1. Streszczenie projektu

Przedmiotem projektu jest przedsięwzięcie polegające na otworzeniu przedsiębiorstwa transportowo-spedycyjnego.

2. Charakterystyka projektu

1. Podstawowe informacje

1. Nazwa projektu

„Projekt otwarcia firmy transportowo-spedycyjnej”

2. Lokalizacja

Obrzeża miasta Kraków.

3. Logika interwencji

1. Cel projektu (generalne i szczegółowe)

Celem projektu jest pomyślne przeprowadzenie otwarcia firmy transportowo-spedycyjnej. Aby osiągnąć ten cel należy przeprowadzić szereg innych działań realizujących cele cząstkowe, a mianowicie: legalizacja działalności gospodarczej, znalezienie odpowiedzialnych i kompetentnych ludzi i powierzenie im obowiązków, zakupienie taboru samochodowego, sfinansowanie przedsięwzięcia, jak i przeprowadzenie działań marketingowych.

2. Produkty

Oferowanymi produktami będą usługi transportowe i spedycyjne, realizowane zarówno dla przewozów regionalnych, jak i długodystansowych, zarówno samochodami dostawczymi, jak i tirami. Usługa transportowa obejmuje przewóz surowców, towarów i rzeczy.

3. Rezultaty i oddziaływania

Po pomyślnej realizacji projektu w przedsiębiorstwie pracę znajdzie wielu ludzi, a ze względu na ciągły rozwój regionu wiele przedsiębiorstw będzie mogło korzystać z jego usług.

4. Komplementarność z innymi działaniami i programami

1. Strategia rozwoju województwa

"Strategia Rozwoju Województwa Małopolskiego na lata 2011-2020”

Strategia rozwoju województwa jest podstawowym i najważniejszym dokumentem samorządu województwa, określającym obszary, cele i kierunki interwencji polityki rozwoju, prowadzonej w przestrzeni regionalnej. W dynamicznie zmieniającej się rzeczywistości, Strategia ma ambicję wspierać członków społeczności regionalnej w skutecznym odkrywaniu potencjałów i pełnym wykorzystywaniu szans na rozwój - w przestrzeni nieograniczonych możliwości.

2. Inne programy

"Strategii rozwoju transportu do 2020 roku" (z perspektywą do 2030 roku)

Strategia jest jednym z dziewięciu nowych, zintegrowanych dokumentów strategicznych, mających tworzyć spójny system planowania rozwoju, zgodnie z przyjętym przez Radę Ministrów 27 listopada 2009 r. "Planem uporządkowania strategii rozwoju".

W "Strategii…" określono główne cele i kierunki rozwoju najważniejszych sektorów transportu w Polsce - drogowego, kolejowego, żeglugi śródlądowej i morskiej, lotniczego, miejskiego oraz systemów transportowo-logistycznych. Wyznacza się w niej dwa główne cele strategiczne. 

Po pierwsze, jest to cel infrastrukturalny, ukierunkowany na "stworzenie nowoczesnej i wydajnej infrastruktury transportowej w Polsce." Po drugie, przyjmuje się cel systemowy, zakładający stworzenie efektywnych systemów przewozowych i sprawnych rynków transportowych - m.in. poprzez wdrażanie rozwiązań intermodalnych w przewozie towarów oraz ludzi. 

Program ten może stworzyć okazję do rozwoju samego rynku transportowego jak i poprawy warunków panujących na drodze, co za tym idzie szybszego dokonywania przewozów - duża szansa na rozwój w tej branży.

3. Analiza kontekstu realizacji projektu

3.1. Potencjał społeczno-gospodarczy miasta / gminy

Przedsiębiorstwo swoją siedzibę będzie posiadało w Krakowie. Województwo małopolskie charakteryzuje się wysokim potencjałem ekonomicznym. Małopolska wytwarza 7,4 % PKB kraju i charakteryzuje się wysokim poziomem wzrostu gospodarczego. Na terenie Małopolski działalność prowadzi ponad 300 tyś. podmiotów gospodarczych.

