Overview
bilansrzis
strukt_bilans
strukt_RZiS
dynam_bilans
dynam_RZiS
analiza_wskaź
a_kapitał
płyn i aktywn
rentowność
a_środków trwałych
Sheet 1: bilans
| Bilans – AKTYWA | |||
| Treść informacji | Stan na dzień | ||
| 31-12-2004 | 31-12-2005 | 31-12-2006 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A. Aktywa trwałe | 24 584 021,17 | 79 658 134,79 | 68 421 646,65 |
| I. Wartości niematerialne i prawne | 1 835,61 | 28 929 125,33 | 3 299 486,46 |
| 1. Koszt zakończonych prac rozwojowych | |||
| 2. Wartość firmy | |||
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 1 835,61 | 28 929 125,33 | 3 299 486,46 |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | |||
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 24 454 117,56 | 50 531 619,26 | 57 009 870,19 |
| 1. Środki trwałe | 24 444 017,56 | 49 898 538,39 | 48 718 574,58 |
| a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) | 1 269 603,28 | 1 628 550,18 | 1 395 900,18 |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej | 13 091 094,64 | 37 753 755,92 | 36 195 922,40 |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 9 692 529,08 | 10 109 445,96 | 10 594 272,79 |
| d) środki transportu | 342 534,44 | 308 273,05 | 455 527,38 |
| e) inne środki trwałe | 48 256,12 | 98 513,28 | 76 951,83 |
| 2. Środki trwałe w budowie | 4 900,00 | 633 080,87 | 4 394 682,49 |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | 5 200,00 | 3 896 613,12 | |
| III. Należności długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1. Od jednostek powiązanych | |||
| 2. Od pozostałych jednostek | |||
| IV. Inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 7 580 012,00 |
| 1. Nieruchomości | |||
| 2. Wartości niematerialne i prawne | |||
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | 7 580 012,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 7 580 012,00 |
| - udziały lub akcje | 7 580 012,00 | ||
| - inne papiery wartościowe | |||
| - pożyczki udzielone | |||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - udziały lub akcje | |||
| - inne papiery wartościowe | |||
| - pożyczki udzielone | |||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | |||
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | |||
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 128 068,00 | 197 390,20 | 532 278,00 |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 128 068,00 | 197 390,20 | 532 278,00 |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | |||
| B. Aktywa obrotowe | 20 859 327,13 | 45 021 707,35 | 111 192 717,78 |
| I. Zapasy | 10 519 432,50 | 27 643 287,76 | 52 610 706,34 |
| 1. Materiały | 3 939 986,44 | 20 043 962,96 | 36 281 340,85 |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 2 312 425,95 | 4 144 787,89 | 13 134 144,62 |
| 3. Produkty gotowe | 3 020 628,06 | 2 592 484,73 | 2 595 640,20 |
| 4. Towary | 1 246 392,05 | 862 052,18 | 599 580,67 |
| 5. Zaliczki na dostawy | |||
| II. Należności krótkoterminowe | 9 295 536,08 | 16 040 679,64 | 13 850 020,97 |
| 1. Należności od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - do 12 miesięcy | |||
| - powyżej 12 miesięcy | |||
| b) inne należności | |||
| 2. Należności od pozostałych jednostek | 9 295 536,08 | 16 040 679,64 | 13 850 020,97 |
| a) z tytułu dostaw i usług | 9 169 469,27 | 15 306 854,78 | 11 209 790,37 |
| - do 12 miesięcy | 9 169 469,27 | 15 306 854,78 | 11 209 790,37 |
| - powyżej 12 miesięcy | |||
| b) z tytułu podatków,dotacji,ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń | 729 504,21 | 2 165 882,60 | |
| c) inne należności | 126 066,81 | 4 320,65 | 474 348,00 |
| d) dochodzone na drodze sądowej | |||
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 1 006 841,23 | 755 558,91 | 43 774 856,79 |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 1 006 841,23 | 755 558,91 | 43 774 856,79 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 1 644 902,12 |
| - udziały lub akcje | |||
| - inne papiery wartościowe | |||
| - pożyczki udzielone | 1 644 902,12 | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | |||
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 | 2 351 331,78 |
| - udziały lub akcje | |||
| - inne papiery wartościowe | |||
| - pożyczki udzielone | 2 351 331,78 | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | |||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 006 841,23 | 755 558,91 | 39 778 622,89 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 1 006 841,23 | 0,00 | 39 778 622,89 |
| - inne środki pieniężne | |||
| - inne aktywa pieniężne | |||
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | |||
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów | 37 517,32 | 582 181,04 | 957 133,68 |
| AKTYWA RAZEM | 45 443 348,30 | 124 679 842,14 | 179 614 364,43 |
| Bilans – PASYWA | |||
| Treść informacji | Stan na dzień | ||
| 31-12-2004 | 31-12-2005 | 31-12-2006 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A. Kapitał własny | 11 135 690,92 | 43 261 149,51 | 47 492 365,75 |
| I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 6 200 000,00 | 6 200 000,00 | 6 200 000,00 |
| II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) | |||
| III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) | |||
| IV. Kapitał (fundusz) zapasowy | 4 907 287,10 | 10 126 574,30 | |
| V. Kapitał z aktualizacji wyceny | 26 765 588,83 | 25 588 261,07 | |
| VI. Pozostałe kapitały rezerwowe | |||
| VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -99 664,18 | 186 606,92 | -1 126 563,49 |
| VIII. Zysk (strata) netto za rok obrotowy | 5 035 355,10 | 5 201 666,66 | 6 704 093,87 |
| IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | |||
| B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 34 307 657,38 | 81 418 692,63 | 132 121 998,68 |
| I. Rezerwy na zobowiązania | 0,00 | 0,00 | 9 423 508,43 |
| 1. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 31 407,00 | ||
| 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 0,00 | 208 930,12 |
| - długoterminowa | 11 318,73 | ||
| - krótkoterminowa | 197 611,39 | ||
| 3. Pozostałe rezerwy | 0,00 | 0,00 | 9 183 171,31 |
| - długoterminowe | |||
| - krótkoterminowe | 9 183 171,31 | ||
| II. Zobowiązania długoterminowe | 5 900 000,00 | 9 587 500,00 | 6 637 500,00 |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | |||
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 5 900 000,00 | 9 587 500,00 | 6 637 500,00 |
| a) kredyty i pożyczki | 9 587 500,00 | 6 637 500,00 | |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||
| c) inne zobowiązania finansowe | |||
| d) inne (pozostałe) | 5 900 000,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 23 205 057,38 | 39 434 454,11 | 110 695 296,04 |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 1 901 722,27 | 403 176,98 | 4 500 000,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - do 12 miesięcy | 0,00 | ||
| - powyżej 12 miesięcy | |||
| b) inne | 1 901 722,27 | 403 176,98 | 4 500 000,00 |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 21 274 948,10 | 38 959 770,25 | 106 025 941,20 |
| a) kredyty i pożyczki | 30 212 500,00 | 94 169 950,54 | |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | |||
| c) inne zobowiązania finansowe | |||
| d) z tytułu dostaw i usług | 6 742 058,10 | 7 415 541,95 | 6 686 768,65 |
| - do 12 miesięcy | 6 742 058,10 | 7 415 541,95 | 6 686 768,65 |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | ||
| e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw | |||
| f) zobowiązania wekslowe | |||
| g) z tytułu podatków,dotacji,ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń | 2 559 366,44 | 1 083 832,94 | 3 160 347,54 |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 169 085,12 | 219 732,55 | 213 730,72 |
| i) inne zobowiązania | 11 804 438,44 | 28 162,81 | 1 795 143,75 |
| 3. Fundusze specjalne | 28 387,01 | 71 506,88 | 169 354,84 |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | 5 202 600,00 | 32 396 738,52 | 5 365 694,21 |
| 1. Ujemna wartość firmy | |||
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 5 202 600,00 | 32 396 738,52 | 5 365 694,21 |
| - długoterminowe | 3 468 400,00 | 12 546 256,30 | 0,00 |
| - krótkoterminowe | 1 734 200,00 | 19 850 482,22 | 5 365 694,21 |
| PASYWA RAZEM | 45 443 348,30 | 124 679 842,14 | 179 614 364,43 |
| sprawdzenie | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Sheet 2: rzis
| Rachunek zysków i strat – wariant porównawczy | ||||
| Lp. | Wyszczególnienie | Okres | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| A. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 51 869 467,08 | 91 841 947,30 | 131 184 112,49 |
| - w tym od jednostek powiązanych | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 44 283 033,51 | 88 012 523,22 | 110 343 809,49 |
| II. | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - “+”; zmniejszenie - “-”) | 2 993 845,81 | 1 747 051,15 | 8 649 679,66 |
| III. | Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 7 291,99 | 12 667,60 | |
| IV. | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 4 592 587,76 | 2 075 080,94 | 12 177 955,74 |
| B. | Koszty działalności operacyjnej | 46 186 125,40 | 85 612 921,38 | 129 522 339,17 |
| I. | Amortyzacja | 1 944 502,77 | 2 014 676,20 | 3 901 265,96 |
| II. | Zużycie materiałów i energii | 35 125 128,62 | 71 544 849,87 | 102 149 220,73 |
| III. | Usługi obce | 2 049 424,84 | 4 587 431,35 | 5 641 321,13 |
| IV. | Podatki i opłat | 759 630,31 | 1 094 909,39 | 1 138 245,04 |
| V. | Wynagrodzenia | 1 611 851,23 | 3 029 592,10 | 3 603 267,82 |
| VI. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 338 905,78 | 566 109,24 | 786 771,33 |
| VII. | Pozostałe koszty rodzajowe | 307 960,34 | 895 410,46 | 1 011 137,89 |
| VIII. | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 4 048 721,51 | 1 879 942,77 | 11 291 109,27 |
| C. | Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) | 5 683 341,68 | 6 229 025,92 | 1 661 773,32 |
| D. | Pozostałe przychody operacyjne | 2 771 403,55 | 1 864 494,48 | 16 043 140,51 |
| I. | Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 14 254 147,42 | |
| II. | Dotacje | 1 734 200,00 | 1 835 062,00 | 1 734 200,00 |
| III. | Inne przychody operacyjne | 1 037 203,55 | 29 432,48 | 54 793,09 |
| E. | Pozostałe koszty operacyjne | 1 205 203,88 | 640 243,13 | 10 401 041,14 |
| I. | Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||
| II. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 8 005 843,55 | ||
| III. | Inne koszty operacyjne | 1 205 203,88 | 640 243,13 | 2 395 197,59 |
| F. | Zysk (strata) na działalności operacyjnej (C+D-E) | 7 249 541,35 | 7 453 277,27 | 7 303 872,69 |
| G. | Przychody finansowe | 159 734,27 | 35 074,06 | 14 283 462,04 |
| I. | Dywidendy i udziały w zyskach | |||
| - w tym od jednostek powiązanych | ||||
| II. | Odsetki | 159 734,27 | 11 691,70 | 972 057,22 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 43 967,12 | |||
| III. | Zysk ze zbycia inwestycji | |||
| IV. | Aktualizacja wartości inwestycji | |||
| V. | Inne | 23 382,36 | 13 311 404,82 | |
| H. | Koszty finansowe | 688 834,03 | 1 263 195,87 | 11 166 796,66 |
| I. | Odsetki | 652 937,29 | 831 439,68 | 4 065 255,34 |
