---

Overview

winieta
Parametry
zatrudnienie
Płace w 2001_średnie
Koszty_płace
zatrudnienie_grupy
zus
ULGI
ZATRU_ZWALNIA
Koszty_BHP
INNE_koszty
koszty_zatrudnienia_na 1 prac
podatek dochodowy
Koszty_ogółem
płaca-koszty
MENU

---

Sheet 1: winieta

---

Sheet 2: Parametry

	SKŁADKI NA ZUS			%
		składka na ubezpieczenia emerytalne		19,52%
		składka na ubezpieczenia rentowe		13,00%
		składka na ubezpieczenia chorobowe		2,45%
		składka na ubezpieczenia wypadkowe		1,62%
		składka na ubezpieczenia zdrowotne		7,75%
	Średnia wysokość zasiłku dla bezrobotnych			476,70
	Ilość dni pracy w roku			287
	Najniższe wynagrodzenie			800
	Średnia stawka godzinowa			30
	Średnia stawka godzinowa kierownictwa			50
	Ilość Osób odchodzących			33
	Ilość osób przychodzących			20
	Średni koszt ogłoszenia o wolnym etacie			95
	Koszt badań testowych z analizą wyników			85
	Koszt Badania lekarskiego			150
	Średni koszt szkolenia pracownika			1250
	Średnioroczny Koszt Szkolenia BHP			120
	Średni czas trwania urlopów			21
	Profilaktyczne napoje i posiłki dla pracowników			1,93
	Odzież ochronna			125
	Ryczałt na pranie, odkażanie odzieży ochronnej			89
	Koszt ubezpieczenia pracownika od wypadku			105
	Liczba przeszkolonych w zakresie nowelizacji przepisów BHP			51
	Liczba przeszkolonych w zakresie ratownictwa chemicznego			22
	:Liczba przeszkolonych w zakresie udzielania pomocy przedlekarskiej			47
	Liczba szkoleń BHP przy zmianie stanowiska pracy			16
	Kwota pożyczek (średnia roczna) mieszkaniowych			725000
	Roczna stopa procentowa kredytu			7,50%

---

Sheet 3: zatrudnienie

ZATRUDNIENIE W LATACH 1999 - 2001
	1999	2000	2001
ILOŚĆ	406	404	391
SZCZEGÓŁOWE ZATRUDNIENIE Z PODZIAŁEM NA PIONY
		1999	2000	2001
PREZESI		3	3	3
Pion Prezesa Zarządu
- Biuro Zarządu		14	14	12
- Biuro Personalne		16	15	15
- Straż Przemysłowa		16	16	14
- St. Ds. Obrony Cywilnej		1	1	1
- St ds. BHP i Ppoż		1	1	1
RAZEM :		51	50	46
Pion Wiceprezesa ds. Exploatacyjno - Technicznych
- Zakład Produkcji Wody		93	93	92
	Stanowiska Robotnicze	79	79	79
	Stanowiska nierobotnicze	14	14	13
- Zakład Oczyszczania Ścieków		80	79	75
	Stanowiska Robotnicze	65	65	63
	Stanowiska nierobotnicze	15	14	12
- Zakład Eksploatacji Sieci Wodno - Kanalizacyjnej		79	79	78
	Stanowiska Robotnicze	66	66	65
	Stanowiska nierobotnicze	13	13	13
- Zakład Utrzymania Ruchu		8	8	7
	Stanowiska Robotnicze	5	5	5
	Stanowiska nierobotnicze	3	3	2
- Zakład Transportu		20	20	20
	Stanowiska Robotnicze	15	15	15
	Stanowiska nierobotnicze	5	5	5
- Dz. Laboratorium		4	4	3
Pion Wiceprezesa ds. Ekonomiczno Handlowych
- Główny Księgowy oraz Dział Księgowości		12	12	12
- Dz. Ekonomiczny		22	22	22
- Dz. Zaopatrzenia		11	11	10
	Stanowiska Robotnicze	7	7	7
	Stanowiska nierobotnicze	4	4	3
- Dz. Administracyjno - Gospodarczy		26	26	26
	Stanowiska Robotnicze	21	21	21
	Stanowiska nierobotnicze	5	5	5
RAZEM		406	404	391
Robotnicze		274	274	269
Nierobotnicze		132	130	122

