Zakłady Ubezpieczeń
Zasady wykonywania działalności ubezpieczeniowej
Zakład ubezpieczeń jest przedsiębiorstwem, które może wykonywać tylko i wyłącznie działalność ubezpieczeniową.
Jeden zakład może sprzedawać tylko ubezpieczenia I albo II działu(czyli nie może jednocześnie oferować ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń majątkowych, pozostałych osobowych).
Działalność ubezpieczeniowa może być wykonywana wyłącznie w formie spółki akcyjnej lub Towarzystwa Ubezpieczeń Wzajemnych, ponadto wymagane jest zezwolenie od Komisji Nadzoru Finansowego
Działalnością ubezpieczeniową jest udzielanie ochrony ubezpieczeniowej podmiotom, z którymi zawarło się odpowiednią umowę.
Realizacją owej ochrony jest wypłata odszkodowania/świadczenia ubezpieczonemu, na podstawie jego wniosku, własnych ustaleń, bądź orzeczenia sądu.
Warunki rozpoczęcia działalności ubezpieczeniowej i organizacja zakładu ubezpieczeń
Podstawowym warunkiem wykonywania działalności ubezpieczeniowej jest zezwolenie KNF.
Organ nadzoru może zażądać od założycieli informacji o strukturze własnościowej, sytuacji finansowej, wynikach dotychczasowej działalności.
Ubezpieczyciel musi przedstawić 3-letni plan działalności, określający rodzaj ryzyk; program reasekuracji; źródła finansowania; koszty administracyjne; organizację działalności ubezpieczeniowej.
Działalność krajowych ZU
Krajowy ubezpieczyciel musi rozpocząć działalność w ciągu 12 miesięcy od uzyskania zezwolenia.
Jeśli zaprzestanie on działalności ubezpieczeniowej, zobowiązany jest w ciągu 7 dni powiadomić o tym KNF.
Działalność zagranicznych ZU
Zagraniczny ubezpieczyciel może prowadzić działalność ubezpieczeniową w Polsce tylko poprzez główny oddział, podlegający polskiemu prawu, wpisany do Krajowego Rejestru Sądowego. Kierownik oddziału musi zostać zaakceptowany przez KNF.
Zagraniczny ubezpieczyciel musi złożyć kaucję w wysokości minimalnego kapitału gwarancyjnego. Odpowiedzialność zagranicznego zakładu ubezpieczeń za zobowiązania swojego oddziału obejmuje cały jego majątek. W sytuacji gdy jego rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe są zbyt małe by pokryć wymagane świadczenia, uzupełnia się powstały niedobór pieniędzmi z kaucji.
Formy organizacyjne ZU
a)zakład ubezpieczeń w formie spółki akcyjnej
b)zakład ubezpieczeń w formie TUW
Zakład ubezpieczeń w formie spółki akcyjnej
Działalność uregulowana jest Ustawą o Działalności Ubezpieczeniowej i Kodeksem Spółek Handlowych.
Statut musi być zaakceptowany przez KNF.
Kapitał zakładowy nie może być niższy niż najwyższa wysokość minimalnego kapitału gwarancyjnego wymaganego dla grup ubezpieczeń w zakresie, których ubezpieczyciel prowadzi działalność.
Kapitał gwarancyjny jest pokrywany wkładem pieniężnym, podlega wpłaceniu w całości. Nie może pochodzić z kredytów lub pożyczek.
Zakład ubezpieczeń w formie TUW
TUW uzyskuje osobowość prawną poprzez wpis do Krajowego Rejestru Sądowego.
Statut wymaga zatwierdzenia przez KNF.
Specyficzną grupę TUW stanowią tzw. małe TUW –ubezpieczające tylko swoich członków (członkami jest zdefiniowany krąg podmiotów, wykonujący określony zawód, roczny przypis składki nie przekracza równowartości 5 mln euro).
W Krajowym Rejestrze Sądowym figuruje wpis uznający towarzystwo „małym TUWem”.
Krajowe ZU
Na koniec I półrocza 2012 r. zezwolenie na prowadzenie działalności ubezpieczeniowej w Polsce posiadało 61 krajowych zakładów ubezpieczeń -29 zakładów ubezpieczeń działu I (ubezpieczenia na życie) i 32 zakłady ubezpieczeń działu II (pozostałe ubezpieczenia osobowe i ubezpieczenia majątkowe) –oraz 1 zakład reasekuracji (PTR S.A).
Wśród krajowych zakładów ubezpieczeń działalność ubezpieczeniową prowadziło 28 zakładów ubezpieczeń na życie, 32 zakłady ubezpieczeń osobowych i majątkowych oraz 1 zakład reasekuracji.
Jeden zakład ubezpieczeń (UNIVERSUM-ŻYCIETU S.A.) znajdował się w dobrowolnej likwidacji
ZU z państw UE
W pierwszym półroczu 2012 r. 27 zakładów ubezpieczeń z państw członkowskich Unii Europejskiej notyfikowało zamiar prowadzenia działalności na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w ramach swobody świadczenia usług, w tym 5 zakładów ubezpieczeń działu I, 21 zakładów ubezpieczeń działu II oraz 1 zakład ubezpieczeń zarówno w dziale I jak i II.
Ponadto 3 zakłady ubezpieczeń z państw członkowskich Unii Europejskiej notyfikowały zamiar wykonywania działalności ubezpieczeniowej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej poprzez oddział.