| - w tym dla jednostek powiązanych | ||||
| II. | Strata ze zbycia inwestycji | |||
| III. | Aktualizacja wartości inwestycji | |||
| IV. | Inne | 35 896,74 | 431 756,19 | 7 101 541,32 |
| I. | Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) | 6 720 441,59 | 6 225 155,46 | 10 420 538,07 |
| J. | Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | -446 798,49 | 600,00 | 0,00 |
| I. | Zyski nadzwyczajne | 131 613,37 | 600,00 | 12 211,11 |
| II. | Straty nadzwyczajne | 578 411,86 | 12 211,11 | |
| K. | Zysk (strata) brutto (I±J) | 6 273 643,10 | 6 225 755,46 | 10 420 538,07 |
| L. | Podatek dochodowy | 1 366 356,00 | 1 093 411,00 | 4 019 925,00 |
| M. | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | -128 068,00 | -69 322,20 | -303 480,80 |
| N. | Zysk (strata) netto (K-L-M) | 5 035 355,10 | 5 201 666,66 | 6 704 093,87 |
Sheet 3: strukt_bilans
| Analiza strukturalna bilansu – Aktywa | |||
| Treść informacji | Stan na: | ||
| 31-12-2004 | 31-12-2005 | 31-12-2006 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A. Aktywa trwałe | 54,10% | 63,89% | 38,09% |
| I. Wartości niematerialne i prawne | 0,00% | 23,20% | 1,84% |
| 1. Koszt zakończonych prac rozwojowych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. Wartość firmy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 0,00% | 23,20% | 1,84% |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 53,81% | 40,53% | 31,74% |
| 1. Środki trwałe | 53,79% | 40,02% | 27,12% |
| a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) | 2,79% | 1,31% | 0,78% |
| b) budynki,lokale … | 28,81% | 30,28% | 20,15% |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 21,33% | 8,11% | 5,90% |
| d) środki transportu | 0,75% | 0,25% | 0,25% |
| e) inne środki trwałe | 0,11% | 0,08% | 0,04% |
| 2. Środki trwałe w budowie | 0,01% | 0,51% | 2,45% |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,01% | 0,00% | 2,17% |
| III. Należności długoterminowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 1. Od jednostek powiązanych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. Od pozostałych jednostek | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| IV. Inwestycje długoterminowe | 0,00% | 0,00% | 4,22% |
| 1. Nieruchomości | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. Wartości niematerialne i prawne | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | 0,00% | 0,00% | 4,22% |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00% | 0,00% | 4,22% |
| - udziały lub akcje | 0,00% | 0,00% | 4,22% |
| - inne papiery wartościowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - pożyczki udzielone | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - udziały lub akcje | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - inne papiery wartościowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - pożyczki udzielone | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 0,28% | 0,16% | 0,30% |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,28% | 0,16% | 0,30% |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| B. Aktywa obrotowe | 45,90% | 36,11% | 61,91% |
| I. Zapasy | 23,15% | 22,17% | 29,29% |
| 1. Materiały | 8,67% | 16,08% | 20,20% |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 5,09% | 3,32% | 7,31% |
| 3. Produkty gotowe | 6,65% | 2,08% | 1,45% |
| 4. Towary | 2,74% | 0,69% | 0,33% |
| 5. Zaliczki na dostawy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| II. Należności krótkoterminowe | 20,46% | 12,87% | 7,71% |
| 1. Należności od jednostek powiązanych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| a) z tytułu dostaw i usług | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - do 12 miesięcy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| b) inne należności | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. Należności od pozostałych jednostek | 20,46% | 12,87% | 7,71% |
| a) z tytułu dostaw i usług | 20,18% | 12,28% | 6,24% |
| - do 12 miesięcy | 20,18% | 12,28% | 6,24% |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| b) z tytułu podatków,dotacji,ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń | 0,00% | 0,59% | 1,21% |
| c) inne należności | 0,28% | 0,00% | 0,26% |
| d) dochodzone na drodze sądowej | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 2,22% | 0,61% | 24,37% |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2,22% | 0,61% | 24,37% |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00% | 0,00% | 0,92% |
| - udziały lub akcje | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - inne papiery wartościowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - pożyczki udzielone | 0,00% | 0,00% | 0,92% |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00% | 0,00% | 1,31% |
| - udziały lub akcje | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - inne papiery wartościowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - pożyczki udzielone | 0,00% | 0,00% | 1,31% |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2,22% | 0,61% | 22,15% |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 2,22% | 0,00% | 22,15% |
| - inne środki pieniężne | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - inne aktywa pieniężne | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów | 0,08% | 0,47% | 0,53% |
| AKTYWA RAZEM | 100,00% | 100,00% | 100,00% |
| Analiza strukturalna bilansu – PASYWA | |||
| Treść informacji | Stan na: | ||
| 31-12-2004 | 31-12-2005 | 31-12-2006 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A. Kapitał własny | 24,50% | 34,70% | 26,44% |