Region Małopolski jest jedynym regionem w Polsce, w którym licznie występują złoża ropy naftowej i gazu ziemnego, złoża siarki, gipsów, cynku i ołowiu, piaskowce oraz wapienie. Wiele z tych złóż występuje rzadko w innych regionach kraju, tym samym generowany jest na te surowce oraz powstałe z ich wykorzystaniem wyroby popyt, który często jest niezaspokojony. Projekt utworzenia firmy transportowo-spedycyjnej będzie bazował na zaspokojeniu tego popytu poprzez świadczenie usług transportowo-spedycyjnych.

W Małopolsce swoją siedzibę posiada wiele zakładów przemysłowych, które działają jedynie w regionie. Fakt ten również wpływa na pomysł realizacji projektu, dzięki któremu produkty działających przedsiębiorstw będą dostępne w wielu innych regionach.

Województwo małopolskie charakteryzuje się dużym potencjałem naukowym. Nakłady na działalność badawczą i rozwojową (B+R) wykazują tendencję wzrostową i plasują województwo na drugiej pozycji w kraju. Przedsiębiorstwom produkującym innowacyjne wyroby zależy na ekspansji na rynki krajowe, jak i zagraniczne. Projekt utworzenia firmy transportowo-spedycyjnej wspomoże te przedsiębiorstwa w realizowaniu swoich głównych celów.

3.2. Zidentyfikowane problemy

• fakty, impulsy, przyczyny, potrzeby

Podstawowym impulsem mającym wpływ na utworzenie firmy transportowo-spedycyjnej jest prognozowany rozwój gospodarki krajowej. W opinii unijnych ekspertów tempo rozwoju gospodarczego w Polsce wyniesie w 2011 roku 4,1 procent.  Swoje przewidywania co do wzrostu polskiego PKB Bruksela oparła na prognozie wzrostu w inwestycjach publicznych i prywatnych, w konsumpcji i w eksporcie. Tym samym obecnie wiele przedsiębiorstw w Polsce dąży do ekspansji zarówno na rynki krajowe, jak i zagraniczne. Utworzona firma transportowo-spedycyjna będzie wspomagała te działania, zarówno realizując jednorazowe zlecenia, jak i wypełniając stałe kontrakty na przewóz towarów.

• powiązania z innymi działaniami .

Polska jest jednym z krajów UE, które bierze czynny udział z realizacji strategii rozwoju „Europe 2020”. Jej celem jest zwiększenie wzrostu gospodarczego oraz utworzenie nowych miejsc pracy w wielu regionach kraju oraz umożliwianie obecnym przedsiębiorstwom ekspansję na rynki krajowe jak i zagraniczne. Te działania są główną przyczyną realizacji projektu utworzenia firmy transportowo-spedycyjnej, której głównym celem będzie wspomaganie przedsiębiorstw podczas realizacji swoich planów rozwojowych.

4. Analiza instytucjonalna

4.1. Charakterystyka zakresu działalności inicjatora projektu

Inicjatorami oraz realizatorami projektu są dwie osoby fizyczne, które wcześniej nie prowadziły tego typu działalności gospodarczej. Pomysłodawcy nie mają doświadczenia w tej branży, jednakże posiadają wykształcenie i wiedzę, które pozwolą im na poradzenie sobie z założeniem i dalszym prowadzeniem działalności.

4.2. Organizacja etapu planowania i realizacji projektu (PIU)

W fazie planowania wszystkimi działaniami dążącymi do utworzenia firmy transportowo-spedycyjnej będą zajmować się właściciele (2 osoby).

