07 Zamykanie okresów obrachunkowych, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator

System Informatyczny Lasów Państwowych

zeszyt 7

Zamknięcie okresów obrachunkowych

0x01 graphic

Podręcznik użytkownika

Warszawa - 2001

Dyrekcja Generalna Lasów Państwowych

Opracował zespół w składzie:

Krzysztof Jarosz (redaktor), Stanisława Linhard (3÷5), Anna Paszkiewicz (6÷9; 35), Irena Hoffer (15÷23; 36), Jerzy Jaszczyk (22; 24; 25), Artur Królicki (26÷29), Mariusz Błasiak (30÷34; 39; 40), Marek Jaskólski (38), Krzysztof Taraszkiewicz (37), Artur Andrzejewski (opracowanie graficzne; 39; 40; 42), Jacek Gałuszka (2), Zbigniew Gróżdź (1), Wojciech Górka (10÷14), Tadeusz Nadolny (38a; 41; 41a)

Spis treści

1. Wstęp

cyklu podręczników dotyczących obsługi programów wchodzących w skład Systemu Informatycznego Lasów Państwowych opisano następujące zagadnienia:

Ogólne zasady komunikacji z systemem LAS
Podstawy administracji systemem operacyjnym HPUX oraz bazami danych

Finanse i księgowość:

Infrastruktura:

Gospodarka towarowa:

Las:

Kadry i płace:

Pozostałe

Zeszyt 38a RACER v.2.22 - Planowanie pozyskania drewna w rdLP

Zeszyt 41a. DŁUŻNIK v. 1.12 - Inwentaryzacja i monitorowanie należności w rdLP

BRAKARZ v.1.0 - Instrukcja użytkownika

Poszczególne tematy zostały przedstawione w kontekście stanu prawnego obowiązującego na dzień 31 maja 2000.

Dla zachowania przejrzystości tekstu przyjęto we wszystkich zeszytach następującą konwencję opisu:

opisy pogrupowano w rozdziały dotyczące poszczególnych elementów obsługi,
w punktach wymieniono funkcje i pokazano ekran do wprowadzania danych,
za ekranem następuje w formie tabelarycznej opis znaczenia pól.

Symbol	Znaczenie
Czcionką pochyłą	oznaczono teksty, które pojawiają się na ekranie (nazwy pól i ekranów)
Czcionką „pochyłą w cudzysłowie”	teksty, które wpisywane są z klawiatury i komunikaty błędów i inne komunikaty systemowe,
Czcionką pogrubioną	oznacza się szczególnie ważne pojedyncze teksty oraz nazwy pól opisywanych w tabelach,
W nawiasach „<>”	klawisze oraz funkcje menu oznaczone są, np.: <ESC>, <Dodaj>, <Transfer>, <+>.

0x08 graphic
W tekście znajdują się „ikony”, które mają następujące znaczenie:

Tu znajdziesz odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania

0x08 graphic
Zwróć szczególną uwagę, aby uniknąć nieoczekiwanych rezultatów

0x08 graphic
Cenne informacje skróty i sugestie, które zaoszczędzą czas

Wstęp

Rozdział obejmuje ogólne uwagi związane z zamykaniem okresów obrachunkowych.

eszyt „Zamykanie okresów obrachunkowych” obejmuje wycenę wartości stanu wyrobów gotowych na koniec okresów obrachunkowych, proces tworzenia arkusza rozliczenia kosztów, a także zamknięcie roku obrotowego.

0x08 graphic
W celu uzyskania prawidłowo wyliczonego wyniku finansowego niezbędne jest przed zamknięciem okresów obrachunkowych:

rozliczenie usług wewnętrznych (patrz zeszyt Rozliczenie usług wewnętrznych,
sprawdzenie czy saldo konta 790 (Sprzedaż wewnętrzna) równe jest saldu konta 791 (Koszt własny sprzedaży wewnętrznej),
sprawdzenie czy suma sald kont miejsc powstawania kosztów jest zgodna z odpowiednimi kontami zespołu 5.

