prac konserwacyjnych, gospodarki samochodowej, ochrony

przeciwpo

ż

arowej, organizowania ochrony mienia, gastronomii, obsługi logistycznej,

informatycznej, transportowej, wydawniczej, poligraficznej, hotelowej, wypoczynku

i rekreacji. Centrum administruje i gospodaruje budynkami i obiektami Kancelarii

Prezydenta RP, a tak

ż

e zapewnia w nich i ich otoczeniu wła

ś

ciwy porz

ą

dek, estetyk

ę

i dekoracje,

-

Centrum Usług Logistycznych (CUL) – instytucja powstała w 2010 r. na skutek

przekształcenia cz

ęś

ci gospodarstw pomocniczych, jednostek organizacyjnych Policji,

gospodarstwa pomocniczego MSWiA, przekazania mienia cz

ęś

ci likwidowanych

zakładów bud

ż

etowych MSWiA, a tak

ż

e cz

ęś

ci zasobów jednostek bud

ż

etowych

Policji obejmuj

ą

cych o

ś

rodki szkolenia Policji, stacje obsługi pojazdów oraz stacje

paliw. Stanowi ono logistyczne i techniczne wsparcie dla działa

ń

Policji i jednostek

resortu spraw wewn

ę

trznych. W CUL skumulowana jest nie tylko baza szkoleniowo –

wypoczynkowa, jego istot

ą

s

ą

równie

ż

zró

ż

nicowane zadania publiczne m.in. obsługa

lotniska „Babice” w Warszawie, naprawa policyjnych

ś

rodków transportu wraz

z kompleksow

ą

obsług

ą

techniczn

ą

czy dystrybucj

ą

paliw,

-

Centrum Usług Wspólnych (CUW) – wykonuje zadania na rzecz Kancelarii Prezesa

Rady Ministrów, komórek organizacyjnych CUW oraz sprzeda

ż

y wyrobów i usług dla

odbiorców zewn

ę

trznych. Zapewnia techniczne, w tym teleinformatyczne warunki

pracy Kancelarii Prezesa Rady Ministrów m. in.: obsług

ę

bie

żą

c

ą

(usługi

transportowe, konserwacyjne, techniczne, informatyczne, gospodarcze, edytorskie,

recepcyjne, hotelarskie, itp.), prowadzi remonty obiektów budowlanych, maszyn

i urz

ą

dze

ń

oraz inwestycje w obiektach budowlanych, administruje przydzielonymi

składnikami

maj

ą

tkowymi,

ś

wiadczy

usługi

szkoleniowo-wypoczynkowe

i konferencyjne dla Rz

ą

du i administracji rz

ą

dowej. W zwi

ą

zku ze zmian

ą

ustawy

background image

133

o rachunkowo

ś

ci w 2013 r. przewidywane jest zmniejszenie przychodów CUW

z tytułu zniesienia obowi

ą

zku wydawania Monitora Polskiego „B”,

-

Wydawnictwo Edukacyjne Parpamedia – zajmuje si

ę

wydawaniem publikacji

w zakresie edukacji i profilaktyki w dziedzinie rozwi

ą

zywania problemów

alkoholowych i uzale

ż

nie

ń

dotycz

ą

cych m.in. profilaktyki w zakresie wpływu

substancji uzale

ż

niaj

ą

cych na zdrowie człowieka, edukacji w zakresie leczenia

uzale

ż

nienia od substancji psychoaktywnych, leków, nikotyny, dopalaczy oraz

edukacji w zakresie leczenia uzale

ż

nienia od alkoholu,

-

Profilaktyczny Dom Zdrowia w Juracie – statutow

ą

działalno

ś

ci

ą

instytucji jest

rehabilitacja poł

ą

czona z pobytem – turnusy (cz

ęś

ciowo refundowane ze

ś

rodków

z Pa

ń

stwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych i Narodowego

Funduszu Zdrowia),

-

Zakład

Inwestycji

Organizacji

Traktatu

Północnoatlantyckiego

realizuje

zobowi

ą

zania strony polskiej wynikaj

ą

ce z członkostwa w Organizacji Traktatu

Północnoatlantyckiego w zakresie udziału Rzeczypospolitej Polskiej w Programie

Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego w Dziedzinie Bezpiecze

ń

stwa

(NSIP: NATO Security Investment Programme). Program ten stworzono w celu

zapewnienia wspólnego finansowania projektów inwestycyjnych w krajach

członkowskich NATO. Obejmuje on wył

ą

cznie zadania zgrupowane w pakietach

inwestycyjnych, których wykonanie zapewnia osi

ą

gni

ę

cie podstawowych zdolno

ś

ci

operacyjnych. Pakiety realizowane w ramach Programu NSIP obejmuj

ą

nast

ę

puj

ą

ce

kategorie infrastruktury wojskowej: lotniska, bazy morskie, systemy ł

ą

czno

ś

ci,

stanowiska dowodzenia obron

ą

powietrzn

ą

, radary dalekiego zasi

ę

gu obrony

powietrznej, instalacje paliwowe,

-

Centralny O

ś

rodek Informatyki – przedmiotem podstawowej działalno

ś

ci jest odpłatne

wykonywanie usług na rzecz Ministra Spraw Wewn

ę

trznych obejmuj

ą

ce:

udost

ę

pnianie danych krajowych i zagranicznych z centralnej ewidencji pojazdów

i centralnej ewidencji kierowców. Instytucja odpowiada za utrzymanie, serwis,

budow

ę

, rozwój i eksploatacj

ę

systemów informatycznych i teleinformatycznych

prowadzonych przez Ministra Spraw Wewn

ę

trznych oraz wykonuje usługi na rzecz

innych podmiotów,

-

Centralny O

ś

rodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej (CODGiK) – główne

zadania instytucji s

ą

zwi

ą

zane z odpłatnym

ś

wiadczeniem usług na rzecz Głównego

Geodety Kraju oraz usług

ś

wiadczonych na rzecz pozostałych odbiorców,

w szczególno

ś

ci w zakresie: tworzenia specjalistycznych baz danych przestrzennych

background image

134

i opracowa

ń

kartograficznych, przetwarzania danych przestrzennych,

ś

wiadczenia

usług sieciowych, usług fotoreprodukcyjnych i specjalistycznych szkole

ń

w zakresie

geodezji, kartografii oraz infrastruktury informacji przestrzennej. W 2013 r. zwi

ę

kszy

si

ę

zakres zada

ń

realizowanych przez CODGiK (w zwi

ą

zku z wej

ś

ciem w

ż

ycie

przepisów wykonawczych do ustawy z dnia 4 marca 2010 r. o infrastrukturze

informacji przestrzennej), co spowoduje wzrost przychodów oraz kosztów

funkcjonowania tej instytucji,

-

Centrum Zakupów dla S

ą

downictwa Instytucja Gospodarki Bud

ż

etowej - instytucja

została utworzona na podstawie Zarz

ą

dzenia Dyrektora S

ą

du Apelacyjnego

w Krakowie z dnia 11 stycznia 2012 r., podstawow

ą

działalno

ś

ci

ą

instytucji jest

dokonywanie centralnych zakupów i usług dla jednostek s

ą

downictwa powszechnego

oraz

ś

wiadczenie usług kwaterunkowych i szkoleniowych,

-

Centrum Bada

ń

i Edukacji Statystycznej GUS – przedmiotem działalno

ś

ci

podstawowej b

ę

dzie wykonywanie zada

ń

o charakterze materialno-technicznym

wspieraj

ą

cych realizacj

ę

nało

ż

onych na słu

ż

by statystyki publicznej zada

ń

publicznych

(naukowo-badawczych,

szkoleniowo-edukacyjnych,

zwi

ą

zanych

z promocj

ą

i popularyzacj

ą

wiedzy o statystyce).

Ź

ródłami przychodów b

ę

d

ą

:

1. przychody z działalno

ś

ci podstawowej i innej ni

ż

podstawowa (w tym dystrybucji

i sprzeda

ż

y materiałów i opracowa

ń

statystycznych,

ś

wiadcze

ń

na rzecz GUS

i urz

ę

dów statystycznych, prowadzonej dodatkowo działalno

ś

ci gospodarczej),

2. inne przychody (

ś

rodki uzyskane z funduszy Unii Europejskiej, darowizny, spadki

i zapisy, odsetki od

ś

rodków zgromadzonych na rachunkach bankowych oraz kary

umowne).

Ponadto w zał

ą

czniku nr 13 do projektu ustawy bud

ż

etowej zamieszczono plany

finansowe sze

ś

ciu instytucji gospodarki bud

ż

etowej utworzonych, na podstawie zarz

ą

dze

ń

Ministra Sprawiedliwo

ś

ci, z przekształcenia gospodarstw pomocniczych funkcjonuj

ą

cych

przy aresztach

ś

ledczych oraz zakładach karnych. Zajmuj

ą

si

ę

one szerokim spektrum prac

maj

ą

cych na celu aktywizacj

ę

zawodow

ą

wi

ęź

niów, zwi

ą

zanych z produkcj

ą

i usługami

m.in. z zakresu budownictwa czy drobnej wytwórczo

ś

ci.

Zaplanowane na 2013 r. kwoty przychodów, z uwzgl

ę

dnieniem dotacji bud

ż

etowych,

kosztów oraz wyników finansowych brutto instytucji gospodarki bud

ż

etowych przedstawiaj

ą

si

ę

nast

ę

puj

ą

co:

background image

135

Przychody

w tym

dotacja z

bud

ż

etu

Koszty

Wynik

finansowy

brutto

Wyszczególnienie

w tys. zł

1

2

3

4

5

Centrum Obsługi Kancelarii Prezydenta RP

47.000

0

46.500

500

Zachodnia Instytucja Gospodarki Bud

ż

etowej

„PIAST”

39.318

0

39.060

258

Podlaska Instytucja Gospodarki Bud

ż

etowej

„BIELIK”

31.388

0

30.378

1 010

Bałtycka Instytucja Gospodarki Bud

ż

etowej

„BALTICA”

50.198

0

48.871

1.327

Pomorska Instytucja Gospodarki Bud

ż

etowej

„POMERANIA”

39.309

0

37.447

1.862

Mazowiecka Instytucja Gospodarki Bud

ż

etowej

„MAZOVIA”

54.620

0

54.620

0

Podkarpacka Instytucja Gospodarki
Bud

ż

etowej „CARPATIA”

39.700

0

39.350

350

Centrum Zakupów dla S

ą

downictwa Instytucja

Gospodarki Bud

ż

etowej

1.950

1.912

38

Centralny O

ś

rodek Sportu

116.920

23.909

129.434

-12.514

Centrum Usług Wspólnych

46.131

0

103.305

-57.174

Centrum Usług Logistycznych

57.080

0

56.923

157

Profilaktyczny Dom Zdrowia w Juracie

1.954

0

1.792

162

Wydawnictwo Edukacyjne Parpamedia

935

0

925

10

Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu
Północnoatlantyckiego

303.178

178.889

302.971

207

Centralny O

ś

rodek Informatyki

45.000

0

41.308

3.692

Centralny O

ś

rodek Dokumentacji Geodezyjnej

i Kartograficznej

14.001

0

13.915

86

Centrum Bada

ń

i Edukacji Statystycznej GUS

2.900

0

2.879

21

3. Pa

ń

stwowe osoby prawne, o których mowa w art. 9 pkt 14 ustawy z dnia

27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

Jednostki sektora finansów publicznych, których plany finansowe wymienione

w zał

ą

czniku 14 do ustawy bud

ż

etowej na rok 2013 s

ą

tworzone, jako pa

ń

stwowe osoby

prawne na podstawie odr

ę

bnych ustaw w celu wykonywania zada

ń

publicznych,

z wył

ą

czeniem przedsi

ę

biorstw, instytutów badawczych, banków i spółek prawa handlowego.

W przedło

ż

onym projekcie ustawy bud

ż

etowej na rok 2013 zamieszczono plany

finansowe nast

ę

puj

ą

cych pa

ń

stwowych osób prawnych:

-

Agencji Oceny Technologii Medycznych,

-

Transportowego Dozoru Technicznego,

-

Urz

ę

du Dozoru Technicznego,

background image

136

-

Polskiego Instytutu Spraw Mi

ę

dzynarodowych,

-

Polskiego Klubu Wy

ś

cigów Konnych,

-

Zakładu Ubezpiecze

ń

Społecznych,

-

Polskiej Organizacji Turystycznej,

-

Polskiego Centrum Akredytacji

-

Polskiej Agencji

ś

eglugi Powietrznej,

-

Rzecznika Ubezpieczonych,

-

Polskiego Instytutu Sztuki Filmowej,

-

Narodowego Funduszu Ochrony

Ś

rodowiska i Gospodarki Wodnej,

-

Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib

ą

w Brwinowie,

-

Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia,

-

O

ś

rodek Studiów Wschodnich im. Marka Karpia,

-

23 parki narodowe (Babiogórski Park Narodowy, Białowieski Park Narodowy,

Biebrza

ń

ski Park Narodowy, Bieszczadzki Park Narodowy, Park Narodowy Bory

Tucholskie, Drawie

ń

ski Park Narodowy, Gorcza

ń

ski Park Narodowy, Park Narodowy

Góry Stołowe, Kampinoski Park Narodowy, Karkonoski Park Narodowy, Magurski

Park Narodowy, Narwia

ń

ski Park Narodowy, Ojcowski Park Narodowy, Pieni

ń

ski Park

Narodowy, Poleski Park Narodowy, Roztocza

ń

ski Park Narodowy, Słowi

ń

ski Park

Narodowy,

Ś

wi

ę

tokrzyski Park Narodowy, Tatrza

ń

ski Park Narodowy, Park Narodowy

Uj

ś

cie Warty, Wielkopolski Park Narodowy, Wigierski Park Narodowy, Woli

ń

ski Park

Narodowy).

W 2013 r. planuje si

ę

ł

ą

czne przychody pa

ń

stwowych osób prawnych na kwot

ę

7.458.811 tys. zł, w tym 376.757 tys. zł pochodzi

ć

b

ę

dzie z dotacji bud

ż

etu pa

ń

stwa, co

stanowi zaledwie 5,1% przychodów ogółem. W porównaniu do przewidywanego wykonania

w roku 2012 przychody pa

ń

stwowych osób prawnych wynios

ą

95,6%, a zaplanowane

dotacje b

ę

d

ą

wy

ż

sze o 75,2%.

Planowane na 2013 r. przez pa

ń

stwowe osoby prawne koszty ogółem wynios

ą

8.690.999 tys. zł i w porównaniu do przewidywanego wykonania roku 2012 r. b

ę

d

ą

wy

ż

sze

o 543.569 tys. zł.

Wynik finansowy brutto pa

ń

stwowych osób prawnych ogółem b

ę

dzie ujemny i wyniesie

-1.232.188 tys. zł. W porównaniu do przewidywanego wyniku finansowego brutto jaki planuje

si

ę

osi

ą

gn

ąć

w roku bie

żą

cym jest on ni

ż

szy o 884.518 tys. zł.

background image

137

Na tak znacz

ą

c

ą

ż

nic

ę

wpłyn

ą

ł głównie Narodowy Fundusz Ochrony

Ś

rodowiska

i Gospodarki Wodnej gdzie przewidywany wynik finansowy brutto w 2012 r. b

ę

dzie ujemny

i zamknie si

ę

w kwocie 540.429 tys. zł, natomiast zaplanowany na rok przyszły wynik ujemny

wyniesie 1.094.234 tys. zł. Wynika to z jednej strony z ni

ż

szych przychodów z prowadzonej

działalno

ś

ci (o 55.334 tys. zł), a z drugiej wy

ż

szych kosztów realizacji zada

ń

(

ś

rodki

przekazywane innym podmiotom zaplanowane na rok 2013 w tym funduszu b

ę

d

ą

wy

ż

sze

o 412.161 tys. zł). Fundusz ten otrzyma najwy

ż

sz

ą

nominalnie dotacje w

ś

ród pa

ń

stwowych

osób prawnych w kwocie 175.686 tys. zł.

Narodowy Fundusz Ochrony

Ś

rodowiska i Gospodarki Wodnej w 2012 r. b

ę

dzie

prowadził działalno

ść

nakierowan

ą

przede wszystkim na pełne wykorzystanie bezzwrotnej

pomocy europejskiej, dla przedsi

ę

wzi

ęć

współfinansowanych z Programu Operacyjnego

Infrastruktura i

Ś

rodowisko w ramach perspektywy finansowej Unii Europejskiej na lata 2007

– 2013 oraz Programu Life+. Znaczne

ś

rodki zostan

ą

przeznaczone na finansowanie

budowy i przebudowy obiektów hydrotechnicznych, w tym na budow

ę

zbiornika wodnego

Ś

winna Por

ę

ba oraz na realizacj

ę

przedsi

ę

wzi

ęć

zwi

ą

zanych z odnawialnymi

ź

ródłami

energii, które b

ę

d

ą

dofinansowywane

ś

rodkami pochodz

ą

cymi z wpływów wynikaj

ą

cych

z ustawy Prawo energetyczne. Wspierane finansowo b

ę

d

ą

równie

ż

przedsi

ę

wzi

ę

cia

realizowane w ramach Krajowego systemu zielonych inwestycji. B

ę

d

ą

one dofinansowywane

ś

rodkami uzyskanymi ze sprzeda

ż

y nadwy

ż

ek limitów CO2, jak równie

ż

dotacjami

i po

ż

yczkami inwestycyjnymi.

Jednocze

ś

nie nale

ż

y zasygnalizowa

ć

znacz

ą

c

ą

zmian

ę

, w stosunku do przewidywanego

wykonania 2012 r., wyniku finansowego brutto Zakładu Ubezpiecze

ń

Społecznych

(z nadwy

ż

ki wynosz

ą

cej 135.602 tys. zł do wyniku ujemnego w kwocie 199.399 tys. zł).

Ł

ą

czne przychody ZUS na 2013 r. planuje si

ę

w kwocie 4.079.350 tys. zł.

Ź

ródłem przychodów Zakładu b

ę

d

ą

ś

rodki finansowe z:

-

odpisu z Funduszu Ubezpiecze

ń

Społecznych (FUS) na działalno

ść

ZUS w kwocie

3.430.000 tys. zł,

-

odpisu z Funduszu Emerytur Pomostowych (FEP) na finansowanie przez ZUS

emerytur pomostowych w kwocie 2.266 tys. zł,

-

tytułu poboru i dochodzenia składek innych ni

ż

na Fundusz Ubezpiecze

ń

Społecznych w kwocie 258.442 tys. zł,

-

tytułu zwrotu kosztów obsługi

ś

wiadcze

ń

zleconych ZUS do wypłaty w wysoko

ś

ci

224.975 tys. zł,

-

przychodów finansowych w wysoko

ś

ci 47.213 tys. zł,

-

pozostałych przychodów w kwocie 116454 tys. zł.

background image

138

Ogółem koszty ZUS na rok 2013 zaplanowano w kwocie 4.278.749 tys. zł, tj. o 5,1%

wi

ę

cej od kosztów planowanych w 2012 r.

Najpowa

ż

niejsz

ą

pozycj

ę

w kosztach stanowi

ą

wynagrodzenia, które na rok 2013

zaplanowano w kwocie 2.117.818 tys. zł, z czego na wynagrodzenia osobowe przypada

kwota 2.102.250 tys. zł.

Drug

ą

co do wielko

ś

ci pozycj

ę

kosztów ZUS stanowi

ą

koszty usług obcych (remonty,

usługi pocztowe i bankowe, usługi telekomunikacyjne, usługi zwi

ą

zane z przetwarzaniem

danych, pozostałe) oszacowane na 2013 r. na ł

ą

czn

ą

kwot

ę

1.052.955 tys. zł, tj. 95,8%

kosztów zaplanowanych w ustawie bud

ż

etowej na rok 2012.

Pozostałe koszty ZUS zaplanowano na rok 2013 w kwocie ogółem 1.107.976 tys. zł.

Wydatki ZUS na finansowanie działalno

ś

ci inwestycyjnej w roku 2013 zostały

zaplanowane na kwot

ę

464.880 tys. zł.

Przychody Agencji Oceny Technologii Medycznych (AOTM) pochodzi

ć

b

ę

d

ą

głównie

z dotacji bud

ż

etu pa

ń

stwa. Na ogóln

ą

kwot

ę

przychodów planowan

ą

na 12.127 tys. zł

dotacje wynios

ą

59,7%. Pozostałe przychody pochodzi

ć

b

ę

d

ą

z wpływów z tytułu opłat za

opracowanie ocen raportów, opłat za organizowane szkolenia w ramach działalno

ś

ci

statutowej i odsetek. Wzrost kosztów w stosunku do roku 2012 wynika przede wszystkim

z planowanego zwi

ę

kszenia w 2013 r. cz

ę

stotliwo

ś

ci posiedze

ń

Rady Przejrzysto

ś

ci,

konieczno

ś

ci zlecania opracowywania cz

ęś

ci analiz weryfikacyjnych na zewn

ą

trz lub

w oparciu o umowy cywilno-prawne, wzrostu kosztów szkole

ń

analityków AOTM, udziału

w projektach unijnych oraz konferencjach mi

ę

dzynarodowych.

