1. Streszczenie projektu

Przedmiotem projektu jest przedsięwzięcie polegające na otworzeniu przedsiębiorstwa transportowo-spedycyjnego.

2. Charakterystyka projektu

1. Podstawowe informacje

1. Nazwa projektu

„Projekt otwarcia firmy transportowo-spedycyjnej”

2. Lokalizacja

Obrzeża miasta Kraków.

3. Logika interwencji

1. Cel projektu (generalne i szczegółowe)

Celem projektu jest pomyślne przeprowadzenie otwarcia firmy transportowo-spedycyjnej. Aby osiągnąć ten cel należy przeprowadzić szereg innych działań realizujących cele cząstkowe, a mianowicie: legalizacja działalności gospodarczej, znalezienie odpowiedzialnych i kompetentnych ludzi i powierzenie im obowiązków, zakupienie taboru samochodowego, sfinansowanie przedsięwzięcia, jak i przeprowadzenie działań marketingowych.

2. Produkty

Oferowanymi produktami będą usługi transportowe i spedycyjne, realizowane zarówno dla przewozów regionalnych, jak i długodystansowych, zarówno samochodami dostawczymi, jak i tirami. Usługa transportowa obejmuje przewóz surowców, towarów i rzeczy.

3. Rezultaty i oddziaływania

Po pomyślnej realizacji projektu w przedsiębiorstwie pracę znajdzie wielu ludzi, a ze względu na ciągły rozwój regionu wiele przedsiębiorstw będzie mogło korzystać z jego usług.

4. Komplementarność z innymi działaniami i programami

1. Strategia rozwoju województwa

"Strategia Rozwoju Województwa Małopolskiego na lata 2011-2020”

Strategia rozwoju województwa jest podstawowym i najważniejszym dokumentem samorządu województwa, określającym obszary, cele i kierunki interwencji polityki rozwoju, prowadzonej w przestrzeni regionalnej. W dynamicznie zmieniającej się rzeczywistości, Strategia ma ambicję wspierać członków społeczności regionalnej w skutecznym odkrywaniu potencjałów i pełnym wykorzystywaniu szans na rozwój - w przestrzeni nieograniczonych możliwości.

2. Inne programy

"Strategii rozwoju transportu do 2020 roku" (z perspektywą do 2030 roku)

Strategia jest jednym z dziewięciu nowych, zintegrowanych dokumentów strategicznych, mających tworzyć spójny system planowania rozwoju, zgodnie z przyjętym przez Radę Ministrów 27 listopada 2009 r. "Planem uporządkowania strategii rozwoju".

W "Strategii…" określono główne cele i kierunki rozwoju najważniejszych sektorów transportu w Polsce - drogowego, kolejowego, żeglugi śródlądowej i morskiej, lotniczego, miejskiego oraz systemów transportowo-logistycznych. Wyznacza się w niej dwa główne cele strategiczne. 

Po pierwsze, jest to cel infrastrukturalny, ukierunkowany na "stworzenie nowoczesnej i wydajnej infrastruktury transportowej w Polsce." Po drugie, przyjmuje się cel systemowy, zakładający stworzenie efektywnych systemów przewozowych i sprawnych rynków transportowych - m.in. poprzez wdrażanie rozwiązań intermodalnych w przewozie towarów oraz ludzi. 

Program ten może stworzyć okazję do rozwoju samego rynku transportowego jak i poprawy warunków panujących na drodze, co za tym idzie szybszego dokonywania przewozów - duża szansa na rozwój w tej branży.

3. Analiza kontekstu realizacji projektu

3.1. Potencjał społeczno-gospodarczy miasta / gminy

Przedsiębiorstwo swoją siedzibę będzie posiadało w Krakowie. Województwo małopolskie charakteryzuje się wysokim potencjałem ekonomicznym. Małopolska wytwarza 7,4 % PKB kraju i charakteryzuje się wysokim poziomem wzrostu gospodarczego. Na terenie Małopolski działalność prowadzi ponad 300 tyś. podmiotów gospodarczych.

Region Małopolski jest jedynym regionem w Polsce, w którym licznie występują złoża ropy naftowej i gazu ziemnego, złoża siarki, gipsów, cynku i ołowiu, piaskowce oraz wapienie. Wiele z tych złóż występuje rzadko w innych regionach kraju, tym samym generowany jest na te surowce oraz powstałe z ich wykorzystaniem wyroby popyt, który często jest niezaspokojony. Projekt utworzenia firmy transportowo-spedycyjnej będzie bazował na zaspokojeniu tego popytu poprzez świadczenie usług transportowo-spedycyjnych.