---

Sheet 4: Płace w 2001_średnie

Średnie Place
		płaca podstawowa	premia	delegacja	dieta	za staż	szkodliwe	za wykształcenie	RAZEM
PREZESI		6000	3000	1000	1500	1000	0	500	13000
Pion Prezesa Zarządu
- Biuro Zarządu		1200	300	150	90	150	0	150	2040
- Biuro Personalne		1500	350	150	90	150	0	150	2390
- Straż Przemysłowa		1200	300	0	0	0	0	0	1500
- St. Ds. Obrony Cywilnej		1300	300	0	0	0	0	150	1750
- St ds. BHP i Ppoż		1600	300	0	0	150	0	0	2050
Pion Wiceprezesa ds. Exploatacyjno - Technicznych
- Zakład Produkcji Wody
	Stanowiska Robotnicze	900	150	0	0	150	150	0	1350
	Stanowiska nierobotnicze	1800	350	250	200	150	0	150	2900
- Zakład Oczyszczania Ścieków
	Stanowiska Robotnicze	900	150	0	0	150	150	0	1350
	Stanowiska nierobotnicze	1800	350	0	0	150	250	150	2700
- Zakład Eksploatacji Sieci Wodno - Kanalizacyjnej
	Stanowiska Robotnicze	900	150	0	0	150	150	0	1350
	Stanowiska nierobotnicze	1800	150	0	0	150	150	0	2250
- Zakład Utrzymania Ruchu
	Stanowiska Robotnicze	1200	150	0	0	150	150	0	1650
	Stanowiska nierobotnicze	1500	300	0	0	150	100	150	2200
- Zakład Transportu
	Stanowiska Robotnicze	1200	300	0	0	150	0	0	1650
	Stanowiska nierobotnicze	1500	300	0	0	150	0	150	2100
- Dz. Laboratorium		1600	200	100		120	0	200	2220
Pion Wiceprezesa ds. Ekonomiczno Handlowych
- Główny Księgowy oraz Dział Księgowości		2500	300	300	150	300	0	300	3850
- Dz. Ekonomiczny		1500	300	0	0	150	0	150	2100
- Dz. Zaopatrzenia
	Stanowiska Robotnicze	900	150	0	0	0	0	0	1050
	Stanowiska nierobotnicze	1200	150	0	0	150	0	150	1650
- Dz. Administracyjno - Gospodarczy
	Stanowiska Robotnicze	900	50	0	0	0	0	0	950
	Stanowiska nierobotnicze	1200	150	0	0	100	0	100	1550

