0 | |||||||||||
3 | |||||||||||
16 styczeń, 2022 | 06:51:16 |
1 | ||||
Stopa podatku dochodowego | ||||
gotówki | ||||
materiałów | ||||
produkcji w toku | 13 | |||
wyrobów gotowych | ||||
należności | ||||
zobowiązań |
0 | 1 | 1 | ||||||||||||||||||||||||||
Miesiąc 0 | Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | |||||||||||||||||||||||||
Majątek trwały | 12 315 | 23 472 | 27 451 | 31 902 | ||||||||||||||||||||||||
Wartości niematerialne i prawne | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Rzeczowy majątek trwały | 12315 | 23 472 | 27 451 | 31 902 | ||||||||||||||||||||||||
Finansowy majątek trwały | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Należności długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Majątek obrotowy | 190 979 | 200 073 | 243 637 | 199 646 | ||||||||||||||||||||||||
Zapasy | 61 815 | 66 011 | 93 395 | 51 169 | ||||||||||||||||||||||||
Materiały | 41214 | 42 850 | 63 681 | 30 262 | ||||||||||||||||||||||||
Półprodukty i produkcja w toku | 1489 | 3 000 | 6 250 | 2 771 | ||||||||||||||||||||||||
Produkty gotowe | 19100 | 20 145 | 23 452 | 18 121 | ||||||||||||||||||||||||
Towary | 12 | 16 | 12 | 15 | ||||||||||||||||||||||||
Zaliczki na poczet dostaw | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Należności | 122345 | 127 254 | 142 453 | 144 556 | ||||||||||||||||||||||||
Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Środki pieniężne | 6423 | 6 135 | 4 142 | 1 552 | ||||||||||||||||||||||||
Rozliczenia międzyokresowe | 396 | 673 | 3 647 | 2 369 | ||||||||||||||||||||||||
AKTYWA RAZEM | 203 294 | 223 545 | 271 088 | 231 548 | ||||||||||||||||||||||||
PASYWA | ||||||||||||||||||||||||||||
Kapitał (fundusz) własny | 31250 | 33 111 | 40 893 | 43 300 | ||||||||||||||||||||||||
Zysk (strata) netto roku obrotowego | 7235 | 8 657 | 2 408 | 1 334 | ||||||||||||||||||||||||
Rezerwy | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Zobowiązania długoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Długoterminowe kredyty bankowe | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze | 163240 | 179 366 | 221 835 | 183 276 | ||||||||||||||||||||||||
Kredyty bankowe | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||
Fundusze specjalne | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Rozliczenia międzyokresowe | 1569 | 2 411 | 5 952 | 3 638 | ||||||||||||||||||||||||
PASYWA RAZEM | 203 294 | 223 545 | 271 088 | 231 548 |
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | ||||
Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | ||
A. | Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów | 514 066 | 641 026 | 580 455 |
B. | Koszty sprzedanych towarów i produktów | 505 409 | 638 618 | 579 121 |
C. | Zysk (strata) brutto na sprzedaży ( A - B ) | 8 657 | 2 408 | 1 334 |
D. | Podatek dochodowy | 1 645 | 458 | 253 |
E. | Zysk (strata) netto ( O - P ) | 7 012 | 1 950 | 1 081 |
Koszty materiałowe | 200 303 | 254 465 | 231 522 | |
1 |
PRZEPŁYW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||||
1 | 2 | 3 | |||
Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | |||
I. | Zysk (strata) netto | 8 657 | 2 408 | 1 334 | |
II. | Korekty razem | 25 428 | 88 668 | -79 013 | |
Amortyzacja | 1 000 | 1 100 | 1 200 | ||
Podatek dochodowy | 1 645 | 458 | 253 | ||
Zmiana stanu zapasów | 4 196 | 27 384 | -42 226 | ||
Zmiana stanu należności | 4 909 | 15 199 | 2 103 | ||
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych | 16 126 | 42 469 | -38 559 | ||
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 842 | 2 974 | -1 278 | ||
Pozostałe pozycje | 0 | 0 | 0 | ||
III. | Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 34 085 | 91 076 | -77 679 |
1 | 2 | 3 | ||
Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | ||