W Małopolsce swoją siedzibę posiada wiele zakładów przemysłowych, które działają jedynie w regionie. Fakt ten również wpływa na pomysł realizacji projektu, dzięki któremu produkty działających przedsiębiorstw będą dostępne w wielu innych regionach.

Województwo małopolskie charakteryzuje się dużym potencjałem naukowym. Nakłady na działalność badawczą i rozwojową (B+R) wykazują tendencję wzrostową i plasują województwo na drugiej pozycji w kraju. Przedsiębiorstwom produkującym innowacyjne wyroby zależy na ekspansji na rynki krajowe, jak i zagraniczne. Projekt utworzenia firmy transportowo-spedycyjnej wspomoże te przedsiębiorstwa w realizowaniu swoich głównych celów.

3.2. Zidentyfikowane problemy

• fakty, impulsy, przyczyny, potrzeby

Podstawowym impulsem mającym wpływ na utworzenie firmy transportowo-spedycyjnej jest prognozowany rozwój gospodarki krajowej. W opinii unijnych ekspertów tempo rozwoju gospodarczego w Polsce wyniesie w 2011 roku 4,1 procent.  Swoje przewidywania co do wzrostu polskiego PKB Bruksela oparła na prognozie wzrostu w inwestycjach publicznych i prywatnych, w konsumpcji i w eksporcie. Tym samym obecnie wiele przedsiębiorstw w Polsce dąży do ekspansji zarówno na rynki krajowe, jak i zagraniczne. Utworzona firma transportowo-spedycyjna będzie wspomagała te działania, zarówno realizując jednorazowe zlecenia, jak i wypełniając stałe kontrakty na przewóz towarów.

• powiązania z innymi działaniami .

Polska jest jednym z krajów UE, które bierze czynny udział z realizacji strategii rozwoju „Europe 2020”. Jej celem jest zwiększenie wzrostu gospodarczego oraz utworzenie nowych miejsc pracy w wielu regionach kraju oraz umożliwianie obecnym przedsiębiorstwom ekspansję na rynki krajowe jak i zagraniczne. Te działania są główną przyczyną realizacji projektu utworzenia firmy transportowo-spedycyjnej, której głównym celem będzie wspomaganie przedsiębiorstw podczas realizacji swoich planów rozwojowych.

4. Analiza instytucjonalna

4.1. Charakterystyka zakresu działalności inicjatora projektu

Inicjatorami oraz realizatorami projektu są dwie osoby fizyczne, które wcześniej nie prowadziły tego typu działalności gospodarczej. Pomysłodawcy nie mają doświadczenia w tej branży, jednakże posiadają wykształcenie i wiedzę, które pozwolą im na poradzenie sobie z założeniem i dalszym prowadzeniem działalności.

4.2. Organizacja etapu planowania i realizacji projektu (PIU)

W fazie planowania wszystkimi działaniami dążącymi do utworzenia firmy transportowo-spedycyjnej będą zajmować się właściciele (2 osoby).

Faza planowania projektu będzie obejmować szczegółową analizę rynku, zarówno krajowego na którym firma początkowo chce działać, ale również rynku UE, na który firma przewiduje w przyszłości ekspansję. Analiza rynku będzie obejmowała zarówno potencjalną konkurencję, jak i odbiorców, którzy będą korzystać z oferowanych przez firmę usług. Faza planowania to również zbadanie rynku samochodów dostawczych oraz ciężarowych, dzięki którym będą realizowane podstawowe przychody firmy. W tej fazie będzie również planowana liczby niezbędnych pracowników do funkcjonowania całego przedsiębiorstwa. Planowanie będzie również polegało na zapoznaniu się z aktami prawnymi, niezbędnymi podczas zakładania tego typu przedsiębiorstwa. W fazie tej właściciele będą musieli zdobyć informacje na temat wynajęcia nieruchomości pod firmę oraz zdobyciu niezbędnego wyposażenia dla siedziby firmy.

W fazie realizacji podobnie jak w fazie w planowania podmiotami zaangażowanymi w utworzenie firmy będą właściciele, jednak będą oni czynnie współpracować z innymi podmiotami i instytucjami.

• Jedną z tych instytucji będzie Krajowy Rejestr Sądowy, w którym zostanie zarejestrowana firma jako spółka jawna.

• Aby otworzyć firmę transportową potrzebna jest „licencja na krajowy transport drogowy rzeczy”. Aby uzyskać taką licencję potrzebny jest certyfikat kompetencji. Licencję uzyskuje się w Starostwie Powiatowym.

• Zarówno znak firmowy oraz nazwa firmy będą potrzebowały dokonania formalności związanych z zastrzeżeniem ich w Urzędzie Patentowym.