W procesie tworzenia arkusza rozliczeniowego kosztów nie są uwzględniane konta działalności pomocniczej, jak również konto 790 i 791.

Wycena wartości stanu wyrobów gotowych

W rozdziale tym opisano sposób obliczenia wartości stanu wyrobów gotowych według technicznego kosztu wytworzenia (TKW)

W programie LAS wartość wyrobów gotowych wylicza się automatycznie według wzoru:

Rk=(Rp+Tkw) x

gdzie:

Rk	= wartość wyrobów i produktów na koniec okresu obrachunkowego,
Rp	= wartość wyrobów lub produktów według stanu na dzień zamknięcia ksiąg rachunkowych po uwzględnieniu remanentu początkowego i obrotów na kontach zespołu 6 za dany okres,
Wspr	= wartość zapasu końcowego wyliczana według cen sprzedaży, poszczególnych sortymentów,
Tkw	= techniczny koszt wytworzenia,
Ws	= wartość sprzedaży w okresie obrachunkowym.

Wprowadzenie cen sprzedaży (Wspr)

0x08 graphic
Przed uruchomieniem wyceny wszystkich produktów (dla których będzie sporządzana wycena) wprowadza się cenę sprzedaży, w polu Cena sprz.1/A (Ekran 1), która jest podstawą wyliczenia wartości zapasów (Wspr). W tym celu uruchamia się funkcję <Kor>.

Gospodarka towarowa→Przychód / rozchód tow.→Artykuły

Artykuł: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń 2.czę¶ć Art_mag ...

Korygowanie aktualnych danych

+------------------------------------------------------------------------------+

| A R T Y K U Ł (Czę¶ć 1) |

+------------------------------------------------------------------------------+

| Numer artykułu : (SO WC0 1 ) |

| Nazwa artykułu : (drewno sosnowe WC0 kl.wym.1 ) |

| Artykuł mag. : (T) |

| Grupa artykułów: (DRWI) Jedn.mag/sprz.: (M3 )/(M3 ) |

| Grupa planow. : (SO WC0 ) Przelicznik : ( 1.0000) |

| WskaĽniki : (D) (-) Podziel.poz. : (T) |

| |

| Gatunek/Rodzaj : (SO )/(SO ) Wsk.ceny zak. : (O) |

| Sortyment : (WC0 ) Przec.c.zak. : ( 36.17)zł |

| W korze (T/N) : (T) Ost.cena zak. : ( 36.17)zł |

| Kl.wymiar./jak.: (1) Cena sprz.1/A : ( 153.00)zł |

| Długo¶ć/Sym.pr.: ( 0.01)(99.99) Cena sprz.1/B : ( )zł/DM |

| Cena sprz.1/C : ( )zł |

| Kod współ.zam. : ( ) Cena sprz.2/A : ( 0.00)zł |

+- c_article1 $Header: c_article.4gl,v 1.3 99/11/05 21:59:44 ela Exp $ --------+

Ekran artykuł - wypełnione pole Cena sprz.1/A.

Obliczanie wartości wyrobów i produktów na koniec okresu obrachunkowego.

Po uzupełnieniu cen sprzedaży wszystkich artykułów będących produktami należy wypełnić ekran „Wartość TKW”.

Gospodarka towarowa→Funkcje specjalne→Miesięczne oblicz.TKW.

Warto¶ci TKW: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Obliczenie Exit

Szukanie danych

+------------------------------------------------------------------------------+

| W A R T O ¦ C I T K W |

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| Rok / Miesi±c: (2000) / ( 3) |

| |

| Kod TKW : (TKD) |

| |

| Warto¶ć TKW : ( 763,045.20) |

| |

| Warto¶ć Rp : ( 118,096.98) |

| |

+- c_tkw_am $Header: c_tkw_am.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:46 forest Exp $ --------+

Wartość TKW - ekran do obliczania wartości zapasów

Opis pól ekranu „Wartości TKW”