Do zada

ń

Transportowego Dozoru Technicznego nale

ż

y mi

ę

dzy innymi:

wykonywanie działa

ń

zmierzaj

ą

cych do zapewnienia bezpiecze

ń

stwa funkcjonowania

urz

ą

dze

ń

technicznych, które mog

ą

stwarza

ć

zagro

ż

enie dla

ż

ycia lub zdrowia ludzkiego

oraz mienia i

ś

rodowiska,

wydawanie

ś

wiadectw dopuszczenia pojazdów do przewozu niektórych materiałów

niebezpiecznych,

wydawanie decyzji w sprawach wynikaj

ą

cych z wykonywania dozoru technicznego nad

urz

ą

dzeniami technicznymi,

analizowanie przyczyn i skutków uszkodze

ń

urz

ą

dze

ń

technicznych oraz stała ocena

stopnia zagro

ż

enia stwarzanego przez te urz

ą

dzenia,

inicjowanie przedsi

ę

wzi

ęć

oraz prac badawczych w zakresie bezpiecznej pracy urz

ą

dze

ń

technicznych oraz prowadzenie w tym zakresie bada

ń

diagnostycznych i wykonywanie

ekspertyz,

background image

139

współpraca z instytucjami polskimi i zagranicznymi w zakresie działa

ń

zmierzaj

ą

cych do

harmonizacji przepisów dozoru technicznego z wymaganiami Unii Europejskiej,

sprawdzanie kwalifikacji osób wytwarzaj

ą

cych, naprawiaj

ą

cych, modernizuj

ą

cych,

obsługuj

ą

cych i konserwuj

ą

cych urz

ą

dzenia techniczne oraz osób wykonuj

ą

cych badania

nieniszcz

ą

ce,

certyfikowanie systemów zarz

ą

dzania, wyrobów i usług oraz osób.

Przychody osi

ą

gane przez Urz

ą

d Dozoru Technicznego to przede wszystkim przychody

z tytułu opłat uzyskiwanych za badania urz

ą

dze

ń

znajduj

ą

cych si

ę

pod dozorem technicznym

i opłat pobieranych za

ś

wiadczenie usług w zakresie dozoru technicznego. Koszty za

ś

zwi

ą

zane s

ą

z działalno

ś

ci

ą

statutow

ą

nakierowan

ą

na wspieraniu pa

ń

stwa i obywateli

w zapewnieniu bezpiecze

ń

stwa u

ż

ytkowania urz

ą

dze

ń

technicznych.

Przychodami Polskiego Instytutu Spraw Mi

ę

dzynarodowych (w skrócie PISM) s

ą

w 84,0% dotacje z bud

ż

etu pa

ń

stwa. S

ą

przeznaczone m.in. na zadania zwi

ą

zane

z przygotowywaniem analiz, ekspertyz i studiów prognostycznych z zakresu spraw

mi

ę

dzynarodowych, doskonalenie zawodowe kadr wykonuj

ą

cych zadania w zakresie

stosunków mi

ę

dzynarodowych i polityki zagranicznej Rzeczypospolitej Polskiej,

upowszechnianie w społecze

ń

stwie polskim wiedzy z dziedziny współczesnych stosunków

mi

ę

dzynarodowych, utrzymywanie kontaktów z o

ś

rodkami szkoleniowymi, naukowymi

i politycznymi w Rzeczypospolitej Polskiej i za granic

ą

, gromadzenie specjalistycznego

ksi

ę

gozbioru i dokumentacji naukowej, a tak

ż

e prowadzenie otwartej działalno

ś

ci

bibliotecznej oraz działalno

ść

wydawnicz

ą

. W roku 2012 PISM otrzymał dotacj

ę

podmiotow

ą

bud

ż

etu pa

ń

stwa w wysoko

ś

ci 9.102 tys. zł. Na rok 2013 planowane jest przekazanie dotacji

w tej samej wysoko

ś

ci. Ponadto zgodnie z ustaw

ą

przychodami PISM mog

ą

by

ć

ś

rodki

otrzymywane zgodnie z odr

ę

bnymi przepisami na prowadzenie bada

ń

naukowych w zakresie

spraw mi

ę

dzynarodowych oraz spadki i darowizny. Głównym składnikiem kosztów PISM s

ą

wydatki na wynagrodzenia, które stanowi

ą

52,6%.

Podstawowym przedmiotem działalno

ś

ci Polskiego Klubu Wy

ś

cigów Konnych (w skrócie

PKWK) jest nadzór nad zasadami organizowania wy

ś

cigów konnych na terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej. PKWK swoje koszty w cało

ś

ci pokrywa przychodami.

Dotacje z bud

ż

etu pa

ń

stwa dla Polskiej Organizacji Turystycznej (w skrócie POT)

stanowi

ą

74,8% przychodów. Koszty funkcjonowania POT s

ą

stosunkowo niewielkie

i zamkn

ą

si

ę

w 2013 r. kwot

ą

9.786 tys. zł (co stanowi 16,5% kosztów ogółem). Pozostałe

ś

rodki s

ą

przeznaczone na:

realizacj

ę

projektów wynikaj

ą

cych z zada

ń

statutowych Polskiej Organizacji Turystycznej,

tj. we wsparcie i promocj

ę

turystyki, co obejmuje tworzenie i wzmacnianie wizerunku

background image

140

Polski jako kraju atrakcyjnego i go

ś

cinnego dla turystów, posiadaj

ą

cego konkurencyjne

produkty turystyczne wysokiej jako

ś

ci,

realizacj

ę

projektów Unii Europejskiej w zakresie promocji Polski jako kraju atrakcyjnego

turystycznie, które obejmuj

ą

m.in. realizacj

ę

kampanii wizerunkowo – produktowej na

rynkach zagranicznych, promocj

ę

krajowego systemu informacji turystycznej oraz

przeprowadzenie bada

ń

na rynkach zagranicznych.

Przychodami Polskiego Centrum Akredytacji s

ą

w głównej mierze przychody

z prowadzonej działalno

ś

ci akredytacyjnej, w tym szkoleniowej, które całkowicie pokrywaj

ą

koszty działalno

ś

ci tej pa

ń

stwowej osoby prawnej Polskie Centrum Akredytacji jest krajow

ą

jednostk

ą

upowa

ż

nion

ą

do

akredytacji

jednostek

certyfikuj

ą

cych,

kontroluj

ą

cych,

laboratoriów badawczych i wzorcuj

ą

cych oraz innych podmiotów prowadz

ą

cych oceny

zgodno

ś

ci i weryfikacje.

Polski Instytut Sztuki Filmowej b

ę

dzie realizowa

ć

zadania z zakresu polityki pa

ń

stwa

w dziedzinie kinematografii, w szczególno

ś

ci przez:

tworzenie warunków do rozwoju polskiej produkcji filmów i koprodukcji filmowej,

inspirowanie i wspieranie rozwoju wszystkich gatunków polskiej twórczo

ś

ci filmowej,

w szczególno

ś

ci filmów artystycznych, w tym przygotowania projektów filmowych,

produkcji filmów i rozpowszechniania filmów,

wspieranie działa

ń

maj

ą

cych na celu tworzenie warunków powszechnego dost

ę

pu do

dorobku polskiej, europejskiej i

ś

wiatowej sztuki filmowej,

wspieranie debiutów filmowych oraz rozwoju artystycznego młodych twórców filmowych;

promocj

ę

polskiej twórczo

ś

ci filmowej,

dofinansowywanie przedsi

ę

wzi

ęć

z zakresu przygotowania projektów filmowych,

produkcji, dystrybucji i rozpowszechniania filmów, promocji polskiej twórczo

ś

ci

i upowszechniania kultury filmowej, w tym produkcji filmów podejmowanych przez

ś

rodowiska polonijne,

ś

wiadczenie usług eksperckich organom administracji publicznej,

wspieranie utrzymywania archiwów filmowych,

wspieranie rozwoju potencjału polskiego niezale

ż

nego przemysłu kinematograficznego,

a w szczególno

ś

ci małych i

ś

rednich przedsi

ę

biorców działaj

ą

cych w kinematografii.

Rzecznik Ubezpieczonych – reprezentuje interesy obywateli wobec ubezpieczycieli

i funduszy emerytalnych.

Ś

rodki na działalno

ść

pochodz

ą

zasadniczo z dwóch

ź

ródeł,

tj. wpłat zakładów ubezpiecze

ń

oraz otwartych funduszy emerytalnych. W roku 2013

background image

141

planowany jest nieznaczny wzrost kosztów, który zbilansowany zostanie wi

ę

kszymi

przychodami.

Polska Agencja

ś

eglugi Powietrznej (PA

ś

P) realizuje zadania zwi

ą

zane z zarz

ą

dzaniem

ruchem lotniczym, a szczególno

ś

ci kontrol

ą

ruchu lotniczego, słu

ż

b

ą

informacji powietrznej,

słu

ż

b

ą

alarmow

ą

, planowaniem przepływu ruchu lotniczego nad Polsk

ą

, koordynacj

ą

zaj

ę

to

ś

ci przestrzeni powietrznej, prowadzeniem biur odpraw załóg oraz aktualizacj

ą

i wydawaniem

publikacji

lotniczych.

Przychody

Agencji

zaplanowano

w

kwocie

793.064 tys. zł i pochodz

ą

one z opłat wnoszonych przez przewo

ź

ników i innych

u

ż

ytkowników przestrzeni powietrznej z tytułu zapłaty za usługi nawigacyjne, przy czym bazy

kosztowe budowane s

ą

w oparciu o wspólny dla wszystkich pa

ń

stw członkowskich UE

schemat ustalania opłat nawigacyjnych. PA

ś

P prowadzi samodzieln

ą

gospodark

ę

finansow

ą

i nie jest finansowana z bud

ż

etu pa

ń

stwa. Udziela si

ę

jej jedynie dotacji celowej z bud

ż

etu

pa

ń

stwa na sfinansowanie wydatków zwi

ą

zanych z zapewnieniem słu

ż

b nawigacyjnych

w przypadku lotów, zwolnionych z tych opłat, która wynosi jedynie 1,2% przychodów ogółem.

Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib

ą

w Brwinowie realizuje zadania z zakresu

doradztwa rolniczego maj

ą

cego na celu popraw

ę

dochodów rolniczych, podnoszenie

konkurencyjno

ś

ci gospodarstw rolnych oraz podnoszenie poziomu kwalifikacji zawodowych

rolników.

Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia Centrum zostało powołane na

podstawie ustawy z dnia 25 marca 2011 r. o Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu

i Porozumienia oraz statutu nadanego przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego

w drodze zarz

ą

dzenia z dnia 19 kwietnia 2011 r. Podstawowym celem Centrum jest

inicjowanie, wspieranie i podejmowanie działa

ń

w Rzeczypospolitej Polskiej i Federacji

Rosyjskiej na rzecz dialogu i porozumienia w stosunkach polsko-rosyjskich. W ramach

podejmowanych działa

ń

b

ę

d

ą

m.in.: prowadzone badania naukowe, organizowane

konferencje, spotkania, prowadzona b

ę

dzie działalno

ść

edukacyjna i wydawnicza,

organizowana b

ę

dzie wymiana młodzie

ż

y i studentów.

Do zada

ń

O

ś

rodka Studiów Wschodnich im. Marka Karpia nale

ż

y gromadzenie,

opracowywanie oraz udost

ę

pnianie organom władzy publicznej informacji o istotnych

wydarzeniach i procesach politycznych, społecznych i gospodarczych na obszarze Europy

Ś

rodkowej, Europy Wschodniej, Rosji, Półwyspu Bałka

ń

skiego oraz Kaukazu Południowego

i Azji Centralnej, a w przypadkach uzasadnionych strategicznymi interesami politycznymi lub

gospodarczymi Rzeczypospolitej Polskiej równie

ż

na innych obszarach, przygotowywanie

analiz, ekspertyz i studiów prognostycznych dotycz

ą

cych sytuacji politycznej, społecznej

i gospodarczej oraz rozwoju stosunków mi

ę

dzynarodowych, a tak

ż

e współpraca z polskimi

i zagranicznymi instytucjami, o

ś

rodkami nauki i osobami fizycznymi oraz promocja polskiej

my

ś

li analitycznej poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej;

background image

142

Parki narodowe tworzy si

ę

na obszarach wyró

ż

niaj

ą

cych si

ę

szczególnymi warto

ś

ciami

przyrodniczymi, w celu zachowania ró

ż

norodno

ś

ci biologicznej, zasobów, tworów

i składników przyrody nieo

ż

ywionej oraz walorów krajobrazowych, przywrócenia wła

ś

ciwego

stanu zasobów i składników przyrody, odtworzenia zniekształconych siedlisk przyrodniczych

oraz siedlisk ro

ś

lin, zwierz

ą

t lub grzybów. Najwa

ż

niejszym celem działania parku jest

ochrona przyrody. Na jego obszarze ochronie podlega cało

ść

przyrody oraz swoiste,

charakterystyczne dla ka

ż

dego regionu walory krajobrazowe. Aktualnie w Polsce funkcjonuj

ą

23 parki narodowe, które zajmuj

ą

powierzchni

ę

316.748 ha, co stanowi ok. 1% powierzchni

kraju. Ponadto, niemal we wszystkich parkach narodowych działaj

ą

muzea lub o

ś

rodki

dydaktyczno-informacyjne. Parki prowadz

ą

tak

ż

e własn

ą

działalno

ść

wydawnicz

ą

. Wszystkie

polskie parki narodowe wł

ą

czono do Europejskiej Sieci Ekologicznej Natura 2000.

Zaplanowane w 2013 r. kwoty przychodów, z uwzgl

ę

dnieniem dotacji bud

ż

etowych,

kosztów oraz wynik finansowy brutto pa

ń

stwowych osób prawnych przedstawiaj

ą

si

ę

nast

ę

puj

ą

co:

Przychody

w tym

dotacja z

bud

ż

etu

Koszty

Wynik

finansowy

brutto

Wyszczególnienie

w tys. zł

1

2

3

4

5

Agencja Oceny Technologii Medycznych

12.127

7.242

12.127

0

Transportowy Dozór Techniczny

57.137

48.796

8.341

Urz

ą

d Dozoru Technicznego

374.651

346.556

28.095

Polski Instytut Spraw Mi

ę

dzynarodowych

10.842

9.102

10.842

0

Polski Klub Wy

ś

cigów Konnych

5.757

450

5.642

115

Zakład Ubezpiecze

ń

Społecznych

4.079.350

4.278.749

-199.399

Polska Organizacja Turystyczna

59.451

44.471

59.451

0

Polskie Centrum Akredytacji

20.000

19.000

1.000

Polska Agencja

ś

eglugi Powietrznej

793.064

9.507

753.014

40.050

Rzecznik Ubezpieczonych

6.887

6.887

0

Polski Instytut Sztuki Filmowej

141.875

8.702

141.875

0

Narodowy Fundusz Ochrony

Ś

rodowiska i

Gospodarki Wodnej

1.670.436

175.686 2.764.670

-1.094.234

Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib

ą

w

Brwinowie

16.330

11.744

16.041

289

Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i
Porozumienia

4.060

4.000

4.050

10

O

ś

rodek Studiów Wschodnich im. Marka

Karpia

9.223

9.123

9.223

0

23 parki narodowe

197.621

96.730

214.076

-16.455

background image

143

Rozdział VIII

Pa

ń

stwowe fundusze celowe

Zgodnie z art. 9 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych do sektora

finansów zalicza si

ę

fundusze celowe, które tworzone s

ą

na podstawie odr

ę

bnych ustaw.

W my

ś

l przepisów ww. ustawy fundusz celowy mo

ż

e działa

ć

jako osoba prawna lub

stanowi

ć

wyodr

ę

bniony rachunek bankowy, którym dysponuje organ wskazany w ustawie

tworz

ą

cej fundusz.

Podstaw

ą

gospodarki finansowej funduszu celowego jest roczny plan finansowy

obejmuj

ą

cy wydatki na cele wskazane w ustawie powołuj

ą

cej fundusz.

Wydatki funduszu celowego mog

ą

by

ć

dokonywane w ramach posiadanych

ś

rodków

finansowych obejmuj

ą

cych bie

żą

ce przychody, w tym dotacje z bud

ż

etu pa

ń

stwa lub

bud

ż

etów jednostek samorz

ą

du terytorialnego i pozostało

ś

ci

ś

rodków z okresów poprzednich.

W 2013 r. ł

ą

czne przychody funduszy prezentowanych w zał

ą

czniku nr 6 Plany

finansowe pa

ń

stwowych funduszy celowych, po wyeliminowaniu przepływów miedzy nimi,

zaplanowano w wysoko

ś

ci 218.025.920 tys. zł. W porównaniu do roku 2012, przychody

wzrosły o 4.221.097 tys. zł. Natomiast planowane ł

ą

czne koszty realizacji zada

ń

funduszy,

po wyeliminowaniu przepływów mi

ę

dzy funduszami, wynios

ą

223.384.231 tys. zł.

W stosunku do roku 2012 kwota ta jest wy

ż

sza o 11.723.203 tys. zł.

Zestawienie poszczególnych funduszy zaplanowanych w projekcie ustawy bud

ż

etowej

na 2013 r.:

1

2

3

4

Razem*

218.025.920 53.734.749 223.384.231

I Fundusze zwi

ą

zane z ubezpieczeniami

społecznymi*

198.750.780 52.989.389 202.874.522

Fundusz Ubezpiecze

ń

Społecznych

180.859.063 37.113.910 184.877.228

Fundusz Emerytalno - Rentowy

17.483.530 15.875.205

17.568.232

Fundusz Prewencji i Rehabilitacji

33.173

274

33.125

Fundusz Administracyjny

599.135

608.131

Fundusz Emerytur Pomostowych

242.479

254.406

II Fundusze zwi

ą

zane z zadaniami socjalnymi

pa

ń

stwa

15.998.802

745.360

16.158.284

Fundusz Pracy

10.482.517

10.803.963

Pa

ń

stwowy Fundusz Rehabilitacji Osób

Niepełnosprawnych

4.951.465

745.360

5.088.906

Fundusz Gwarantowanych

Ś

wiadcze

ń

Pracowniczych

564.820

265.415

Wyszczególnienie

Przychody

w tym:

dotacja z

bud

ż

etu

Koszty

realizacji

zada

ń

w tys. zł

background image

144

1

2

3

4

III Fundusze zwi

ą

zane z prywatyzacj

ą

1.604.847

2.279.122

Fundusz Reprywatyzacji

520.022

720.700

Fundusz Restrukturyzacji Przedsi

ę

biorców

780.096

745.072

Fundusz Skarbu Pa

ń

stwa

152.379

182.914

Fundusz Rekompensacyjny

152.350

630.436

IV Fundusze zwi

ą

zane z bezpiecze

ń

stwem i

obronno

ś

cia kraju

285.268

435.816

Fundusz Wsparcia Policji

77.808

77.818

Fundusz Modernizacji Bezpiecze

ń

stwa Publicznego

1.302

12.423

Fundusz Centralna Ewidencja Pojazdów i Kierowców

103.827

125.108

Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju
Przywi

ę

ziennych Zakładów Pracy

37.850

42.287

Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych

64.481

178.180

V Fundusze zwi

ą

zane z nauk

ą

, kultur

ą

i kultur

ą

fizyczn

ą

837.493

1.012.400

Fundusz Promocji Twórczo

ś

ci

620

720

Fundusz Zaj

ęć

Sportowych dla Uczniów

13.000

12.004

Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej

558.900

553.810

Fundusz Promocji Kultury

157.960

195.866

Fundusz Nauki i Technologii Polskiej

107.013

250.000

VI Pozostałe

548.730

624.087

Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i
Kartograficznym

2.000

13.808

Fundusz Pomocy Pokrzywdzonym oraz Pomocy
Postpenitencjarnej

31.180

31.180

Fundusz Wsparcia Stra

ż

y Granicznej

2.265

2.265

Fundusz Kredytu Technologicznego

472.772

546.347

Fundusz Rozwi

ą

zywania Problemów Hazardowych

23.026

13.000

Fundusz Wsparcia Pa

ń

stwowej Stra

ż

y Po

ż

arnej

17.487

17.487

*

Po wyeliminowaniu przepływów

Wyszczególnienie

Przychody

w tym:

dotacja z

bud

ż

etu

Koszty

realizacji

zada

ń

w tys. zł

1. Fundusze zwi

ą

zane z ubezpieczeniami społecznymi

Do zada

ń

realizowanych przez t

ę

grup

ę

nale

ż

y m. in. realizacja zada

ń

z zakresu

ubezpiecze

ń

społecznych, finansowanie

ś

wiadcze

ń

dla rolników z ubezpieczenia emerytalno

– rentowego, obsługa zada

ń

w zakresie ubezpieczenia zdrowotnego, finansowanie kosztów

obsługi ubezpieczenia.

W 2013 r. przychody tych funduszy zaplanowano w wysoko

ś

ci 198.750.780 tys. zł, co

stanowi 91,2% przychodów ogółem. W porównaniu do roku 2012 przychody wzrosły

o 15.309.104 tys. zł. Natomiast wydatki szacuje si

ę

na kwot

ę

202.874.522 tys. zł. Dotacja

background image

145

z bud

ż

etu pa

ń

stwa dla tych funduszy stanowi 98,6% dotacji zaplanowanej dla wszystkich

funduszy celowych.

Fundusz Ubezpiecze

ń

Społecznych

Zadaniem Funduszu Ubezpiecze

ń

Społecznych jako pa

ń

stwowego funduszu celowego,

utworzonego na podstawie ustawy z dnia 13 pa

ź

dziernika 1998 r. o systemie ubezpiecze

ń

społecznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 205, poz. 1585, z pó

ź

n. zm.) jest zapewnienie finansowania

wydatków zwi

ą

zanych z powszechnymi obowi

ą

zkowymi ubezpieczeniami społecznymi

(emerytalnym, rentowym, chorobowym i wypadkowym).

Głównym

ź

ródłem przychodów Funduszu s

ą

wpływy ze składek na ubezpieczenie

społeczne obejmuj

ą

ce ubezpieczenia: emerytalne, rentowe, chorobowe i wypadkowe.