| I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 13,64% | 4,97% | 3,45% |
| II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| IV. Kapitał (fundusz) zapasowy | 0,00% | 3,94% | 5,64% |
| V. Kapitał z aktualizacji wyceny | 0,00% | 21,47% | 14,25% |
| VI. Pozostałe kapitały rezerwowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych | -0,22% | 0,15% | -0,63% |
| VIII. Zysk (strata) netto za rok obrotowy | 11,08% | 4,17% | 3,73% |
| IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 75,50% | 65,30% | 73,56% |
| I. Rezerwy na zobowiązania | 0,00% | 0,00% | 5,25% |
| 1. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00% | 0,00% | 0,02% |
| 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00% | 0,00% | 0,12% |
| - długoterminowa | 0,00% | 0,00% | 0,01% |
| - krótkoterminowa | 0,00% | 0,00% | 0,11% |
| 3. Pozostałe rezerwy | 0,00% | 0,00% | 5,11% |
| - długoterminowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - krótkoterminowe | 0,00% | 0,00% | 5,11% |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 12,98% | 7,69% | 3,70% |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 12,98% | 7,69% | 3,70% |
| a) kredyty i pożyczki | 0,00% | 7,69% | 3,70% |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| c) inne zobowiązania finansowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| d) inne (pozostałe) | 12,98% | 0,00% | 0,00% |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 51,06% | 31,63% | 61,63% |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 4,18% | 0,32% | 2,51% |
| a) z tytułu dostaw i usług | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - do 12 miesięcy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| b) inne | 4,18% | 0,32% | 2,51% |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 46,82% | 31,25% | 59,03% |
| a) kredyty i pożyczki | 0,00% | 24,23% | 52,43% |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| c) inne zobowiązania finansowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| d) z tytułu dostaw i usług | 14,84% | 5,95% | 3,72% |
| - do 12 miesięcy | 14,84% | 5,95% | 3,72% |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| f) zobowiązania wekslowe | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| g) z tytułu podatków,dotacji,ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń | 5,63% | 0,87% | 1,76% |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 0,37% | 0,18% | 0,12% |
| i) inne zobowiązania | 25,98% | 0,02% | 1,00% |
| 3. Fundusze specjalne | 0,06% | 0,06% | 0,09% |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | 11,45% | 25,98% | 2,99% |
| 1. Ujemna wartość firmy | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 11,45% | 25,98% | 2,99% |
| - długoterminowe | 7,63% | 10,06% | 0,00% |
| - krótkoterminowe | 3,82% | 15,92% | 2,99% |
| PASYWA RAZEM | 100,00% | 100,00% | 100,00% |
Sheet 4: strukt_RZiS
| Analiza strukturalna rachunku zysków i strat - udział w przychodzie ze sprzedaży | ||||
| Lp. | Wyszczególnienie | Okres | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| A. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 100,00% | 100,00% | 100,00% |
| - w tym od jednostek powiązanych | 0,00% | 0,00% | 0,00% | |
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 85,37% | 95,83% | 84,11% |
| II. | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - “+”; zmniejszenie - “-”) | 5,77% | 1,90% | 6,59% |
| III. | Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 0,00% | 0,01% | 0,01% |
| IV. | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 8,85% | 2,26% | 9,28% |
| B. | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 89,04% | 93,22% | 98,73% |
| I. | Amortyzacja | 3,75% | 2,19% | 2,97% |
| II. | Zużycie materiałów i energii | 67,72% | 77,90% | 77,87% |
| III. | Usługi obce | 3,95% | 4,99% | 4,30% |
| IV. | Podatki i opłat | 1,46% | 1,19% | 0,87% |
| V. | Wynagrodzenia | 3,11% | 3,30% | 2,75% |
| VI. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 0,65% | 0,62% | 0,60% |
| VII. | Pozostałe koszty rodzajowe | 0,59% | 0,97% | 0,77% |
| VIII. | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 7,81% | 2,05% | 8,61% |
| F. | Zysk (strata) na sprzedaży (C-D-E) | 10,96% | 6,78% | 1,27% |
| G. | Pozostałe przychody operacyjne | 5,34% | 2,03% | 12,23% |
| I. | Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00% | 0,00% | 10,87% |
| II. | Dotacje | 3,34% | 2,00% | 1,32% |
| III. | Inne przychody operacyjne | 2,00% | 0,03% | 0,04% |
| H. | Pozostałe koszty operacyjne | 2,32% | 0,70% | 7,93% |
| I. | Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| II. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00% | 0,00% | 6,10% |
| III. | Inne koszty operacyjne | 2,32% | 0,70% | 1,83% |
| I. | Zysk (strata) na działalności operacyjnej (F+G-H) | 13,98% | 8,12% | 5,57% |
| J. | Przychody finansowe | 0,31% | 0,04% | 10,89% |
| I. | Dywidendy i udziały w zyskach | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| - w tym od jednostek powiązanych | 0,00% | 0,00% | 0,00% | |
| II. | Odsetki | 0,31% | 0,01% | 0,74% |
| - w tym od jednostek powiązanych | 0,00% | 0,00% | 0,03% | |
| III. | Zysk ze zbycia inwestycji | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| IV. | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| V. | Inne | 0,00% | 0,03% | 10,15% |
| K. | Koszty finansowe | 1,33% | 1,38% | 8,51% |
| I. | Odsetki | 1,26% | 0,91% | 3,10% |
| - w tym dla jednostek powiązanych | 0,00% | 0,00% | 0,00% | |
| II. | Strata ze zbycia inwestycji | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| III. | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| IV. | Inne | 0,07% | 0,47% | 5,41% |