Nazwa pola	Opis	Uwagi
Rok / miesiąc	Pola przeznaczone do wprowadzenia roku i miesiąca obliczania wartości produktów.
Kod TKW	Wprowadza się kod TKW. Kod musi być zgodny z słownikiem (patrz Ekran 3)	Podpowiedź <F4>
Wartość TKW	Wprowadza się wartość technicznego kosztu wytworzenia z arkusza rozliczenia kosztów (patrz rozdział 3) Przy kodach dla których techniczny koszt wytworzenia w arkuszu kalkulacyjnym wynosi „0,00” wprowadza się wartość „0,01”
Wartość Rp	Wprowadza się wartość wyrobów lub produktów wg stanu na dzień zamknięcia ksiąg rachunkowych dla każdego produktu, po uwzględnieniu remanentu początkowego i obrotów za dany okres. Wartość Rp odczytuje się z kont finansowych. Należy odróżnić dwie wartości Rp: Rp -skorygowany i Rp -nie skorygowany (ustalony jako Rk okresu poprzedniego).

Funkcje ekranu „Wartości TKW” wykorzystywane przy obliczaniu wartości wyrobów i produktów na koniec okresu obrachunkowego:

<Dod> - dodaje się, przy pierwszym obliczeniu w programie LAS, wszystkie „kody TKW” zgodnie z opisem pól ekranu. Przy następnych obliczeniach korzysta się z funkcji <Kor>.
<Obliczenie> - uruchamia się proces obliczania „Rk”. Po zakończeniu tego procesu zapisywana jest informacja o wartości „Rk” dla każdego kodu produktu w polu Wartość Rp dla miesiąca następnego po miesiącu obliczanym (patrz przykład Ekran 4).
<Kor> - koryguje się automatycznie zapisane informacje (Ekran 4) na wartości zgodne z opisem pól ekranu przed uruchomieniem procesu kolejnego obliczenia (w przykładzie za miesiąc kwiecień). Koryguje się wszystkie kody TKW.

Proces : Przegl±d Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3 4 5 NAST. 6 7 8

Kod technicznego kosztu wytworzenia (TKW)

+------------------------------------------------------------------------------+

| W A R T O ¦ C I T K W |

+------------------------------------------------------------------------------+

+-----------------------------------------+------------------------------------+

| | |

| Kod Oznaczenie | |

| TKW |/ ( ) |

| (---) (nie obliczany TKW ) | |

| (TKD) (tech.koszt wytw.dla drewna ) | |

| (TKK) (tech.koszt wytw.dla karpiny ) | |

| (TKL) (tech.koszt wytw.dla pr.gosp.ło) | ) |

| (TKN) (tech.k,wytw,dla nas.i szyszek ) | |

| (TKR) (tech.koszt wyt.dla pr.gosp.rol) | ) |

| (TKS) (tech.koszt wytw.sadzonek ) | |

| (TKZ) (tech.koszt wytw.dla żywicy ) | |

| ( ) ( ) .| |

| | |

+-----------------------------------------+09/16 16:21:46 forest Exp $ --------+

Ekran do wyboru kodu TKW ze słownika „Kody TKW”.

Ze słownika „Kod technicznego kosztu wytworzenia (TKW)” (Ekran 3) użytkownik korzysta lecz nie dokonuje żadnych zmian. Kod wykorzystywany jest przy obliczaniu TKW (patrz Ekran 2)

Wpisaną automatycznie wartość w polu Wartość Rp (Ekran 4) należy skorygować zgodnie z opisem (Tab I) przed uruchomieniem funkcji <Obliczenie> (w przykładzie za miesiąc kwiecień).

Warto¶ci TKW: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Obliczenie Exit

Szukanie danych

+------------------------------------------------------------------------------+

| W A R T O ¦ C I T K W |

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| Rok / Miesi±c: (2000) / ( 4) |

| |

| Kod TKW : (TKD) |

| |

| Warto¶ć TKW : ( 0.00) |

| |

| Warto¶ć Rp : ( 199,045.58) |

| |

+- c_tkw_am $Header: c_tkw_am.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:46 forest Exp $ --------+

Automatycznie wypełniony ekran po uruchomieniu funkcji <Oblicz> za miesiąc marzec 2000 roku.