Ponadto na przychody Funduszu składaj

ą

si

ę

ś

rodki rekompensuj

ą

ce kwoty składek

przekazanych na rzecz otwartych funduszy emerytalnych, dotacja z bud

ż

etu pa

ń

stwa oraz

inne przychody. W 2013 r. zakłada si

ę

ponadto przekazanie do FUS cz

ęś

ci

ś

rodków

zgromadzonych w Funduszu Rezerwy Demograficznej w wysoko

ś

ci 2.500.000 tys. zł na

uzupełnienie wynikaj

ą

cego z przyczyn demograficznych niedoboru funduszu emerytalnego

(w 2012 r. FUS otrzyma z FRD 2.887 mln zł).

Ł

ą

czne przychody Funduszu Ubezpiecze

ń

Społecznych wraz z dotacj

ą

bud

ż

etow

ą

oraz

ś

rodkami z FRD zostały zaplanowane na kwot

ę

180.859.063 tys. zł.

Przychody Funduszu ze składek na ubezpieczenie społeczne (przypis) oszacowano na

128.774.651 tys. zł, za

ś

rzeczywiste wpływy składek planuje si

ę

na kwot

ę

127.486.904 tys. zł

(tj. 104,6% wpływów ze składek przewidywanych w 2012 r.). Przychody Funduszu

stanowi

ą

ce refundacj

ę

z tytułu przekazania składek do OFE zaplanowano w wysoko

ś

ci

11.314.742 tys. zł, a pozostałe przychody i pozostałe zwi

ę

kszenia Funduszu planuje si

ę

na

kwot

ę

1.155.760 tys. zł. Przy planowaniu wielko

ś

ci refundacji składek do otwartych funduszy

emerytalnych przyj

ę

to,

ż

e stopa procentowa cz

ęś

ci składki emerytalnej przekazanej do OFE

wzro

ś

nie z 2,3% podstawy wymiaru w 2012 r. do 2,8% podstawy wymiaru w 2013 r.

Przy konstrukcji projektu planu finansowego Funduszu Ubezpiecze

ń

Społecznych na rok

2013 przyj

ę

to nast

ę

puj

ą

ce zało

ż

enia:

od marca 2013 r. nast

ą

pi waloryzacja emerytur i rent; wska

ź

nik waloryzacji b

ę

dzie

odpowiadał

ś

redniorocznemu wska

ź

nikowi cen towarów i usług konsumpcyjnych

w poprzednim roku kalendarzowym zwi

ę

kszonemu o 20% realnego wzrostu

przeci

ę

tnego wynagrodzenia w poprzednim roku kalendarzowym. Wska

ź

nikiem cen

towarów i usług konsumpcyjnych dla celów ustalenia wska

ź

nika waloryzacji jest

ś

rednioroczny wska

ź

nik cen towarów i usług konsumpcyjnych dla gospodarstw

domowych emerytów i rencistów albo

ś

rednioroczny wska

ź

nik cen towarów i usług

background image

146

konsumpcyjnych ogółem, je

ż

eli jest on wy

ż

szy od wska

ź

nika cen towarów i usług

konsumpcyjnych dla gospodarstw domowych emerytów i rencistów,

kwota refundacji dla FUS z tytułu przekazania składek do OFE wyniesie

11.314.742 tys. zł,

nast

ą

pi zasilenie Funduszu bezzwrotnymi

ś

rodkami z FRD w kwocie 2.500.000 tys. zł,

wska

ź

nik

ś

ci

ą

galno

ś

ci składek ukształtuje si

ę

na poziomie 99%,

odpis na działalno

ść

Zakładu Ubezpiecze

ń

Społecznych wyniesie 3.430.000 tys. zł,

Fundusz nie zwróci do bud

ż

etu pa

ń

stwa po

ż

yczek otrzymanych w latach 2009-2012.

Koszty realizacji zada

ń

finansowanych z FUS w 2013 r. oszacowano na kwot

ę

184.877.228 tys. zł.

Podstawow

ą

pozycj

ę

kosztów (wydatków) Funduszu w kwocie 180.779.340 tys. zł

(tj. 97,8% wszystkich wydatków) stanowi

ą

wypłaty

ś

wiadcze

ń

na rzecz ludno

ś

ci (emerytury,

renty, dodatki do emerytur i rent: piel

ę

gnacyjne, dla sierot zupełnych i za tajne nauczanie,

zasiłki: chorobowe, pogrzebowe, macierzy

ń

skie itp.).

W ramach Funduszu Ubezpiecze

ń

Społecznych wyodr

ę

bnione s

ą

cztery fundusze,

w podziale na które dokonywana jest wypłata

ś

wiadcze

ń

i realizacja innych wydatków:

fundusz emerytalny, z którego finansowane s

ą

wypłaty emerytur, emerytury

kapitałowe,

ś

rodki gwarantowane oraz jednorazowe wypłaty ustalane ze składek

zewidencjonowanych na subkoncie – 117.894.456 tys. zł,

fundusz rentowy, z którego finansowane s

ą

wypłaty rent z tytułu niezdolno

ś

ci do pracy,

rent szkoleniowych, rent rodzinnych, dodatków do rent rodzinnych dla sierot

zupełnych, dodatków piel

ę

gnacyjnych i zasiłków pogrzebowych, wypłaty emerytur

przyznanych

z urz

ę

du zamiast renty z tytułu niezdolno

ś

ci do pracy oraz finansowane s

ą

zadania

w zakresie prewencji rentowej – 44.416.612 tys. zł,

fundusz chorobowy, z którego finansowane s

ą

ś

wiadczenia z tytułu niezdolno

ś

ci do

pracy spowodowanej chorob

ą

lub macierzy

ń

stwem – 13.246.063 tys. zł,

fundusz wypadkowy, z którego finansowane s

ą

ś

wiadczenia z tytułu wypadków przy

pracy i chorób zawodowych wraz z prewencj

ą

wypadkow

ą

– 5.413.635 tys. zł.

W granicach okre

ś

lonych w ustawie bud

ż

etowej Fundusz mo

ż

e otrzymywa

ć

z bud

ż

etu

pa

ń

stwa dotacje z przeznaczeniem na uzupełnienie

ś

rodków na wypłaty

ś

wiadcze

ń

gwarantowanych przez pa

ń

stwo, je

ż

eli przychody funduszy: emerytalnego, rentowego,

chorobowego i wypadkowego nie zapewniaj

ą

pełnej i terminowej wypłaty

ś

wiadcze

ń

background image

147

finansowanych z przychodów Funduszu. Fundusz mo

ż

e tak

ż

e otrzyma

ć

nieoprocentowane

po

ż

yczki z bud

ż

etu pa

ń

stwa.

Bior

ą

c pod uwag

ę

planowane w 2013 r. przychody Funduszu obejmuj

ą

ce wpływy

składek, refundacj

ę

składek przekazanych do OFE,

ś

rodki z FRD i wpływy pozostałych

przychodów oraz przewidywane wydatki na

ś

wiadczenia i wydatki bie

żą

ce Funduszu w roku

2013 dotacja z bud

ż

etu pa

ń

stwa została zaplanowana w wysoko

ś

ci 37.113.910 tys. zł.

Planowana dla FUS na 2013 r. dotacja z bud

ż

etu pa

ń

stwa stanowi 92,9% dotacji

z bud

ż

etu zaplanowanej dla Funduszu w 2012 r. W planie finansowym FUS dodatkowo

zaplanowano,

ż

e w celu zapewnienia płynno

ś

ci wypłat

ś

wiadcze

ń

fundusz otrzyma w 2013 r.

po

ż

yczk

ę

z bud

ż

etu pa

ń

stwa w wysoko

ś

ci 4.802.640 tys. zł.

W planie Funduszu na 2013 r. przyj

ę

to,

ż

e na koniec roku stan funduszu wyniesie

(minus) 21.309.771 tys. zł,

ś

rodki pieni

ęż

ne – 13.192 tys. zł, nale

ż

no

ś

ci – 7.837.851 tys. zł,

a zobowi

ą

zania (minus) 29.160.814 tys. zł, w tym zadłu

ż

enie w bankach z tytułu

zaci

ą

gni

ę

tego kredytu – 1.471.704 tys. zł oraz wobec bud

ż

etu pa

ń

stwa z tytułu otrzymanych

po

ż

yczek w latach 2009-2013 w wysoko

ś

ci 20.995.330 tys. zł, przy przewidywanym

zadłu

ż

eniu FUS w bankach i w bud

ż

ecie na koniec 2012 r. odpowiednio: 1.471.704 tys. zł

i 16.192.690 tys. zł.

Fundusz Emerytalno-Rentowy

Fundusz emerytalno-rentowy (FER) funkcjonuje na podstawie przepisów ustawy z dnia

20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników (Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291,

z pó

ź

n. zm.). Ubezpieczenia społeczne dla rolników realizuje Kasa Rolniczego

Ubezpieczenia Społecznego, która prowadzi samodzieln

ą

gospodark

ę

finansow

ą

.

Głównym zadaniem funduszu emerytalno-rentowego jest finansowanie gwarantowanych

przez

pa

ń

stwo

ś

wiadcze

ń

wypłacanych

rolnikom

z

zakresu

ubezpieczenia

emerytalno-rentowego, a ponadto finansowanie emerytur i rent z innego ubezpieczenia

społecznego wypłacanych ł

ą

cznie ze

ś

wiadczeniami z ubezpieczenia emerytalno-rentowego

wraz z dodatkami, ubezpiecze

ń

zdrowotnych rolników i ich domowników oraz refundacji

okre

ś

lonych kosztów Funduszowi Ubezpiecze

ń

Społecznych, je

ż

eli przepisy emerytalne

przewiduj

ą

tak

ą

refundacj

ę

.

Fundusz finansowany jest przede wszystkim z dotacji bud

ż

etowej, bowiem składka

płacona przez rolników pokrywa tylko cz

ęść

wydatków.

Na rok 2013 do Funduszu Emerytalno-Rentowego została zaplanowana dotacja

w wysoko

ś

ci 15.875.205 tys. zł. Planowana dotacja jest wy

ż

sza od przewidywanej dotacji

w 2012 r. o 324.098 tys. zł ze wzgl

ę

du na waloryzacj

ę

ś

wiadcze

ń

emerytalno-rentowych.

background image

148

Na kształt planu dochodów i wydatków Funduszu Emerytalno-Rentowego na rok 2013

oraz planowany niedobór, który zostanie sfinansowany dotacj

ą

z bud

ż

etu, maj

ą

wpływ

nast

ę

puj

ą

ce zało

ż

enia:

od marca 2013 r. nast

ą

pi waloryzacja emerytur i rent. Przyj

ę

to, i

ż

wska

ź

nik waloryzacji

emerytur i rent wyniesie nie mniej ni

ż

ś

rednioroczny wska

ź

nik cen towarów i usług

konsumpcyjnych w 2012 r. w stosunku do 2011 r., zwi

ę

kszony o 20% realnego

wzrostu przeci

ę

tnego wynagrodzenia w 2012 r. w stosunku do 2011 r.,

wska

ź

nik

ś

ci

ą

galno

ś

ci składek ukształtuje si

ę

na poziomie 99,0%,

odpis na Fundusz Administracyjny wyniesie 466.600 tys. zł.

Fundusz Prewencji i Rehabilitacji

Fundusz prewencji i rehabilitacji działa na podstawie ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r.

o ubezpieczeniu społecznym rolników (Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z pó

ź

n. zm.).

Przeznaczony jest na finansowanie kosztów rzeczowych Kasy Rolniczego Ubezpieczenia

Społecznego zwi

ą

zanych z zapobieganiem wypadkom przy pracy i chorobom zawodowym

rolników oraz działa

ń

na rzecz pomocy ubezpieczonym osobom uprawnionym do

ś

wiadcze

ń

z ubezpieczenia, wykazuj

ą

cym całkowit

ą

niezdolno

ść

do pracy w gospodarstwie rolnym, ale

rokuj

ą

cym jej odzyskanie w wyniku leczenia i rehabilitacji.

Na rok 2013 do Funduszu Prewencji i Rehabilitacji została zaplanowana dotacja

w wysoko

ś

ci 274 tys. zł.

Podstawowym przychodem Funduszu Prewencji i Rehabilitacji jest odpis z funduszu

składkowego, który na 2013 r. zaplanowano w wysoko

ś

ci 32.639 tys. zł.

Wydatki funduszu zaplanowano w wysoko

ś

ci 33.125 tys. zł, z tego na:

wydatki bie

żą

ce 30.895 tys. zł obejmuj

ą

ce wydatki na

ś

wiadczenia zdrowotne

i działania prewencyjne,

wydatki inwestycyjne 2.230 tys. zł.

Fundusz Administracyjny

Fundusz administracyjny działa na podstawie ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r.

o ubezpieczeniu społecznym rolników (Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z pó

ź

n. zm.).

Przeznaczony jest na finansowanie kosztów obsługi ubezpieczenia społecznego

rolników i kosztów obsługi zada

ń

w zakresie ubezpieczenia zdrowotnego.

Podstawowym dochodem Funduszu Administracyjnego w 2013 r. b

ę

dzie odpis

z Funduszu Emerytalno-Rentowego w wysoko

ś

ci 466.600 tys. zł, który stanowi de facto

dotacj

ę

z bud

ż

etu pa

ń

stwa. Ł

ą

cznie z odpisem z Funduszu Składkowego (58.750 tys. zł)

background image

149

oraz z uwzgl

ę

dnieniem pozostałych przychodów (73.785 tys. zł) przychody funduszu

administracyjnego wynios

ą

599.135 tys. zł.

Bior

ą

c pod uwag

ę

katalog zada

ń

finansowanych ze

ś

rodków funduszu, wydatki

zaplanowano w wysoko

ś

ci 608.131 tys. zł. Podstawow

ą

pozycj

ę

wydatków w 2013 r. b

ę

d

ą

stanowi

ć

wydatki bie

żą

ce – 584.818 tys. zł, przeznaczone w szczególno

ś

ci na:

koszty przekazywania

ś

wiadcze

ń

(opłaty pocztowe, wydatki na usługi bankowe),

wypłaty wynagrodze

ń

(z pochodnymi) dla pracowników Kasy,

zakup materiałów i wyposa

ż

enia, zakup energii, zakup usług remontowych, zakładowy

fundusz

ś

wiadcze

ń

socjalnych oraz ró

ż

ne opłaty i składki.

Fundusz Emerytur Pomostowych

Z dniem 1 stycznia 2010 r. na podstawie ustawy z dnia 19 grudnia 2008 r.

o emeryturach pomostowych został utworzony Fundusz Emerytur Pomostowych, który jako

pa

ń

stwowy fundusz celowy powołany został w celu finansowania emerytur pomostowych.

Przychody Funduszu Emerytur Pomostowych (FEP) pochodz

ą

głównie ze składek,

w cało

ś

ci finansowanych przez płatników w wysoko

ś

ci 1,5% podstawy wymiaru oraz dotacji

z bud

ż

etu pa

ń

stwa.

Główn

ą

pozycj

ę

kosztów stanowi

ą

wydatki na emerytury pomostowe.

Przychody FEP na rok 2013 zaplanowano w wysoko

ś

ci 242.479 tys. zł, z tego:

składki – 230.025 tys. zł,

pozostałe przychody – 1.285 tys. zł,

pozostałe zwi

ę

kszenia – 11.169 tys. zł.

W 2013 r. fundusz sfinansuje wszystkie wydatki bez konieczno

ś

ci zasilania tego

funduszu dotacj

ą

z bud

ż

etu pa

ń

stwa.

Ze

ś

rodków zgromadzonych w FEP finansowane s

ą

głównie emerytury pomostowe oraz

odpis stanowi

ą

cy przychód Zakładu Ubezpiecze

ń

Społecznych.

Koszty Funduszu zaplanowano w wysoko

ś

ci 254.406 tys. zł, z tego: emerytury

pomostowe – 250.601 tys. zł, pozostałe

ś

wiadczenia – 47 tys. zł, odpis na działalno

ść

ZUS –

2.266 tys. zł oraz pozostałe zmniejszenia – 1.492 tys. zł.

Przewiduje si

ę

, i

ż

przeci

ę

tna liczba osób pobieraj

ą

cych emerytury pomostowe

ukształtuje si

ę

na poziomie 8,9 tys. osób, a przeci

ę

tna wysoko

ść

emerytury pomostowej

wyniesie 2.339,88 zł.

background image

150

Na koniec 2013 r. stan FEP wyniesie 275.926 tys. zł, z tego:

ś

rodki pieni

ęż

ne

10.411 tys. zł, ulokowane

ś

rodki finansowe 265.726 tys. zł, nale

ż

no

ś

ci 5.755 tys. zł oraz

zobowi

ą

zania (minus) 5.966 tys. zł.

2. Fundusze zwi

ą

zane z zadaniami socjalnymi pa

ń

stwa

Zadania realizowane przez te fundusze to m. in.: finansowanie zasiłków dla

bezrobotnych

ł

ą

cznie

ze

składkami

na

ubezpieczenia

społeczne,

zasiłków

przedemerytalnych, realizacja szkole

ń

dla bezrobotnych, dofinansowanie do wynagrodze

ń

pracowników niepełnosprawnych oraz zrekompensowanie gminom 50% utraconych

dochodów z tytułu zwolnie

ń

przysługuj

ą

cych prowadz

ą

cemu zakład pracy chronionej lub

zakład aktywno

ś

ci zawodowej z podatków od nieruchomo

ś

ci, rolnego, le

ś

nego i od

czynno

ś

ci cywilnoprawnych, refundacja cz

ęś

ci składek na ubezpieczenia społeczne osobom

niepełnosprawnym

prowadz

ą

cym

działalno

ść

gospodarcz

ą

,

ochrona

roszcze

ń

pracowniczych w razie niewypłacalno

ś

ci pracodawcy.

Ł

ą

czne przychody dla tej grupy funduszy wynios

ą

15.998.802 tys. zł, co stanowi 7,3%

przychodów ogółem. W stosunku do roku 2012 jest to kwota o 190.435 tys. zł ni

ż

sza. Koszty

realizacji zada

ń

natomiast przewiduje si

ę

na poziomie 16.158.284 tys. zł.

Fundusz Pracy

Fundusz Pracy działa na podstawie ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji

zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (Dz. U. Nr 99, poz. 1001, z pó

ź

n. zm.).

Stan funduszu na pocz

ą

tek 2013 roku wyniesie 7.077.248 tys. zł, z tego:

ś

rodki pieni

ęż

ne – 6.977.248 tys. zł,

nale

ż

no

ś

ci – 200.000 tys. zł,

zobowi

ą

zania - (minus) 100.000 tys. zł.

Przychody Funduszu Pracy zaplanowano w wysoko

ś

ci 10.482.517 tys. zł. Na przychody

Funduszu Pracy składaj

ą

si

ę

:

składki płacone przez pracodawców za zatrudnionych pracowników oraz składki

płacone przez osoby prowadz

ą

ce pozarolnicz

ą

działalno

ść

– 10.052.517 tys. zł,

płatno

ś

ci w ramach bud

ż

etu

ś

rodków europejskich – 180.000 tys. zł,

pozostałe przychody Funduszu Pracy, przede wszystkim z tytułu odsetek od

ś

rodków

Funduszu Pracy znajduj

ą

cych si

ę

na rachunkach bankowych, wpływów ze sprzeda

ż

y

akcji i udziałów, o których mowa w ustawie z dnia 30 sierpnia 1996 r.

o komercjalizacji i prywatyzacji (Dz. U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

ź

n. zm.),

background image

151

odsetek od udzielonych z Funduszu Pracy po

ż

yczek oraz kar i grzywien z tytułu

nieprzestrzegania przepisów ustawy – 250.000 tys. zł.