---

Sheet 5: Koszty_płace

		2002				procentowo na jednego pracownika
		Srednia płaca	ilość zatrudnionych	wartość	procentowo
PREZESI		13000	3	39000	5,6531%	23,3813%
Pion Prezesa Zarządu
- Biuro Zarządu		2040	12	24480	3,5484%	3,6691%
- Biuro Personalne		2390	15	35850	5,1965%	4,2986%
- Straż Przemysłowa		1500	14	21000	3,0440%	2,6978%
- St. Ds. Obrony Cywilnej		1750	1	1750	0,2537%	3,1475%
- St ds. BHP i Ppoż		2050	1	2050	0,2971%	3,6871%
Pion Wiceprezesa ds. Exploatacyjno - Technicznych
- Zakład Produkcji Wody
	Stanowiska Robotnicze	1350	79	106650	15,4590%	2,4281%
	Stanowiska nierobotnicze	2900	13	37700	5,4646%	5,2158%
- Zakład Oczyszczania Ścieków
	Stanowiska Robotnicze	1350	63	85050	12,3281%	2,4281%
	Stanowiska nierobotnicze	2700	12	32400	4,6964%	4,8561%
- Zakład Eksploatacji Sieci Wodno - Kanalizacyjnej
	Stanowiska Robotnicze	1350	65	87750	12,7194%	2,4281%
	Stanowiska nierobotnicze	2250	13	29250	4,2398%	4,0468%
- Zakład Utrzymania Ruchu
	Stanowiska Robotnicze	1650	5	8250	1,1958%	2,9676%
	Stanowiska nierobotnicze	2200	2	4400	0,6378%	3,9568%
- Zakład Transportu
	Stanowiska Robotnicze	1650	15	24750	3,5875%	2,9676%
	Stanowiska nierobotnicze	2100	5	10500	1,5220%	3,7770%
- Dz. Laboratorium		2220	3	6660	0,9654%	3,9928%
Pion Wiceprezesa ds. Ekonomiczno Handlowych
- Główny Księgowy oraz Dział Księgowości		3850	12	46200	6,6967%	6,9245%
- Dz. Ekonomiczny		2100	22	46200	6,6967%	3,7770%
- Dz. Zaopatrzenia
	Stanowiska Robotnicze	1050	7	7350	1,0654%	1,8885%
	Stanowiska nierobotnicze	1650	3	4950	0,7175%	2,9676%
- Dz. Administracyjno - Gospodarczy
	Stanowiska Robotnicze	950	21	19950	2,8918%	1,7086%
	Stanowiska nierobotnicze	1550	5	7750	1,1234%	2,7878%
	RAZEM :	1764,42	391	689890	100,0000%	100,0000%

---

Sheet 6: zatrudnienie_grupy

		ilość	procent ogółu zatrudnionych	płaca	wartość	procent
Zatrudnieni na podstawie umowy o pracę		332	84,91%	1790	594280	100,00%
	emeryci i renciści	3	0,77%	1800	5400	0,91%
	absolwenci	5	1,28%	1460	7300	1,23%
	pozostali	324	82,86%	1795	581580	97,86%
Zatrudnieni na podstawie umowy o dzieło		36	9,21%	1640	59040
	emeryci i renciści	11	2,81%	1695	18640
	absolwenci	10	2,56%	1460	14600
	pozostali	15	3,84%	1720	25800
Zatrudnieni na podstawie umowy - zlecenia		23	5,88%	1590	36570
	emeryci i renciści	3	0,77%	1534	4602
	absolwenci	2	0,51%	1250	2500
	pozostali	18	4,60%	1637	29468
	RAZEM :	391	100,00%		689890