• Kolejną instytucją będzie Agencja Pośrednictwa Pracy, za pomocą której firma będzie poszukiwać pracowników na wcześniej planowane stanowiska (księgowy, kierowcy, spedytor).

• Równie ważnym elementem będzie współpraca z instytucjami działającymi na rynku wtórnym samochodów, zarówno dostawczych jak i ciężarowych.

• Instytutu Transportu Samochodowego w Krakowie to instytucja, w której przedsiębiorstwo zdobędzie certyfikat kompetencji zawodowych przewoźników drogowych

• Z Krajowego Rejestru Karnego właściciele muszą wyciągnąć zaświadczenie o nienagannej reputacji, które jest dokumentem koniecznym podczas składania wniosku o „licencję na krajowy transport drogowy rzeczy”.

• Na Rynku Nieruchomości właściciele wynajmą nieruchomość pod prowadzenie firmy oraz zakupią niezbędny sprzęt do prowadzenia działalności wyposażający tę nieruchomość.

4.3. Organizacja etapu eksploatacji produktów projektu (trwałość organizacyjna)

W strukturze organizacyjnej firmy będzie można wyróżnić dwa podstawowe działy: dział handlowy oraz dział transportowo-spedycyjny. Firma będzie zatrudniać pracownika, którego zadaniem będzie prowadzenie administracji i księgowości. Dział handlowy będzie zajmował się nie tylko aktywnym pozyskiwaniem nowych klientów, ale również działaniami związanymi z marketingiem w celu zdobycia dobrego wizerunku firmy na rynku. Zatrudniony handlowiec będzie się dobrze znał na branży transportowo-spedycyjnej, tak aby celnie docierać do potencjalnych klientów oraz w pełni trafiać w ich potrzeby. Dział handlowy będzie musiał efektywnie współgrać z działem transportowo-spedycyjnym, gdyż odpowiednia koordynacja pomiędzy tymi działami pozwoli zrealizować główne cele firmy. Zadaniem działu transportowo-spedycyjnego będzie organizacja oraz planowanie transportu, za co odpowiedzialny będzie spedytor. Jego zadaniem będzie ustalanie terminów transportów w taki sposób, aby mogły być zrealizowane.

Poniższy graf przedstawia strukturę organizacyjną utworzonej firmy:

Ze względu na fakt, iż będzie to nowo utworzona firma, na kondycję finansową będzie wpływał jedynie wkład własny właścicieli (wspomagany kredytem inwestycyjnym).

Planuje się, iż zatrudnienie w nowo utworzonym przedsiębiorstwie będzie kształtowało się następująco:

Dział	Funkcja	Ilość pracowników
Handlowy	Handlowiec	1
Transportowo-spedycyjny	Spedytor	1
		Kierowca	4
Księgowość i administracja	Księgowy	1

Utworzona firma będzie funkcjonowała jako spóła jawna, wcześniej zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym (KRS).

4.4. Wymogi prawne związane z realizacją projektu

1. Ze względu na fakt, iż projekt polega na utworzeniu firmy, podstawowym wymogiem prawnym jest zarejestrowanie przedsiębiorstwa w KRS.

2. Kolejnym ważnym wymogiem prawnym jest uzyskanie „licencji na krajowy transport drogowy rzeczy” w Starostwie Powiatowym.

3. Przedsiębiorstwo z tej branży musi również zdobyć certyfikat kompetencji zawodowych przewoźników drogowych. Certyfikat uzyskuje się po zdaniu dwuetapowego egzaminu w oddziałach Instytutu Transportu Samochodowego.

4. Właściciel firmy powinien posiadać nienaganną reputację, dlatego musi przedstawić zaświadczenie o niekaralności. Jest ono potrzebne już na etapie składania wniosku o licencję. Odpowiednie zaświadczenie uzyskuje się w Krajowym Rejestrze Karnym.

5. Prawo wymaga, aby przedsiębiorca posiadał 50 tys. euro zabezpieczenia przy wykonywaniu transportu drogowego w zakresie pośrednictwa rzeczy, tzw. spedycji. 

6. Prawo wymaga, by przedsiębiorca miał zabezpieczone środki finansowe w wysokości 9 tys. euro na pierwszy pojazd i 5 tys. euro na każdy kolejny.

4.5. Struktura organizacyjna projektu

Wszystkie działania związane z realizacją projektu tzn. pomyślnym utworzeniem firmy transportowo-spedycyjnej będą prowadzone przez właścicieli, którzy będą współpracować z podmiotami i instytucjami przedstawionymi na grafie.