Skorygowana cena sprzedaży danego artykułu (o współczynnik obliczony według wzoru) wprowadzona zostanie programowo w polu Przec.c.zak. (patrz Ekran 1).

Wydruk wycenionych wyrobów i produktów

0x08 graphic
Wartość zapasu końcowego według obliczonych i zapisanych przeciętnych cen zakupu (patrz Ekran 1) uzyskuje się na wydruku „Wartość zapasów magazynowych”.

0x08 graphic

Gospodarka towarowa→Przychód / rozchód tow. → Artykuł → Szuk → Y_Wydruk → 3Magazyn.

Y_Wydruk: ... 3Magazyn Exit

Lista warto¶ci magazynu

+------------------------------------------------------------------------------+

| A R T Y K U Ł (Czę¶ć 1) |

-------------------------------------------------------------------------------+

Y_Wydruk: Sortowanie Lista_k Cennik Oprac.mies 1Magazyn 2Magazyn ...

Podawanie sposobu sortowania

+------------------------------------------------------------------------------+

| A R T Y K U Ł (Czę¶ć 1) |

+------------------------------------------------------------------------------+

|Sortowanie: Gr/Nr Wsk/Gr/Nr Nr 1 / Nr art Sort/Nr |

|Sortowanie wg grupy artykułów i numeru |

+------------------------------------------------------------------------------+

| Grupa artykułów: (DRMI) Jedn.mag/sprz.: (M3 )/(M3P ) |

| Grupa planow. : (PI M ) Przelicznik : ( 0.4000) |

| WskaĽniki : (D) (-) Podziel.poz. : (T) |

| |

| Gatunek/Rodzaj : (SO )/(SO ) Wsk.ceny zak. : (O) |

| Sortyment : (M1 ) Przec.c.zak. : ( 35.46)zł |

| W korze (T/N) : (T) Ost.cena zak. : ( 35.46)zł |

| Kl.wymiar./jak.: ( ) Cena sprz.1/A : ( 60.00)zł |

| Długo¶ć/Sym.pr.: ( 0.01)(99.99) Cena sprz.1/B : ( )zł/DM |

| Cena sprz.1/C : ( )zł |

| Kod współ.zam. : (M1 ) Cena sprz.2/A : ( 0.00)zł |

+- c_article1 $Header: c_article.4gl,v 1.3 99/11/05 21:59:44 ela Exp $ --------+

Ekran umożliwiający podanie sposobu sortowania danych do sporządzania wydruku

0x08 graphic
Funkcje ekranu:

<Gr/Nr> - Sortowanie według grupy artykułów i numeru artykułu w grupie.
<Wsk/Gr/Nr> - Sortowanie według wskaźnika , grupy i numeru w grupie.
<Nr 1 / Nr art.> - Sortowanie według 1 numeru sortowania i numeru artykułu.
<Sort/Nr> - Sortowanie według sortymentu i numeru artykułu

Przygotowując wydruk należy określić warunki selekcji wybierając punkt <Selekcja> (patrz Ekran 6) z tym że dla tego wydruku warunki selekcji można podać tylko w polach Nr.magazynu i Numer podmagazynu.

Gospodarka towarowa→Przychód / rozchód tow. → Artykuł → Szuk → Y_Wydruk → 3Magazyn→Selekcja.

Lista magazynowa: Selekcja Drukowanie Opis Wyb.druk Ilo¶ć Exit

Podać kryteria selekcji

+-----------------------------------------------------------------------------++

| WARTO¦Ć ZAPASÓW MAGAZYNOWYCH ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

| ||

| Nr. magazynu Podnumer Data Ilo¶ć Jedn. Data ostat. ||

| ważno¶ci inwentar. ||

|( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ||

|( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) . ||

| ||

+- $Header: c_stoc_dr3.4gl,v 1.2 99/10/27 16:46:57 ela Exp $ -----------------++

Ekran do wpisania warunków selekcji do wydruków list magazynowych.