Rentowność sprzedaży brutto | 1,68% | 0,38% | 0,23% | 0,00 |
Rentowność sprzedaży netto | 1,36% | 0,30% | 0,19% | 0,00 |
Rentowność aktywów | 3,14% | 0,72% | 0,00 | 0,00 |
Rentowność kapitałów własnych | 17,48% | 4,55% | 2,43% | 0,00 |
Zysk netto | 8 657 | 2 408 | 1 334 |
1 | 2 | 3 | ||
Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | ||
Produkcja | 644 329 | 575 127 | ||
Sprzedaż | 514 066 | 641 026 | 580 455 | 1 |
Należności | 127 254 | 142 453 | 144 556 | |
Wskaźniki dynamiki produkcji | X | X | 89% | |
Wskaźniki dynamiki sprzedaży o podstawie stałej | X | 125% | 113% | |
Wskaźniki dynamiki sprzedaży o podstawie zmiennej | X | 125% | 91% | |
Wskaźnik rytmiczności sprzedaży | X | 90% | ||
Wskaźnik nierytmiczności sprzedaży | X | 10% |
0 | |||||
Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | Wartość oczekiwana | ||
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej | 1,10 | 1,07 | 1,07 | 2 | #VALUE! |
Wskaźnik szybkiej płynności finansowej | 0,74 | 0,66 | 0,79 | 1 | #VALUE! |
Wskaźnik cash flow | 34 085 | 91 076 | -77 679 | >0 |
Zastosowanie środków | Pochodzenie środków | |||||||||
Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | |||||||
Obszar długoterminowy | 3 979 | 4 451 | Obszar długoterminowy | 1 533 | 1 333 | |||||
1. Inwestowanie | 3 979 | 4 451 | 1. Finansowanie | 1 533 | 1 333 | |||||
2. Zmniejszenie pasywów | 0 | 0 | 2. Zmniejszenie aktywów | 0 | 0 | |||||
Obszar krótkoterminowy | 43 564 | 40 873 | Obszar krótkoterminowy | 46 010 | 43 991 | |||||
1.Inwestowanie | 43 564 | 0 | 1. Finansowanie | 46 010 | 0 | |||||
2. Zmniejszenie pasywów | 0 | 40873 | 2. Zmniejszenie aktywów | 0 | 43991 | |||||
Razem | 47 543 | 45 324 | Razem | 47 543 | 45 324 |
Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | |
Środki pieniężne | 6 135,00 | 4 142,00 | 1 552,00 |
Zobowiązania krótkoterminowe | 179 366,00 | 221 835,00 | 183 276,00 |
PŁYNNOŚĆ GOTÓWKOWA | -173 231,00 | -217 693,00 | -181 724,00 |
Krótkoterminowe należności | 127 254,00 | 142 453,00 | 144 556,00 |
Papiery wartościowe majątku trwałego | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
PŁYNNOŚĆ UWARUNKOWANA WPŁYWAMI | -45 977,00 | -75 240,00 | -37 168,00 |
Zapasy | 66 011,00 | 93 395,00 | 51 169,00 |
PŁYNNOŚĆ UWARUNKOWANA OBROTEM | 20 034,00 | 18 155,00 | 14 001,00 |
płynność 3 stopnia | płynność 3 stopnia | płynność 3 stopnia | |
3,00 | 3,00 | 3,00 |
Wskaźniki rotacji środków obrotowych | |||||||
1 | 2 | 3 | |||||
Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | Wartość oczekiwana | ||||
Wskaźnik rotacji gotówki | 4,4 | 2,3 | 1,0 | 5,0 | -2 | ||
Wskaźnik rotacji materiałów | 28,0 | 545,2 | 639,3 | 43,0 | 306 | ||
Wskaźnik rotacji produkcji w toku | 2,1 | 3,5 | 1,7 | 13,0 | 0 | ||
Wskaźnik rotacji wyrobów gotowych | 14,4 | 13,2 | 11,3 | 15,0 | -2 | ||
Wskaźnik rotacji należności | 89,1 | 80,0 | 89,7 | 40,0 | 0 | ||
Wskaźnik rotacji zobowiązań | 127,8 | 125,1 | 113,9 | 42,0 | -7 | ||
Miesiąc 1 | Miesiąc 2 | Miesiąc 3 | |
Kapitał obcy do kapitału własnego | 4,35 | 5,26 | 4,19 |
Kapitał własny do majątku trwałego | 1,78 | 1,58 | 1,40 |
Zagrożenia | ||
Dynamika sprzedaży ma tendencję malejącą | ||
Sprzedaż jest nierytmiczna | ||
Rentowność sprzedaży brutto ma tendencję malejącą | ||
Rentowność sprzedaży netto ma tendencję malejącą | ||
Rentowność aktywów ma tendencję malejącą | ||
Rentowność kapitałów ma tendencję malejącą | ||
W miesiącu 3 rachunek wykazuje brak płynności | ||
Występuje niedobór kapitałów własnych | ||
Zmniejszyła się szybkość obrotu gotówki | ||
Zmniejszyła się szybkość obrotu materiałów | ||
Zmniejszyła się szybkość obrotu produkcji w toku | ||
Zmniejszyła się szybkość obrotu wyrobów | ||
Zmniejszyła się szybkość obrotu należności | ||
Zmniejszyła się szybkość obrotu zobowiązań |