5. Analiza techniczna

5.1. Opis przyjętych rozwiązań technicznych

Przyjęte rozwiązania techniczne nie obejmują żadnych nowoczesnych technologii, ani nie opierają się na projektach budowlanych czy innych.

Z technicznej strony realizacji projektu będzie ona wymagała jedynie zakupu pojazdów niezbędnych do przewozu towarów oaz wynajmu powierzchni parkingowych i lokalu pod biuro.

5.2. Koszty realizacji projektu

5.2.1. Prace przygotowawcze

Opis obejmuje identyfikację zadań związanych z pracami przygotowawczymi np. prace studialne, koncepcje, analizy, warsztaty, ekspertyzy, spotkania, seminaria, konferencje, itp. Podsumowanie dla syntetycznego opisu stanowi tabela prezentująca koszty prac przygotowawczych.

..................................................................................................................................................................................... ....................................................................................................................................................................5.2.2. Zakup gruntów

Przy realizacji projektu nie będą zakupywane żadne grunty.

A może: Około 100 000zł kosztuje baza firmy wraz z wyposażeniem i szafkami dla kierowców (6 osób).

5.2.3. Dokumentacja techniczna

Tak jak zostało wcześniej wspomniane, realizacja projektu nie obejmuje żadnej dokumentacji technicznej.

BIZNES PLAN???

5.2.4. Nakłady inwestycyjne

KOSZTyPRACY?????

Do realizacji projektu potrzebne są pewne działania inwestycyjne w postaci:

• zapewnienie zabezpieczenia finansowego przedsięwzięcia,

• zakupu samochodów dostawczych wraz z dodatkowym wyposażeniem (CB radio, pasy zabezpieczające, wózek paletowy),

• 2 x Renault Premium 420 DCI rok 2004 - 43 000 zł

• 2 x Fiat Ducato 2.8JTD kontener rok 2001 - 20 000 zł

• wyposażeniu biura,

• wynajmu lokalu z miejscami parkingowymi dla samochodów dostawczych,

Koszty poniesione przy organizacji inwestycji przedstawia tabela poniżej (NAKŁADY INWESTYCYJNE).

Lp.	Rodzaj działania wymagającego nakładów inwestycyjnych	Koszt [zł]
1.	Zabezpieczanie finansowe	200 000
2.	Zakup samochodów dostawczych wraz z dodatkowym wyposażeniem	45 000 x 2 + 20 000 x 2 = 130 000
3.	Wyposażenie i urządzenie biura (w tym 4 laptopy)	18 000
4.	Wynajmu lokalu	5 000
	RAZEM	404 000

5.2.5. Koszty promocji

Działania promocyjne będą składały się z następujących czynności:

• założenie strony internetowej oraz promocja firmy w Internecie,

• działania promocyjne (m. in. plandeka z reklamą na samochód dostawczy - 2 000 zł),

• ogłoszeni w lokalnej prasie.

Lp.	Rodzaj działań marketingowych	Koszt [zł]
1.	Plandeka na 2 samochody ciężarowe	2 x 2 000 = 4 000
2.	Ogłoszenia w lokalnej prasie	Miesięcznie 1 000
3.	Założenie strony internetowej	3 000
4.	Ogłoszenie i promocja strony internetowej	1 000
	RAZEM

5.2.6. Inne nakłady związane z realizacją projektu

Oprócz wymienionych już we wcześniejszych punktach działań należy:

• wykup ubezpieczenia OCS od odpowiedzialności cywilno spedycyjnej,

• wykup ubezpieczenia OC dla samochodów,

• przeszkolenie kierowców w tym kurs zabezpieczania i przewożenia towarów niebezpiecznych,

• zakup programu spedycyjnego i giełdy transportowej,

Lp.	Rodzaj działania związanego z realizacją projektu	Koszt [zł]
1.	Wykup ubezpieczenia OCS od odpowiedzialności cywilno spedycyjnej	2 000
2.	Wykup ubezpieczenia OC dla samochodów	35 000
3.	Przeszkolenie kierowców	1 500 x 4 = 6 000
4.	Zakup programu spedycyjnego i giełdy transportowej	5 000
	RAZEM

5.2.7. Koszty eksploatacyjne

pojawiają się w momencie zakończenia projektu. Konieczność wstępnego oszacowania kosztów eksploatacyjnych wynika z potrzeby określenia obciążeń finansowych jakie w przyszłości będą związane z użytkowaniem produktów projektu. Koszty te mogą być ujęte w dwóch kalkulacjach:

1. kosztów stałych i kosztów zmiennych (np.: koszty stałe: czynsze i opłaty, ubezpieczenia, wynagrodzenia pracowników nieprodukcyjnych, usługi obce, amortyzacja; koszty zmienne: zużycie materiałów i surowców, energia, wynagrodzenia pracowników produkcyjnych).