Po potwierdzeniu warunków selekcji klawiszem <Esc> przechodzi się do funkcji <Drukowanie>. Potwierdzenie tego punktu pozwala na podanie daty, na którą wykonuje się obliczenie wartości zapasów.

Proces : Wprowadzen Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

+-----------------------------------------------------------------------------++

| WARTO¦Ć ZAPASÓW MAGAZYNOWYCH ||

+-----------------------------------------------------------------------------++

+--------------------------------------------------------------------------+--++

| Dzień, na który wykonuje się obliczenie: | ||

| | ||

| Wprowadzenie : [2000.04.01] .| ||

| | ||

+--------------------------------------------------------------------------+ ||

|( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ||

|( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) . ||

| ||

+- $Header: c_stoc_dr3.4gl,v 1.2 99/10/27 16:46:57 ela Exp $ -----------------++

Ekran wyboru daty

Przy wydruku „Listy wartości magazynu” należy pamiętać o podawaniu dnia następnego po tym, na który chcemy uzyskać wydruk np. chcąc uzyskać wydruk na 31.03.200 r. należy podać datę 2000.04.01.

Arkusz rozliczenia kosztów

W rozdziale tym opisano proces tworzenia arkusza rozliczeniowego kosztów .

0x08 graphic
rkusz rozliczenia kosztów może być sporządzany w dowolnym czasie. Proces tworzenia arkusza rozliczeniowego kosztów nie powoduje (z wyjątkiem zamknięcia roku - patrz rozdział 4) księgowań na kontach. Przed przystąpieniem do tworzenia arkusza rozliczenia kosztów należy ustalić wartość produktów według stanu na dzień tworzenia arkusza (rozdział 2).

Po uruchomieniu procesu tworzenia arkusza rozliczenia kosztów wybiera się okres za który ma być sporządzony arkusz (Ekran 8).

Finanse i księgowość → Zarządzanie księgowością → Usługi wewn. i ark.kalk. → Arkusz rozliczeniowy.

Proces : Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 1999 2 << 3 < 4 05/2000 5 > 6 >> 7 8 2000

+-----------------------------------------------------------------------------+

| ARKUSZ ROZLICZENIOWY KOSZTÓW |

+-----------------------------------------------------------------------------+

+----------------------------------------+------------------------------------+

| Wybór okresu mies./ rok | |

| | |

| Pocz±tek : ( 1) / (2000) | |

| | |

| Koniec : ( 3) / (2000) .| |

| | |

+----------------------------------------+ |

| |

+-----------------------------------------------------------------------------+

w_bab_dr $Header: w_bab_dr.4gl,v 1.1 99/09/16 16:22:29 forest Exp $

Arkusz rozliczeniowy kosztów wybór okresu.

Potwierdza się wybór okresu (klawisz Esc) i przechodzi się do funkcji ekranu „Arkusz rozliczenia kosztów” (Ekran 9)

Wydruk: Drukowanie 2_Wydruk Księgowanie Wyb.druk Ilo¶ć Okres Exit

Drukowanie zestawień

+-----------------------------------------------------------------------------+

| ARKUSZ ROZLICZENIOWY KOSZTÓW |

+-----------------------------------------------------------------------------+

| |

| 01/2000 - 03/2000 |

| |

+-----------------------------------------------------------------------------+

w_bab_dr $Header: w_bab_dr.4gl,v 1.1 99/09/16 16:22:29 forest Exp $

Ekran - Arkusz rozliczeniowy kosztów.

Funkcje ekranu „Arkusz rozliczeniowy kosztów”:

-<Drukowanie> -funkcja uruchamia sporządzenie arkusza rozliczenia kosztów za wybrany okres w formie zestawienia.
-<2_Wydruk> - funkcja uruchamia sporządzenie arkusza rozliczenia kosztów z wybrany okres z podziałem na wiersze.
<Księgowanie> - funkcja uruchamia zamknięcie roku obrachunkowego.