Wydatki Funduszu Pracy zaplanowano w wysoko

ś

ci 10.803.963 tys. zł. Z Funduszu

Pracy finansowane b

ę

d

ą

:

1) zasiłki dla bezrobotnych i składki na ubezpieczenia społeczne od zasiłków –

3.732.485 tys. zł, z tego:

zasiłki dla bezrobotnych – 2.926.936 tys. zł; przyj

ę

to,

ż

e wypłaconych zostanie

ś

redniorocznie ok. 350 tys. zasiłków, a przeci

ę

tna wysoko

ść

podstawowego zasiłku

wyniesie 696,93 zł,

składki na ubezpieczenia społeczne od zasiłków dla bezrobotnych – 805.549 tys. zł,

2) zasiłki i

ś

wiadczenia przedemerytalne – 1.750.000 tys. zł,

3) dodatki aktywizacyjne – 90.000 tys. zł; przyj

ę

to,

ż

e wypłaconych zostanie

ś

redniorocznie

ok. 18,6 tys. dodatków aktywizacyjnych osobom, które w okresie posiadania prawa do

zasiłku dla bezrobotnych podj

ę

ły zatrudnienie lub inn

ą

prac

ę

zarobkow

ą

; przeci

ę

tna

wysoko

ść

dodatku aktywizacyjnego wyniesie 403,40 zł;

4)

ś

wiadczenia integracyjne (przewidziane w ustawie o zatrudnieniu socjalnym) –

17.500 tys. zł;

5) aktywne formy przeciwdziałania bezrobociu – 4.655.080 tys. zł, z tego:

wydatki na szkolenie bezrobotnych oraz innych uprawnionych osób – 367.222 tys. zł,

(stypendia – 207.500 tys. zł, składki na ubezpieczenia społeczne – 46.500 tys. zł oraz

koszty szkolenia – 113.222 tys. zł),

studia podyplomowe – 15.200 tys. zł,

prace interwencyjne – 245.000 tys. zł (wynagrodzenia – 214.000 tys. zł, składki na

ubezpieczenia społeczne – 31.000 tys. zł),

roboty publiczne – 238.000 tys. zł (wynagrodzenia – 206.500 tys. zł, składki na

ubezpieczenia społeczne – 31.500 tys. zł),

prace społecznie u

ż

yteczne – 40.000 tys. zł,

sta

ż

e zawodowe bezrobotnych – 1.184.417 tys. zł (stypendia – 960.000 tys. zł, składki

na ubezpieczenia społeczne od stypendiów – 199.417 tys. zł, stypendia dla

kontynuuj

ą

cych nauk

ę

– 25.000 tys. zł),

przygotowanie zawodowe dorosłych – 13.000 tys. zł (stypendia – 9.000 tys. zł, składki

na ubezpieczenia społeczne od stypendiów – 2.000 tys. zł, koszty przygotowania

zawodowego dorosłych – 2.000 tys. zł),

background image

152

wynagrodzenia i składki za młodocianych pracowników – 230.000 tys. zł

(wynagrodzenia – 184.000 tys. zł, składki na ubezpieczenia społeczne –

46.000 tys. zł),

dofinansowanie pracodawcom kosztów kształcenia młodocianych pracowników –

324.658 tys. zł,

koszty zwi

ą

zane ze specjalizacj

ą

oraz realizacj

ą

sta

ż

y podyplomowych lekarzy,

lekarzy dentystów, piel

ę

gniarek i poło

ż

nych – 835.329 tys. zł,

wyposa

ż

enie lub doposa

ż

enie stanowisk pracy – 412.254 tys. zł (w tym zakupy

inwestycyjne – 188.000 tys. zł),

jednorazowe

ś

rodki na podj

ę

cie działalno

ś

ci gospodarczej przez bezrobotnych –

600.000 tys. zł,

koszty umów zawartych z agencj

ą

zatrudnienia, restrukturyzacja zatrudnienia – 2.500

tys. zł,

projekty pilota

ż

owe oraz programy specjalne – 85.000 tys. zł,

dofinansowanie kosztów: przejazdów i zakwaterowania, wychowywania dziecka do lat

siedmiu lub opieki nad osob

ą

zale

ż

n

ą

, bada

ń

lekarskich bezrobotnych – 57.500 tys. zł,

refundacja pracodawcom składek na ubezpieczenia społeczne za zatrudnionych

bezrobotnych, refundacja składek na ubezpieczenia społeczne dla spółdzielni

socjalnych – 3.000 tys. zł,

umorzenia po

ż

yczek udzielonych osobom bezrobotnym i pracodawcom – 2.000 tys. zł.

6) refundacja odpisów na zakładowy fundusz

ś

wiadcze

ń

socjalnych, wynagrodze

ń

i składek na ubezpieczenia społeczne pracowników wojewódzkich urz

ę

dów pracy

realizuj

ą

cych zadania zwi

ą

zane z PO KL, dodatków do wynagrodze

ń

pracowników

wojewódzkich i powiatowych urz

ę

dów pracy oraz ochotniczych hufców pracy –

posiadaj

ą

cych okre

ś

lone przepisami kwalifikacje – 54.000 tys. zł,

7)

ś

rodki stanowi

ą

ce dochód powiatu, przeznaczone na wynagrodzenia pracowników

powiatowych urz

ę

dów pracy oraz składki na ubezpieczenia społeczne od tych

wynagrodze

ń

– 135.000 tys. zł,

8) pozostałe zadania – 309.898 tys. zł, w tym: szkolenie kadr publicznych słu

ż

b

zatrudnienia oraz ochotniczych hufców pracy – 40.000 tys. zł, poradnictwo zawodowe,

badania i ekspertyzy dotycz

ą

ce rynku pracy oraz kluby pracy – 15.000 tys. zł, rozwój

i eksploatacja systemu informatycznego – 100.000 tys. zł, wydatki kwalifikowalne

ś

rodków Europejskiego Funduszu Społecznego – 10.000 tys. zł,

background image

153

9) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne dla publicznych słu

ż

b zatrudnienia oraz

ochotniczych hufców pracy – 60.000 tys. zł.

Plan Funduszu Pracy na 2012 r. został ustalony przy zało

ż

eniu,

ż

e wysoko

ść

obowi

ą

zkowych składek na Fundusz Pracy nie ulegnie zmianie i wynosi

ć

b

ę

dzie 2,45%

podstawy ich wymiaru.

Na koniec 2012 r. stan funduszu wyniesie 6.755.802 tys. zł, z tego:

ś

rodki pieni

ęż

ne – 6.675.802 tys. zł,

nale

ż

no

ś

ci – 180.000 tys. zł,

zobowi

ą

zania (minus) – 100.000 tys. zł.

Pa

ń

stwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych

Pa

ń

stwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych działa na podstawie ustawy

z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób

niepełnosprawnych.

Przewiduje si

ę

,

ż

e stan Funduszu na pocz

ą

tek 2013 roku wyniesie 520.632 tys. zł,

w tym:

ś

rodki pieni

ęż

ne – 326.226 tys. zł, nale

ż

no

ś

ci – 857.630 tys. zł, zobowi

ą

zania –

(minus) 63.558 tys. zł.

Przychody Funduszu zaplanowano w wysoko

ś

ci 4.951.465 tys. zł, z tego:

dotacje z bud

ż

etu pa

ń

stwa – 745.360 tys. zł z przeznaczeniem na dofinansowanie do

wynagrodze

ń

pracowników niepełnosprawnych oraz zrekompensowanie gminom 50%

utraconych dochodów z tytułu zwolnie

ń

przysługuj

ą

cych prowadz

ą

cemu zakład pracy

chronionej lub zakład aktywno

ś

ci zawodowej z podatków od nieruchomo

ś

ci, rolnego,

le

ś

nego i od czynno

ś

ci cywilnoprawnych,

ś

rodki otrzymane z Unii Europejskiej – 35.620 tys. zł,

wpłaty zakładów pracy - 4.020.000 tys. zł,

przelewy redystrybucyjne (zwrot przez samorz

ą

dy wojewódzkie i powiatowe

ś

rodków

na realizacj

ę

zada

ń

i finansowanie kosztów ich obsługi niewykorzystanych do dnia

31 grudnia 2012 r.) – 4.000 tys. zł,

pozostałe przychody – 146.485 tys. zł, w tym głównie: wpływy ze zwrotów dotacji –

8.799 tys. zł, wpływy z ró

ż

nych tytułów – 92.994 tys. zł, odsetki od nieterminowych

wpłat zakładów pracy – 35.000 tys. zł.

background image

154

Wydatki Funduszu zaplanowane w wysoko

ś

ci 5.088.906 tys. zł maj

ą

by

ć

przeznaczone

głównie na:

realizacj

ę

programów wspieranych ze

ś

rodków pomocowych Unii Europejskiej na

rzecz osób niepełnosprawnych – 101.412 tys. zł,

dofinansowanie do wynagrodze

ń

pracowników niepełnosprawnych – 3.321.204 tys. zł,

zrekompensowanie gminom utraconych dochodów z tytułu zwolnie

ń

przysługuj

ą

cych

prowadz

ą

cemu zakład pracy chronionej lub zakład aktywno

ś

ci zawodowej z podatków

od nieruchomo

ś

ci, rolnego, le

ś

nego oraz z podatku od czynno

ś

ci cywilnoprawnych

– 50.000 tys. zł,

realizacj

ę

programów zatwierdzonych przez Rad

ę

Nadzorcz

ą

PFRON –

100.000 tys. zł,

refundacj

ę

cz

ęś

ci składek na ubezpieczenia społeczne osobom niepełnosprawnym

prowadz

ą

cym działalno

ść

gospodarcz

ą

, a tak

ż

e niepełnosprawnym rolnikom lub

rolnikom zobowi

ą

zanym do opłacania składek za niepełnosprawnych domowników –

74.676 tys. zł,

zadania zlecane fundacjom i organizacjom pozarz

ą

dowym – 145.845 tys. zł,

przelewy redystrybucyjne (

ś

rodki na zadania realizowane przez samorz

ą

dy

wojewódzkie i powiatowe oraz koszty obsługi tych zada

ń

) – 800.000 tys. zł,

wydatki bie

żą

ce własne – 359.471 tys. zł, z tego: odpis aktualizuj

ą

cy warto

ść

nale

ż

no

ś

ci z tytułu wpłat na PFRON, po

ż

yczek, odsetek od po

ż

yczek oraz innych

nale

ż

no

ś

ci – 201.049 tys. zł, wydatki bie

żą

ce Biura i Oddziałów Funduszu – 158.422

tys. zł (w tym wynagrodzenia osobowe – 52.282 tys. zł),

wydatki inwestycyjne własne i zakupy inwestycyjne własne – 41.228 tys. zł.

Przewiduje si

ę

,

ż

e stan Funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 424.419 tys. zł, w tym:

ś

rodki pieni

ęż

ne – 222.371 tys. zł, nale

ż

no

ś

ci – 856.300 tys. zł, zobowi

ą

zania – (minus)

63.418 tys. zł.

Fundusz Gwarantowanych

Ś

wiadcze

ń

Pracowniczych

Fundusz Gwarantowanych

Ś

wiadcze

ń

Pracowniczych działa na podstawie ustawy z

dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszcze

ń

pracowniczych w razie niewypłacalno

ś

ci

pracodawcy (Dz. U. Nr 158, poz. 1121, z pó

ź

n. zm.).

Funkcjonowanie Funduszu spełnia postulaty Dyrektywy nr 2002/74/WE Parlamentu

Europejskiego i Rady z dnia 23 wrze

ś

nia 2002 r. zmieniaj

ą

cej Dyrektyw

ę

Rady

nr 80/987/EWG w sprawie zbli

ż

ania ustawodawstwa pa

ń

stw członkowskich UE dotycz

ą

cych

background image

155

ochrony pracowników na wypadek niewypłacalno

ś

ci pracodawcy. Zgodnie z tymi postulatami

pa

ń

stwa członkowskie UE s

ą

zobowi

ą

zane do ustanowienia organu, który gwarantuje

płatno

ść

kwot pozostaj

ą

cych do spłaty zainteresowanym pracownikom.

Od 1 stycznia 2012 r. zgodnie z art. 91 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. - Przepisy

wprowadzaj

ą

ce ustaw

ę

o finansach publicznych Fundusz utracił osobowo

ść

prawn

ą

i zgodnie z art. 24 ust. 2 oraz art. 31 ust. 1 ustawy o ochronie roszcze

ń

pracowniczych (…)

zadania z zakresu ochrony roszcze

ń

pracowniczych okre

ś

lone w ustawie realizuje minister

wła

ś

ciwy do spraw pracy jako dysponent Funduszu oraz marszałkowie województw przy

pomocy wojewódzkich urz

ę

dów pracy.

Podstawowym celem Funduszu jest:

ochrona roszcze

ń

pracowniczych w razie niemo

ż

no

ś

ci ich zaspokojenia przez

pracodawc

ę

z powodu jego niewypłacalno

ś

ci,

dochodzenie zwrotu wypłaconych przez Fundusz

ś

wiadcze

ń

, w drodze windykacji

nale

ż

no

ś

ci.

Fundusz jest tworzony przede wszystkim ze składek pracodawców obj

ę

tych działaniem

ustawy. Wysoko

ść

składki na dany rok ustalana jest w ustawie bud

ż

etowej, a poboru składek

dokonuje Zakład Ubezpiecze

ń

Społecznych.

Ze

ś

rodków Funduszu zaspokojeniu podlegaj

ą

nast

ę

puj

ą

ce nale

ż

no

ś

ci główne z tytułu:

1) wynagrodzenia za prac

ę

,

2) wynagrodzenia za czas niezawinionego przez pracownika przestoju, za czas

niewykonywania pracy i za czas innej usprawiedliwionej nieobecno

ś

ci w pracy,

3) wynagrodzenia za czas niezdolno

ś

ci do pracy wskutek choroby, o którym mowa w art.

92 Kodeksu pracy,

4) wynagrodzenia za czas urlopu wypoczynkowego,

5) odprawy pieni

ęż

nej przysługuj

ą

cej na podstawie przepisów o szczególnych zasadach

rozwi

ą

zywania z pracownikami stosunków pracy z przyczyn niedotycz

ą

cych

pracowników,

6) ekwiwalentu pieni

ęż

nego za urlop wypoczynkowy, o którym mowa w art. 171 § 1

Kodeksu pracy, nale

ż

nego za rok kalendarzowy, w którym ustał stosunek pracy,

7) odszkodowania za skrócony okres wypowiedzenia, o którym mowa w art. 36

1

§ 1

Kodeksu pracy,

8) dodatku wyrównawczego, którym mowa w art. 230 i 231 Kodeksu pracy,

background image

156

9) składki na ubezpieczenie społeczne nale

ż

ne od pracodawców na podstawie przepisów

o systemie ubezpiecze

ń

społecznych,

10) wypłaty

ś

wiadcze

ń

dokonanych na podstawie ustawy z dnia 6 maja 2010 r.

o przywróceniu terminu do wypłaty

ś

wiadcze

ń

pracowniczych z Funduszu

Gwarantowanych

Ś

wiadcze

ń

Pracowniczych,

11) pozostałych tytułów.

Wypłacane

ś

wiadczenia (po

ż

yczki) powi

ę

kszaj

ą

nale

ż

no

ś

ci Funduszu i podlegaj

ą

zwrotowi z maj

ą

tku niewypłacalnego pracodawcy, s

ą

zatem planowane jako transfery na

rzecz ludno

ś

ci mieszcz

ą

ce si

ę

w nale

ż

no

ś

ciach.

Fundusz mo

ż

e odst

ą

pi

ć

w cało

ś

ci lub w cz

ęś

ci od dochodzenia zwrotu wypłaconych

ś

wiadcze

ń

, je

ż

eli ich zwrot jest w cało

ś

ci lub w znacznej cz

ęś

ci niemo

ż

liwy, jak te

ż

okre

ś

li

ć

indywidualne terminy i warunki zwrotu wypłaconych

ś

wiadcze

ń

.

W projekcie ustawy bud

ż

etowej na rok 2013 zaplanowano:

stan Funduszu na pocz

ą

tek 2013 r. w wysoko

ś

ci 4.211.349 tys. zł,

przychody Funduszu w wysoko

ś

ci 564.820 tys. zł,

koszty realizacji zada

ń

Funduszu w wysoko

ś

ci 265.415 tys. zł,

stan Funduszu na koniec 2013 r. w wysoko

ś

ci 4.510.754 tys. zł.

Nale

ż

ne Funduszowi wpływy z tytułu wypłaconych

ś

wiadcze

ń

, uzyskiwane w wyniku

windykacji i egzekucji nale

ż

no

ś

ci zaplanowano w wysoko

ś

ci 38.000 tys. zł.

3. Fundusze zwi

ą

zane z prywatyzacj

ą

Ich wydatki przeznaczane s

ą

na: pomoc dla przedsi

ę

biorców przeznaczonych do

prywatyzacji (restrukturyzacja), zaspokajanie roszcze

ń

byłych wła

ś

cicieli mienia przej

ę

tego

przez Skarb Pa

ń

stwa, rekompensaty z tytułu pozostawienia nieruchomo

ś

ci poza obecnymi

granicami Rzeczypospolitej Polskiej.

Przychody tej grupy funduszy wynios

ą

1.604.847 tys. zł. Jest to kwota o 704.966 tys. zł

ni

ż

sza w porównaniu do roku 2012. Wydatki zaplanowano w wysoko

ś

ci 2.279.122 tys. zł.

Fundusz Reprywatyzacji

Pa

ń

stwowy fundusz celowy Fundusz Reprywatyzacji utworzony został na podstawie art.

56 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji (Dz. U.

z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

ź

n. zm.). Dysponentem Funduszu jest minister wła

ś

ciwy do

spraw Skarbu Pa

ń

stwa.

background image

157

Na rachunku Funduszu gromadzone s

ą

ś

rodki pochodz

ą

ce ze sprzeda

ż

y 5% akcji

nale

żą

cych do Skarbu Pa

ń

stwa w ka

ż

dej ze spółek powstałych w wyniku komercjalizacji oraz

odsetki od tych

ś

rodków, z przeznaczeniem na cele zwi

ą

zane z zaspakajaniem roszcze

ń

byłych wła

ś

cicieli mienia przej

ę

tego przez Skarb Pa

ń

stwa, poprzez:

wypłat

ę

odszkodowa

ń

wynikaj

ą

cych z prawomocnych wyroków i ugód s

ą

dowych oraz

ostatecznych decyzji administracyjnych, wydanych w zwi

ą

zku z nacjonalizacj

ą

mienia,

wypłat

ę

odszkodowa

ń

przyznanych na podstawie art. 10 ustawy z dnia 23 lutego 1991

r. o uznaniu za niewa

ż

ne orzecze

ń

wydanych wobec osób represjonowanych za

działalno

ść

na rzecz niepodległego bytu Pa

ń

stwa Polskiego (Dz. U. Nr 34, poz. 149,

z pó

ź

n. zm.),

pokrycie kosztów post

ę

powania s

ą

dowego i egzekucyjnego, w tym wynagrodze

ń

biegłych s

ą

dowych za sporz

ą

dzanie ekspertyz, których koszty w wyroku ponosi

pozwany - Skarb Pa

ń

stwa,

pokrycie kosztów zast

ę

pstwa procesowego w sprawach prowadzonych poza

granicami kraju,

pokrycie kosztów wynagrodze

ń

wypłacanych na podstawie umów cywilnoprawnych

w zakresie specjalistycznych opinii i analiz, w ramach realizacji celów, o których mowa

w lit. a-d.

Na rok 2013 przychody Funduszu zostały zaplanowane w wysoko

ś

ci 520.022 tys. zł,

w tym pochodz

ą

ce ze sprzeda

ż

y 5% akcji i udziałów nale

żą

cych do Skarbu Pa

ń

stwa

w ka

ż

dej ze spółek powstałych w wyniku komercjalizacji w wysoko

ś

ci 330.022 tys. zł oraz

odsetki od

ś

rodków zgromadzonych na wydzielonym rachunku bankowym Funduszu

w wysoko

ś

ci 190.000 tys. zł.

Koszty realizacji zada

ń

Funduszu zaplanowane zostały na kwot

ę

720.700 tys. zł,

z czego na cele zwi

ą

zane z zaspokojeniem roszcze

ń

byłych wła

ś

cicieli mienia przej

ę

tego

przez Skarb Pa

ń

stwa przeznaczone ma by

ć

692.400 tys. zł. Pozostałe wydatki, w wysoko

ś

ci

28.300 tys. zł stanowi

ą

koszty obsługi procedur odszkodowawczych.

Na koniec 2013 r. stan

ś

rodków na rachunku Funduszu zaplanowany został

w wysoko

ś

ci 4.554.219 tys. zł.

Fundusz Restrukturyzacji Przedsi

ę

biorców

Pa

ń

stwowy fundusz celowy Fundusz Restrukturyzacji Przedsi

ę

biorców utworzony został

na podstawie art. 56 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji

i prywatyzacji (Dz. U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

ź

n. zm.). Dysponentem Funduszu jest

minister wła

ś

ciwy do spraw Skarbu Pa

ń

stwa.

background image

158

Na rachunku Funduszu gromadzi si

ę

15% przychodów uzyskanych z prywatyzacji

w danym roku bud

ż

etowym oraz odsetki od tych

ś

rodków z przeznaczeniem na pomoc

w celu ratowania lub restrukturyzacji przedsi

ę

biorców, w tym przedsi

ę

biorców publicznych,

o których mowa w ustawie z dnia 22 wrze

ś

nia 2006 r. o przejrzysto

ś

ci stosunków

finansowych pomi

ę

dzy organami publicznymi a przedsi

ę

biorcami publicznymi oraz

o przejrzysto

ś

ci finansowej niektórych przedsi

ę

biorców (Dz. U. Nr 191, poz. 1411 i Nr 245,

poz. 1775), oraz na udzielanie wsparcia nieb

ę

d

ą

cego pomoc

ą

publiczn

ą

.

Na rok 2013 przychody Funduszu zostały zaplanowane w wysoko

ś

ci 780.096 tys. zł,

z czego 750.096 tys. zł stanowi

ą

odpisy od przychodów z prywatyzacji, a 30.000 tys. zł –

odsetki od zgromadzonych

ś

rodków.

Koszty realizacji zada

ń

Funduszu zostały zaplanowane w wysoko

ś

ci 745.072 tys. zł.

Na powy

ż

sz

ą

kwot

ę

składaj

ą

si

ę

wydatki z nast

ę

puj

ą

cych tytułów:

wydatki na zakup i obj

ę

cie akcji oraz wniesienie wkładów do spółek prawa

handlowego, w tym podwy

ż

szenie kapitału zakładowego Agencji Rozwoju Przemysłu

S.A. (zgodnie z zapisami art. 56 ust. 5 ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji)

w wysoko

ś

ci 656.682 tys. zł,

dotacje na realizacj

ę

zada

ń

bie

żą

cych dla jednostek niezaliczanych do sektora

finansów publicznych w wysoko

ś

ci 49.790 tys. zł,

kredyty i po

ż

yczki w wysoko

ś

ci 38.600 tys. zł.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. zaplanowany został w wysoko

ś

ci 1.654.701 tys. zł,

w tym stan

ś

rodków pieni

ęż

nych w wysoko

ś

ci 1.651.701 tys. zł.

Fundusz Skarbu Pa

ń

stwa

Pa

ń

stwowy fundusz celowy Fundusz Skarbu Pa

ń

stwa utworzony został na podstawie

art. 56 ust. 1 pkt. 3 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji (Dz. U.

z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

ź

n. zm.). Dysponentem Funduszu jest minister wła

ś

ciwy do

spraw Skarbu Pa

ń

stwa.