Prognoza kosztów eksploatacji - koszty wg rodzajów

Lp.	Rodzaj wydatku	Prognozowany koszt (ujęcie roczne)
	A. Koszty stałe:	391 000
1	Wynagrodzenie pracowników	( 5 000 + 4x3 000 + 3 000 +500 ) x 12 = 246 000
2	Wynajem	5 000 x 12 = 60 000
3	Ubezpieczenia	37 000
4	Rata kredytu za samochód	2 000 x 12 = 48 000
5	Licencje	300 x 12 = 3 600
6	Koszty reprezentacyjne	3 000 x 12 = 39 000
7	Winiety dla samochodów	500 x 2 + 2 500 x 2 =6 000
	B. Koszty zmienne	148 000
8	Koszty surowców (paliwo)	5 000 x 12 = 60 000
9	Media	1 000 x 12 = 12 000
10	Eksploatacja pojazdów	2 000 x 12 = 48 000
11	Promocja firmy	2 000 x 12 = 24 000
	RAZEM	545 000

5.3. Zakres projektu, harmonogram i zbiorcze koszty realizacji projektu

Zakres projektu jest utożsamiany z fazami, zadaniami, podzadaniami, które należy zrealizować w celu ukończenia projektu. Wygodnym narzędziem wykorzystywanym w definiowaniu zakresu projektu jest metoda strukturalnego podziału pracy WBS (Work Breakdown Structure). Polega ona na stopniowej dekompozycji wielkości pracy składającej się na projekt poczynając od jego faz kluczowych i kamieni milowych. Typowa wstępna dekompozycja pracy może przyjmować następującą postać:

• prace o charakterze koncepcyjnym (szczegóły);

• przygotowanie dokumentacji (szczegóły)

• etap realizacji (np. przetargi, wykonanie faz i zadań projektu np.: przeprowadzenie szkoleń, budowa obiektu kubaturowego, organizacja nowej instytucji; kontrola i ewaluacja projektu, itp.);

• zakończenie projektu i udostępnienie jego produktów (szkolenia, akcje promocyjne, odbiory techniczne, rozliczenie finansowe, itp.).

Struktura podziału pracy poza określeniem zakresu projektu stanowi podstawę dla definiowania harmonogramu projektu. Równocześnie harmonogram projektu traktuje się jako sposób prezentacji zakresu projektu. Określa on również koszty projektu w układzie jego zadań.

Harmonogram zadaniowy

Lp.	Nazwa fazy - zadania	Czas realizacji	Koszt [zł]
1	2	3	4
1
2
3
...
N
	RAZEM	-

5.4. Analiza opcji

Jeżeli jest mowa o opcja związanych z realizacją projektu niewątpliwie trzeba tu wspomnieć o różnych możliwościach sfinansowania pojazdów dostawczych niezbędnych przy prowadzeniu tego typu działalności.

1. Leasing - nie ma konieczności amortyzowania pojazdów, mniej czynności związanych z rachunkowością firmy, która jedynie otrzymuje miesięczna fakturą leasingową.

2. Kredyt inwestycyjny - konieczności księgowania i spłat rat za kredyt, i amortyzacji pojazdów + możliwość rozłożenie na dłuższy okres czasu niż leasing




6. Elementy analizy finansowej

6.1. Harmonogram zadaniowo-finansowy realizacji projektu

Harmonogram zadaniowo-finansowy bazuje na informacjach zawartych w pkt. 5.3 Wstępnego studium wykonalności, tj. zakresie zadaniowym projektu. Poza identyfikacją faz, zadań i podzadań projektu w ramach harmonogramu zadaniowo-finansowego prezentowane są ich wzajemne powiązania w horyzoncie czasu planowania i realizacji projektu. Poniżej zaprezentowano typowy układ harmonogramu zadaniowo-finansowego.

Harmonogram zadaniowy-finansowy

Lp.