| L. | Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (I+J-K) | 12,96% | 6,78% | 7,94% |
| M. | Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | -0,86% | 0,00% | 0,00% |
| I. | Zyski nadzwyczajne | 0,25% | 0,00% | 0,01% |
| II. | Straty nadzwyczajne | 1,12% | 0,00% | 0,01% |
| N. | Zysk (strata) brutto (L±M) | 12,10% | 6,78% | 7,94% |
| O. | Podatek dochodowy | 2,63% | 1,19% | 3,06% |
| P. | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | -0,25% | -0,08% | -0,23% |
| R. | Zysk (strata) netto (N-O-P) | 9,71% | 5,66% | 5,11% |
| Udział kosztów w przychodzie ze sprzedaż | ||||
| Lp. | Koszty i straty | Okres | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| A. | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 89,04% | 93,22% | 98,73% |
| 1. | Amortyzacja | 3,75% | 2,19% | 2,97% |
| 2. | Zużycie materiałów i energii | 67,72% | 77,90% | 77,87% |
| 3. | Usługi obce | 3,95% | 4,99% | 4,30% |
| 4. | Podatki i opłat | 1,46% | 1,19% | 0,87% |
| 5. | Wynagrodzenia | 3,11% | 3,30% | 2,75% |
| 6. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 0,65% | 0,62% | 0,60% |
| 7. | Pozostałe koszty rodzajowe | 0,59% | 0,97% | 0,77% |
| 8. | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 7,81% | 2,05% | 8,61% |
| B. | Pozostałe koszty operacyjne | 2,32% | 0,70% | 7,93% |
| 1. | Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. | Pozostałe koszty operacyjne | 2,32% | 0,70% | 1,83% |
| C. | Koszty finansowe | 1,33% | 1,38% | 8,51% |
| 1. | Odpisy aktualizujące wartość finansowego majątku trwałego oraz krótkoterminowych papierów wartościowych | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| 2. | Odsetki do zapłacenia - w tym dla jednostek zależnych i stowarzyszonych | 1,26% | 0,91% | 3,10% |
| 3. | Pozostałe | 0,07% | 0,47% | 5,41% |
| D. | Straty nadzwyczajne | 1,12% | 0,00% | 0,01% |
| E. | Całkowity koszt | 93,81% | 95,29% | 115,18% |
Sheet 5: dynam_bilans
| Analiza dynami bilansu – Aktywa | ||||
| Treść informacji | Zmiana | |||
| 31-12-2005/31-12-2004 | 31-12-2006/31-12-2005 | |||
| PLN | % | PLN | % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| A. Aktywa trwałe | 55 074 113,62 | 224,02% | -11 236 488,14 | -14,11% |
| I. Wartości niematerialne i prawne | 28 927 289,72 | 1575895,19% | -25 629 638,87 | -88,59% |
| 1. Koszt zakończonych prac rozwojowych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 2. Wartość firmy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 28 927 289,72 | 1575895,19% | -25 629 638,87 | -88,59% |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 26 077 501,70 | 106,64% | 6 478 250,93 | 12,82% |
| 1. Środki trwałe | 25 454 520,83 | 104,13% | -1 179 963,81 | -2,36% |
| a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) | 358 946,90 | 28,27% | -232 650,00 | -14,29% |
| b) budynki,lokale … | 24 662 661,28 | 188,39% | -1 557 833,52 | -4,13% |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 416 916,88 | 4,30% | 484 826,83 | 4,80% |
| d) środki transportu | -34 261,39 | -10,00% | 147 254,33 | 47,77% |
| e) inne środki trwałe | 50 257,16 | 104,15% | -21 561,45 | -21,89% |
| 2. Środki trwałe w budowie | 628 180,87 | 12820,02% | 3 761 601,62 | 594,17% |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | -5 200,00 | -100,00% | 3 896 613,12 | 0,00% |
| III. Należności długoterminowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 1. Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 2. Od pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| IV. Inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00% | 7 580 012,00 | 0,00% |
| 1. Nieruchomości | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 2. Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00% | 7 580 012,00 | 0,00% |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00% | 7 580 012,00 | 0,00% |
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00% | 7 580 012,00 | 0,00% |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - pożyczki udzielone | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - pożyczki udzielone | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 69 322,20 | 54,13% | 334 887,80 | 169,66% |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 69 322,20 | 54,13% | 334 887,80 | 169,66% |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| B. Aktywa obrotowe | 24 162 380,22 | 115,83% | 66 171 010,43 | 146,98% |
| I. Zapasy | 17 123 855,26 | 162,78% | 24 967 418,58 | 90,32% |
| 1. Materiały | 16 103 976,52 | 408,73% | 16 237 377,89 | 81,01% |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 1 832 361,94 | 79,24% | 8 989 356,73 | 216,88% |
| 3. Produkty gotowe | -428 143,33 | -14,17% | 3 155,47 | 0,12% |
| 4. Towary | -384 339,87 | -30,84% | -262 471,51 | -30,45% |
| 5. Zaliczki na dostawy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| II. Należności krótkoterminowe | 6 745 143,56 | 72,56% | -2 190 658,67 | -13,66% |
| 1. Należności od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| a) z tytułu dostaw i usług | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| b) inne należności | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 2. Należności od pozostałych jednostek | 6 745 143,56 | 72,56% | -2 190 658,67 | -13,66% |
| a) z tytułu dostaw i usług | 6 137 385,51 | 66,93% | -4 097 064,41 | -26,77% |
| - do 12 miesięcy | 6 137 385,51 | 66,93% | -4 097 064,41 | -26,77% |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| b) z tytułu podatków,dotacji,ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń | 729 504,21 | 0,00% | 1 436 378,39 | 196,90% |
