www.adviser.info.pl

BIZNESPLAN

Restauracja „Smakowy raj”

1. POUFNOŚĆ I UZNANIE RYZYKA

1. Klauzula poufności

Informacje zawarte w biznesplanie są ściśle poufne i zostały przedstawione przy założeniu, że nie zostaną przedstawione osobom trzecim bez wyraźnej zgody właścicieli biura podróży. Klauzula dotyczy zarówno informacji przedstawiających obecną i przyszłą sytuację firmy jak również przyjętych strategii, planów rozwojowych i zamierzonych przedsięwzięć.

2. Uznanie ryzyka

Prezentowany biznesplan stanowi obraz obecnej sytuacji firmy oraz planowych działań rozwojowych. Projekcja organizowania i rozwoju firmy, kształtowania się wartości przychodów i kosztów oraz przyjętych strategii, opracowana została w sposób gwarantujący obiektywne i realne jej przedstawienie. Pomimo to cechą nieodłączną wszelkich prognoz i projektów jest towarzyszące im ryzyko odchyleń. Rozbieżności pomiędzy prognozą a realnymi efektami mogą wynikać z wielu czynników, którymi są przede wszystkim zmienne warunki ekonomiczno- społeczne, załamania koniunktury, zmiany w stosowaniu strategii marketingowej, odchylenia od standardowych cyklów koniunkturalnych w gospodarce, czy też zdarzenia nadzwyczajne niemożliwe do przewidzenia na etapie sporządzania biznesplanu. W związku z powyższym wszyscy odbiorcy niniejszego dokumentu powinni być świadomi możliwego ryzyka wystąpienia wspomnianych powyżej zmian.

2. PRZEGLĄD BIZNESU

Planowana działalność gospodarcza będzie dotyczyła prowadzenia restauracji zlokalizowanej w Warszawie przy ul. ABCD 16. Będzie to restauracja oferująca swoim klientom bardzo szeroki zakres dań kuchni staropolskiej i polskiej współczesnej. Firma będzie funkcjonował jako spółka cywilna trzech osób fizycznych. Charakter planowanego przedsięwzięcia oraz planowane rozmiary działalności wymagają zaangażowania większej liczby osób dysponujących odpowiednim kapitałem. Ponadto dzięki spółce, znacznie mniejsze będzie obciążenie poszczególnych osób działaniami kontrolnymi i organizacyjnymi. Rozpoczęcie działalności planowane jest na dzień 20.09.2010, jednak data ta może ulec przesunięciu w przypadku wystąpienia opóźnień w pozyskaniu kredytu inwestycyjnego. W momencie rozpoczynania działalności dokonane zostaną wszystkie niezbędne wpisy do ewidencji działalności oraz złożone zostaną wnioski o nadanie numeru REGON i NIP oraz objęcie ubezpieczeniem w ZUS.

Do obecnego momentu prace dotyczące planowanego przedsięwzięcia są na początkowym etapie i dotyczą opracowywania strategii działalności oraz wymaganych planów organizacyjnych i finansowych. Podjęto wszelkie działania mające na celu pozyskanie informacji o możliwym miejscu działalności, wymaganych zasobach, istniejącej konkurencji oraz zasadach funkcjonowania na rynku. Ponadto zorganizowano lokal, który będzie udostępniony na podstawie umowy najmu. .Planowane przedsięwzięcie wymaga zorganizowania niezbędnych zasobów, umożliwiających prowadzenie działalności. Każdy rodzaj biznesu wymaga innych zasobów, co spowodowane jest następującymi czynnikami:

• jego specyfiką,

• rodzajem świadczonych usług,

• organizacją pracy,

• sposobami dystrybucji,

• metodami działań marketingowych,

W przypadku planowanego biznesu wymagane zaangażowanie kapitału jest stosunkowo duże. Wynika to z faktu, że restauracja jest miejscem, które powinno przyciągać estetyką wystroju oraz dobrym jedzeniem, którego nie będziemy mogli zaoferować bez wysokiej jakości wyposażenia kuchni i fachowego personelu. W związku z tym podjęto działania mające na celu pozyskanie kredytu bankowego na zrealizowanie inwestycji.

Zasoby wymagane do rozpoczęcia działalności podzielić można na 2 grupy:

• zasoby materialne,

• zasoby personalne i intelektualne.