Nazwa zadania

Czas realizacji /tydz.,mc, kw., rok/ {zł}

Razem koszty projektu




6.2. Budżet projektu

1. Budżet projektu - wg zadań i źródeł finansowania

Lp.	Nazwa zadania	Koszt całkowity	Źródła finansowania
						Własne środki finansowe	Aporty	Środki pomocowe	Inne źródła (kredyty, pożyczki, sponsoring, leasing)
1	2	3	4	5	6	7
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.	RAZEM

B. Budżet projektu - wg rodzajów wydatków i źródeł finansowania

Lp.	Rodzaje wydatków	Koszt całkowity	Źródła finansowania
						Własne środki finansowe	Aporty	Środki pomocowe	Inne źródła (kredyty, pożyczki, sponsoring, leasing)
1	2	3	4	5	6	7
1.	Nakłady na środki trwałe
2.	Pomoc techniczna
3.	Inżynier kontraktu
4.	Nakłady odtowrzeniowe
5.	Wynagrodzenia
6.	...
7.	...
8.	Inne
9.	RAZEM

6.3. Źródła finansowania projektu

Należy określić źródła finansowania wraz z podaniem ich kosztu. W celu określenia całkowitego kosztu realizacji projektu wymagane jest wyliczenie średniego ważonego kosztu kapitału (VACC).

6.4. Program sprzedaży wraz z przychodami związanymi z realizacją projektu

Wstępna prognoza przychodów związanych ze sprzedażą /lub działalnością/ produktów projektu, jest niezbędna z punktu widzenia określenia możliwości samofinansowania projektu w dłuższy m okresie czasu. Zazwyczaj prognoza przychodów może dotyczyć:

• przychodów ze sprzedaży produktów i usług,

• przychodów z wynajmu,

• innych przychodów,

• oszczędności kosztów.

Przykładowe zestawienie przychodów ze sprzedaży prezentuje poniższa tabel.

Lp.	Kategoria przychodu	Skala czasu /tydz.,mc, kw., rok/ {zł}
1.	Sprzedaż produktów i usług
2.	Wynajem pomieszczeń
3.	...
4.	Inne przychody
5.	RAZEM

Prognoza przychodów prowadzone jest w horyzoncie 20 letnim (projekty ZPORR) oraz może bazować na następujących parametrach:

• prognozie demograficznej,

• prognozie liczby podmiotów gospodarczych,

• prognozie dochodów społeczności lokalnej,

• prognozie poziomu ceny.

6.5. Wartość NPV i IRR

Wstępne wyliczenia wskaźników efektywności finansowej projektu odnoszą się do wartości: nakładów inwestycyjnych, prognozy sprzedaży, prognozy kosztów eksploatacyjnych. W mechanizmie dyskontowania wykorzystywana jest wartość stopy dyskonta bazująca na średnim ważonym koszcie kapitału (VACC) lub na stopie określonej przez instytucje pośredniczące w udzielaniu wsparcia finansowego.

Przykładowa postać kalkulacji NPV i IRR została zaprezentowana w poniższej tabeli.

Lp.	Kategoria	Skala czasu /tydz.,mc, kw., rok/ {zł}
1.	Nakłady inwestycyjne
2.	Koszty eksploatacyjne wraz z amortyzacją
3.	Przychody ze sprzedaży
4.	Nadwyżka finansowa
5.	Podatek (19%)
6.	Zysk netto
7.	Amortyzacja
8.	Cash flow
9.	Współczynnik dyskonta
10	NPVt
11.	NPV
12.	IRR

7. Analiza ryzyka

7.1. Analiza jakościowa

Przeprowadzić jakościową analizę oceny ryzyka na podstawie metodyki FMEA. Procedura stosowana w metodyce FMEA zakłada wykonanie następujących kroków:

1. Identyfikacja czynników ryzyka (np. na postawie burzy mózgów)

2. Ocena prawdopodobieństwa dla czynników ryzyka (wg poniższej skali)

Prawdopodobieństwo wystąpienia (P)	Możliwa stopa wystąpienia	Ranga
Bardzo duże (wystąpienie niemal pewne)	>= 1 na 2 przypadki 1 na 3 przypadki	10 9
Duże (wysokie prawdopodobieństwo wystąpienia)	1 na 8 przypadków 1 na 20 przypadków	8 7
Średnie (ujawniające się okazjonalnie)	1 na 80 przypadków 1 na 400 przypadków 1 na 2000 przypadków	6 5 4
Niskie (względnie mała możliwość wystąpienia)	1 na 15 000 przypadków 1 na 150 000 przypadków	3 2
Marginalne (wystąpienie jest niemal nieprawdopodobne)	< = 1 na 1 500 000 przypadków	1

