Kto to jest nierezydent
Osoba nie mająca miejsca zamieszkania w kraju i nie posiadająca polskiego obywatelstwa.
Na czym polega inkaso kapitańskie
Polega na tym, ze wszystkie dokumenty wraz ze zleceniem inkasowym przekazywane są kapitanowi statku, który przekazuje dokumenty bezpośrednio bankowi inkasującemu powiadamiającym płatnika o inkasie oraz wzywającym do zapłaty
Jak odbywają się operacje bezpośrednie banku
Podział podstawowych operacji bankowych :
1. Operacje czynne banku (aktywne) - wszystkie operacje, które dostarczają bankowi dochody (zyski) np.: kredyty, wszystkie lokaty bankowe także w innych bankach, nabywanie papierów wartościowych)
2. Operacje bierne banku (pasywne) - polegają na gromadzeniu środków pieniężnych. Źródłem tych środków są wkłady oszczędnościowe ludności, pieniądz transakcyjny, lokaty terminowe, środki pieniężne sfery budżetowej, lokaty z innych banków, kredyt refinansowy, środki pochodzące z emisji własnych obligacji, powiększenie kapitału przez emisje własnych akcji)
3. Operacje pośredniczące (komisowe, usługowe) - maja charakter usług bankowych wykonywanych przez banki odpłatnie na zlecenie i na rachunek klienta.
Co to jest akredytywa wiązana
polega na tym, że na podstawie akredytywy otwartej przez kupującego na określonego beneficjenta, otwarta zostaje akredytywa importowa, a wpływy z akredytywy eksportowej zabezpieczają płatności dla otwartej akredytywy importowej. Akredytywa ta jest zbliżona swoim charakterem do akredytywy przenośnej, ale dopuszcza swobodę zmiany warunków przy otwieraniu akredytywy importowej. Dla prawidłowego przebiegu obu transakcji, warunki obu akredytyw muszą być odpowiednio zsynchronizowane.
Wymień klauzule zobowiązań wekslowych
Oznaczenie domicyliata, klauzula „nie na zlecenie”, zwolnieni od protestu , zastrzeżenie zapłaty rzeczywistej w walucie zagranicznej
Korzyści dla importera inkasa
- brak konieczności angażowania z góry środków finansowych
- mniejsza czasochłonność w porównaniu z otwarciem akredytywy
- tańsza i prostsza niż akredytywa forma płatności dokumentowej
- zapłata ma miejsca dopiero po wysyłce towaru, a często także po jej odbiorze
Czym różni się transakcja zagraniczna od transakcji krajowej
- różne waluty
- opłaty uiszczone w momencie przekraczania granicy celnej
- występowanie ograniczeń ilościowych
- reglamentacja dewizowa
- różne systemy prawne
- odległość między kontrahentami
- sposób organizacji i technika rozliczeń
Instrumenty bankowe w operacjach zagranicznych
- zapłata instrumentów (kredytowanie transakcji handlu zagranicznego, udzielanie gwarancji bankowych, akceptowanie i dyskontowanie weksli)
Podział kredytu wg podmiotu udzielającego
- podmiot udzielający kredyt
- źródła pochodzenia środków
* handlowe - przeds. Kredytuje zagranicznego kontrahenta
* eksportowe - importer reguluje należności po upływie określonego czasu
* bankowe - udzielane przez banki krajowe i zagraniczne
* rządowe - rząd jednostki państwa pożycza rządowi innego państwa
* instytucji i organizacji międzynarodowych - Bank Światowy
Podział akredytywy ze względu na rodzaj rozwiązania
- według sposobu otrzymania zapłaty przez eksportera: gotówkowa, akceptacyjna z odroczonym terminem płatność dostępna przez negocjacji
Co to jest kontr gwarancja
Instrument wyłącznie międzybankowy, - bank - zleceniodawca - bank wystawca, pełni funkcję zabezpieczenia w wypadku gwarancji pośredniczących, bank zapewnia pełną ochronę przed ewentualnymi stratami.
Na czym polega polecenie wypłaty
Skierowanie do banku zagranicznego lub innego banku krajowego zlecenie przekazania określonej kwoty pieniężnej wyrażonej w zł lub w walucie obcej na rzecz wskazanej osoby, zwanej beneficjentem, na podstawie pisemnej dyspozycji klienta zwanego zleceniodawcą.