---

Sheet 7: zus

				SKŁADKI										ŁĄCZNIE
				składka na ubezpieczenia emerytalne		składka na ubezpieczenia rentowe		składka na ubezpieczenia chorobowe		składka na ubezpieczenia wypadkowe		składka na ubezpieczenia zdrowotne
		Ilość	podstawa	w %	Kwota	w %	Kwota	w %	Kwota	w %	Kwota	w %	Kwota	Kwota	w %
Zatrudnieni na podstawie umowy o pracę		332	594280	19,52%	116003,46	13,00%	77256,40	2,45%	14559,86	1,62%	9 627,34	7,75%	46056,7	263 503,75	44,34%
	emeryci i renciści	3	5400	19,52%	1054,08	13,00%	702,00	2,45%	132,30	1,62%	87,48	7,75%	418,5	2 394,36	44,34%
	absolwenci	5	7300	19,52%	1424,96	13,00%	949,00	2,45%	178,85	1,62%	118,26	7,75%	565,75	3 236,82	44,34%
	pozostali	324	581580	19,52%	113524,42	13,00%	75605,40	2,45%	14248,71	1,62%	9 421,60	7,75%	45072,45	257 872,57	44,34%
Zatrudnieni na podstawie umowy o dzieło		36	59040	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	7,75%	4575,6	4 575,60	7,75%
	emeryci i renciści	11	18640	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	7,75%	1444,6	1 444,60	7,75%
	absolwenci	10	14600	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	7,75%	1131,5	1 131,50	7,75%
	pozostali	15	25800	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	7,75%	1999,5	1 999,50	7,75%
Zatrudnieni na podstawie umowy - zlecenia		23	36570	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	7,75%	2834,175	2 834,18	7,75%
	emeryci i renciści	3	4602	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	7,75%	356,655	356,66	7,75%
	absolwenci	2	2500	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	7,75%	193,75	193,75	7,75%
	pozostali	18	29468	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	0,00%	0,00	7,75%	2283,77	2 283,77	7,75%
RAZEM SKŁADKI :					116003,46		77256,40		14559,86		9627,34		53466,48	270913,53
Koszty ponoszone przez zakład
				SKŁADKI										ŁĄCZNIE
				składka na ubezpieczenia emerytalne		składka na ubezpieczenia rentowe		składka na ubezpieczenia chorobowe		składka na ubezpieczenia wypadkowe		składka na ubezpieczenia zdrowotne
		Ilość	podstawa	w %	Kwota	w %	Kwota	w %	Kwota	w %	Kwota	w %	Kwota	Kwota	w %
Zatrudnieni na podstawie umowy o pracę		332	594280	9,76%	58001,73	6,50%	38628,20	2,45%	14559,86	1,62%	9 627,34	0,00%	0	120 817,12	20,33%
	emeryci i renciści	3	5400	9,76%	527,04	6,50%	351,00	2,45%	132,30	1,62%	87,48	0,00%	0	1 097,82	20,33%
	absolwenci	5	7300	9,76%	712,48	6,50%	474,50	2,45%	178,85	1,62%	118,26	0,00%	0	1 484,09	20,33%
	pozostali	324	581580	9,76%	56762,21	6,50%	37802,70	2,45%	14248,71	1,62%	9 421,60	0,00%	0	118 235,21	20,33%
Zatrudnieni na podstawie umowy o dzieło		36	59040	0,00%	0,00	0,00%	0,00	2,45%	1446,48	1,62%	956,45	0,00%	0	2 402,93	4,07%
	emeryci i renciści	11	18640	0,00%	0,00	0,00%	0,00	2,45%	456,68	1,62%	301,97	0,00%	0	758,65	4,07%
	absolwenci	10	14600	0,00%	0,00	0,00%	0,00	2,45%	357,70	1,62%	236,52	0,00%	0	594,22	4,07%
	pozostali	15	25800	0,00%	0,00	0,00%	0,00	2,45%	632,10	1,62%	417,96	0,00%	0	1 050,06	4,07%
Zatrudnieni na podstawie umowy - zlecenia		23	36570	0,00%	0,00	0,00%	0,00	2,45%	895,97	1,62%	592,43	0,00%	0	1 488,40	4,07%
	emeryci i renciści	3	4602	0,00%	0,00	0,00%	0,00	2,45%	112,75	1,62%	74,55	0,00%	0	187,30	4,07%
	absolwenci	2	2500	0,00%	0,00	0,00%	0,00	2,45%	61,25	1,62%	40,50	0,00%	0	101,75	4,07%
	pozostali	18	29468	0,00%	0,00	0,00%	0,00	2,45%	721,97	1,62%	477,38	0,00%	0	1 199,35	4,07%
RAZEM SKŁADKI :					58001,73		38628,20		16902,31		11176,22		0,00	124708,45

