Inkaso dokumentowe

Inkaso bankowe

Inkaso bankowe

Inkaso dokumentowe

jest operacją

bankową wynikającą z umowy między
podawcą inkasa/eksporterem i bankiem,
polegającą na wydaniu importerowi
dokumentów dotyczących towaru albo w
zamian za zapłatę, albo po spełnieniu przez
niego innych warunków niż zapłata
gotówkowa, np. zaakceptowanie traty,
złożenie weksla własnego. Bank postępuję
zgodnie z instrukcjami przekazanymi mu
przez eksportera w zleceniu inkasowym.

Istota inkasa

• Inkaso dokumentowe należy do

uwarunkowanych

form płatności,

gdyż importer zobowiązuje się do
zapłaty za wysłany przez eksportera
towar w zamian za dokumenty
reprezentujące towar

• Uwaga – decyzję o zapłacie

podejmuje

importer

Rodzaje inkasa ze względu na

sposób i termin zapłaty

• Inkaso gotówkowe

– bank wydaje

dokumenty importerowi po
dokonaniu przez niego płatności

• Inkaso terminowe

/inkaso

akceptacyjne/ – bank wydaje
dokumenty importerowi po
zaakceptowaniu przez niego weksla

Podmioty występujące przy płatności

za pomocą inkasa dokumentowego

• Zleceniodawca/ podawca inkasa

–

eksporter, który przygotowuje
dokumenty i przekazuje je do banku
wraz ze zleceniem inkasowym

• Bank zleceniodawcy

, który otrzymane

dokumenty przekazuje zgodnie z
instrukcją eksportera do banku
inkasującego w kraju importera

Podmioty występujące przy płatności

za pomocą inkasa dokumentowego

• Bank inkasujący/prezentujący

– bank,

który przedstawia importerowi
dokumenty i zgodnie ze zleceniem
inkasuje zapłatę lub uzyskuje
zabezpieczenie zapłaty

• Płatnik importer

, który na podstawie

prezentowanych mu dokumentów
dokonuje zapłaty lub zabezpiecza
zapłatę, np. przez akcept traty

Przykładowe warunki inkasa

Terms of payment: documentary

collection

Documents against payment
Cash against the following documents
• Sight draft
• 3 clean original B/Ls
• Invoice in 3 copies
• Certificate of quality
• Packing list in 3 copies

PRZEBIEG INKASA DOKUMENTOWEGO

PRZEBIEG INKASA DOKUMENTOWEGO

EKSPORTER

IMPORTER

BANK

INKASUJĄCY

BANK

EKSPORTERA

(1) Umowa sprzedaży
towarów

(2) Wysyłka towaru

(6

)

Z

a

p

ła

ta

/

a

k

ce

p

t

(5

)

Pr

e

ze

n

ta

cj

a

d

o

ku

m

e

n

tó

w

(4) Dokumenty i zlecenia
inkasowe
(7) Przekazanie zapłaty/
akceptu

(3

)

D

o

ku

m

e

n

ty

w

ra

z

ze

z

le

ce

n

ie

m

in

ka

so

w

y

m

(8

)

Z

a

p

ła

ta

/

a

kc

e

p

t

Dokumenty prezentowane w

ramach inkasa

dokumentowego

• Weksel trasowany
• Faktura handlowa
• Dokumenty transportowe
• Dokumenty ubezpieczeniowe
• Inne dokumenty towarowe

Czynności banku eksportera

• Sprawdza czy dokumenty przekazane

przez eksportera są prawidłowo
przygotowane

• Ustala sposób zapłaty kosztów inkasa

i wskazuje kto te koszty ponosi

• Świadczy pomoc w udzielaniu

instrukcji dotyczącej zasad obrotu
wekslowego

Czynności banku importera

• Informuje importera o nadejściu

dokumentów

• Wzywa importera do uiszczenia zapłaty
• Przekazuje do banku eksportera bieżące

informacje o przebiegu inkasa

• Przekazuje uzyskane środki na rachunek

wskazany przez bank eksportera

PODSTAWOWE RODZAJE INKASA

PODSTAWOWE RODZAJE INKASA

INKASO

INNE

Gwarantowane

Towarowe

W zamian za

list zobowiązujący

DOKUMENTOWE

BANKOWE

POZABANKOWE

GOTÓWKOWE

Typu D/P Typu C/D

TERMINOWE

Akceptacyjne

Typu D/A

Z akceptem

po zapłacie

Spedytorskie Kapitańskie Telegraficzne

INKASO FINANSOWE

(proste, czyste)

Znaków

pieniężnych

Czeków

Weksli

Innych

dokumentów

finansowych

Rodzaje inkasa

Rodzaj prezentowanych dokumentów
• Inkaso dokumentowe
• Inkaso bezdokumentowe /finansowe,

proste/

Kierunek transakcji

• Inkaso eksportowe /nostro/
• Inkaso importowe /loro/

Termin i forma płatności

• Inkaso dokumentowe gotówkowe D/P
• Inkso dokumentowe gotówkowe C/D
• Inkaso dokumentowe akceptacyjne

D/A

• Inkaso z akceptem po zapłacie D/P

Inkaso pozabankowe

• Inkaso spedytorskie
• Inkaso kapitańskie
• Inkaso telegraficzne

Zalety inkasa

• niewielkie ryzyko wydania

dokumentów przed uiszczeniem
płatności

• Mniejsze koszty niż w przypadku

akredytywy

• Zapłata może być po dostawie /akcept

na tracie/

• Istnieje możliwość kredytowania

importera

Wady inkasa

• Bank nie podejmuje żadnych

zobowiązań

• Importer może nie wykupić

dokumentów

• Wadliwie, niezgodne z kontraktem

dokumenty

• Dokumenty nie gwarantują właściwej

jakości i stanu towaru

Jednolite zasady dotyczące

inkasa

• Opracowane przez Międzynarodowa

Izbę Handlową /ostatnia modyfikacja

1996/

• URC – ICC Uniform Rules for Collection

No 522

• Składają się z 26 artykułów , ujętych w 7

rozdziałach

• Ich celem jest ujednolicenie zasad

postępowania i jednolitej interpretacji

terminów dotyczących inkasa