Rozpoczęcie działalności wiązało się będzie z koniecznością zorganizowania następujących zasobów i poniesieniem podanych kosztów:

• zasoby rzeczowe:

Lokal na prowadzenie sklepu o powierzchni 150 m2 (poziom podstawowy)

Adaptacja lokalu 35.000 zł

Umeblowanie lokalu: 48.000 zł

Sprzęt stanowiący wyposażenie kuchni: 95.000 zł

Pozostałe wyposażenie: 15.000 zł

Pierwsza partia towarów i półproduktów: 3.000 zł

• Zasoby personalne:

3 osoby zatrudnione na stanowisku kucharza

1 osoba zatrudniona na stanowisku barmana

4 osoby zatrudnione na stanowisku kelnera/kelnerki

ponadto 3 osoby (właściciele) zajmujące się działaniami organizacyjnymi i marketingowymi.

3. PRODUKTY I USŁUGI

W skład oferty restauracji będą wchodziły dania zawierające się w dwóch kategoriach: kuchnia staropolska oraz kuchnia polska współczesna. Takie skonstruowanie oferty powinno przyciągać klientów swoją oryginalnością, głównie w zakresie kuchni staropolskiej. Zgodnie z opracowanym planem, oferta będzie zawierała głównie następujące dania:

Dania

Napoje

Śledź po polsku Tatar z polędwicy Mix orientalny Camambert z karmelizowaną cebulą i żurawinami Łoie gras serwowane z czosnkowymi grzankami Zupa z leśnych grzybów Krem z selera z mlekiem kokosowym Zupa włoska na pomidorach Befsztyk z polędwicy Grillowany kurczak z dodatkiem curry Kaczka z nadzieniem jabłkowym Polędwiczka wieprzowa Pierogi z kapustą i grzybami Pierogi ruskie Pierogi z mięsem Naleśniki z serem i pomidorami Grillowany sandacz Lin w śmietanie Inne

Kawa czarna Herbata Cappuccino Sok owocowy Woda Wódka Sobieski Wódka Pan Tadeusz Likiery Martini Malibu Jack Daniels J&B Jim Bean Piwo

4. ANALIZA BRANŻY

Restauracja będzie prowadziła swoją działalność na dość specyficznym rynku, a mianowicie na rynku gastronomicznym. Jest to bardzo ogólny podział ponieważ w ramach rynku gastronomicznego wyróżnić możemy wiele podsegmentów produktowych. W naszym przypadku docelowym segmentem działalności będzie rynek restauracji serwujących kuchnię staropolską i polską tradycyjną. Rynek gastronomiczny, jak wspomniałem już wcześniej jest rynkiem bardzo specyficznym, ponieważ zdobycie klienta zależy w dużej mierze od trafienia w jego gust, smaku dań, a często również od estetyki lokalu. Jest to również rynek, którego uczestnicy powinni liczyć się z dużą odpowiedzialnością oraz ryzykiem. Wynika to z faktu, że oferowany produkt to żywność przez nas wytworzona, która może w bezpośredni sposób wpłynąć negatywnie na zdrowie klienta. Rynek ten zawsze cieszył się dużym powodzeniem, co można określić jednym stwierdzeniem: ludzie zawsze lubili, lubią i będą lubić jedzenie, jednak to dobrze przyrządzone. W ostatnich latach zauważyć można powolną tendencję wzrostową w tym zakresie. Wynika to z tego, że coraz częściej potencjalni klienci bardziej preferują obiady niedzielne i świąteczne w restauracji aniżeli w domu. Jest to również skutkiem korzystnej relacji pomiędzy ceną za obiad a wartością czasu wolnego.

Zasadniczo klientami restauracji będą wszystkie grupy klientów, zarówno osoby prywatne jak i firmy. Będzie tak dlatego, że oferta restauracji będzie w optymalny sposób dopasowana do każdej grupy klientów. Menu będzie zawierało dania ekskluzywne, które będą stosunkowo drogie, jak i danie prostsze, przeznaczone dla klientów mniej zamożnych. Sprzedaż będzie się odbywała w sposób stosunkowo szybki i na odpowiednim poziomie. Klienci nie będą otrzymywali żadnych sugestii, które wskazywałyby na częściową samoobsługę. Dania będą podawane przez kelnerów.

Konkurencja na rynku usług gastronomicznych jest stosunkowo duża. Wynika to faktu, że na rynku funkcjonuje wiele restauracji, barów, pubów. Należy jednak zauważyć, że nie każdy uczestnik rynku jest naszym konkurentem. W przypadku restauracji liczba prawdziwych konkurentów będzie bardzo mała, co będzie wynikało z oryginalności oferty i profesjonalnej obsługi klienta.