| c) inne należności | -121 746,16 | -96,57% | 470 027,35 | 10878,63% |
| d) dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| III. Inwestycje krótkoterminowe | -251 282,32 | -24,96% | 43 019 297,88 | 5693,71% |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | -251 282,32 | -24,96% | 43 019 297,88 | 5693,71% |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00% | 1 644 902,12 | 0,00% |
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - pożyczki udzielone | 0,00 | 0,00% | 1 644 902,12 | 0,00% |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00% | 2 351 331,78 | 0,00% |
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - pożyczki udzielone | 0,00 | 0,00% | 2 351 331,78 | 0,00% |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | -251 282,32 | -24,96% | 39 023 063,98 | 5164,79% |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | -1 006 841,23 | -100,00% | 39 778 622,89 | 0,00% |
| - inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów | 544 663,72 | 1451,77% | 374 952,64 | 64,40% |
| AKTYWA RAZEM | 79 236 493,84 | 174,36% | 54 934 522,29 | 44,06% |
| Analiza dynamiki bilansu – PASYWA | ||||
| Treść informacji | Zmiana | |||
| 31-12-2005/31-12-2004 | 31-12-2006/31-12-2005 | |||
| PLN | % | PLN | % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| A. Kapitał własny | 32 125 458,59 | 288,49% | 4 231 216,24 | 9,78% |
| I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| IV. Kapitał (fundusz) zapasowy | 4 907 287,10 | 0,00% | 5 219 287,20 | 106,36% |
| V. Kapitał z aktualizacji wyceny | 26 765 588,83 | 0,00% | -1 177 327,76 | -4,40% |
| VI. Pozostałe kapitały rezerwowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 286 271,10 | -287,24% | -1 313 170,41 | -703,71% |
| VIII. Zysk (strata) netto za rok obrotowy | 166 311,56 | 3,30% | 1 502 427,21 | 28,88% |
| IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 47 111 035,25 | 137,32% | 50 703 306,05 | 62,27% |
| I. Rezerwy na zobowiązania | 0,00 | 0,00% | 9 423 508,43 | 0,00% |
| 1. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00% | 31 407,00 | 0,00% |
| 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 0,00% | 208 930,12 | 0,00% |
| - długoterminowa | 0,00 | 0,00% | 11 318,73 | 0,00% |
| - krótkoterminowa | 0,00 | 0,00% | 197 611,39 | 0,00% |
| 3. Pozostałe rezerwy | 0,00 | 0,00% | 9 183 171,31 | 0,00% |
| - długoterminowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - krótkoterminowe | 0,00 | 0,00% | 9 183 171,31 | 0,00% |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 3 687 500,00 | 62,50% | -2 950 000,00 | -30,77% |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 3 687 500,00 | 62,50% | -2 950 000,00 | -30,77% |
| a) kredyty i pożyczki | 9 587 500,00 | 0,00% | -2 950 000,00 | -30,77% |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| c) inne zobowiązania finansowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| d) inne (pozostałe) | -5 900 000,00 | -100,00% | 0,00 | 0,00% |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 16 229 396,73 | 69,94% | 71 260 841,93 | 180,71% |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | -1 498 545,29 | -78,80% | 4 096 823,02 | 1016,14% |
| a) z tytułu dostaw i usług | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| b) inne | -1 498 545,29 | -78,80% | 4 096 823,02 | 1016,14% |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 17 684 822,15 | 83,13% | 67 066 170,95 | 172,14% |
| a) kredyty i pożyczki | 30 212 500,00 | 0,00% | 63 957 450,54 | 211,69% |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| c) inne zobowiązania finansowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| d) z tytułu dostaw i usług | 673 483,85 | 9,99% | -728 773,30 | -9,83% |
| - do 12 miesięcy | 673 483,85 | 9,99% | -728 773,30 | -9,83% |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| e) zaliczki otrzymane na poczet dostaw | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| f) zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| g) z tytułu podatków,dotacji,ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń | -1 475 533,50 | -57,65% | 2 076 514,60 | 191,59% |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 50 647,43 | 29,95% | -6 001,83 | -2,73% |
| i) inne zobowiązania | -11 776 275,63 | -99,76% | 1 766 980,94 | 6274,16% |
| 3. Fundusze specjalne | 43 119,87 | 151,90% | 97 847,96 | 136,84% |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | 27 194 138,52 | 522,70% | -27 031 044,31 | -83,44% |
| 1. Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 27 194 138,52 | 522,70% | -27 031 044,31 | -83,44% |
| - długoterminowe | 9 077 856,30 | 261,73% | -12 546 256,30 | -100,00% |
| - krótkoterminowe | 18 116 282,22 | 1044,65% | -14 484 788,01 | -72,97% |
| PASYWA RAZEM | 79 236 493,84 | 174,36% | 54 934 522,29 | 44,06% |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Sheet 6: dynam_RZiS
| Analiza dynamiki rachunku zysków i strat – wariant porównawczy | |||||
| Lp. | Wyszczególnienie | Zmiana | |||
| 2005/2004 | 2006/2005 | ||||
| PLN | % | PLN | % | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| A. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 39 972 480,22 | 77,06% | 39 342 165,19 | 42,84% |
| - w tym od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% | |
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 43 729 489,71 | 98,75% | 22 331 286,27 | 25,37% |
| II. | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - “+”; zmniejszenie - “-”) | -1 246 794,66 | -41,65% | 6 902 628,51 | 395,10% |
| III. | Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | ||||