Osoby zobowiązane w czeku
- Wystawca czeku
- Każdy z indosantów wobec następnych indosariuszy
- Poręczyciele czekowi - każdy do wysokości sumy poręczenia
Korzyści z faktoringu dla faktora
- Zwiększenie obrotów bez angażowania dodatkowego finansowania zewnętrznego
- Możliwość dzielenia się z bankiem ryzykiem niewypłacalności dłużnika
- Zmniejszenie kosztów administracyjnych
- Zmniejszenie rotacji odbiorców
Wymień najważniejsze elementy struktury instytucjonalnej systemów finansowych:
- system bankowy
- finansowe instytucje niebankowe
Wymień podstawowe obszary polityki banków centralnych
- polityka refinansowa,
- polityka otwartego rynku,
- polityka obowiązkowych rezerw,
- polityka kursowa.
Wyjaśnij pojęcie dewiz
Należność zagraniczna, która ze względu na swa formę i płynność może być realizowana natychmiast lub w krótkim okresie czasu.
Dokonaj klasyfikacji kredytów zagranicznych w oparciu o kryterium przedmiotowe
Ze względu na cel, przeznaczenie kredytu: towarowe, transakcyjne (przeznaczone na finansowanie zakupów w kraju wierzyciela), finansowe
Wymień klauzule mające wpływ na zobowiązania poza wekslowe
Waluty, pokrycia, zawiadomienia, zastrzeżenie „weksel gwarancyjny” lub
„weksel kaucyjny”
Co to jest inkaso spedytorskie
Stosowane jest wówczas, gdy eksporter wysyła towar do spedytora z poleceniem wydania go importerowi po opłaceniu dokumentów.
Wymień sposoby płatności za pośrednictwem akredytywy dokumentowej
- płatność a vista
- płatność przez negocjację traty
- przez akceptacją traty
- z odroczonym terminem płatności
Dokonaj klasyfikacji akredytywy z punktu widzenia sposobu rozliczeń miedzy bankami
- pokrycia z góry
- pokrycia z dołu
- rembursowa
Jakie wady ma wykorzystanie inkasa dokumentowego dla importera w rozliczeniach międzynarodowych
- Niezgodność towarów z kontraktem, brak kontroli nad ilością, jakością
- uszkodzenia w transporcie towarów
- brak kontroli nad terminem wysyłki
Wskaz co najmniej 4 przesłanki zawierania transakcji fortfaintingowych
- możliwość sfinansowania przez importera 100% wartości kontraktu
- uproszczona dokumentacja w porównaniu z innymi technikami finansowania transakcji finansowych
- możliwość sfinansowania udzielanego importerowi kredytu niezależnie od kraju pochodzenia towaru
- wyeliminowanie ryzyka braku zapłaty za towar, bo ryzyko to przejmuje na siebie forfaiter bez zakupu regresu
Rezydent w prawie dewizowym
Rezydentami są osoby fizyczne mające miejsce zamieszkania w kraju oraz osoby prawne mające siedzibę w kraju, a także inne podmioty mające siedzibę w kraju, mające zdolność zaciągania zobowiązań i nabywania praw we własnym imieniu.
Rezydentami są również znajdujące się w kraju oddziały, przedstawicielstwa i przedsiębiorstwa utworzone przez nierezydentów, a także polskie przedstawicielstwa dyplomatyczne, urzędy konsularne i inne polskie przedstawicielstwa oraz misje specjalne, korzystające z immunitetów i przywilejów dyplomatycznych lub konsularnych.
W jaki sposób mogą być przeprowadzane rozliczenia miedzy oddziałami operacyjnymi różnych banków
· Krajowa Izba Rozliczeniowa
· banki prowadzące rachunek dla innych banków
· w drodze bezpośredniej wymiany zleceń miedzy bankami oraz rejestracji wynikających z nich wzajemnych wierzytelności
Gwarancje bankowe ze względu na uprawnienia beneficjenta
- przenośne,
- nieprzenośne.