Faza planowania projektu będzie obejmować szczegółową analizę rynku, zarówno krajowego na którym firma początkowo chce działać, ale również rynku UE, na który firma przewiduje w przyszłości ekspansję. Analiza rynku będzie obejmowała zarówno potencjalną konkurencję, jak i odbiorców, którzy będą korzystać z oferowanych przez firmę usług. Faza planowania to również zbadanie rynku samochodów dostawczych oraz ciężarowych, dzięki którym będą realizowane podstawowe przychody firmy. W tej fazie będzie również planowana liczby niezbędnych pracowników do funkcjonowania całego przedsiębiorstwa. Planowanie będzie również polegało na zapoznaniu się z aktami prawnymi, niezbędnymi podczas zakładania tego typu przedsiębiorstwa. W fazie tej właściciele będą musieli zdobyć informacje na temat wynajęcia nieruchomości pod firmę oraz zdobyciu niezbędnego wyposażenia dla siedziby firmy.

W fazie realizacji podobnie jak w fazie w planowania podmiotami zaangażowanymi w utworzenie firmy będą właściciele, jednak będą oni czynnie współpracować z innymi podmiotami i instytucjami.

• Jedną z tych instytucji będzie Krajowy Rejestr Sądowy, w którym zostanie zarejestrowana firma jako spółka jawna.

• Aby otworzyć firmę transportową potrzebna jest „licencja na krajowy transport drogowy rzeczy”. Aby uzyskać taką licencję potrzebny jest certyfikat kompetencji. Licencję uzyskuje się w Starostwie Powiatowym.

• Zarówno znak firmowy oraz nazwa firmy będą potrzebowały dokonania formalności związanych z zastrzeżeniem ich w Urzędzie Patentowym.

• Kolejną instytucją będzie Agencja Pośrednictwa Pracy, za pomocą której firma będzie poszukiwać pracowników na wcześniej planowane stanowiska (księgowy, kierowcy, spedytor).

• Równie ważnym elementem będzie współpraca z instytucjami działającymi na rynku wtórnym samochodów, zarówno dostawczych jak i ciężarowych.

• Instytutu Transportu Samochodowego w Krakowie to instytucja, w której przedsiębiorstwo zdobędzie certyfikat kompetencji zawodowych przewoźników drogowych

• Z Krajowego Rejestru Karnego właściciele muszą wyciągnąć zaświadczenie o nienagannej reputacji, które jest dokumentem koniecznym podczas składania wniosku o „licencję na krajowy transport drogowy rzeczy”.

• Na Rynku Nieruchomości właściciele wynajmą nieruchomość pod prowadzenie firmy oraz zakupią niezbędny sprzęt do prowadzenia działalności wyposażający tę nieruchomość.

4.3. Organizacja etapu eksploatacji produktów projektu (trwałość organizacyjna)

W strukturze organizacyjnej firmy będzie można wyróżnić dwa podstawowe działy: dział handlowy oraz dział transportowo-spedycyjny. Firma będzie zatrudniać pracownika, którego zadaniem będzie prowadzenie administracji i księgowości. Dział handlowy będzie zajmował się nie tylko aktywnym pozyskiwaniem nowych klientów, ale również działaniami związanymi z marketingiem w celu zdobycia dobrego wizerunku firmy na rynku. Zatrudniony handlowiec będzie się dobrze znał na branży transportowo-spedycyjnej, tak aby celnie docierać do potencjalnych klientów oraz w pełni trafiać w ich potrzeby. Dział handlowy będzie musiał efektywnie współgrać z działem transportowo-spedycyjnym, gdyż odpowiednia koordynacja pomiędzy tymi działami pozwoli zrealizować główne cele firmy. Zadaniem działu transportowo-spedycyjnego będzie organizacja oraz planowanie transportu, za co odpowiedzialny będzie spedytor. Jego zadaniem będzie ustalanie terminów transportów w taki sposób, aby mogły być zrealizowane.

Poniższy graf przedstawia strukturę organizacyjną utworzonej firmy:

Ze względu na fakt, iż będzie to nowo utworzona firma, na kondycję finansową będzie wpływał jedynie wkład własny właścicieli (wspomagany kredytem inwestycyjnym).