| IV. | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | -2 517 506,82 | -54,82% | 10 102 874,80 | 486,87% |
| B. | Koszty działalności operacyjnej | 39 426 795,98 | 85,37% | 43 909 417,79 | 51,29% |
| I. | Amortyzacja | 70 173,43 | 3,61% | 1 886 589,76 | 93,64% |
| II. | Zużycie materiałów i energii | 36 419 721,25 | 103,69% | 30 604 370,86 | 42,78% |
| III. | Usługi obce | 2 538 006,51 | 123,84% | 1 053 889,78 | 22,97% |
| IV. | Podatki i opłat | 335 279,08 | 44,14% | 43 335,65 | 3,96% |
| V. | Wynagrodzenia | 1 417 740,87 | 87,96% | 573 675,72 | 18,94% |
| VI. | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 227 203,46 | 67,04% | 220 662,09 | 38,98% |
| VII. | Pozostałe koszty rodzajowe | 587 450,12 | 190,76% | 115 727,43 | 12,92% |
| VIII. | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -2 168 778,74 | -53,57% | 9 411 166,50 | 500,61% |
| F. | Zysk (strata) na sprzedaży (C-D-E) | 545 684,24 | 9,60% | -4 567 252,60 | -73,32% |
| G. | Pozostałe przychody operacyjne | -906 909,07 | -32,72% | 14 178 646,03 | 760,46% |
| I. | Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00% | 14 254 147,42 | 0,00% |
| II. | Dotacje | 100 862,00 | 5,82% | -100 862,00 | -5,50% |
| III. | Inne przychody operacyjne | -1 007 771,07 | -97,16% | 25 360,61 | 86,17% |
| H. | Pozostałe koszty operacyjne | -564 960,75 | -46,88% | 9 760 798,01 | 1524,55% |
| I. | Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| II. | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00% | 8 005 843,55 | 0,00% |
| III. | Inne koszty operacyjne | -564 960,75 | -46,88% | 1 754 954,46 | 274,11% |
| I. | Zysk (strata) na działalności operacyjnej (F+G-H) | 203 735,92 | 2,81% | -149 404,58 | -2,00% |
| J. | Przychody finansowe | -124 660,21 | -78,04% | 14 248 387,98 | 40623,72% |
| I. | Dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| - w tym od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% | |
| II. | Odsetki | -148 042,57 | -92,68% | 960 365,52 | 8214,08% |
| - w tym od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00% | 43 967,12 | 0,00% | |
| III. | Zysk ze zbycia inwestycji | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| IV. | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| V. | Inne | 23 382,36 | 0,00% | 13 288 022,46 | 56829,26% |
| K. | Koszty finansowe | 574 361,84 | 83,38% | 9 903 600,79 | 784,01% |
| I. | Odsetki | 178 502,39 | 27,34% | 3 233 815,66 | 388,94% |
| - w tym dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% | |
| II. | Strata ze zbycia inwestycji | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| III. | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00 | 0,00% | 0,00 | 0,00% |
| IV. | Inne | 395 859,45 | 1102,77% | 6 669 785,13 | 1544,80% |
| L. | Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (I+J-K) | -495 286,13 | -7,37% | 4 195 382,61 | 67,39% |
| M. | Wynik zdarzeń nadzwyczajnych | 447 398,49 | -100,13% | -600,00 | -100,00% |
| I. | Zyski nadzwyczajne | -131 013,37 | -99,54% | 11 611,11 | 1935,19% |
| II. | Straty nadzwyczajne | -578 411,86 | -100,00% | 12 211,11 | 0,00% |
| N. | Zysk (strata) brutto (L±M) | -47 887,64 | -0,76% | 4 194 782,61 | 67,38% |
| O. | Podatek dochodowy | -272 945,00 | -19,98% | 2 926 514,00 | 267,65% |
| P. | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 58 745,80 | -45,87% | -234 158,60 | 337,78% |
| R. | Zysk (strata) netto (N-O-P) | 166 311,56 | 3,30% | 1 502 427,21 | 28,88% |
Sheet 7: analiza_wskaź
| Ocena ogólnej sytuacji finansowej | |||||
| Lp. | Treść informacji | Formuła liczenia | Okres | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Wskaźnik ogólnej kondycji finansowej | wskaźnik zastosowania kapitału własnego/wskaźnik zastosowania kapitału obcego | 0,28 | 0,30 | 0,70 |
| 2. | Wskaźnik zastosowania kapitału własnego | (kapitał własny+rezerwy)/majątek trwały | 0,45 | 0,54 | 0,83 |
| 3. | Wskaźnik zastosowania kapitału obcego | kapitał obcy/majątek obrotowy | 1,64 | 1,81 | 1,19 |
Sheet 8: a_kapitał
| Analiza kapitału firmy | ||||||
| Lp. | Treść informacji | Okres | ||||
| 2004 | 2005 | 2006 | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| 1. | Kapitał własny | 11 135 690,92 | 43 261 149,51 | 47 492 365,75 | ||
| 2. | Kapitały obce długoterminowe | 5 900 000,00 | 9 587 500,00 | 6 637 500,00 | ||
| 3. | Kapitał stały (1+2) | 17 035 690,92 | 52 848 649,51 | 54 129 865,75 | ||
| 4. | Majątek trwały | 24 584 021,17 | 79 658 134,79 | 68 421 646,65 | ||
| 5. | Kapitał pracujący (3-4) | -7 548 330,25 | -26 809 485,28 | -14 291 780,90 | ||
| Reguły struktury kapitału | ||||||
| 1. | Złota reguła bilansowa (3>=4) | nie jest spełniona | nie jest spełniona | nie jest spełniona | ||
| 2. | MFW - UNIDO (50:50) | nie jest spełniona | nie jest spełniona | nie jest spełniona | ||
| 3. | Banku Światowego (33:67) | jest spełniona | jest spełniona | jest spełniona | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | ||||
| Kapitał własny | 11135690,92 | 43261149,51 | 47492365,75 | |||
| Kapitał stały | 17035690,92 | 52848649,51 | 54129865,75 | |||
| Kapitał pracujący | -7548330,25 | -26809485,28 | -14291780,9 | |||
Sheet 9: płyn i aktywn
| Ocena płynności finansowej i zadłużenia | |||||
| Lp. | Treść informacji | Formuła liczenia | Okres | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Wskaźnik ogólnej płynności | majątek obrotowy/zobowiązania bieżące | 0,90 | 1,14 | 1,00 |
| 2. | Wskaźnik szybkiej płynności | (środki pieniężne+krótkookresowe pap. wartościowe+należności)/zobowiązania bieżące | 0,44 | 0,43 | 0,52 |