Na rachunku Funduszu gromadzi si

ę

:

a) 2% przychodów uzyskanych z prywatyzacji w danym roku bud

ż

etowym oraz odsetki

od tych

ś

rodków,

b) opłaty z tytułu egzaminów na członków rad nadzorczych spółek z udziałem Skarbu

Pa

ń

stwa oraz odsetki od tych

ś

rodków,

background image

159

c)

ś

rodki uzyskane przez wojewod

ę

z tytułu wykonywania zada

ń

, o których mowa

w art. 7b ust. 1 ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach wykonywania uprawnie

ń

przysługuj

ą

cych Skarbowi Pa

ń

stwa (Dz. U. Nr 106, poz. 493, z pó

ź

n. zm.).

- z przeznaczeniem na pokrycie kosztów prywatyzacji, gospodarowania mieniem Skarbu

Pa

ń

stwa, uzupełnienie

ś

rodków brakuj

ą

cych na pokrycie kosztów procesów likwidacyjnych

i post

ę

powania upadło

ś

ciowego, podwy

ż

szenie kapitału zakładowego spółek z udziałem

Skarbu Pa

ń

stwa, kosztów przeprowadzania egzaminów na członków rad nadzorczych

spółek z udziałem Skarbu Pa

ń

stwa, kosztów realizacji wykonywanych przez wojewodów

zada

ń

, o których mowa w art. 7b ust. 1 ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach

wykonywania uprawnie

ń

przysługuj

ą

cych Skarbowi Pa

ń

stwa, oraz na wykonywanie przez

ministra wła

ś

ciwego do spraw Skarbu Pa

ń

stwa innych ustawowo okre

ś

lonych zada

ń

,

w szczególno

ś

ci wynikaj

ą

cych z ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach wykonywania

uprawnie

ń

przysługuj

ą

cych Skarbowi Pa

ń

stwa,

Ponadto zgodnie z art. 49 ust. 1 i ust. 3 ustawy z dnia 25 wrze

ś

nia 1981 r.

o przedsi

ę

biorstwach pa

ń

stwowych (Dz. U. z 2002 r., Nr 112, poz. 981, z pó

ź

n. zm.)

przychodami Funduszu s

ą

ś

rodki finansowe pozostałe po wykre

ś

lonych z rejestru

przedsi

ę

biorców przedsi

ę

biorstwach pa

ń

stwowych, przej

ę

tych przez wojewodów, a tak

ż

e

ś

rodki finansowe uzyskane ze zbycia mienia pozostałego po tych przedsi

ę

biorstwach.

Ś

rodki

te przeznaczone s

ą

na uzupełnienie

ś

rodków finansowych brakuj

ą

cych na pokrycie kosztów

procesów likwidacyjnych, post

ę

powa

ń

upadło

ś

ciowych oraz kosztów zarz

ą

du mieniem

pozostałym po zlikwidowanych przedsi

ę

biorstwach pa

ń

stwowych.

Na rok 2013 zaplanowane zostały przychody Funduszu na kwot

ę

152.379 tys. zł,

z czego 100.013 tys. zł stanowi

ą

2%-we odpisy od przychodów z prywatyzacji, a 40.627 tys. zł

ś

rodki

finansowe

pozostałe

po

wykre

ś

lonych

z

rejestru

przedsi

ę

biorców

przedsi

ę

biorstwach pa

ń

stwowych, przej

ę

tych przez wojewodów, a tak

ż

e

ś

rodki finansowe

uzyskane ze zbycia mienia pozostałego po tych przedsi

ę

biorstwach oraz

ś

rodki uzyskane

z windykacji nale

ż

no

ś

ci przypadaj

ą

cych Skarbowi Pa

ń

stwa, przej

ę

tych po tych

przedsi

ę

biorstwach. Pozostałe przychody w wysoko

ś

ci 11.739 tys. zł stanowi

ć

maj

ą

odsetki

oraz wpływy z ró

ż

nych opłat.

Koszty realizacji zada

ń

Funduszu zaplanowane zostały w wysoko

ś

ci 182.914 tys. zł,

z przeznaczeniem na:

wydatki na pokrycie kosztów prywatyzacji w wysoko

ś

ci 166.686 tys. zł,

wydatki zwi

ą

zane z gospodarowaniem mieniem Skarbu Pa

ń

stwa w wysoko

ś

ci

3.805 tys. zł,

background image

160

dofinansowanie

procesów

likwidacyjnych

i

post

ę

powa

ń

upadło

ś

ciowych

przedsi

ę

biorstw pa

ń

stwowych oraz spółek, w których Skarb Pa

ń

stwa jest udziałowcem

lub akcjonariuszem w wysoko

ś

ci 3.560 tys. zł,

wydatki na podwy

ż

szenie kapitału zakładowego spółek z udziałem Skarbu Pa

ń

stwa

w wysoko

ś

ci 300 tys. zł,

wydatki na zakupy inwestycyjne w wysoko

ś

ci 2.025 tys. zł,

wydatki na realizacj

ę

innych ustawowo okre

ś

lonych zada

ń

6.538 tys. zł.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. zaplanowany został w wysoko

ś

ci 269.671 tys. zł,

w tym stan

ś

rodków pieni

ęż

nych w wysoko

ś

ci 301.171 tys. zł.

Fundusz Rekompensacyjny

Utworzony z mocy art. 16 ust. 1 ustawy z dnia 8 lipca 2005 r. o realizacji prawa do

rekompensaty

z

tytułu

pozostawienia

nieruchomo

ś

ci

poza

obecnymi

granicami

Rzeczypospolitej Polskiej (Dz.U. Nr 169, poz. 1418 z pó

ź

n. zm.) pa

ń

stwowy fundusz celowy

– Fundusz Rekompensacyjny przeznaczony jest na finansowanie wypłat

ś

wiadcze

ń

pieni

ęż

nych z tytułu rekompensat za mienie pozostawione poza obecnymi granicami RP

oraz na obsług

ę

wypłat z tytułu tych

ś

wiadcze

ń

, realizowanych przez Bank Gospodarstwa

Krajowego.

Przychodami Funduszu Rekompensacyjnego s

ą

:

wpływy ze sprzeda

ż

y nieruchomo

ś

ci Zasobu Własno

ś

ci Rolnej Skarbu Pa

ń

stwa

z ich cz

ęś

ciami składowymi, realizowanej w trybach przetargowych,

odsetki od wolnych

ś

rodków przekazanych w zarz

ą

dzanie zgodnie z przepisami

ustawy

o finansach publicznych,

po

ż

yczki z bud

ż

etu pa

ń

stwa udzielane w przypadku niedoboru

ś

rodków

z powy

ż

szych tytułów w kwocie okre

ś

lonej w ustawie bud

ż

etowej.

W 2013 r. planowane s

ą

przychody Funduszu w wysoko

ś

ci 152.350 tys. zł. Na

powy

ż

sz

ą

kwot

ę

składaj

ą

si

ę

:

ś

rodki z Agencji Nieruchomo

ś

ci Rolnych w kwocie 133.450 tys. zł przekazywane do

Ministerstwa Skarbu Pa

ń

stwa w formie zaliczek kwartalnych. Tak niskie wpływy s

ą

konsekwencj

ą

10% odpisu na Fundusz Rekompensacyjny, który wynika z projektu

planu finansowego Zasobu Własno

ś

ci Rolnej Skarbu Pa

ń

stwa na 2013 r.

background image

161

odsetki od wolnych

ś

rodków przekazanych w zarz

ą

dzanie w wysoko

ś

ci 18.900 tys. zł.

Kwota odsetek oszacowana została w oparciu o oprocentowanie wolnych

ś

rodków

przekazywanych w zarz

ą

dzanie Ministrowi Finansów.

Wydatkami Funduszu Rekompensacyjnego s

ą

:

Wypłaty rekompensat dla osób uprawnionych.

Wypłata prowizji dla Banku Gospodarstwa Krajowego oraz zapłata wynagrodzenia za

usług

ę

wsparcia technicznego aplikacji Systemu Informatycznego Rejestrów (SIR).

W roku 2013 planowane s

ą

wydatki Funduszu w wysoko

ś

ci 630.436 tys. zł. Na

powy

ż

sz

ą

kwot

ę

składaj

ą

si

ę

:

wypłaty rekompensat dla osób uprawnionych w kwocie 627.436 tys. zł. Kwota ta

oszacowana została przy zało

ż

eniu realizacji ok. 9100 wypłat rekompensat w ci

ą

gu

roku oraz przeci

ę

tnej wysoko

ś

ci wypłacanej rekompensaty wynosz

ą

cej 68.949 zł.

wypłata prowizji zmiennej i stałej dla Banku Gospodarstwa Krajowego oraz zapłata

wynagrodzenia za usług

ę

wsparcia technicznego aplikacji Systemu Informatycznego

Rejestrów (SIR) w ł

ą

cznej kwocie 3.000 tys. zł.

4. Fundusze zwi

ą

zane z bezpiecze

ń

stwem i obronno

ś

ci

ą

kraju

Do zada

ń

realizowanych przez te fundusze nale

żą

: przebudowa i modernizacja

techniczna Sił Zbrojnych, bezpiecze

ń

stwo ruchu drogowego oraz bezpiecze

ń

stwo pojazdów

i ich wła

ś

cicieli, modernizacja jednostek organizacyjnych Policji, udzielanie pomocy osobom

pozbawionym wolno

ś

ci, zwalnianym z zakładów karnych i aresztów

ś

ledczych, rodzinom

tych osób oraz osobom pokrzywdzonym, resocjalizacj

ę

osób pozbawionych wolno

ś

ci jak

równie

ż

modernizacj

ę

przywi

ę

ziennych zakładów pracy.

W roku 2013 przychody dla tych funduszy zaplanowano na poziomie 285.268 tys. zł.

Kwot

ę

wydatków ustalono w wysoko

ś

ci 435.816 tys. zł.

Fundusz Wsparcia Policji

Fundusz Wsparcia Policji został utworzony na podstawie art. 13 ust. 4c ustawy

z dnia 6 kwietnia 1990 r. o Policji (Dz. U. z 2011 r. Nr 287, poz. 1687 ze zm.).

Stan Funduszu na pocz

ą

tek roku 2013 wyniesie 50 tys. zł.

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ś

ci 77.808 tys. zł.

Ź

ródłem przychodów Funduszu b

ę

d

ą

ś

rodki finansowe uzyskiwane przez Policj

ę

na podstawie umów i porozumie

ń

zawieranych przez dysponentów Funduszu, które

okre

ś

laj

ą

przeznaczenie

ś

rodków przekazywanych jednostkom Policji.

background image

162

Wydatki zaplanowano w wysoko

ś

ci 77.818 tys. zł, z tego:

wydatki bie

żą

ce – 44.236 tys. zł, które b

ę

d

ą

przeznaczone na rekompensaty pieni

ęż

ne

za ponadnormatywny czas słu

ż

by oraz na nagrody za osi

ą

gni

ę

cia w słu

ż

bie

prewencyjnej dla policjantów, koszty utrzymania i funkcjonowania jednostek

organizacyjnych Policji, w tym na zakup niezb

ę

dnych na ich potrzeby towarów i usług

(paliwo do samochodów słu

ż

bowych, akcesoria komputerowe i artykuły papiernicze

do sprz

ę

tu drukarskiego),

wydatki inwestycyjne – 33.582 tys. zł, z przeznaczeniem na budow

ę

i rozbudow

ę

budynków komend wojewódzkich, powiatowych i komisariatów Policji oraz na zakup

samochodów słu

ż

bowych, motocykli, sprz

ę

tu: informatycznego i ł

ą

czno

ś

ci,

specjalistycznego sprz

ę

tu techniki policyjnej.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 40 tys. zł (

ś

rodki pieni

ęż

ne).

Fundusz Modernizacji Bezpiecze

ń

stwa Publicznego

Fundusz Modernizacji Bezpiecze

ń

stwa Publicznego został utworzony na podstawie

art. 31 c ustawy z dnia 30 maja 1996 r. o gospodarowaniu niektórymi składnikami mienia

Skarbu Pa

ń

stwa oraz o Agencji Mienia Wojskowego (Dz. U. z 2004 r. Nr 163, poz. 1711,

z pó

ź

n. zm.).

Stan Funduszu na pocz

ą

tek 2013 r. wyniesie 11.726 tys. zł (

ś

rodki pieni

ęż

ne).

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ś

ci 1.302 tys. zł.

Ź

ródłem przychodów b

ę

d

ą

wpłaty dokonywane przez Agencj

ę

Mienia Wojskowego,

w wysoko

ś

ci 93% wpływów uzyskanych z gospodarowania mieniem Skarbu Pa

ń

stwa,

przekazanym Agencji przez Ministerstwo Spraw Wewn

ę

trznych, pochodz

ą

cych głównie

ze sprzeda

ż

y nieruchomo

ś

ci zb

ę

dnych oraz mienia ruchomego (uzbrojenia i sprz

ę

tu)

przekazanych do AMW przez jednostki resortu spraw wewn

ę

trznych.

Wydatki zaplanowane w wysoko

ś

ci 12.423 tys. zł przeznaczone b

ę

d

ą

na modernizacj

ę

uzbrojenia i wyposa

ż

enia jednostek organizacyjnych resortu spraw wewn

ę

trznych,

z tego:

wydatki bie

żą

ce – 1.501 tys. zł, które b

ę

d

ą

przeznaczone na zakup materiałów

i wyposa

ż

enia dla jednostek,

wydatki inwestycyjne – 10.922 tys. zł z przeznaczeniem m.in. na dofinansowanie

zadania pn. „Rozbudowa i przebudowa budynku nr 107 w m. Chełm w Nadbu

ż

a

ń

skim

Oddziale Stra

ż

y Granicznej”.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 605 tys. zł (

ś

rodki pieni

ęż

ne).

background image

163

Fundusz Centralna Ewidencja Pojazdów i Kierowców

Fundusz – Centralna Ewidencja Pojazdów i Kierowców został utworzony na podstawie

art. 80d ust. 2 ustawy z dnia 20 czerwca 1997 r. – Prawo o ruchu drogowym (Dz. U. z 2005 r.

Nr 108, poz. 908, z pó

ź

n. zm.).

Stan funduszu na pocz

ą

tek 2013 roku wyniesie 103.409 tys. zł.

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ś

ci 103.827 tys. zł.

Ź

ródłem przychodów Funduszu b

ę

d

ą

:

wpływy z opłat pobieranych za udost

ę

pnienie danych lub informacji z centralnej

ewidencji pojazdów i centralnej ewidencji kierowców w kwocie 2.000 tys. zł,

wpływy z opłat ewidencyjnych w kwocie 99.627 tys. zł (tj. od umów OC – 79.950 tys. zł,

za wpis terminu kolejnego badania technicznego – 11.500 tys. zł, za wydanie dowodu

rejestracyjnego – 2.262 tys. zł, pozwolenia czasowego – 2.150 tys. zł, tablic

rejestracyjnych – 1.650 tys. zł, nalepki kontrolnej – 1.237 tys. zł, karty pojazdu

– 424 tys. zł i prawa jazdy – 396 tys. zł oraz za wymian

ę

prawa jazdy – 47 tys. zł,

a tak

ż

e za wpis przedsi

ę

biorcy do rejestru przedsi

ę

biorców prowadz

ą

cych o

ś

rodek

doskonalenia techniki jazdy i o

ś

rodek szkolenia – 2 tys. zł oraz za wydanie

za

ś

wiadczenia ADR – 9 tys. zł)

odsetki z lokat wolnych

ś

rodków – 2.200 tys. zł.

Wydatki zaplanowano w wysoko

ś

ci 125.108 tys. zł z tego:

wydatki bie

żą

ce – 113.108 tys. zł, z przeznaczeniem w szczególno

ś

ci na zakup usług

zwi

ą

zanych z utworzeniem, serwisowaniem, eksploatacj

ą

i rozwojem SI CEPiK, usług

zwi

ą

zanych z uruchomieniem, eksploatacj

ą

i rozwojem sieci WAN CEPiK oraz

pozostałych usług realizowanych na rzecz SI CEPiK,

wydatki inwestycyjne – 12.000 tys. zł, które zostan

ą

przeznaczone na zakupy

inwestycyjne oraz budow

ę

Centrum Zapasowego i Centrum Podstawowego dla

SI CEPiK.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 82.128 tys. zł. (

ś

rodki

pieni

ęż

ne).

Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju Przywi

ę

ziennych Zakładów

Pracy

Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju Przywi

ę

ziennych Zakładów

Pracy działa na podstawie ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o zatrudnianiu osób

pozbawionych wolno

ś

ci (Dz. U. Nr 123, poz. 777, z pó

ź

n. zm.).

background image

164

Przychodami Funduszu s

ą

wpłaty od przywi

ę

ziennych zakładów pracy z tytułu zwolnie

ń

uzyskanych przez te podmioty na podstawie ww. ustawy oraz wpłaty z tytułu potr

ą

ce

ń

z wynagrodze

ń

skazanych okre

ś

lonych w art. 125 § 1 ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. –

Kodeks karny wykonawczy.

Ś

rodki Funduszu przeznacza si

ę

na finansowanie działa

ń

w zakresie resocjalizacji osób

pozbawionych wolno

ś

ci, w szczególno

ś

ci na ochron

ę

i tworzenie miejsc pracy dla

skazanych, modernizacj

ę

przywi

ę

ziennych zakładów pracy i ich produkcji oraz

organizowanie nauki zawodu i doskonalenia zawodowego dla osób pozbawionych wolno

ś

ci.

Zgodnie z ww. ustaw

ą

przedsi

ę

biorcy zatrudniaj

ą

cy osadzonych otrzymuj

ą

ze

ś

rodków

Funduszu Aktywizacji ryczałt w wysoko

ś

ci 20% warto

ś

ci wynagrodze

ń

, przysługuj

ą

cych

zatrudnionym osobom pozbawionym wolno

ś

ci. Ze

ś

rodków Funduszu mog

ą

by

ć

równie

ż

przyznawane po

ż

yczki i dotacje podmiotom zatrudniaj

ą

cym osoby pozbawione wolno

ś

ci.

W roku 2013 planowane jest uzyskanie przychodów w kwocie 37.850 tys. zł,

co w porównaniu do planu na rok 2012 daje spadek o 7.118 tys. zł.

Koszty realizacji zada

ń

zaplanowano w kwocie 42.287 tys. zł, co w porównaniu do planu

na rok 2012 daje spadek o 104 tys. zł.

Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych

Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych utworzony został na podstawie art. 11 ustawy z dnia

25 maja 2001 r. o przebudowie i modernizacji technicznej oraz finansowaniu Sił Zbrojnych

Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 2009 r. Nr 67, poz. 570, z pó

ź

n. zm).

Dysponentem Funduszu jest Minister Obrony Narodowej.

Przychody Funduszu na 2013 r. zaplanowano w kwocie 64.481 tys. zł, co stanowi 101%

przewidywanego wykonania roku 2012.

Ź

ródłami przychodów b

ę

d

ą

wpłaty z:

Agencji Mienia Wojskowego (w wysoko

ś

ci co najmniej 93 % uzyskanego dochodu

pomniejszonego o dochód uzyskany z gospodarowania mieniem jednostek

organizacyjnych podległych ministrowi wła

ś

ciwemu do spraw wewn

ę

trznych lub przez

niego nadzorowanych) – 61.268 tys. zł;

usług

ś

wiadczonych przez rodzaje sił zbrojnych – 814 tys. zł, z tego:

z udost

ę

pniania poligonów wojskom obcym – 804 tys. zł,

z wpływów za usługi specjalistyczne realizowane w trakcie zada

ń

szkoleniowych

– 10 tys. zł;

background image

165

innych

ź

ródeł – 2.399 tys. zł, z tego:

z pozostałych odsetek – 1.860 tys. zł,

z wpływów z ró

ż

nych przychodów – 539 tys. zł.

Wzrost przychodów w stosunku do 2012 r. wynika z przewidywanego zwi

ę

kszenia

wpływów ze sprzeda

ż

y zb

ę

dnych nieruchomo

ś

ci oraz mienia wojskowego.

Wydatki Funduszu planowane s

ą

w kwocie 178.180 tys. zł, z czego 113.699 tys. zł

stanowi

ą

ś

rodki z roku ubiegłego. Wydatki przeznaczone zostan

ą

na modernizacj

ę

uzbrojenia i sprz

ę

tu wojskowego.

Na koniec 2013 r. nie planuje si

ę

pozostało

ś

ci

ś

rodków obrotowych.

5. Fundusze zwi

ą

zane z nauk

ą

, kultur

ą

i kultur

ą

fizyczn

ą

Realizuj

ą

zadania w zakresie: dofinansowania inwestycji sportowych, promowania

przedsi

ę

wzi

ęć

artystycznych, ochrony polskiego dziedzictwa narodowego, rozwoju nauki

i technologii polskiej, dofinansowania zaj

ęć

sportowych.

Ł

ą

czne przychody dla tej grupy funduszy wynios

ą

837.493 tys. zł. Wydatki natomiast

przewiduje si

ę

na poziomie 1.012.400 tys. zł.

Fundusz Promocji Twórczo

ś

ci

Fundusz Promocji Twórczo

ś

ci został utworzony na podstawie ustawy z dnia 4 lutego

1994 r. o prawie autorskim i prawach pokrewnych.

Dysponentem Funduszu jest minister wła

ś

ciwy do spraw kultury i ochrony dziedzictwa

narodowego.

Stan

ś

rodków Funduszu na pocz

ą

tek 2013 r. wyniesie 387 tys. zł.

Przychodami Funduszu Promocji Twórczo

ś

ci s

ą

wpływy od producentów egzemplarzy

nie chronionych prawem autorskim utworów literackich, muzycznych, plastycznych,

fotograficznych i kartograficznych.