3. Szacowanie wagi ryzyka (wg poniższej skali)

Waga (S)	Ważność efektu	Ranga
Niebezpieczny (bez uprzedzenia)	Poważny wpływ na projekt, prawdopodobne zaprzestanie projektu, pojawia się bez uprzedzenia	10
Niebezpieczny (z ostrzeżeniem)	Poważny wpływ na projekt, prawdopodobne zaprzestanie projektu, pojawia się z uprzedzeniem	9
Bardzo duży	Bardzo znaczący wpływ na harmonogram, budżet, poziom wykonalności projektu, powoduje opóźnienia, obniżenie jakości, itp.	8
Duży	Istotny wpływ na harmonogram, budżet, poziom wykonalności projektu, może powodować opóźnienie, obniżenie jakości, itp.	7
Średni	Zauważalny wpływ na harmonogram, budżet, poziom wykonalności projektu. Praca może zostać ukończona w terminie, lecz przy niezadowoleniu odbiorcy.	6
Mały	Mały wpływ na harmonogram, budżet, poziom wykonalności projektu. Praca zostanie ukończona w terminie, przy umiarkowanym niezadowoleniu odbiorcy.	5
Bardzo mały	Bardzo mały wpływ na harmonogram, budżet, poziom wykonalności projektu. Praca zostanie ukończona w terminie, odbiorca będzie w pełni świadom wpływu ryzyka na projekt.	4
Nieznaczny	Nieznaczny wpływ na harmonogram, budżet, poziom wykonalności projektu. Praca zostanie ukończona w terminie, przy pełnej akceptacji odbiorcy.	3
Bardzo nieznaczny	Znikomy wpływ na harmonogram, budżet, poziom wykonalności projektu. Praca zostanie ukończona w terminie, zaś odbiorca może nie zauważyć wpływu ryzyka na projekt.	2
Brak	Brak wpływu na projekt	1

4. Określenie stopnia wykrywalności ryzyka (wg poniższej skali)

Wykrywalność (D)	Ranga
Całkowita niepewność wykrycia	10
W dużym stopniu marginalna możliwość wykrycia	9
Marginalna	8
Bardzo mała	7
Mała	6
Średnia	5
Więcej niż średnia	4
Duża	3
Bardzo duża	2
Prawie pewna	1

5. Obliczenie indeksu wartości prawdopodobieństwa ryzyka RPN (Risk Probability Number) wg wzoru:

RPN = P * S * D

Gdzie:

• poziom prawdopodobieństwa (P),

• waga ryzyka (S),

• wykrywalność (D).

• wartość indeksu RPN - od 1 (min.) do 1000 (max.).

6. Plan zarządzania ryzykiem (wg poniższego formularza)

Czynnik ryzyka	P	S	D	RPN	Opis działań minimalizujących ryzyko	Koszt działań	Odpowiedzialna komórka organizacyjna

7.2. Analiza ilościowa

7.2.1. Czasowe ryzyko ukończenia projektu

Na podstawie zależności występujących w analizie PERT podać wartość ryzyka związanego z czasowym ukończeniem projektu na poziomie prawdopodobieństwa 95%. Wynik skomentować.

........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

7.2.2. Analiza wrażliwości

Przeprowadzić analizę wrażliwości wskaźników NPV, IRR (w okresie 20-sto letnim) dla następujących założeń:

• wzrost wartości nakładów inwestycyjnych o 15%

• spadek wartości sprzedaży / oszczędności kosztów o 10%

• wzrost stopy procentowej przyjętej do wyliczenia współczynnika dyskonta o 1%

Wyniki przedstawić w trzech tabelach dla każdego z w/w założeń oraz skonstruować tabelę czwartą prezentującą syntetyczne wnioski. Por. poniżej.

Kategoria	NPV	IRR
Wzrost nakładów inwestycyjnych o 15%
Spadek wartości sprzedaży / oszczędności kosztów o 10%
Wzrost wartości stopy procentowej o 1%

8.1. Struktura zadań projektu

• Tablica I - Szczegółowy opis zadań projektu (z podaniem, m.in. ewentualnych ograniczeń czasowych, kosztów „stałych”, tj. kosztów materiałów, zużycia energii, uwag, itp.),

• Tablica II - Syntetyczny opis zadań projektu

• Tablica III - Opis zadań projektu cd.

(z podaniem dat rozpoczęcia i zakończenia zadania, czasu realizacji oraz identyfikacja poprzedników zadań)

• Tablica IV - Punkty kontrolne projektu (opis punktów kontrolnych projektu wraz z ich uzasadnieniem),

• Tablica V - Lista zasobów

(zbiór zasobów (podmiotowych, materialnych, urządzeń) niezbędnych dla realizacji zadań projektu - wykorzystać widok podsumowanie w opcji grupowania (nazwa zasobu, grupa, maksymalna ilość dostępnych jednostek, koszt zasobu, itd.),

8.2. Szczegółowy harmonogram projektu

• Wykres Gantta wraz ze ścieżką krytyczną

8.3. Cash flow projektu - część kosztowa

• Przepływy pieniężne projektu - część kosztowa (wydruk z funkcji Raporty)

Do Studium należy dołączyć dyskietkę !