Planuje się, iż zatrudnienie w nowo utworzonym przedsiębiorstwie będzie kształtowało się następująco:

Dział	Funkcja	Ilość pracowników
Handlowy	Handlowiec	1
Transportowo-spedycyjny	Spedytor	1
		Kierowca	4
Księgowość i administracja	Księgowy	1

Utworzona firma będzie funkcjonowała jako spóła jawna, wcześniej zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym (KRS).

4.4. Wymogi prawne związane z realizacją projektu

1. Ze względu na fakt, iż projekt polega na utworzeniu firmy, podstawowym wymogiem prawnym jest zarejestrowanie przedsiębiorstwa w KRS.

2. Kolejnym ważnym wymogiem prawnym jest uzyskanie „licencji na krajowy transport drogowy rzeczy” w Starostwie Powiatowym.

3. Przedsiębiorstwo z tej branży musi również zdobyć certyfikat kompetencji zawodowych przewoźników drogowych. Certyfikat uzyskuje się po zdaniu dwuetapowego egzaminu w oddziałach Instytutu Transportu Samochodowego.

4. Właściciel firmy powinien posiadać nienaganną reputację, dlatego musi przedstawić zaświadczenie o niekaralności. Jest ono potrzebne już na etapie składania wniosku o licencję. Odpowiednie zaświadczenie uzyskuje się w Krajowym Rejestrze Karnym.

5. Prawo wymaga, aby przedsiębiorca posiadał 50 tys. euro zabezpieczenia przy wykonywaniu transportu drogowego w zakresie pośrednictwa rzeczy, tzw. spedycji. 

6. Prawo wymaga, by przedsiębiorca miał zabezpieczone środki finansowe w wysokości 9 tys. euro na pierwszy pojazd i 5 tys. euro na każdy kolejny.

4.5. Struktura organizacyjna projektu

Wszystkie działania związane z realizacją projektu tzn. pomyślnym utworzeniem firmy transportowo-spedycyjnej będą prowadzone przez właścicieli, którzy będą współpracować z podmiotami i instytucjami przedstawionymi na grafie.

5. Analiza techniczna

5.1. Opis przyjętych rozwiązań technicznych

Przyjęte rozwiązania techniczne nie obejmują żadnych nowoczesnych technologii, ani nie opierają się na projektach budowlanych czy innych.

Z technicznej strony realizacji projektu będzie ona wymagała jedynie zakupu pojazdów niezbędnych do przewozu towarów oaz wynajmu powierzchni parkingowych i lokalu pod biuro.

5.2. Koszty realizacji projektu

5.2.1. Prace przygotowawcze

Opis obejmuje identyfikację zadań związanych z pracami przygotowawczymi np. prace studialne, koncepcje, analizy, warsztaty, ekspertyzy, spotkania, seminaria, konferencje, itp. Podsumowanie dla syntetycznego opisu stanowi tabela prezentująca koszty prac przygotowawczych.

..................................................................................................................................................................................... ....................................................................................................................................................................5.2.2. Zakup gruntów

Przy realizacji projektu nie będą zakupywane żadne grunty.

A może: Około 100 000zł kosztuje baza firmy wraz z wyposażeniem i szafkami dla kierowców (6 osób).

5.2.4. Nakłady inwestycyjne

Do realizacji projektu potrzebne są pewne działania inwestycyjne w postaci:

• zapewnienie zabezpieczenia finansowego przedsięwzięcia,

• zakupu samochodów dostawczych wraz z dodatkowym wyposażeniem (CB radio, pasy zabezpieczające, wózek paletowy),

• 2 x Renault Premium 420 DCI rok 2004 - 43 000 zł

• 2 x Fiat Ducato 2.8JTD kontener rok 2001 - 20 000 zł

• wyposażeniu biura,

• wynajmu lokalu z miejscami parkingowymi dla samochodów dostawczych,

Koszty poniesione przy organizacji inwestycji przedstawia tabela poniżej (NAKŁADY INWESTYCYJNE).