Przychody zostały zaplanowane w kwocie 620 tys. zł.

Planowane na 2013 r. koszty realizacji zada

ń

Funduszu wynios

ą

720 tys. zł, z tego na

stypendia twórcze przypada 380 tys. zł, na zapomogi socjalne 170 tys. zł oraz na

dofinansowanie wydawnictw ksi

ąż

kowych 170 tys. zł.

Stan

ś

rodków Funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 287 tys. zł.

background image

166

Fundusz Zaj

ęć

Sportowych dla Uczniów

Fundusz Zaj

ęć

Sportowych dla Uczniów działa na podstawie ustawy z dnia

26 pa

ź

dziernika 1982 r. o wychowaniu w trze

ź

wo

ś

ci i przeciwdziałaniu alkoholizmowi.

Ś

rodkami Funduszu dysponuje minister wła

ś

ciwy do spraw kultury fizycznej.

Ź

ródłem przychodów s

ą

wpływy z opłat wnoszonych przez podmioty

ś

wiadcz

ą

ce usługi,

których przedmiotem jest reklama napojów alkoholowych.

Stan Funduszu na pocz

ą

tek 2013 r. wyniesie 13.349 tys. zł.

Przychody Funduszu zaplanowano w kwocie 13.000 tys. zł.

Planowane na 2013 r. wydatki Funduszu zostały okre

ś

lone w wysoko

ś

ci

12.004 tys. zł, a przeznaczone zostan

ą

na dofinansowanie zaj

ęć

sportowych dla uczniów.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 14.345 tys. zł.

Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej

Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej działa na podstawie ustawy z dnia 19 listopada

2009 r. o grach hazardowych.

Ś

rodkami Funduszu dysponuje minister wła

ś

ciwy do spraw kultury fizycznej.

Ź

ródłem przychodów jest 77% wpływów pochodz

ą

cych z dopłat do stawek w grach

stanowi

ą

cych monopol Pa

ń

stwa.

Stan Funduszu na pocz

ą

tek 2013 r. wyniesie 183.163 tys. zł.

Przychody Funduszu zaplanowano w kwocie 558.900 tys. zł.

Planowane wydatki Funduszu wynios

ą

553.810 tys. zł i zostan

ą

poniesione na realizacj

ę

zada

ń

wynikaj

ą

cych z ustawy tworz

ą

cej Fundusz, tj. na przebudow

ę

, remonty

i dofinansowanie inwestycji obiektów sportowych oraz rozwijanie sportu w

ś

ród dzieci,

młodzie

ż

y i osób niepełnosprawnych.

Na wydatki bie

żą

ce przewidziano 260.840 tys. zł, a na wydatki inwestycyjne

292.970 tys. zł.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 188.253 tys. zł.

Fundusz Promocji Kultury

Fundusz Promocji Kultury działa na podstawie ustawy z dnia 19 listopada 2009 r.

o grach hazardowych.

Ś

rodkami Funduszu dysponuje minister wła

ś

ciwy do spraw kultury i ochrony dziedzictwa

narodowego.

background image

167

Ź

ródłem przychodów jest 20% wpływów pochodz

ą

cych z dopłat do stawek w grach

stanowi

ą

cych monopol Pa

ń

stwa.

Stan Funduszu na pocz

ą

tek 2013 r. wyniesie 41.079 tys. zł.

Przychody Funduszu zaplanowano w kwocie 157.960 tys. zł.

Planowane koszty realizacji zada

ń

Funduszu wynios

ą

195.866 tys. zł i zostan

ą

poniesione na wspieranie oraz promowanie okre

ś

lonych w ustawie o grach hazardowych

zada

ń

z dziedziny kultury, w tym równie

ż

zada

ń

o charakterze inwestycyjnym. Ze

ś

rodków

Funduszu pokrywane b

ę

d

ą

tak

ż

e koszty obsługi Funduszu.

Na wydatki bie

żą

ce przewidziano 83.885 tys. zł, a na wydatki inwestycyjne

108.981 tys. zł.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 3.173 tys. zł.

Fundusz Nauki i Technologii Polskiej

Fundusz Nauki i Technologii Polskiej działa na podstawie ustawy z dnia 30 sierpnia

1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji.

Dysponentem Funduszu jest minister wła

ś

ciwy do spraw nauki.

Przychody Funduszu zaplanowano w kwocie 107.013 tys. zł. Podstawowym

ź

ródłem

przychodów b

ę

dzie 2% wpływów uzyskanych z prywatyzacji w danym roku bud

ż

etowym.

Planowane na 2013 rok koszty realizacji zada

ń

Funduszu wynios

ą

250.000 tys. zł

i przeznaczone zostan

ą

na cele zwi

ą

zane z rozwojem nauki i technologii polskiej obejmuj

ą

ce

wspieranie bada

ń

naukowych oraz rozbudow

ę

infrastruktury badawczej nauki.

6. Pozostałe

Przychody pozostałych funduszy celowych zaplanowano w wysoko

ś

ci 548.730 tys. zł.

Stanowi

ą

one 0,25% przychodów ogółem. Ł

ą

czn

ą

kwot

ę

ich wydatków ustalono na poziomie

624.087 tys. zł.

Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym

Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym utworzony na podstawie

art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 17 maja 1989 r. – Prawo geodezyjne i kartograficzne jest

pa

ń

stwowym funduszem celowym.

Głównym zadaniem Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym

jest gromadzenie, utrzymywanie w gotowo

ś

ci u

ż

ytkowej, aktualizacja, uzupełnianie,

udost

ę

pnianie oraz zabezpieczenie pa

ń

stwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego.

background image

168

Fundusz nie jest dotowany ze

ś

rodków bud

ż

etu pa

ń

stwa.

Stan Funduszu na pocz

ą

tek 2013 r. zaplanowano w wysoko

ś

ci 12.808 tys. zł, z tego:

ś

rodki pieni

ęż

ne – 12.308 tys. zł,

nale

ż

no

ś

ci – 500 tys. zł.

Przychody Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym zostały

zaplanowane w wysoko

ś

ci 2.000 tys. zł.

Przychody Funduszu stanowi

ć

b

ę

d

ą

głównie wpływy z tytułu sprzeda

ż

y map oraz innych

materiałów i informacji z centralnego zasobu geodezyjnego i kartograficznego a tak

ż

e z opłat

za czynno

ś

ci zwi

ą

zane z prowadzeniem tego zasobu.

Koszty Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym zaplanowano

w wysoko

ś

ci 13.808 tys. zł, w tym głównie na:

zakupu usług pozostałych – 9.844 tys. zł, tj. usług zwi

ą

zanych głównie z aktualizacj

ą

i utrzymaniem pa

ń

stwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego oraz

aktualizacj

ą

bazy danych obiektów topograficznych z numerycznym modelem terenu,

wchodz

ą

cej w skład krajowego systemu informacji o terenie, kontrol

ą

jako

ś

ci

produktów opracowywanych w ramach projektu Georeferencyjnej Bazy Danych

Obiektów Topograficznych,

wydatki na zakupy inwestycyjne – 3.515 tys. zł, tj. głównie na dostaw

ę

i instalacj

ę

urz

ą

dze

ń

klimatyzacyjnych wraz z systemem monitoringu w serwerowi oraz

rozbudow

ę

systemu Integruj

ą

cej Platformy Elektronicznej (IPE).

Stan Funduszu na koniec 2013 r. zaplanowany został w wysoko

ś

ci 1.000 tys. zł, z tego:

ś

rodki pieni

ęż

ne – 500 tys. zł,

nale

ż

no

ś

ci – 500 tys. zł.

Fundusz Pomocy Pokrzywdzonym oraz Pomocy Postpenitencjarnej

Fundusz Pomocy Pokrzywdzonym oraz Pomocy Postpenitencjarnej działa na podstawie

ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. – Kodeks karny wykonawczy (Dz. U. Nr 90, poz. 557,

z pó

ź

n. zm.).

Przychodami Funduszu s

ą

ś

rodki pieni

ęż

ne pochodz

ą

ce z orzeczonych przez s

ą

dy

nawi

ą

zek oraz

ś

wiadcze

ń

pieni

ęż

nych, potr

ą

ce

ń

w wysoko

ś

ci 10% wynagrodzenia

przysługuj

ą

cego za prac

ę

skazanych zatrudnionych na podstawie skierowania do pracy,

umowy o prac

ę

, umowy zlecenia, umowy o dzieło, umowy o prac

ę

nakładcz

ą

lub na innej

podstawie prawnej oraz wykonania kar dyscyplinarnych poprzez obni

ż

enie przypadaj

ą

cej

background image

169

skazanemu cz

ęś

ci wynagrodzenia za prac

ę

, nie wi

ę

cej ni

ż

o 25%, na okres do 3 miesi

ę

cy,

spadków, zapisów i darowizn, dotacji, zbiórek i innych

ź

ródeł.

Ś

rodki Funduszu przeznacza si

ę

na udzielanie pomocy osobom pozbawionym wolno

ś

ci,

zwalnianym z zakładów karnych i aresztów

ś

ledczych oraz członkom ich rodzin, a tak

ż

e

na udzielanie pomocy osobom pokrzywdzonym przest

ę

pstwem oraz członkom ich rodzin.

W roku 2013 planowane przychody wynios

ą

31.180 tys. zł, co w porównaniu do planu na

rok 2012 daje spadek o 2.820 tys. zł.

Koszty realizacji zada

ń

zaplanowano w kwocie 31.180 tys. zł, co w porównaniu do planu

na rok 2012 daje spadek o 2.821 tys. zł.

Fundusz Wsparcia Stra

ż

y Granicznej

Fundusz Wsparcia Stra

ż

y Granicznej został utworzony na podstawie art. 8a ust. 2

ustawy z dnia 12 pa

ź

dziernika 1990 r. o Stra

ż

y Granicznej (Dz. U. z 2011 r. Nr 116,

poz. 675, z pó

ź

n. zm.).

Stan funduszu na pocz

ą

tek 2013 roku wyniesie 265 tys. zł.

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ś

ci 2.265 tys. zł.

Ź

ródłem przychodów Funduszu b

ę

d

ą

ś

rodki finansowe uzyskiwane przez Stra

ż

Graniczn

ą

na podstawie umów zawieranych pomi

ę

dzy wła

ś

ciwymi dysponentami Funduszu,

a jednostkami samorz

ą

du terytorialnego, pa

ń

stwowymi jednostkami organizacyjnymi,

bankami

oraz

instytucjami

ubezpieczeniowymi,

które

okre

ś

laj

ą

przeznaczenie

przekazywanych

ś

rodków.

Wydatki zaplanowane w wysoko

ś

ci 2.265 tys. zł, z przeznaczeniem na pokrywanie

kosztów utrzymania i funkcjonowania jednostek organizacyjnych Stra

ż

y Granicznej, z tego:

wydatki bie

żą

ce – 2.117 tys. zł, które b

ę

d

ą

przeznaczone m.in. na zakup paliwa

i cz

ęś

ci zamiennych do samochodów słu

ż

bowych, wyposa

ż

enia specjalistycznego dla

funkcjonariuszy, na zakup materiałów do utrzymania wła

ś

ciwego stanu pasa drogi

granicznej oraz na zakup pomocy naukowych i dydaktycznych,

wydatki inwestycyjne – 148 tys. zł, które b

ę

d

ą

przeznaczone na zakup sprz

ę

tu

informatycznego, transportowego, szkoleniowego oraz na zakup urz

ą

dze

ń

do kontroli

czasu pracy kierowców.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 265 tys. zł. (

ś

rodki pieni

ęż

ne).

background image

170

Fundusz Kredytu Technologicznego

Pa

ń

stwowy fundusz celowy Fundusz Kredytu Technologicznego (FKT) został utworzony

na podstawie art. 14 ust. 1 ustawy z dnia 30 maja 2008 r. o niektórych formach wspierania

działalno

ś

ci innowacyjnej (Dz. U. z Nr 116, poz. 730).

Dysponentem Funduszu jest minister wła

ś

ciwy do spraw gospodarki, za

ś

obsług

ę

bankow

ą

prowadzi Bank Gospodarstwa Krajowego. FKT finansowany jest ze

ś

rodków

Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach działania 4.3. Kredyt

technologiczny Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka (POIG) oraz z bud

ż

etu

pa

ń

stwa.

Limit wydatków na rok 2013 na realizacj

ę

działania 4.3 Kredyt technologiczny POIG

został okre

ś

lony na poziomie 452.572 tys. zł, z tego:

działanie 4.3 (premie technologiczne) – finansowanie w ramach bud

ż

etu UE

– 446.441 tys. zł,

pomoc techniczna – 6.131 tys. zł, w tym finansowanie w ramach bud

ż

etu UE –

5.211 tys. zł i współfinansowanie w ramach bud

ż

etu pa

ń

stwa – 920 tys. zł.

Plan finansowy FKT obejmuje dwa oddzielne strumienie finansowe obejmuj

ą

ce zarówno

przychody, jak i wydatki:

ś

rodki zwi

ą

zane z realizacj

ą

zada

ń

okre

ś

lonych w ustawie z dnia 29 lipca 2005 r.

o niektórych formach wspierania działalno

ś

ci innowacyjnej, kontynuowanych na mocy

ustawy z dnia 30 maja 2008 r.,

ś

rodki zwi

ą

zane z realizacj

ą

zada

ń

okre

ś

lonych dla działania 4.3 - Kredyt

technologiczny POIG.

Ze

ś

rodków krajowych Funduszu, pochodz

ą

cych z wpływów poprzednich okresów

pokrywane b

ę

d

ą

wydatki zwi

ą

zane z umorzeniami cz

ęś

ci kredytów technologicznych

udzielonych na podstawie ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. oraz wydatki zwi

ą

zane

z obsług

ą

FKT, które nie s

ą

wydatkami kwalifikuj

ą

cymi si

ę

do refundacji w ramach pomocy

technicznej POIG. Ze

ś

rodków tych b

ę

d

ą

nast

ę

powały równie

ż

wypłaty premii

technologicznych w cz

ęś

ci stanowi

ą

cej współfinansowanie krajowe (15%).

Przychody w 2013 r. zostały zaplanowane w wysoko

ś

ci 472.772 tys. zł, z tego:

ś

rodki z Unii Europejskiej, w tym na pomoc techniczn

ą

– 451.652 tys. zł,

pozostałe przychody – 20.200 tys. zł, z tego:

spłaty kredytów technologicznych – 7.000 tys. zł,

przychody odsetkowe od stanu

ś

rodków na rachunku FKT – 3.800 tys. zł,

background image

171

przychody odsetkowe od wypłaconych kredytów technologicznych – 1.400 tys. zł,

współfinansowanie pomocy technicznej – 920 tys. zł.

Wydatki zaplanowano w wysoko

ś

ci 546.347 tys. zł, z tego:

ś

rodki z UE (wypłata premii technologicznych ze

ś

rodków unijnych oraz pomoc

techniczna) – 451.652 tys. zł,

dotacje na realizacj

ę

zada

ń

bie

żą

cych (wypłata premii technologicznych ze

ś

rodków

krajowych oraz pomoc techniczna) – 84.340 tys. zł,

wydatki bie

żą

ce (zwi

ą

zane z obsług

ą

FKT) – 10.355 tys. zł.

Fundusz Rozwi

ą

zywania Problemów Hazardowych

Fundusz Rozwi

ą

zywania Problemów Hazardowych, którego dysponentem jest minister

wła

ś

ciwy do spraw zdrowia został utworzony na podstawie art. 88 ustawy z dnia 19 listopada

2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. Nr 201, poz. 1540, z pó

ź

n. zm.).

Powy

ż

szy Fundusz jest pa

ń

stwowym funduszem celowym, którego przychodem s

ą

3%

wpływy z dopłat z gier obj

ę

tych monopolem pa

ń

stwa.

Przychody Funduszu na 2013 r. zaplanowano w wysoko

ś

ci 23.026 tys. zł

W 2013 r. wydatki Funduszu w kwocie 13.000 tys. zł zostan

ą

przeznaczane na

realizacj

ę

nast

ę

puj

ą

cych zada

ń

:

prowadzenie działalno

ś

ci informacyjno-edukacyjnej i opracowywanie specjalistycznych

ekspertyz, raportów, sprawozda

ń

dotycz

ą

cych problematyki uzale

ż

nie

ń

od hazardu

lub innych uzale

ż

nie

ń

niestanowi

ą

cych uzale

ż

nienia od substancji psychoaktywnych –

3.000 tys. zł,

opracowywanie i wdra

ż

anie nowych metod profilaktyki i rozwi

ą

zywania problemów

wynikaj

ą

cych z uzale

ż

nie

ń

od hazardu lub innych uzale

ż

nie

ń

niestanowi

ą

cych

uzale

ż

nienia od substancji psychoaktywnych – 1.500 tys. zł,

udzielanie finansowej pomocy instytucjom i stowarzyszeniom realizuj

ą

cym zadania

zwi

ą

zane z rozwi

ą

zywaniem problemów wynikaj

ą

cych z uzale

ż

nie

ń

od hazardu

lub innych uzale

ż

nie

ń

niestanowi

ą

cych uzale

ż

nienia od substancji psychoaktywnych,

w tym sporz

ą

dzanie oceny rozpowszechnienia i zagro

ż

e

ń

patologicznym hazardem –

6.000 tys. zł,

prowadzenie działa

ń

ukierunkowanych na podnoszenie jako

ś

ci programów

profilaktycznych i terapeutycznych, a tak

ż

e zwi

ę

kszanie kompetencji zawodowych

osób zajmuj

ą

cych si

ę

leczeniem w celu zwi

ę

kszenia skuteczno

ś

ci oraz dost

ę

pno

ś

ci

background image

172

leczenia uzale

ż

nie

ń

od hazardu lub innych uzale

ż

nie

ń

niestanowi

ą

cych uzale

ż

nienia

od substancji psychoaktywnych dla osób uzale

ż

nionych i ich bliskich – 2.500 tys. zł.

Fundusz Wsparcia Pa

ń

stwowej Stra

ż

y Po

ż

arnej

Fundusz Wsparcia Pa

ń

stwowej Stra

ż

y Po

ż

arnej został utworzony na podstawie art. 19e

ustawy z dnia 24 sierpnia 1991 r. o Pa

ń

stwowej Stra

ż

y Po

ż

arnej (Dz. U. z 2009 r. Nr 12,

poz. 68, z pó

ź

n. zm.).

Stan funduszu na pocz

ą

tek 2013 roku wyniesie 2.269 tys. zł.

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ś

ci 17.487 tys. zł.

Ź

ródłem przychodów Funduszu s

ą

ś

rodki finansowe uzyskane przez PSP na podstawie

umów lub porozumie

ń

zawieranych pomi

ę

dzy wła

ś

ciwymi dysponentami Funduszu

a jednostkami samorz

ą

du terytorialnego, jak równie

ż

organizatorami imprez masowych,

osobami prawnymi lub fizycznymi.

Wydatki zaplanowane w wysoko

ś

ci 17.487 tys. zł, przeznaczone b

ę

d

ą

na pokrywanie

wydatków

inwestycyjnych,

modernizacyjnych

i

remontowych,

koszty

utrzymania

i funkcjonowania jednostek organizacyjnych PSP, a tak

ż

e na zakup niezb

ę

dnych na ich

potrzeby towarów i usług oraz na cele statutowe szkół PSP jak równie

ż

rekompensat

ę

pieni

ęż

n

ą

za wydłu

ż

ony czas słu

ż

by stra

ż

aka, z tego:

wydatki bie

żą

ce – 2.414 tys. zł, z przeznaczeniem m.in. na dofinansowanie zakupu

wyposa

ż

enia, umundurowania i

ś

rodków ochrony osobistej stra

ż

aków, paliwa, energii,

zakupu sprz

ę

tu i uzbrojenia oraz remontów stra

ż

nic.

wydatki inwestycyjne – 13.911 tys. zł, z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupów

sprz

ę

tu specjalistycznego oraz budowy obiektów stra

ż

nic.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 2.269 tys. zł. (

ś

rodki pieni

ęż

ne).

background image

63

2.4. Obsługa długu publicznego

Ustawa

2012 r.

PW

2012 r.

Projekt

bud

ż

etu na

2013 r.

4:3

Wyszczególnienie

w tys. zł

%

1

2

3

4

5

Obsługa długu publicznego

42.995.900

42.995.900

43.511.802

101,2

Obsługa zadłu

ż

enia zagranicznego,

nale

ż

no

ś

ci i innych operacji zagranicznych

10.762.877

10.762.877

11.235.891

104,4

Obsługa skarbowych papierów
warto

ś

ciowych oraz innych instrumentów

finansowych na rynku krajowym

32.225.880

32.225.880

32.126.102

99,7

Rozliczenia z tytułu por

ę

cze

ń

i gwarancji

udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa

7.143

7.143

149.809 2.097,3

W ustawie bud

ż

etowej na 2013 r. na wydatki w grupie ekonomicznej – obsługa długu

publicznego zaplanowano ł

ą

cznie kwot

ę

43.511.802 tys. zł, tj. o 1,2% wi

ę

cej ni

ż

przewidywane wykonanie przedmiotowych wydatków w 2012 r. Niewielki spadek wydatków

w grupie dotyczy

ć

b

ę

dzie kosztów obsługi skarbowych papierów warto

ś

ciowych oraz innych

instrumentów finansowych na rynku krajowym. Natomiast wypłaty z tytułu por

ę

cze

ń

i gwarancji udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa oraz koszty obsługi zadłu

ż

enia zagranicznego

i innych operacji zagranicznych wzrosn

ą

.

2.4.1. Obsługa zadłu

ż

enia zagranicznego

Ustawa

2012 r.

PW

2012 r.