---

Sheet 8: ULGI

ULGI Z POWIATOWEGO URZĘDU PRACY Z TYTUŁU ZATRUDNIANIA ABSOLWENTÓW
	ILOŚĆ	ULGA	WARTOŚĆ
ABSOLWENCI	5	651,12	3 255,62
ULGI Z FUNDUSZU PFRON Z TYTUŁU ZATRUDNIANIA OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH
	ILOŚĆ	ULGA	ŚREDNIA PŁACA	WARTOŚĆ ULGI
NIEPEŁNOSPRAWNI	5	200	1470	1000
ULGI OD SKŁADEK NALEŻNYCH OD PRACODAWCY NA UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE
	ILOŚĆ	ULGA	ŚREDNIA PŁACA	WARTOŚĆ ULGI
NIEPEŁNOSPRAWNI	5	162,64	1470	813,2
ULGI OD SKŁADEK ZUS Z TYTUŁU ZATRUDNIANIA EMERYTÓW I RENCISTÓW
	ILOŚĆ	ULGA	ŚREDNIA PŁACA	WARTOŚĆ ULGI
Emeryci i Renciści	3	260,16	1800	780,48

---

Sheet 9: ZATRU_ZWALNIA

Obliczanie przybliżonych kosztów zwalniania i przyjmowania pracowników
Koszt rozmów z odchodzącymi pracownikami
	ilość	średni czas rozmów	średnia cena rozmowy	Wartość
KR	33	2	160	5280
Odprawy dla zwalnianych pracowników
	ilość	średnia odprawa	Wartość
ODPR	33	2117	69871
Koszty zastąpienia
Koszty ogłoszeń		1900
Koszt czynności administracyjnych		3200
Koszt rozmów kwalifikacyjnych		4800
Koszt badań testowych		5100
Koszt spotkań personelu		9900
Koszt pozyskiwania informacji		1200
Badania lekarskie		6000
Koszt szkoleń		25000
Koszty fluktuacji pracowników w ciągu 2001 roku			132251

---

Sheet 10: Koszty_BHP

KOSZTY BHP
Koszty szkoleń wstępnych					2400
Koszty szkoleń wstępnych na stanowisko pracy					1920
Koszty szkoleń w zakresie nowelizacji przepisów BHP					6120
Koszty szkoleń w zakresie ratownictwa chemicznego					2640
Koszty szkoleń w zakresie udzielania pomocy przedlekarskiej					5640
Razem Koszty szkoleń BHP					18720
Koszty posiłków i napojów					169415
Koszty zakupu ubrań roboczych					16813
Koszty prania i opieki nad ubraniami ochronnymi					35450
Odszkodowania powypadkowe					7850
Koszty ubezpieczenia od wypadków					28245
Razem koszty BHP					276493

---

Sheet 11: INNE_koszty

Pozostałe koszty
Koszty szkoleń specjalistycznych				5000
Dofinansowanie nauki				18000
Koszty organizacji wycieczek				65844
Koszty dofinansowania urlopów				30000
imprezy wewnątrz zakładowe				86300
pożyczki mieszkaniowe				54375
FGŚS				62719
RAZEM				322238

---

Sheet 12: koszty_zatrudnienia_na 1 prac

Koszty Zatrudnienia w przeliczeniu na jednego pracownika
		ilość	śr. Płaca brutto	ulgi	zus	koszty fluktuacji	koszty BHP	inne koszty	koszty razem
Zatrudnieni na podstawie umowy o pracę
	emeryci i renciści	3	1800,00	260,16	365,94	33,38	69,79	81,33	2090,28
	niepełnosprawni	5	1795,00	362,64	364,92	20,03	41,87	48,80	1907,99
	absolwenci	5	1460,00	651,12	296,82	27,08	56,61	65,97	1255,35
	pozostali	319	1795,00		364,92	33,50	70,03	81,62	2345,06
Zatrudnieni na podstawie umowy o dzieło
	emeryci i renciści	11	1694,55		68,97	0,00	0	0	1763,51
	absolwenci	10	1460,00		59,42	0,00	0	0	1519,42
	pozostali	15	1720,00		70,00	0,00	0	0	1790,00
Zatrudnieni na podstawie umowy - zlecenia
	emeryci i renciści	3	1534,00		62,43	0,00	0	0	1596,43
	absolwenci	2	1250,00		50,88	0,00	0	0	1300,88
	pozostali	18	1637,11		66,63	0,00	0	0	1703,74