Struktura systemu instytucjonalnego w Polsce
Składa się z dwóch członów:
1.System bankowy jako podstawowy człon: ins. Bankowo - kredytowe tj. bank centralny, system banków komercyjnych, urząd nadzoru bankowego, KIR, fundusz gwarancyjny, związek banków polskich
2.Człon finansowe instytucje nie bankowe: ins. Rynku kapitałowego np. giełda pap. Wart. , pośrednicy rynku kapitałowego np. domy maklerskie, fundusze rozwoju, przeds. Leasingowe, firmy ubezpieczeniowe, instytucje sektora ubezpieczeniowego
Wymień przykłady gwarancji zabezpieczających interesy importera
- gwarancje kontraktowe
Cechy czeku
- Zobowiązanie jednostronne - jest zob. jednostronnym i powstaje przez złożenie podpisu
- Abstrakcyjne - przyczyna prawna wystawienia czeku nie jest i nie może przedstawiać osobie dochodzącej praw z czeków.
- Samodzielne
- Odpowiedzialność karna i cywilna
Wymień 3 kryteria klasyfikacji czeków
Kryterium wystawcy:
- Czek na osobę fizyczną:
- Czek na osobę prawną: bankierskie, skarbowe, podróżne
Kryterium zasięgu: a) krajowe, b) zagraniczne
Kryterium formy płatności: a) gotówkowe, b) rozrachunkowe
Wg stopnia personalizacji: a) imienne, b) na okaziciela
Dla kogo czek ma preferencyjny charakter
Dla wystawcy czeku czyli importera (dłużnika) bo w momencie wystawienia i wręczenia pozbywa się on długu.
Od czego zależy tryb realizacji czeku
Od wypłaty natychmiastowej, a w innym przypadku jest to inkaso - decyduje o tym stopień finansowy. Zależy czy jest wystawiony przez osobę fizyczną lub banki mało znane - inkaso, a wystawione przez pierwszorzędne banki sa płacone natychmiastowo.
Kraje BIT w prawie dewizowym
Kraje BIT - kraje trzecie, z którymi Rzeczpospolitą Polską wiążą umowy o wzajemnym popieraniu i ochronie inwestycji;
Co wpłynęło na rozwój systemu bankowego
· ustrój społeczno - gospodarczy - który określa cele
· struktura i wielkość popytu na usługi bankowe
· regulacje prawne działań bankowych
·skłonność banków do innowacji
Akredytywa z czerwoną kartką, stand by, back to back
stand by - o charakterze gwarancji bankowej - zawiera zobowiązanie banku otwierającego zapłaty kwoty na 1 żądanie beneficjenta
back to back - ma charakter zbliżony do przenośnej - może być otwarta inna akredytywa - wpływy z 1 pokrywają wypłaty z drugiej
Klauzula z czerwoną kartką
bez zabezpieczeń
Dziedziny działalności banków
- udział w kreacji pieniądza,
- udział w społecznym podziale pracy,
- dokonywanie alokacji i transformacji środków.
Inkaso akceptacyjne
Lub terminowe, polega na wydaniu dokumentów handlowych w zamian za zaakceptowanie doleczonej do tych dokumentów traty płatnej w określonym terminie od daty jej wystawienie lub po jej okazaniu, lub w ściśle określonym dniu. W przypadku tej odmiany inkasa importer dysponuje towarem od raz po otrzymaniu dokumentów.
Przyczyna udzielania gwarancji bankowych
- Niektóre okoliczności dostaw i płatności (uwydatniają się w czasie ich realizacji i trudno przewidzieć te okoliczności).
- Dochodzenie roszczeń, pretensji na drodze sądowej czy arbitrażowej (kilka miesięcy czy lat - przewlekłe, wysokie koszty postępowania).
- Wygranie procesu przed sądem nie przesądza o pozytywnym rozpatrzeniu sprawy (majątek nie pozwala na zaspokojenie roszczeń wierzyciela).
Co kształtuje kurs waluty
Jest kształtowany przez podaż i popyt na rynku i przez ustalenia ingerencje władz monetarnych lub
z kombinacji obu tych czynników.
Przesłanki gwarancji bankowych
CELEM TYCH GWARANCJI jest ochrona wierzyciela wobec dłużnika oraz przejęcie ryzyka transakcji - wyrównanie beneficjentowi szkody.
Korzyści faktoringu dla dłużnika
Kredyt kupiecki - wydłużony termin zapłaty
Zmniejszenie dyscypliny zapotrzebowania na środki obrotowe
Poprawa dyscypliny w stosunkach gospodarczych
6