Projekt

bud

ż

etu na

2013 r.

4:3

Wyszczególnienie

w tys. zł

%

1

2

3

4

5

Obsługa zadłu

ż

enia zagranicznego

10.770.020

10.770.020

11.385.700

105,7

Obsługa zadłu

ż

enia zagranicznego,

nale

ż

no

ś

ci i innych operacji zagranicznych

10.762.877

10.762.877

11.235.891

104,4

Rozliczenia z tytułu por

ę

cze

ń

i gwarancji

udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa

7.143

7.143

149.809 2.097,3

background image

64

Wydatki na obsług

ę

zadłu

ż

enia zagranicznego w 2013 r. zaplanowano w kwocie

11.385.700 tys. zł, tj. o 5,7% wi

ę

cej ni

ż

w ustawie na 2012 r. Wydatki te obejmuj

ą

:

1) koszty obsługi zadłu

ż

enia zagranicznego i innych operacji zagranicznych,

2) wypłaty wynikaj

ą

ce z udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa gwarancji zagranicznych.

2.4.1.1. Obsługa zadłu

ż

enia zagranicznego, nale

ż

no

ś

ci i innych operacji zagranicznych

Wydatki z tego tytułu w 2013 r. zaplanowano w ł

ą

cznej wysoko

ś

ci 11.235.891 tys. zł,

tj. 4,4% wi

ę

cej ni

ż

w ustawie na 2012 r. Wydatki te obejmuj

ą

:

a) odsetki i dyskonto od obligacji skarbowych wyemitowanych na mi

ę

dzynarodowych

rynkach finansowych – 8.960.515 tys. zł,

b) odsetki i opłaty od kredytów i po

ż

yczek – 1.600.308 tys. zł,

c) wydatki zwi

ą

zane z finansowaniem zakupu samolotu F-16 – 62.297 tys. zł,

d) koszty emisji skarbowych papierów warto

ś

ciowych oraz inne opłaty i prowizje –

612.771 tys. zł.

Odsetki i dyskonto od obligacji skarbowych wyemitowanych na mi

ę

dzynarodowych

rynkach finansowych

Wydatki z tytułu odsetek i dyskonta od obligacji wyemitowanych na mi

ę

dzynarodowych

rynkach finansowych zaplanowano na 2013 r. w wysoko

ś

ci 8.960.515 tys. zł.

Wydatki z tego tytułu stanowi

ą

najwi

ę

ksz

ą

pozycj

ę

obsługi zadłu

ż

enia zagranicznego

w 2013 r. (78,7%). Płatno

ś

ci dotycz

ą

obligacji emitowanych w latach 1997 – 2013 na rynku

euro, jena japo

ń

skiego, franka szwajcarskiego i dolara ameryka

ń

skiego.

Odsetki i opłaty od kredytów i po

ż

yczek

Wydatki z tytułu odsetek i opłat od kredytów i po

ż

yczek zaplanowane na 2013 r.

w wysoko

ś

ci 1.600.308 tys. zł dotycz

ą

nast

ę

puj

ą

cych podmiotów: Europejskiego Banku

Inwestycyjnego, Banku

Ś

wiatowego, Banku Rozwoju Rady Europy i Japonii (Klub Paryski

i kredyt na Fundusz Prywatyzacji Banków Polskich).

Wypłaty odsetek na rzecz Europejskiego Banku Inwestycyjnego szacuje si

ę

w 2013 r. na

poziomie 1.153.455 tys. zł. Odsetki dotycz

ą

głównie kredytów na: usuwanie skutków kl

ę

sk

ż

ywiołowych, infrastruktur

ę

drogow

ą

, projekty zwi

ą

zane z nauk

ą

i szkolnictwem wy

ż

szym,

jak

równie

ż

współfinansowanie

wkładu

z

bud

ż

etu

pa

ń

stwa

do

wybranych

programów/priorytetów w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia (NSRO)

2007 - 2013.

Na wypłaty odsetek i opłat na rzecz Banku

Ś

wiatowego przewidziano w 2013 r.

395.589 tys. zł. Na kwot

ę

t

ę

składaj

ą

si

ę

odsetki i opłaty od zaci

ą

gni

ę

tych kredytów, głównie

background image

65

na: infrastruktur

ę

drogow

ą

, usuwanie skutków powodzi i ochron

ę

przeciwpowodziow

ą

dorzecza Odry, wsparcie terenów wiejskich, restrukturyzacj

ę

sektora w

ę

glowego oraz

kredytów zwi

ą

zanych z kosztami reform strukturalnych polskiej gospodarki.

Na wypłaty odsetek od kredytów z Banku Rozwoju Rady Europy przewidziano w 2013 r.

42.975 tys. zł. Na kwot

ę

t

ę

składaj

ą

si

ę

odsetki od zaci

ą

gni

ę

tych kredytów, głównie na:

projekty ochrony przeciwpowodziowej, budownictwo czynszowe, zasilenie Funduszu dla

Ś

l

ą

ska.

Na płatno

ś

ci odsetkowe zwi

ą

zane z obsług

ą

umów o redukcji i restrukturyzacji

zadłu

ż

enia Polski wobec wierzycieli oficjalnych zrzeszonych w Klubie Paryskim przewidziano

w 2013 r. 4.901 tys. zł. Stanowi

ą

je odsetki na rzecz Japonii, wobec której spłaty s

ą

przewidziane do 2014 r. (tzw. opcja C). Spłata wobec pozostałych wierzycieli została

zako

ń

czona w 2009 r.

Odsetki od kredytu otrzymanego z Japonii na Fundusz Prywatyzacji Banków Polskich

planowane na 2013 r. wynios

ą

3.388 tys. zł.

Wydatki zwi

ą

zane z finansowaniem zakupu samolotu F-16

Pocz

ą

wszy od 2007 r. w cz

ęś

ci 78 bp planowane s

ą

wydatki zwi

ą

zane z finansowaniem

zakupu samolotu F-16. W 2013 r. na wydatki z tego tytułu zaplanowano kwot

ę

62.297 tys. zł.

Koszty emisji skarbowych papierów warto

ś

ciowych oraz inne opłaty i prowizje

Wydatki na sfinansowanie kosztów emisji skarbowych papierów warto

ś

ciowych oraz

innych opłat i prowizji zaplanowano na 2013 r. w wysoko

ś

ci 612.771 tys. zł. Najwi

ę

ksz

ą

pozycj

ę

stanowi opłata za gotowo

ść

w równowarto

ś

ci 96,2 mln SDR, tj. ok. 525,5 mln zł,

która b

ę

dzie konieczna do uiszczenia w styczniu 2013 r., w przypadku podj

ę

cia decyzji

o przedłu

ż

eniu dost

ę

pu Polski do

ś

rodków Elastycznej Linii Kredytowej z Mi

ę

dzynarodowego

Funduszu Walutowego. Pozostałe koszty zaplanowane w tej pozycji dotycz

ą

wydatków

zwi

ą

zanych z przygotowaniem emisji obligacji na mi

ę

dzynarodowych rynkach finansowych,

opłat za ratingi, prowizji dla BGK i NBP z tytułu zawartych umów agencyjnych oraz innych

kosztów za usługi prawne i bankowe.

2.4.1.2. Rozliczenia z tytułu por

ę

cze

ń

i gwarancji udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa

Wydatki z tego tytułu zaplanowano na 2013 r. w wysoko

ś

ci 149.809 tys. zł. Kwota ta

obejmuje wydatki za zobowi

ą

zania kredytobiorców znajduj

ą

cych si

ę

w niestabilnej sytuacji

ekonomiczno-finansowej, których ryzyko wypłat jest wysokie lub podwy

ż

szone. Dotyczy to

podmiotów nale

żą

cych do sektorów: transportowego oraz rolnych rynków hurtowych.

background image

66

2.4.2. Obsługa długu krajowego

Ustawa

2012 r.

PW

2012 r.

Projekt

bud

ż

etu na

2013 r.

4:3

Wyszczególnienie

w tys. zł

%

1

2

3

4

5

Obsługa długu krajowego

32.225.980

32.225.980

32.126.202

99,7

Obsługa skarbowych papierów warto

ś

ciowych

oraz innych instrumentów finansowych na

rynku krajowym

32.225.880

32.225.880

32.126.102

99,7

Rozliczenia z tytułu por

ę

cze

ń

i gwarancji

udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa

100

100

100

100,0

W projekcie ustawy bud

ż

etowej na 2013 r. na wydatki z tytułu obsługi długu krajowego

zaplanowano kwot

ę

32.126.202 tys. zł, tj. o 0,3% mniej ni

ż

przewidywane wykonanie ustawy

bud

ż

etowej na 2012 r. Wydatki te obejmuj

ą

:

1) koszty obsługi skarbowych papierów warto

ś

ciowych oraz innych instrumentów

finansowych na rynku krajowym,

2) rozliczenia z tytułu por

ę

cze

ń

i gwarancji krajowych udzielonych przez Skarb

Pa

ń

stwa.

2.4.2.1.

Obsługa skarbowych papierów warto

ś

ciowych oraz innych instrumentów

finansowych na rynku krajowym

Wydatki z tego tytułu w 2013 r. zaplanowano w ł

ą

cznej wysoko

ś

ci 32.126.102 tys. zł,

tj. o 0,3% mniej ni

ż

przewidywane wykonanie ustawy bud

ż

etowej na 2012 r. Wydatki te

obejmuj

ą

:

1) dyskonto od bonów skarbowych w wysoko

ś

ci 623.680 tys. zł,

2) odsetki i dyskonto od obligacji rynkowych oraz rozliczenie transakcji na instrumentach

pochodnych w ł

ą

cznej wysoko

ś

ci 29.793.892 tys. zł,

3) odsetki i dyskonto od obligacji oszcz

ę

dno

ś

ciowych w wysoko

ś

ci 233.290 tys. zł,

4) odsetki od

ś

rodków przyjmowanych w depozyt lub zarz

ą

dzanie przez Ministra

Finansów w wysoko

ś

ci 1.424.840 tys. zł,

5) koszty emisji krajowych SPW oraz inne opłaty i prowizje w wysoko

ś

ci 50.400 tys. zł.

background image

67

Dyskonto od bonów skarbowych

Wydatki z tytułu dyskonta od wykupywanych bonów skarbowych w 2013 r. szacowane

s

ą

na kwot

ę

623.680 tys. zł. Wydatki te b

ę

d

ą

dotyczy

ć

głównie bonów skarbowych

emitowanych w 2012 r.

Dyskonto i odsetki od obligacji rynkowych oraz rozliczenie transakcji na

instrumentach pochodnych

Planowane na 2013 r. wydatki z tytułu dyskonta i odsetek od obligacji rynkowych

po uwzgl

ę

dnieniu przepływów wynikaj

ą

cych z transakcji swap wynosz

ą

ł

ą

cznie

29.793.892 tys. zł.

Wydatki te obejmuj

ą

obsług

ę

obligacji:

stałoprocentowych w wysoko

ś

ci 25.011.957 tys. zł,

zmiennoprocentowych w wysoko

ś

ci 4.094.615 tys. zł,

indeksowanych w wysoko

ś

ci 687.320 tys. zł.

W 2013 r. obsługiwane b

ę

d

ą

obligacje hurtowe emitowane od 2003 r. na przetargach

sprzeda

ż

y i zamiany oraz obligacje detaliczne TZ wyemitowane w latach 2010-2012.

Dyskonto i odsetki od obligacji oszcz

ę

dno

ś

ciowych

Zaplanowane na 2013 r. wydatki z tytułu dyskonta i odsetek od obligacji

oszcz

ę

dno

ś

ciowych szacuje si

ę

na 233.290 tys. zł.

Wydatki te obejmuj

ą

obsług

ę

obligacji oszcz

ę

dno

ś

ciowych:

dwuletnich o oprocentowaniu stałym DOS w wysoko

ś

ci 95.400 tys. zł,

trzyletnich o zmiennej stopie procentowej TOZ w wysoko

ś

ci 11.940 tys. zł,

czteroletnich indeksowanych COI w wysoko

ś

ci 106.490 tys. zł,

emerytalnych dziesi

ę

cioletnich EDO w wysoko

ś

ci 19.460 tys. zł.

W 2013 r. obsługiwane b

ę

d

ą

obligacje oszcz

ę

dno

ś

ciowe wyemitowane w latach

2005-2013.

Odsetki od

ś

rodków przyjmowanych w depozyt lub zarz

ą

dzanie przez Ministra

Finansów

Wydatki na odsetki od

ś

rodków przyjmowanych w depozyt lub zarz

ą

dzenie przez

Ministra Finansów od niektórych jednostek sektora finansów publicznych w 2013 r.

background image

68

szacowane s

ą

na kwot

ę

1.424.840 tys. zł. Wydatki w tej pozycji wynikaj

ą

z konsolidacji

zarz

ą

dzania płynno

ś

ci

ą

sektora finansów publicznych, w ramach której cz

ęść

jednostek

sektora finansów publicznych jest zobowi

ą

zana do przekazywania wolnych

ś

rodków

w depozyt lub zarz

ą

dzanie Ministrowi Finansów. Przekazane

ś

rodki s

ą

oprocentowane, a ich

warto

ść

wpływa na zmniejszenie potrzeb po

ż

yczkowych.

Koszty emisji krajowych skarbowych papierów warto

ś

ciowych oraz inne opłaty

i prowizje

Wydatki na koszty emisji krajowych SPW oraz inne opłaty i prowizje szacuje si

ę

w 2013 r. na 50.400 tys. zł. Obejmuj

ą

one głównie wynagrodzenia agenta emisji obligacji

skarbowych wynikaj

ą

ce z warunków umowy, a tak

ż

e wynagrodzenie Banku BGK oraz inne

opłaty i prowizje zwi

ą

zane z realizacj

ą

umowy dotycz

ą

cej konsolidacji

ś

rodków publicznych.

2.4.2.2.

Rozliczenia z tytułu por

ę

cze

ń

i gwarancji udzielonych przez Skarb Pa

ń

stwa

Wydatki z tego tytułu zaplanowano na 2013 r. w wysoko

ś

ci 100 tys. zł. tj. 100,0% kwoty

przewidywanej do wykonania w 2012 r. Kwota ta obejmuje wydatki zwi

ą

zane

z prowadzonymi post

ę

powaniami s

ą

dowymi dotycz

ą

cymi udzielonych por

ę

cze

ń

Skarbu

Pa

ń

stwa.

2.5.

Ś

rodki własne Unii Europejskiej

Cz

ęść

bud

ż

etowa

Ś

rodki własne Unii Europejskiej została utworzona w celu

dokonywania płatno

ś

ci polskiej składki członkowskiej do bud

ż

etu ogólnego UE (tzw.

ś

rodków

własnych UE). Wpłata ta wynika z konieczno

ś

ci wypełnienia traktatowego zobowi

ą

zania

Polski wobec UE.

Kalkulacja wysoko

ś

ci

ś

rodków własnych na kolejny rok bud

ż

etowy jest oparta na

projekcie bud

ż

etu UE wyra

ż

onym w EUR. Jednak

ż

e ostateczna wielko

ść

wpłat

poszczególnych Pa

ń

stw Członkowskich z tytułu

ś

rodków własnych UE jest znana dopiero po

zako

ń

czeniu procedury bud

ż

etowej, czyli po uchwaleniu bud

ż

etu przez Parlament Europejski

i Rad

ę

, co z reguły nast

ę

puje w grudniu roku poprzedzaj

ą

cego dany rok bud

ż

etowy. Nale

ż

y

równie

ż

zauwa

ż

y

ć

, i

ż

poziom wydatków bud

ż

etu ogólnego UE mo

ż

e zosta

ć

zmieniony

w trakcie roku bud

ż

etowego na podstawie nowelizacji bud

ż

etu, co poci

ą

ga za sob

ą

zmian

ę

wysoko

ś

ci wpłat poszczególnych pa

ń

stw członkowskich.

Wpłat do bud

ż

etu UE dokonuje si

ę

w miesi

ę

cznych ratach w PLN.

Ś

rodki własne z tytułu

VAT, DNB, rabatu brytyjskiego oraz mechanizmu korekcyjnego przyznanego Niderlandom

oraz Szwecji wpłacane s

ą

zgodnie z kwot

ą

zapisan

ą

w uchwalonym bud

ż

ecie UE lub

background image

69

zatwierdzonej nowelizacji bud

ż

etowej. Kursem przyj

ę

tym do przeliczenia składki jest kurs

z ostatniego dnia roboczego roku poprzedzaj

ą

cego dany rok bud

ż

etowy.

W odniesieniu do tradycyjnych

ś

rodków własnych UE pa

ń

stwa członkowskie

odprowadzaj

ą

do bud

ż

etu ogólnego UE 75% rzeczywi

ś

cie pobranych opłat, natomiast

pozostałe 25% zatrzymuj

ą

jako tzw. „koszty poboru”.

W ustawie bud

ż

etowej na 2012 rok w cz

ęś

ci

Ś

rodki własne Unii Europejskiej zostały

zaplanowane wydatki w kwocie 16.146.218 tys. zł.

Na 2013 rok szacuje si

ę

kwot

ę

płatno

ś

ci do bud

ż

etu UE na poziomie 17.775.269 tys. zł,

w tym:

wpłata obliczona na podstawie Dochodu Narodowego Brutto (DNB) – 12.605.629 tys. zł,

wpłata obliczona, zgodnie z metodologia wynikaj

ą

c

ą

z przepisów Unii Europejskiej, na

podstawie podatku od towarów i usług – 2.390.644 tys. zł,

wpłata z tytułu udziału w opłatach celnych – 1.777.790 tys. zł,

wpłata z tytułu udziału w opłatach cukrowych – 53.367 tys. zł,

wpłata z tytułu finansowania rabatu brytyjskiego – 841.451 tys. zł,

wplata z tytułu finansowania obni

ż

ki wkładów opartych na DNB, przyznanej Niderlandom

i Szwecji w latach 2007-2013 – 106.388 tys. zł.

Prognozowany na 2013 r. wzrost wpłat polskiej składki do bud

ż

etu UE w porównaniu do

planowanego wykonania na bie

żą

cy rok wynika przede wszystkim z aktualizacji danych

makroekonomicznych oraz wysokiego poziomu bud

ż

etu UE na 2013 rok.

2.6. Wydatki na realizacj

ę

projektów z udziałem

ś

rodków Unii Europejskiej

W projekcie ustawy bud

ż

etowej na rok 2013 zaplanowano wydatki bud

ż

etu pa

ń

stwa,

nieuwzgl

ę

dnione w bud

ż

ecie

ś

rodków europejskich, na realizacj

ę

projektów z udziałem

ś

rodków pochodz

ą

cych z bud

ż

etu Unii Europejskiej w wysoko

ś

ci 13.118.864 tys. zł, w tym na:

współfinansowanie projektów realizowanych z udziałem

ś

rodków europejskich,

finansowanie i współfinansowanie: projektów z udziałem innych

ś

rodków pochodz

ą

cych

z bud

ż

etu Unii Europejskiej nieuj

ę

tych w bud

ż

ecie

ś

rodków europejskich,

finansowanie projektów pomocy technicznej,

finansowanie potrzeb wynikaj

ą

cych z ró

ż

nic kursowych oraz rozlicze

ń

programów

i projektów finansowanych z udziałem

ś

rodków z UE,

finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej.

background image

70

W ramach powy

ż

szej kwoty w poszczególnych cz

ęś

ciach bud

ż

etowych zaplanowana

została kwota 6.709.181 tys. zł na wydatki przeznaczone na projekty realizowane

m. in. w ramach:

1) Narodowej Strategii Spójno

ś

ci 2007-2013, w tym na:

Program Operacyjny Infrastruktura i

Ś

rodowisko,

16 Regionalnych Programów Operacyjnych,

Program Operacyjny Kapitał Ludzki,

Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka,

Program Operacyjny Pomoc Techniczna,

Program Operacyjny Rozwój Polski Wschodniej,

Programy Operacyjne Europejskiej Współpracy Terytorialnej,

Europejski Instrument S

ą

siedztwa i Partnerstwa.

2) Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014, Mechanizmu Finansowego

Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2009-2014 oraz Szwajcarsko-Polskiego

Programu Współpracy,

3) Programu Operacyjnego „Zrównowa

ż

ony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrze

ż

nych

obszarów rybackich 2007-2013”,

4) innych programów finansowanych ze

ś

rodków pochodz

ą

cych z bud

ż

etu Unii Europejskiej

nieuj

ę

tych w bud

ż

ecie

ś

rodków europejskich,

5) Wspólnej Polityki Rolnej.

Pozostała cz

ęść

wydatków w wysoko

ś

ci 6.409.683 tys. zł została zaplanowana

w rezerwach celowych bud

ż

etu pa

ń

stwa, z tego:

w rezerwie celowej poz. 8 – z przeznaczeniem na współfinansowanie projektów

realizowanych z udziałem

ś

rodków europejskich, finansowanie projektów z udziałem

ś

rodków otrzymywanych od pa

ń

stw członkowskich Europejskiego Porozumienia

o Wolnym Handlu (EFTA), projektów z udziałem innych

ś

rodków pochodz

ą

cych

z bud

ż

etu Unii Europejskiej nieuj

ę

tych w bud

ż

ecie

ś

rodków europejskich, projektów

pomocy technicznej, Wspólnej Polityki Rolnej, finansowanie potrzeb wynikaj

ą

cych

z ró

ż

nic kursowych oraz rozlicze

ń

programów i projektów finansowanych z udziałem

ś

rodków z UE – 6.404.683 tys. zł,

background image

71

w rezerwie celowej poz. 19 – z przeznaczeniem na zmiany organizacyjne i nowe

zadania oraz na wynagrodzenia osób zajmuj

ą

cych si

ę

programami finansowanymi

z bud

ż

etu UE oraz

ś

rodkami z pomocy udzielanej przez pa

ń

stwa członkowskie EFTA –

5.000 tys. zł.