Lp.	Rodzaj działania wymagającego nakładów inwestycyjnych	Koszt [zł]
1.	Zabezpieczanie finansowe	200 000
2.	Zakup samochodów dostawczych wraz z dodatkowym wyposażeniem	45 000 x 2 + 20 000 x 2 = 130 000
3.	Wyposażenie i urządzenie biura (w tym 4 laptopy)	18 000
4.	Wynajem lokalu	5 000
	RAZEM [zł]	404 000

5.2.5. Koszty promocji

Działania promocyjne będą składały się z następujących czynności:

• założenie strony internetowej oraz promocja firmy w Internecie,

• działania promocyjne (m. in. plandeka z reklamą na samochód dostawczy - 2 000 zł),

• ogłoszeni w lokalnej prasie.

Lp.	Rodzaj działań marketingowych	Koszt [zł]
1.	Plandeka na 2 samochody ciężarowe	2 x 2 000 = 4 000
2.	Ogłoszenia w lokalnej prasie	Miesięcznie 1 000
3.	Założenie strony internetowej	3 000
4.	Ogłoszenie i promocja strony internetowej	1 000
	RAZEM [zł]

5.2.6. Inne nakłady związane z realizacją projektu

Oprócz wymienionych już we wcześniejszych punktach działań należy:

• wykup ubezpieczenia OCS od odpowiedzialności cywilno spedycyjnej,

• wykup ubezpieczenia OC dla samochodów,

• przeszkolenie kierowców w tym kurs zabezpieczania i przewożenia towarów niebezpiecznych,

• zakup programu spedycyjnego i giełdy transportowej,

Lp.	Rodzaj działania związanego z realizacją projektu	Koszt [zł]
1.	Wykup ubezpieczenia OCS od odpowiedzialności cywilno spedycyjnej	2 000
2.	Wykup ubezpieczenia OC dla samochodów	35 000
3.	Przeszkolenie kierowców	1 500 x 4 = 6 000
4.	Zakup programu spedycyjnego i giełdy transportowej	5 000
	RAZEM [zł]

5.2.7. Koszty eksploatacyjne

pojawiają się w momencie zakończenia projektu. Konieczność wstępnego oszacowania kosztów eksploatacyjnych wynika z potrzeby określenia obciążeń finansowych jakie w przyszłości będą związane z użytkowaniem produktów projektu. Koszty te mogą być ujęte w dwóch kalkulacjach:

1. kosztów stałych i kosztów zmiennych (np.: koszty stałe: czynsze i opłaty, ubezpieczenia, wynagrodzenia pracowników nieprodukcyjnych, usługi obce, amortyzacja; koszty zmienne: zużycie materiałów i surowców, energia, wynagrodzenia pracowników produkcyjnych).

Prognoza kosztów eksploatacji - koszty wg rodzajów

Lp.	Rodzaj wydatku	Prognozowany koszt (ujęcie roczne)
	A. Koszty stałe:	405 000
1	Wynagrodzenie pracowników	( 5 000 + 4x3 000 + 3 000 +500 ) x 12 = 246 000
2	Wynajem	5 000 x 12 = 60 000
3	Ubezpieczenia	37 000
4	Rata kredytu za samochód	400 000 x 10% + 400 000/10 lat = 80 000
5	Licencje	300 x 12 = 3 600
6	Koszty reprezentacyjne	3 000 x 12 = 39 000
7	Winiety dla samochodów	500 x 2 + 2 500 x 2 =6 000
8	Amortyzacja	130 000*10%=13 000
	B. Koszty zmienne	148 000
8	Koszty surowców (paliwo)	5 000 x 12 = 60 000
9	Media	1 000 x 12 = 12 000
10	Eksploatacja pojazdów	2 000 x 12 = 48 000
11	Promocja firmy	2 000 x 12 = 24 000
	RAZEM [zł]	558 000

5.3. Zakres projektu, harmonogram i zbiorcze koszty realizacji projektu

Zakres projektu:

Aby pomyślnie ukończyć projekt koniecznym jest zrealizowanie dwóch kluczowych faz: fazy planowania oraz fazy realizacji. Faza planowania składa się w następujących zadań (często podzielonych na mniejsze podzadania): wykonanie analizy rynku (zarówno odbiorców jak i konkurentów, wyciągnięcie odpowiednich wniosków), określenie niezbędnych zasobów materialnych (samochody, pomieszczenia, wyposażenie itp.) i ludzkich niezbędnych do funkcjonowania całego przedsiębiorstwa, wykonanie analizy finansowej, określenie niezbędnych licencji i zezwoleń koniecznych przy prowadzeniu tego typu działalności, przeanalizowanie rynku nieruchomości oraz rynku motoryzacyjnego, opracowanie strategii sprzedaży oraz marketingu firmy.

Kolejną fazą jest faza realizacji. W fazie tej można wyróżnić następujące zadania (zwykle podzielone na podzadania): zapewnienie pomieszczeń pod prowadzenie firmy, ustalenie struktury firmy (m.in. nazwy firmy), realizacja formalności prawnych związanych z otwarciem firmy, zatrudnienie oraz przeszkolenie pracowników, zakup oraz ubezpieczenie samochodów, ustalenie działań marketingowych oraz oficjalne otworzenie przedsiębiorstwa.

Harmonogram zadaniowy i koszty zbiorcze realizacji projektu:

Poniższy harmonogram przedstawia prezentację zakresu projektu wraz z określeniem kosztów generowanych w poszczególnych fazach i szczegółowych zadaniach.

Lp.	Nazwa fazy - zadania	Czas realizacji [dni]	Koszt [zł]
	FAZA I - PLANOWANIE PROJEKTU
	Analiza rynku (konkurencja + odbiorcy)
1	Zdobycie niezbędnych informacji	3	500
2	Analiza odbiorców	2	-
3	Analiza konkurencji	2	-
4	Podsumowanie rynku	2	-
	Określenie niezbędnych zasobów materialnych
5	Określenie odpowiedniej liczby samochodów	1	-
6	Określenie pomieszczeń pod prowadzenie firmy + wyposażenie	2	-
7	Określenie podstawowego wyposażenia pomieszczeń firmy	2	-
	Określenie niezbędnych zasobów ludzkich
8	Określenie liczby pracowników w dziale Handlowym	1	-
9	Określenie liczby pracowników w dziale Transportowo-spedycyjnym	1	-
10	Określenie liczby pracowników w Księgowości i Administracji	1	-
	Analiza finansowa
11	Określenie składników kosztów operacyjnych	3	-
12	Ustalenie wymagań finansowych	2	-
13	Prognozowanie zwrotu nakładów inwestycyjnych	2	-
14	Określenie niezbędnych licencji i zezwoleń	1	-
15	Opracowanie strategii sprzedaży i marketingu	4	-
16	Analiza rynki samochodów dostawczych	3	-
17	Analiza rynku nieruchomości	3	-
	FAZA II - REALIZACJA PROJEKTU
	Zapewnienie pomieszczeń pod prowadzenie firmy
18	Wynajęcie nieruchomości pod firmę	1	5 000
19	Zakup urządzeń	1	1 200
20	Zakup mebli i pozostałego wyposażenia	1	600
21	Montaż całego wyposażenia	3	500
	Ustalenie struktury firmy
22	Wybranie nazwy firmy	1	-
23	Wybranie banku i założenie konta	1	-
24	Wybranie źródła kapitału (wzięcie kredytu inwestycyjnego) 200 000zł	2	20 000
	Realizacja formalności prawnych związanych z otwarciem firmy
25	Rejestracja firmy w KRS	1	1 000
26	Zastrzeżenie nazwy firmy i logo w Urzędzie Patentowym	1	1 000
27	Uzyskanie "zaświadczenia o niekaralności" w KRK	1	50
28	Uzyskanie "licencji na krajowy transport rzeczy"	10	800
29	Uzyskanie "certyfikatu kompetencji zawodowych przewoźników drogowych"	10	700
	Zapewnienie zasobów ludzkich
30	Zatrudnienie pracowników w dziale Transportowo-spedycyjnym	1	-
31	Zatrudnienie pracowników w dziale Handlowym	1	-
32	Zatrudnienie pracowników w Księgowości i Administracji	1	-
33	Przeszkolenie kierowców	3	6 000
	Zapewnienie taboru samochodów
34	Zakup samochodów	2	130 000
35	Wykup ubezpieczenia OCS od odpowiedzialności cywilno spedycyjnej	1	2 000
36	Wykup ubezpieczenia OC dla samochodów	1	35 000
	Działania marketingowe
37	Założenie strony internetowej	4	3 000
38	Zakup plandek z reklamą	1	4 000
39	Ogłoszenie i promocja strony internetowe	1	1 000
40	Ogłoszenie w lokalnej prasie	1	1 000
41	Oficjalne otwarcie firmy	1	-
RAZEM		86	213 350