UWAGI DO ZAŁĄCZNIKÓW

• Tablica I - Szczegółowy opis zadań projektu - z podaniem, m.in., ewentualnych ograniczeń czasowych, kosztów stałych, kosztów materiałów, zużycia energii, itp.

Tablica powinna zawierać uporządkowany opis zadań wchodzących w zakres projektu zidentyfikowanych na podstawie struktury podziału pracy. Określony w ten sposób zakres zadań powinien obejmować niezbędny stopień szczegółowości (w granicach realizmu). Każdemu zadaniu należy nadać, tzw. kod zadania (1... n) oraz nr porządkowy SPP (struktury podziału pracy). Forma prezentacji - tabela.

(obligatoryjnie)

Kod zadania	Nr SPP	Szczegółowy opis zadania
1	1	Szczegółowy opis zadania nr 1 o kodzie 1
...	1.1
n	Itd.

• Tablica II - Syntetyczny opis zadań projektu - dla potrzeb MS Project,

Zapis syntetyczny zadań na potrzeby programu MS Project nie powinien przekraczać 3-5 słów (dla każdego z zadań). Pozostałe elementy jak w Tablicy I. Forma prezentacji - tabela.

(obligatoryjnie)

Kod zadania	Nr WBS	Syntetyczny opis zadania
1	1	Syntetyczny opis zadania nr 1 o kodzie 1
...	1.1
N	Itd.

• Tablica III - Opis zadań projektu cd. - z podaniem dat rozpoczęcia i zakończenia zadania, czasu realizacji oraz identyfikacji poprzedników zadań,

Tablica III stanowi uzupełnienie Tablicy II o daty rozpoczęcia i zakończenia zadania, czas jego realizacji oraz kody poprzedników i następników zadań. Forma prezentacji - tabela.

(obligatoryjnie)

Kod zadania	Nr WBS	Czas realizacji zadania (dni)	Data rozpoczęcia	Data zakończenia	Poprzednik	Syntetyczny opis zadania
											Kod zadania
1	1.	18	01/01/00	21/01/00	-
2	1.1.	7	01/01/00	09/01/00	-
3	1.2.	11	10/01/00	21/01/00	2
...
N	Itd.

• Tablica IV - Punkty kontrolne projektu - opis punktów kontrolnych projektu wraz
  z uzasadnieniem

Tablica IV zawiera zdarzenia, lub zadania zidentyfikowane jako punkty kontrolne (kamienie milowe) projektu. Uzasadnienie wyboru punktu kontrolnego musi opierać się na wskazaniu istotności zdarzenia lub zadania w strukturze zadaniowej projektu. Kamień milowy świadczy o postępie w realizacji projektu oraz o rozpoczęciu /zamknięciu określonej fazy projektu. Forma prezentacji - tabela.

(obligatoryjnie)

Syntetyczna nazwa punktu kontrolnego projektu		Kod zdarzenia / zadania	Nr WBS	Opis punktu kontrolnego z uzasadnieniem
Zdarzenie	Zadania

• Tablica V - Lista zasobów - niezbędnych do realizacji zadań projektu (nazwa zasobu, maksymalna ilość dostępnych jednostek, koszt zasobu),

Tablica V zawiera charakterystykę zasobów podmiotowych i materialnych) tworzoną za pomocą Arkusza Zasobów w MS Project. Z tego tytułu Tablica V zawiera podstawowe charakterystyki zasobów zawarte w/w arkuszu do których należą: nazwa zasobu, jego oznaczenie, maksymalna ilość dostępnych jednostek zasobu, stawka godzinowa, stawka za nadgodziny lub koszt użycia, itd.. Forma prezentacji - tabela. Dodatkowo, zasoby powinny zostać uporządkowane wg grup (arkusz podsumowania z włączonym grupowaniem zasobów)

(przykładowy wygląd tabeli)

Nr zasobu	Nazwa zasobu	Symbol	Ilość dostępnych jednostek	Stawka godzinowa [zł/godz]	Stawka za nadgodziny [zł/godz]	Kosz użycia [zł]	Płatność
1		AA1	300%	8 zł/godz	10 zł/godz
...		AB1	100%
N

Szczegółowy harmonogram projektu

• Rys. I - Wykres Gantta wraz ze ścieżką krytyczną

Podstawowa uwaga dotycząca zamieszczania wykres Gantta w raporcie odnosi się do czytelności wykresu. W związku z tym należy zastosować odpowiednią podziałkę czasową aby wykres ten nie przekraczał kilku stron najlepiej w układzie pionowym. Ponadto, na wykresie Gantta powinna zostać naniesiona ścieżka krytyczna.

---