Zaplanowanie rezerw wynika z faktu,

ż

e na etapie opracowywania projektu ustawy

bud

ż

etowej nie mo

ż

na dokona

ć

podziału wszystkich wydatków na poszczególne podziałki

klasyfikacji bud

ż

etowej. Ponadto rezerwa ta obejmuje równie

ż

wydatki na umowy, których

podpisanie jest dopiero planowane. Jednocze

ś

nie nale

ż

y zauwa

ż

y

ć

,

ż

e stopie

ń

realizacji

poszczególnych projektów kształtuje si

ę

ż

nie w poszczególnych cz

ęś

ciach bud

ż

etowych,

wi

ę

c trudno przewidzie

ć

, który dysponent wykorzysta w pełni

ś

rodki ujete w ramach własnej

cz

ęś

ci, a w których przypadkach realizacja projektów z ró

ż

nych przyczyn b

ę

dzie przebiegała

z opó

ź

nieniem, co ostatecznie b

ę

dzie miało wpływ na ró

ż

ny poziom wykorzystania

ś

rodków

w ramach cz

ęś

ci danego dysponenta. Ponadto stopie

ń

zaawansowania realizacji programów

operacyjnych nie pozwala w pełni okre

ś

li

ć

wszystkich potrzeb dysponentów.

Umieszczenie cz

ęś

ci wydatków w rezerwie celowej pozwoli na sprawniejsz

ą

i bardziej

elastyczn

ą

realizacj

ę

projektów finansowanych w ramach poszczególnych programów, a tym

samym przyczyni si

ę

do lepszej absporpcji

ś

rodków unijnych.

Zaplanowane w bud

ż

ecie pa

ń

stwa wydatki w poszczególnych cz

ęś

ciach bud

ż

etowych

dotycz

ą

nast

ę

puj

ą

cych programów:

1. Program Operacyjny Infrastruktura i

Ś

rodowisko – w ramach PO Ii

Ś

zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 491.049 tys. zł,

2. 16 Regionalnych Programów Operacyjnych – w ramach 16 Regionalnych Programów

Operacyjnych zaplanowano na 2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci

784.280 tys. zł,

3. Program Operacyjny Kapitał Ludzki – w ramach PO KL zaplanowano na 2013 rok

wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 858.711 tys. zł,

4. Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka – w ramach PO IG zaplanowano na 2013

rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 863.564 tys. zł,

5. Program Operacyjny Pomoc Techniczna – w ramach PO PT zaplanowano na 2013 rok

wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 377.732 tys. zł,

6. Program Operacyjny Rozwój Polski Wschodniej – w ramach PO RPW zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 74.827 tys. zł,

background image

72

7. Programy Europejskiej Współpracy Terytorialnej i Europejskiego Instrumentu S

ą

siedztwa

i Partnerstwa – w ramach tych programów zaplanowano na 2013 rok wydatki

w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 58.103 tys. zł,

8. Norweski Mechanizm Finansowy 2009-2014, Mechanizm Finansowy Europejskiego

Obszaru Gospodarczego 2009-2014 – w ramach tych mechanizmów zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 50.608 tys. zł,

9. Szwajcarsko-Polski Program Współpracy – w ramach tego programu zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 11.984 tys. zł,

10. Program Operacyjny „Zrównowa

ż

ony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrze

ż

nych

obszarów rybackich 2007-2013” – w ramach tego programu zaplanowano na 2013 rok

wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 144.902 tys. zł,

11. Pozostałe programy finansowane z udziałem

ś

rodków pochodz

ą

cych z bud

ż

etu UE,

nieuj

ę

te w bud

ż

ecie

ś

rodków europejskich – w ramach tych programów zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 117.433 tys. zł,

12. Wspólna Polityka Rolna – w ramach Wspólnej Polityki Rolnej (WPR) zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

ż

etowych w wysoko

ś

ci 2.875.988 tys. zł,

Z

wydatków

bud

ż

etu

pa

ń

stwa

finansowane

b

ę

d

ą

nast

ę

puj

ą

ce

zadania:

współfinansowanie płatno

ś

ci PROW 2007-2013, działa

ń

interwencyjnych, a tak

ż

e

uzupełnienie płatno

ś

ci bezpo

ś

rednich dla rolników.

Zaplanowano tak

ż

e

ś

rodki na inne zadania zwi

ą

zane z realizacj

ą

WPR, tj. wydatki

zwi

ą

zane z systemem finansowania wyprzedzaj

ą

cego w ramach niektórych działa

ń

PROW

2007-2013 oraz pomocy technicznej w ramach tego Programu, jak równie

ż

koszty

wynagrodzenia dla BGK z tytułu obsługi rachunków dotycz

ą

cych WPR.

background image

183

Rozdział XI

Finansowanie deficytu bud

ż

etu pa

ń

stwa

W 2013 r. zakładany jest:

a) deficyt bud

ż

etu pa

ń

stwa w wysoko

ś

ci 35.565,5 mln zł,

b) nadwy

ż

ka bud

ż

etu

ś

rodków europejskich w wysoko

ś

ci 6.154,5 mln zł,

c) ujemne saldo przychodów z prywatyzacji i ich rozdysponowania w kwocie

10.089,8 mln zł.

Dodatkowo na poziom potrzeb po

ż

yczkowych netto b

ę

d

ą

miały wpływ znajduj

ą

ce si

ę

w:

a) finansowaniu krajowym salda z tytułu:

po

ż

yczek udzielonych (ujemne w wysoko

ś

ci 4.792,6 mln zł),

prefinansowania zada

ń

realizowanych z udziałem

ś

rodków pochodz

ą

cych z bud

ż

etu

Unii Europejskiej (ujemne w wysoko

ś

ci 49,3 mln zł),

b) finansowaniu zagranicznym salda z tytułu:

kredytów i po

ż

yczek udzielonych (ujemne w wysoko

ś

ci 599,2 mln zł),

udziałów w mi

ę

dzynarodowych instytucjach finansowych (ujemne w wysoko

ś

ci

851,4 mln zł),

innych pozycji (dodatnie w wysoko

ś

ci 63,0 mln zł).

W rezultacie planowane w 2013 r. potrzeby po

ż

yczkowe netto kształtuj

ą

si

ę

na poziomie

45.730,3 mln zł wobec 37.898,9 mln zł w 2012 r., a planowany poziom potrzeb

po

ż

yczkowych brutto (suma potrzeb netto oraz przypadaj

ą

cego do wykupu długu) wynosi

144.995,9 mln zł wobec 168.523,9 mln zł w 2012 r. Planowany poziom potrzeb

po

ż

yczkowych brutto wg standardów mi

ę

dzynarodowych (suma potrzeb netto oraz

przypadaj

ą

cego do spłaty zapadaj

ą

cego w 2013 r. długu z tytułu obligacji i kredytów

pomniejszona o saldo bonów skarbowych) wynosi 139.150,6 mln zł wobec kwoty

158.140,4 mln zł w 2012 r.

Na sfinansowanie deficytu bud

ż

etu pa

ń

stwa oraz ujemnego salda przychodów

z prywatyzacji i ich rozdysponowania w ł

ą

cznej kwocie 45.655,3 mln zł zło

żą

si

ę

:

a) nadwy

ż

ka bud

ż

etu

ś

rodków europejskich w kwocie 6.154,5 mln zł,

b) saldo finansowania ze

ź

ródeł krajowych w kwocie 22.636,7 mln zł,

c) saldo finansowania zagranicznego w kwocie 16.864,0 mln zł.

background image

184

1.

Finansowanie krajowe

Saldo finansowania ze

ź

ródeł krajowych w wysoko

ś

ci 22.636,7 mln zł b

ę

dzie wynikiem

przychodów w wysoko

ś

ci 175.097,4 mln zł i rozchodów w wysoko

ś

ci 152.460,7 mln zł. Na

kształtowanie si

ę

tego salda zło

żą

si

ę

nast

ę

puj

ą

ce pozycje:

a) dodatnie saldo sprzeda

ż

y i wykupu skarbowych papierów warto

ś

ciowych w wysoko

ś

ci

25.478,6 mln zł,

b) ujemne saldo udzielonych po

ż

yczek w wysoko

ś

ci 4.792,6 mln zł b

ę

d

ą

ce wynikiem:

przychodów z tytułu spłaty udzielonych po

ż

yczek przez:



publiczne zakłady opieki zdrowotnej i jednostki badawczo-rozwojowe (6,4 mln zł),



jednostki samorz

ą

du terytorialnego (5,9 mln zł),



Korporacj

ę

Ubezpiecze

ń

Kredytów Eksportowych (15,7 mln zł).

rozchodów z tytułu udzielenia po

ż

yczek:



Funduszowi Ubezpiecze

ń

Społecznych (4.802,6 mln zł),



Korporacji Ubezpiecze

ń

Kredytów Eksportowych (18,0 mln zł),

c) ujemne saldo z tytułu prefinansowania zada

ń

realizowanych z udziałem

ś

rodków

pochodz

ą

cych z bud

ż

etu Unii Europejskiej w wysoko

ś

ci 49,3 mln zł,

d) zerowe saldo z tytułu zarz

ą

dzania płynno

ś

ci

ą

sektora publicznego,

e) zerowe saldo pozostałych przychodów i rozchodów. Przepływy finansowe zawarte w tej

pozycji maj

ą

charakter warunkowy. Strona przychodów zawiera potencjalne wpływy

z tytułu SPW (zwi

ę

kszona sprzeda

ż

SPW w celu sfinansowania potencjalnych wy

ż

szych

potrzeb po

ż

yczkowych netto lub wy

ż

szych wykupów SPW). Po stronie rozchodów

znalazły si

ę

natomiast m.in. potencjalne rozchody z tytułu SPW (odkup obligacji

zapadaj

ą

cych w 2014 r. na przetargach zamiany, wy

ż

szy ni

ż

zało

ż

ono przedterminowy

wykup obligacji oszcz

ę

dno

ś

ciowych) oraz potencjalne wy

ż

sze potrzeby po

ż

yczkowe

netto.

f) dodatnie

saldo

ś

rodków pozostaj

ą

cych na rachunkach bud

ż

etu pa

ń

stwa na pocz

ą

tek

i na koniec roku. Na wysoko

ść

salda zło

żą

si

ę

ś

rodki przechodz

ą

ce z 2012 r. na 2013 r.

w kwocie 7.000,0 mln zł, pomniejszone o

ś

rodki przechodz

ą

ce z 2013 r. na 2014 r.

w wysoko

ś

ci 5.000,0 mln zł.

Szacowane saldo sprzeda

ż

y i wykupu skarbowych papierów warto

ś

ciowych wyniesie

25.478,6 mln zł. Na kształtowanie si

ę

tego salda zło

żą

si

ę

nast

ę

puj

ą

ce pozycje:

a) zerowe saldo sprzeda

ż

y i wykupu bonów skarbowych jako wynik:

przychodów ze sprzeda

ż

y w wysoko

ś

ci 5.845,4 mln zł,

background image

185

rozchodów z tytułu wykupu w wysoko

ś

ci 5.845,4 mln zł,

b) dodatnie saldo sprzeda

ż

y i wykupu obligacji rynkowych w wysoko

ś

ci 23.823,3 mln zł

b

ę

d

ą

ce wynikiem:

przychodów w kwocie 100.415,3 mln zł pochodz

ą

cych ze sprzeda

ż

y obligacji

stałoprocentowych na kwot

ę

84.878,4 mln zł, obligacji zmiennoprocentowych na

kwot

ę

13.251,2 mln zł oraz obligacji indeksowanych na kwot

ę

2.285,7 mln zł,

rozchodów z tytułu wykupu obligacji rynkowych w wysoko

ś

ci 76.592,0 mln zł, na które

zło

żą

si

ę

wykupy obligacji stałoprocentowych na kwot

ę

75.708,1 mln zł

i zmiennoprocentowych na kwot

ę

883,9 mln zł,

c) dodatnie saldo sprzeda

ż

y i wykupu obligacji oszcz

ę

dno

ś

ciowych w wysoko

ś

ci

1.655,3 mln zł, na które zło

żą

si

ę

:

przychody ze sprzeda

ż

y w wysoko

ś

ci 3.300,0 mln zł,

rozchody z tytułu wykupu, w tym przedterminowego, w kwocie 1.644,7 mln zł.

Syntetyczne informacje o finansowaniu ze

ź

ródeł krajowych deficytu bud

ż

etu pa

ń

stwa,

deficytu bud

ż

etu

ś

rodków europejskich oraz ujemnego salda przychodów z prywatyzacji i ich

rozdysponowania w latach 2012-2013 przedstawia tabela.

2012 PW

2013

3:2

Wyszczególnienie (salda pozycji)

w mln zł

%

1

2

3

4

Finansowanie krajowe

23.216,9

22.636,7

97,5

1. Skarbowe papiery warto

ś

ciowe

22.197,7

25.478,6

114,8

1.1. SPW rynkowe

21.589,3

23.823,3

110,3

a) bony skarbowe

-5.670,1

0,0

-

b) obligacje rynkowe

27.259,4

23.823,3

87,4

- o zmiennym oprocentowaniu

18.007,6

12.367,3

68,7

- o stałym oprocentowaniu

8.255,6

9.170,3

111,1

- indeksowane

996,1

2.285,7

229,5

1.2 Obligacje oszcz

ę

dno

ś

ciowe

608,4

1.655,3

272,1

2. Po

ż

yczki udzielone

-345,6

-4.792,6 1.386,6

3. Prefinansowanie zada

ń

realizowanych z udziałem

ś

rodków pochodz

ą

cych z bud

ż

etu Unii Europejskiej

-144,1

-49,3

34,2

4. Zarz

ą

dzanie płynno

ś

ci

ą

sektora publicznego

3.200,0

0,0

0,0

5. Pozostałe przychody i rozchody

90,0

0,0

0,0

6.

Ś

rodki na rachunkach bud

ż

etowych

-1.781,1

2.000,0

-

background image

186

2. Finansowanie zagraniczne

Zało

ż

one saldo finansowania ze

ź

ródeł zagranicznych na poziomie 16.864,0 mln zł jest

wynikiem przychodów w wysoko

ś

ci 87.267,1 mln zł i rozchodów w wysoko

ś

ci

70.403,1 mln zł. Na kształtowanie si

ę

tego salda zło

żą

si

ę

nast

ę

puj

ą

ce pozycje:

a) dodatnie saldo sprzeda

ż

y i wykupu obligacji skarbowych wyemitowanych na

mi

ę

dzynarodowych rynkach finansowych w wysoko

ś

ci 6.828,9 mln zł jako wynik

przychodów w kwocie 18.916,4 mln zł i rozchodów w wysoko

ś

ci 12.087,5 mln zł,

b) dodatnie saldo kredytów otrzymanych w wysoko

ś

ci 6.370,2 mln zł w wyniku przychodów

na poziomie 9.466,3 mln zł oraz rozchodów w wysoko

ś

ci 3.096,1 mln zł;

Ź

ródłem przychodów b

ę

d

ą

ś

rodki z kredytów zaci

ą

gni

ę

tych w nast

ę

puj

ą

cych

mi

ę

dzynarodowych instytucjach finansowych:

Europejski Bank Inwestycyjny (5.844,9 mln zł) – m.in. na projekty zwi

ą

zane

z infrastruktur

ą

drogow

ą

oraz współfinansowaniem wkładu krajowego z bud

ż

etu

pa

ń

stwa do wybranych programów/priorytetów w ramach Narodowych Strategicznych

Ram Odniesienia 2007-2013,

Bank

Ś

wiatowy (3.179,7 mln zł) – na projekt zwi

ą

zany z polityk

ą

rozwojow

ą

oraz

projekt ochrony przeciwpowodziowej dorzecza Odry,

Bank Rozwoju Rady Europy (441,8 mln zł) – na projekt ochrony przeciwpowodziowej

dorzecza Odry.

Rozchody b

ę

d

ą

dotyczyły spłat kredytów otrzymanych od:

Europejskiego Banku Inwestycyjnego (2.528,2 mln zł),

Banku

Ś

wiatowego (288,9 mln zł),

Banku Rozwoju Rady Europy (129,0 mln zł),

Klubu Paryskiego (102,6 mln zł, zobowi

ą

zania wobec Japonii),

pozostałych wierzycieli (47,4 mln zł).

c) ujemne saldo z tytułu udzielenia oraz spłaty kredytów i po

ż

yczek udzielanych na

podstawie umów mi

ę

dzynarodowych rz

ą

dom innych pa

ń

stw w wysoko

ś

ci 599,2 mln zł

jako rezultat przychodów w wysoko

ś

ci 137,8 mln zł (spłaty do bud

ż

etu) i rozchodów

w kwocie 737,1 mln zł.

d) ujemne saldo z tytułu płatno

ś

ci zwi

ą

zanych z udziałami Skarbu Pa

ń

stwa

w mi

ę

dzynarodowych instytucjach finansowych w wysoko

ś

ci 851,4 mln zł,

e) dodatnie saldo z tytułu pozostałych przychodów i rozchodów w wysoko

ś

ci 5.115,5 mln zł

w wyniku przychodów na poziomie 58.746,5 mln zł oraz rozchodów w wysoko

ś

ci

53.631,0 mln zł.

background image

187

Zało

ż

one

ź

ródła tych przychodów s

ą

nast

ę

puj

ą

ce:

wykorzystanie

ś

rodków z rachunku walutowego (57.683,5 mln zł),

potencjalne wpływy na przedterminow

ą

spłat

ę

zobowi

ą

za

ń

(1.000,0 mln zł),

wpływy od podmiotów gospodarczych na spłat

ę

udost

ę

pnionych im kredytów

zagranicznych (63,0 mln zł).

Zało

ż

one rozchody (53.631,0 mln zł) dotycz

ą

wpływów na rachunek walutowy

z zaci

ą

ganego długu w walutach obcych i mo

ż

liwych innych operacji finansowych oraz

potencjalnych operacji przedterminowego wykupu długu zagranicznego.

Syntetyczne informacje o finansowaniu zagranicznym w latach 2012-2013 przedstawia

tabela.

2012 PW

2013

3:2

Wyszczególnienie (salda pozycji)

w mln zł

%

1

2

3

4

Finansowanie zagraniczne

17.511,4

16.864,0

96,3

1. Obligacje skarbowe

8.633,5

6.828,9

79,1

2. Kredyty otrzymane

3.894,8

6.370,2

163,6

3. Kredyty i po

ż

yczki udzielone

-191,9

-599,2

312,2

4. Udział w organizacjach mi

ę

dzynarodowych

-7,2

-851,4 11.763,9

5. Pozostałe przychody i rozchody

5.182,3

5.115,5

98,7

5.1 Przepływy zwi

ą

zane z rachunkiem walutowym

4.954,0

5.052,5

102,0

5.2 Przedterminowa spłata zobowi

ą

za

ń

0,0

0,0

-

5.3 Wpływy od podmiotów krajowych na spłat

ę

udost

ę

pnionych kredytów zagranicznych

63,0

63,0

100,0

5.4 Inne rozliczenia

165,3

0,0

0,0

Przewiduje si

ę

,

ż

e w układzie podmiotowym finansowanie potrzeb po

ż

yczkowych netto

bud

ż

etu pa

ń

stwa w latach 2012-2013 b

ę

dzie nast

ę

puj

ą

ce:

2012 PW

2013

Wyszczególnienie

w mln zł

1

2

3

Finansowanie potrzeb po

ż

yczkowych netto bud

ż

etu pa

ń

stwa

37.898,9

45.730,3

1. FINANSOWANIE KRAJOWE

22.197,7

25.478,6

- bankowe

-16.602,3

-7.421,4

- pozabankowe

7.800,0

12.900,0

- inwestorzy zagraniczni nabywaj

ą

cy SPW na rynku

krajowym

31.000,0

20.000,0

2. FINANSOWANIE ZAGRANICZNE

12.528,3

13.199,1

3. SALDO

Ś

RODKÓW

3.172,9

7.052,5



Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
Budżet państwa i budżety samorządowe, Studia - Finanse i Rachunkowość, Licencjat, Licencjat!, opraco
Odpowiedzialność prokuratora jako kierownika jednostki budżetowej w zakresie rachunkowości (wybrane
Budżet państwa i budżety samorządowe, Studia - Finanse i Rachunkowość, Licencjat, Licencjat!, opraco
Wybrane zagadnienia prawa3
Wakcynologia – wybrane zagadnienia
Wybrane zagadnienia typologii języków, [NAUKA]
Temat 1i2 prewencja, Administracja-notatki WSPol, wybrane zagadnienia prewencji kryminalnej
Wybrane Zagadnienia Części Szczególnej Prawa Karnego1 03 2011
Lasy miejskie – przegląd wybranych zagadnień na podstawie literatury
Wybrane zagadnienia z fizjologii mięśni i fizyczne właściwości mięśni, Biomechanika
Wybrane zagadnienia dotyczace aktu administracyjnego, Nauka, Administracja
Wybrane zagadnienia z części ogólnej prawa cywilnego, studia, semestr V, zobowiazania
Temat 3 prewencja, Administracja-notatki WSPol, wybrane zagadnienia prewencji kryminalnej
Potrzeby człowieka wg Maslowa, Wybrane zagadnienia z socjologii i psychologii
WYBRANE ZAGADNIENIA Z EDUKACJI WCZESNOSZKOLNEJ, SWPW wykłady - pedagogika
WYBRANE ZAGADNIENIA Z GINEKOLOGII OPERACYJNEJ, Położnictwo, ginekologia

więcej podobnych podstron