5. STRATEGIA MARKETINGOWA

Strategia marketingowa zawiera w sobie trzy główne strategie wpływające na działalność przedsiębiorstwa, a mianowicie strategię cen, strategię promocji i strategię dystrybucji. W przypadku planowanego biznesu opracowana do wdrożenia strategia cenowa zakłada sprzedaż dań po cenach bardzo zbliżonych do konkurencji, jednak nieco wyższych. Wynika to z faktu, że znacznie lepsze efekty daje konkurencja poprzez sprzedaż towarów wyższej jakości po cenach standardowych lub nieco wyższych, aniżeli po cenach niższych, co skutkuje obniżeniem jakości oferty. Oczywiście ceny mogą być wyższe nieznacznie, tak aby nie było to zauważalne dla klientów.

W przypadku restauracji bardzo ważna będzie strategia promocji. Rozwój każdego rodzaju biznesu ściśle wiąże się z zastosowaniem określonych metod reklamy. W naszym przypadku stosowane będą następujące metody reklamy:

- reklama w miejscu prowadzenia działalności,

- reklama ulotki,

- dobra opinia o restauracji,

- reklama na opakowaniach dań na wynos,

- reklama w prasie lokalnej,

- reklama w Internecie.

Przedstawione formy reklamy charakteryzuje stosunkowo niski koszt w stosunku do form bardzo drogich reklam takich jak radiowa czy telewizyjna (nawet o zasięgu regionalnym). Koszt poszczególnych metod kształtuje się w ujęciu miesięcznym następująco: w miejscu prowadzenia działalności (ok. 1.000 zł - koszt jednorazowy), reklama poprzez ulotki, reklamówki itp. (ok. 150 zł miesięcznie), reklama w prasie lokalne (ok.150 zł miesięcznie), reklama internetowa (ok.50 zł miesięcznie).

Strategia dystrybucji w naszym przypadku będzie polegała wyłącznie na sprzedaży bezpośredniej w miejscu działalności oraz na sprzedaży dań na wynos. Pozwoli to przekonać do naszej oferty również tych, którzy preferują spożywanie posiłków tylko w domu.

6. KADRA KIEROWNICZA I PERSONEL

Przedsiębiorstwo na początkowym etapie działalności będzie zatrudniało około 8 pracowników. Będą to osoby pracujące na stanowisku kelnera/kelnerki, barmana i kucharza. Po rozwinięciu działalności i wzroście liczby klientów planowane jest zwiększenie zatrudnienia do około 2 osoby. Kierownictwo w firmie będzie trzyosobowe i będzie wykonywane bezpośrednio przez właścicieli. Pomiędzy tymi trzema osobami będzie podział na odpowiedzialność za poszczególne zakresy działalności (zaopatrzenie, sprzedaż itp.) Wzrost liczby klientów oraz rozwój restauracji może spowodować zwiększenie liczby obowiązków, których właściciele nie będą w stanie sami obsłużyć. W takiej sytuacji zatrudnione zostaną 2 osoby odpowiedzialne za działania organizacyjne i marketingowe.

Struktura organizacyjna na pierwszym etapie działalności będzie bardzo prosta, a więc składająca się z dwóch poziomu - kierownictwo i pracownicy. Dodatkowo wprowadzony zostanie kierownik kuchni, który będzie odpowiedzialny za realizację produkcji dań. Informacje będą trafiały bezpośrednio od kierownictwa do pracowników. Przedstawia to poniższy schemat.

7. CELE DZIAŁALNOŚCI

Planowane w naszym przypadku przedsięwzięcie opiera się na założeniu ciągłego doskonalenia i rozwijania swojej oferty. Wymusza to więc realizację przedstawionych poniżej celów.

Krótka perspektywa czasu - do 3 lat

Zorganizowanie przedsięwzięcia (struktura, zasoby, opracowanie i wdrożenie zasad funkcjonowania).

Rozpoczęcie działalności w podstawowym zakresie

Pozyskanie liczby klientów gwarantującej rentowność przedsięwzięcia

Wdrożenie odpowiednich działań marketingowych i promocyjnych

Ugruntowanie marki restauracji i uzyskanie dobrej pozycji konkurencyjnej

Wypracowanie dodatniego wyniku finansowego w 1 roku działalności

Ugruntowanie procesów stosowanych w działalności firmy oraz zapewnienie konsekwentnego ich realizowania przez personel po jego zatrudnieniu.