| 3. | Wskaźnik błyskawicznej płynności | (środki pieniężne+krótkookresowe pap. wartościowe)/zobowiązania bieżące | 0,04 | 0,02 | 0,40 |
| 4. | Wskaźnik pokrycia odsetek długiem | zysk brutto+odsetki/odsetki | 10,61 | 8,49 | 3,56 |
| 5. | Wskaźnik zadłużenia ogólnego | zobowiązania/aktywa | 0,75 | 0,65 | 0,74 |
| 6. | Wskaźnik sfinansowania majątku kapitałem własnym | kapitał własny+rezerwy/aktywa ogółem | 0,25 | 0,35 | 0,32 |
| 7. | Wskaźnik struktury kapitału | kapitał całkowity(ogółem)/(kapitał własny+rezerwy) | 4,08 | 2,88 | 3,16 |
| 8. | Relacja zadłużenia ogółem do kapitału własnego | (kredyt+pożyczki+zobowiązania)/(kapitał własny+rezerwy) | 2,61 | 1,13 | 2,06 |
| 9. | Relacja zadłużenia długoterminowego do kapitału własnego | zobowiązania długoterminowe/(kapitał własny+rezerwy) | 0,53 | 0,22 | 0,14 |
| Ocena aktywności gospodarczej przedsiębiorstwa | |||||
| Lp. | Treść informacji | Formuła liczenia | Okres | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Wskaźniki obrotowości (produktywności) | |||||
| 1. | Obrotowość aktywów | przychód ze sprzedaży netto/aktywa ogółem średni stan | 1,14 | 1,08 | 0,86 |
| 2. | Obrotowość aktywów obrotowych | przychód ze sprzedaży netto/zapasy ogółem średni stan | - | 4,81 | 3,27 |
| 2.1. | Obrotowość zapasów materiałowych | koszt zużycia materiałów/zapas materiałów średni stan | - | 5,97 | 3,63 |
| 2.2. | Obrotowość zapasów towarowych | koszt nabycia towarów/średni stan zapasów towarów | - | 1,78 | 15,45 |
| 2.3. | Obrotowość wyrobów gotowych | koszt wytworzenia wyrobów gotowych/średni stan zapasów wyrobów gotowych | - | 29,83 | 45,58 |
| 2.4. | Obrotowość produkcji niezakończonej | koszt wytworzenia produkcji ogółem/średni stan zapasów produkcji niezakończonej | - | - | 13,69 |
| 3. | Obrotowość należności | przychód ze sprzedaży brutto/średni stan należności | 7,15 | 9,29 | 11,25 |
| 4. | Obrotowość zobowiązań | wartość zakupów kredytowych/średni stan zobowiązań | 1,91 | 5,16 | 9,76 |
| Wskaźniki rotacji w dniach | |||||
| 1. | Rotacja zapasów | (zapas ogółem średni stan/przychód ze sprzedaży netto)*liczba dni w okresie | - | 75,83 | 111,65 |
| 1.1. | Rotacja zapasów materiałowych | (zapas materiałów średni stan/koszt zużycia materiałów)*liczba dni w okresie | - | 61,18 | 100,63 |
| 1.2. | Rotacja zapasów towarowych | (średni stan zapasów towarów/koszt nabycia towarów)*liczba dni w okresie | - | 204,68 | 23,62 |
| 1.3. | Rotacja wyrobów gotowych | (średni stan zapasów wyrobów gotowych/koszt wytworzenia wyrobów gotowych)*liczba dni w okresie | - | 12,23 | 8,01 |
| 1.4. | Rotacja produkcji niezakończonej | (średni stan zapasów produkcji niezakończonej/koszt wytworzenia produkcji niezakończonej)*liczba dni w okresie | - | - | 26,67 |
| 2. | Rotacja należności | (średni stan należności/przychód ze sprzedaży brutto)*liczba dni w okresie | 51,02 | 39,27 | 32,43 |
| 3. | Rotacja zobowiązań | (średni stan zobowiązań/wartość zakupów kredytowych)*liczba dni w okresie | 191,45 | 70,79 | 37,41 |
Sheet 10: rentowność
Sheet 11: a_środków trwałych
| Analiza struktury środków trwałych - stan na 31.11.2005 | |||||||||||||
| Lp. | Wyszczególnienie | Grupa | Wartość początkowa | Umorzenie | Udział [%] | Stopień zużycia [%] | |||||||
| BO | Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ | BO | Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |
| 1. | Grunty, użytkowanie wieczyste | 0 | 1 587 004,00 | 1 587 004,00 | 317 400,72 | 145 475,33 | 462 876,05 | 5,43% | 29,17% | 1,58% | |||
| 2. | Budynki | 1 | 6 767 192,78 | 6 767 192,78 | 344 685,72 | 154 894,41 | 499 580,13 | 23,14% | 7,38% | 1,71% | |||
| 3. | Budowle | 2 | 7 636 382,56 | 7 636 382,56 | 969 365,88 | 426 533,80 | 1 395 899,68 | 26,11% | 18,28% | 4,77% | |||
| 4. | Kotły i maszyny energetyczne | 3 | 3 010 870,64 | 110 400,00 | 3 121 270,64 | 413 479,00 | 193 801,31 | 607 280,31 | 10,67% | 19,46% | 2,08% | ||
| 5. | Maszyny, urządzenia i aparaty ogólnego stosowania | 4 | 744 962,33 | 44 651,43 | 789 613,76 | 214 612,35 | 58 238,88 | 272 851,23 | 2,70% | 34,56% | 0,93% | ||
| 6. | Maszyny, urządzenia i aparaty specjalne | 5 | 2 481 355,00 | 85 600,00 | 2 566 955,00 | 555 443,80 | 227 137,40 | 782 581,20 | 8,78% | 30,49% | 2,68% | ||
| 7. | Urządzenia techniczne | 6 | 6 035 010,00 | 133 325,00 | 6 168 335,00 | 1 396 133,74 | 521 620,26 | 1 917 754,00 | 21,09% | 31,09% | 6,56% | ||
| 8. | Środki transportu | 7 | 441 202,12 | 441 202,12 | 98 667,68 | 45 360,92 | 144 028,60 | 1,51% | 32,64% | 0,49% | |||
| 9. | Narzędzia, przyrządy, ruchomości | 8 | 96 696,00 | 70 494,46 | 167 190,46 | 48 439,88 | 11 559,71 | 59 999,59 | 0,57% | 35,89% | 0,21% | ||
| RAZEM | --- | 28 800 675,43 | 444 470,89 | 0,00 | 29 245 146,32 | 4 358 228,77 | 1 784 622,02 | 0,00 | 6 142 850,79 | 100,00% | --- | ||
| Zużycie średnie środków trwałych [%] | 21,00% | ||||||||||||
Wyszukiwarka
Podobne podstrony:
analiza ekon fin
1 Analiza fin Istota Analiza ekon a fin
analiza ekon fin
Analiza ekon 08 w2 id 60028 Nieznany
Wskaźniki wypłacalności, studia, Analiza ekon. przeds. rolniczych
ekon fin w2a id 155151 Nieznany
analiza ekon, ANALIZA EKONOMICZNA PRZEDSIĘBIORSTW
Wskaźniki płynności finansowej, studia, Analiza ekon. przeds. rolniczych
3 Progn i sym gosp Analiza syt fin
Wskaźniki efektywności, studia, Analiza ekon. przeds. rolniczych
Wskaźniki rentowności, studia, Analiza ekon. przeds. rolniczych
Analiza ekon 08 w1
FS ANALIZA FINANSOWA, FEASIBILITY STUDY- podręcznik UNIDO
Wykład 3 Analiza spr fin
Analiza ekon zestaw pyta+ 09
Analiza ekon 08 w2 id 60028 Nieznany
Wskaźniki wypłacalności, studia, Analiza ekon. przeds. rolniczych
więcej podobnych podstron