---

Sheet 13: podatek dochodowy

			wypłaty brutto (z potrąceniem zus)		koszty uzyskania przychodu	przed opodatkowaniem	PODATEK				wypłata netto	na 1 miesiąc
		ilość	razem	na 1 zatrudnionego			w 1 grupie	w 2 grupie	w 3 grupie	razem podatek
Zatrudnieni na podstawie umowy o pracę		332
	emeryci i renciści	3	52945	17648	1199,52	16449	2595,18	0,00	0,00	2595,18	15053,10	1254,42
	niepełnosprawni	5	87996	17599	1199,52	16400	2585,87	0,00	0,00	2585,87	15013,39	1251,12
	absolwenci	5	71574	14315	1199,52	13115	1961,81	0,00	0,00	1961,81	12352,91	1029,41
	pozostali	315	5282032	16768	1199,52	15569	2428,00	0,00	0,00	2428,00	14340,36	1195,03
	prezesi	3	382379	127460	1199,52	126260	0,00	0,00	38496,59	38496,59	88963,21	7413,60
	główny księgowy	1	37748	37748	1199,52	36548	6414,08	0,00	0,00	6414,08	31333,63	2611,14
Zatrudnieni na podstawie umowy o dzieło		36
	emeryci i renciści	11	223680	20335	1199,52	19135	3105,57	0,00	0,00	3105,57	17228,97	1435,75
	absolwenci	10	175200	17520	1199,52	16320	2570,81	0,00	0,00	2570,81	14949,19	1245,77
	pozostali	15	309600	20640	1199,52	19440	3163,61	0,00	0,00	3163,61	17476,39	1456,37
Zatrudnieni na podstawie umowy - zlecenia		23
	emeryci i renciści	3	55224	18408	1199,52	17208	2739,53	0,00	0,00	2739,53	15668,47	1305,71
	absolwenci	2	30000	15000	1199,52	13800	2092,01	0,00	0,00	2092,01	12907,99	1075,67
	pozostali	18	353616	19645	1199,52	18446	2974,62	0,00	0,00	2974,62	16670,71	1389,23
	RAZEM :	391	7061994

---

Sheet 14: Koszty_ogółem

Łączne koszty pracy przedsiębiorstwa w ciągu roku
PŁACE		8278680
ZUS		1496501
Koszty fluktuacji pracowników w ciągu 2001 roku		132251
Koszty BHP		276493
INNE Koszty		322238
RAZEM KOSZTY		10506164
ULGI		-70192
Łącznie koszty pracy		10435972
Koszt pracy pracownika w miesiącu		2224

---

Sheet 15: płaca-koszty

		ilość	płaca netto	koszt pracy	koszt 1000 zł
Zatrudnieni na podstawie umowy o pracę		332
	emeryci i renciści	3	1254,42	2 090,28	1 666,33
	niepełnosprawni	5	1251,12	1 907,99	1 525,03
	absolwenci	5	1029,41	1 255,35	1 219,48
	pozostali	315	1195,03	1 837,41	1 537,55
	prezesi	3	7413,60	13 550,06	1 827,73
	główny księgowy	1	2611,14	4 400,06	1 685,11
Zatrudnieni na podstawie umowy o dzieło		36
	emeryci i renciści	11	1435,75	1 763,51	1 228,29
	absolwenci	10	1245,77	1 519,42	1 219,67
	pozostali	15	1456,37	1 790,00	1 229,09
Zatrudnieni na podstawie umowy - zlecenia		23
	emeryci i renciści	3	1305,71	1 596,43	1 222,66
	absolwenci	2	1075,67	1 300,88	1 209,37
	pozostali	18	1389,23	1 703,74	1 226,40
	RAZEM :	391

---

Sheet 16: MENU