Zatrudnienie 8 pracowników

Średnia perspektywa czasu - do 5 lat

Poszerzenie oferty o sprzedaż dań na wynos i z dostawą do klienta

Wzrost liczby stałych klientów o 30 % w stosunku do pierwszych trzech lat działalności

Otwarcie drugiego lokalu gastronomicznego szybkiej obsługi.

8. OCENA RYZYKA - ANALIZA SWOT

W działalności restauracji, podobnie jak w przypadku działalności innych firm, wyróżnić możemy następujące ryzyka:

- ryzyka finansowe, które są jednymi z najgroźniejszych i powodują załamanie podstaw biznesu, tj. finansów firmy. Bardzo często są one następstwem ryzyk rynkowych i personalnych. Ich skutkiem może być, spadek rentowności, nie osiągnięcie wymaganego zysku, utracenie zdolności do regulowania zobowiązań (utrata płynności finansowej).

- ryzyka rynkowe, wynikają z obecności na rynku innych uczestników oraz silnej walki konkurencyjnej. Przejawiają się one w postaci stosowania nieuczciwej konkurencji przez innych „graczy”, załamania koniunktury i spadku liczby klientów, co skutkuje bardzo często załamaniem finansów firmy.

- ryzyka personalne, przejawiające się w problemach z pozyskaniem pracowników. Mogą one wystąpić zarówno na początku działalności jak i w późniejszych czasie.

ANALIZA SWOT

MOCNE STRONY	SŁABE STRONY
Dobre przygotowanie organizacyjne przedsięwzięcia (przeprowadzone analizy konkurencji, rynku oraz możliwych do uzyskania przychodów), sprecyzowane plany rozwojowe, kompleksowa oferta, dobra lokalizacja firmy, - nowoczesne wyposażenie kuchni - innowacyjna oferta	nieugruntowane procedury funkcjonowania biznesu w początkowej fazie działalności, mała liczba klientów w pierwszym okresie działalności, mały potencjał firmy w walce z największymi konkurentami.
SZANSE	ZAGROŻENIA
stosunkowo duża liczba potencjalnych klientów, niski poziom usług niektórych konkurentów, mała liczba firm w stosunku do liczby potencjalnych klientów.	stosowanie nieuczciwej konkurencji przez wielu użytkowników rynku, nieuzyskanie odpowiedniego udziału w rynku, nieuzyskanie przychodów gwarantujących wymaganą rentowność przedsięwzięcia, niekorzystne zmiany w prawie powodujące wzrost obciążeń fiskalnych, wystąpienie problemów zdrowotnych niemożliwych wcześniej do przewidzenia (duże zagrożenie w przypadku firmy jednoosobowej), załamanie koniunktury na rynku.

9. PLAN FINANSOWY

Prognoza rachunku zysków i strat (dla pierwszego roku)

Lp.	WYSZCZEGÓLNIENIE	Średnie w miesiącu (w zł)	Roczne w zł
A.	PRZYCHODY	37.235,03	446.820,36
1.	ze sprzedaży (produktów, towarów lub usług) - wraz z marżą.	37.235,03	446.820,36
B	KOSZTY RAZEM (PKT 1-10)	26.745,52	320.946,24
1	Zakupy towarów	1.500,00	18.000,00
2	zakupy surowców/ materiałów	9.500,00	114.000,00
3	Wynagrodzenia pracowników wraz z narzutami	13.295,52	159.546,24
4	Czynsz	-	-
5	Transport (własny, obcy)	500,00	6.000,00
6	Energia, co, gaz, woda	1.200,00	14.400,00
7	Reklama	400,00	4.800,00
8	Ubezpieczenie firmy	50,00	600,00
9	Koszty administracyjne i telekomunikacyjne	300,00	3.600,00
10	Inne koszty ( np.: amortyzacja, odsetki od kredytów pożyczek, usługi pocztowe itp.	-	-
C.	ZYSK BRUTTO (A-B)	10.489,50	125.874,00
D.	ZUS/KRUS właściciela	1.014,60	12.175,20
E.	PODATEK DOCHODOWY	1.659,15	19.909,76
F.	ZYSK NETTO	7.815,75	93.789,04

Właściciele

Pracownik 1

Pracownik n

Instytucje Państwowe

Klienci

Pozostałe otoczenie

Kierownik kuchni

---