Niskie koszty w fazie realizacji spowodowane są wykonywaniem wszystkich zadań osobiście przez właścicieli.

5.4. Analiza opcji

Jeżeli jest mowa o opcja związanych z realizacją projektu niewątpliwie trzeba tu wspomnieć o różnych możliwościach sfinansowania pojazdów dostawczych niezbędnych przy prowadzeniu tego typu działalności.

1. Leasing - nie ma konieczności amortyzowania pojazdów, mniej czynności związanych z rachunkowością firmy, która jedynie otrzymuje miesięczna fakturą leasingową.

2. Kredyt inwestycyjny - konieczności księgowania i spłat rat za kredyt, i amortyzacji pojazdów + możliwość rozłożenie na dłuższy okres czasu niż leasing




6. Elementy analizy finansowej

6.1. Harmonogram zadaniowo-finansowy realizacji projektu

Harmonogram zadaniowo-finansowy bazuje na informacjach zawartych w pkt. 5.3 Wstępnego studium wykonalności, tj. zakresie zadaniowym projektu. Poza identyfikacją faz, zadań i podzadań projektu w ramach harmonogramu zadaniowo-finansowego prezentowane są ich wzajemne powiązania w horyzoncie czasu planowania i realizacji projektu. Poniżej zaprezentowano typowy układ harmonogramu zadaniowo-finansowego.

Harmonogram zadaniowy-finansowy

Lp.

Nazwa zadania

Czas realizacji /tydz.,mc, kw., rok/ {zł}

Razem koszty projektu




6.2. Budżet projektu

1. Budżet projektu - wg zadań i źródeł finansowania

Lp.	Nazwa zadania	Koszt całkowity	Źródła finansowania
						Własne środki finansowe	Aporty	Środki pomocowe	Inne źródła (kredyty, pożyczki, sponsoring, leasing)
1	2	3	4	5	6	7
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.	RAZEM

B. Budżet projektu - wg rodzajów wydatków i źródeł finansowania

Lp.	Rodzaje wydatków	Koszt całkowity	Źródła finansowania
						Własne środki finansowe	Aporty	Środki pomocowe	Inne źródła (kredyty, pożyczki, sponsoring, leasing)
1	2	3	4	5	6	7
1.	Nakłady na środki trwałe
2.	Pomoc techniczna
3.	Inżynier kontraktu
4.	Nakłady odtworzeniowe
5.	Wynagrodzenia
6.	...
7.	...
8.	Inne
9.	RAZEM

6.3. Źródła finansowania projektu

Należy określić źródła finansowania wraz z podaniem ich kosztu. W celu określenia całkowitego kosztu realizacji projektu wymagane jest wyliczenie średniego ważonego kosztu kapitału (VACC).

6.4. Program sprzedaży wraz z przychodami związanymi z realizacją projektu

Lp.	Kategoria przychodu	Skala czasu /tydz.,mc, kw., rok/ {zł}
1.	Sprzedaż produktów i usług
2.	Wynajem pomieszczeń
3.	...
4.	Inne przychody
5.	RAZEM

Zakładamy:

• inflacja utrzyma się na poziomie 3%,

• demografia na terenie małopolski, jak i całego kraju nie ulegnie drastycznym zmianom ( ≈ const.),

• liczba podmiotów pozostających w bezpośredniej konkurencji przyszłego przedsiębiorstwa będzie ulegała zmianom, jednak zmiany te nie wpłynął znacząc na prognozę, ze względu na fakt naprzemiennego powstawania i upadania firm w sektorze transportu i spedycji,

• ze względu na ciągły rozwój regiony, jak i całego kraju popyt na usługi transportowo-spedycyjne powinien rosnąć.

Dlatego też przyjmujemy, że sprzedaż usług transportowo-spedycyjnych w ciągu pierwszych 20 lat będzie wzrastać o 5% w stosunku do roku poprzedniego. Zakładamy, że dynamika ta nie ulegnie zmianie.

6.5. Wartość NPV i IRR

Wstępne wyliczenia wskaźników efektywności finansowej projektu odnoszą się do wartości: nakładów inwestycyjnych, prognozy sprzedaży, prognozy kosztów eksploatacyjnych. W mechanizmie dyskontowania wykorzystywana jest wartość stopy dyskonta bazująca na średnim ważonym koszcie kapitału (VACC) lub na stopie określonej przez instytucje pośredniczące w udzielaniu wsparcia finansowego.

Przykładowa postać kalkulacji NPV i IRR została zaprezentowana w poniższej tabeli.

Lp.	Kategoria	Skala czasu /tydz.,mc, kw., rok/ {zł}
1.	Nakłady inwestycyjne
2.	Koszty eksploatacyjne wraz z amortyzacją
3.	Przychody ze sprzedaży
4.	Nadwyżka finansowa
5.	Podatek (19%)
6.	Zysk netto
7.	Amortyzacja
8.	Cash flow
9.	Współczynnik dyskonta
10	NPVt
11.	NPV
12.	IRR

7. Analiza ryzyka

7.1. Analiza jakościowa

Skala:

Prawdopodobieństwo wystąpienia (P): marginalne (1) - bardzo duże (10)

Waga ryzyka (S): brak (0) -niebezpieczny (10)

Wykrywalność (D): Prawie pewna (1) - całkowita niepewność (10)

RPN = P * S * D

Gdzie:

• poziom prawdopodobieństwa (P),

• waga ryzyka (S),

• wykrywalność (D).

• wartość indeksu RPN - od 1 (min.) do 1000 (max.).

7.2. Analiza ilościowa

7.2.1. Czasowe ryzyko ukończenia projektu

Zmienna	Scenariusz optymistyczny	Scenariusz najbardziej prawdopodobny	Scenariusz pesymistyczny
Termin ukończenia	28 dni	32 dni (zgodnie z planem)	40 dni
Prawdopodobieństwo	1,00%	95%	4,00%
Ryzyko czasowe	32,28 dni

Biorąc pod uwagę pesymistyczną, optymistyczną oraz najbardziej prawdopodobną długość trwania projektu, wartość ryzyka czasowego ukończenia projektu wynosi 32,28dni. Wartość ta jest niewiele większa od wartości planowanego czasu ukończenia projektu.

7.2.2. Analiza wrażliwości

Kategoria	NPV	IRR
Wzrost nakładów inwestycyjnych o 15%	573 611,93 zł	16,87%
Spadek wartości sprzedaży o 10%	80 801,16 zł	9,5%
Wzrost wartości stopy procentowej o 1%	755 517,48 zł	18,49%

Biorąc pod uwagę trzy warianty zmian w prognozie 20-letniej sprzedaży, spadek wartości sprzedaży o 10% w największym stopniu wpłynął na funkcjonowanie przedsiębiorstwa.

---