Po wybraniu jednej z wymienionych funkcji i odpowiedzi twierdzącej na pytanie „Czy wydrukować” przechodzi się do Ekran 10 pozwalającego wpisać w pole Stan magazynowy ustaloną wcześniej wartość produktów na koniec okresu obrachunkowego zapisaną jako Rp a ustaloną jako Rk okresu poprzedniego (porównaj Ekran 4).

Proces : Przeprow Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3 4 5 6 7 8

+-----------------------------------------------------------------------------+

| ARKUSZ ROZLICZENIOWY KOSZTÓW |

+-----------------------------------------------------------------------------+

| |

| Stan pocz±tkowy Zmiana stanu Konto Stan magazynowy |

| |

|( 2,205.94)( 858.06) (6012 )( 3,064.00)|

|( 0.00)( 0.00) (6013 )( 0.00)|

|( 121,689.39)( 77,356.19) (6011 )( 199,045.58)|

|( 0.00)( 0.00) (6021 )( 0.00)|

|( 0.00)( 0.00) (6022 )( 0.00)|

|( 0.00)( 0.00) (6023 )( 0.00)|

|( 0.00)( 0.00) (6024 )( 0.00)|

|( 0.00)( 0.00) (6025 )( 0.00)|

|( 0.00)( 0.00) (6031 )( 0.00)|

| |

+-----------------------------------------------------------------------------+

w_bab_dr $Header: w_bab_dr.4gl,v 1.1 99/09/16 16:22:29 forest Exp $

Ekran do wpisania wartości produktów na koniec okresu obrachunkowego.

Po potwierdzeniu klawiszem <Esc> uzyskuje się wydruk arkusza rozliczeniowego kosztów.

Zamknięcie poprzedniego i otwarcie następnego roku obrachunkowego

W rozdziale tym opisano sposób zamknięcia roku obrachunkowego i otwarcia nowego roku.

Zamknięcie roku obrachunkowego

0x08 graphic
Przed przystąpieniem do zamknięcia roku obrachunkowego:

sprawdza się czy wszystkie zespoły księgowe dotyczące zamykanego roku zostały zaksięgowane (Finanse i księgowość→Zarządzanie księgowością→Księgowanie)
sprawdza się czy saldo konta 790 równe jest saldu konta 791 (salda tych kont nie biorą udziału w procesie zamknięcia roku obrachunkowego).

sporządza się arkusz rozliczeniowy dla okresu od miesiąca stycznia do miesiąca grudnia roku obrotowego według zasad opisanych w rozdziale trzecim niniejszej instrukcji,

sprawdza się prawidłowość wyników otrzymanych na arkuszu,
pozostawia się wydrukowany arkusz w dokumentacji sprawozdawczości rocznej.

Po dokonaniu przeksięgowania (zamknięcia roku) nie jest możliwe uzyskanie ponownego wydruku arkusza za zamknięty rok obrachunkowy.

Zamknięcie roku rozpoczyna się od uruchomienia funkcji <Księgowanie> ekranu „Arkusz rozliczeniowy”.(patrz Ekran 9)

Finanse i księgowość→Zarządzanie księgowością→Usługi wewn.i ark.kalk.→Arkusz rozliczeniowy.

Proces należy przeprowadzić tak jak tworzenia arkusza rozliczeniowego kosztów za poszczególne miesiące (rozdział 3)

Prawidłowo przeprowadzony proces kończy się informacją „Księgowanie zakończone” (patrz Ekran 11).

Proces : Przegl±d Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3 4 5 NAST. 6 7 8WYDRUK

+-----------------------------------------------------------------------------+

| ARKUSZ ROZLICZENIOWY KOSZTÓW |

+-----------------------------------------------------------------------------+

+---------------------------------------------------------------------------+-+

| | |

| Arkusz rozliczeniowy - zamknięcie roku | |

| | |

| ( Arkusz rozlicz. - księgowania zamykaj±ce - 12/99 ) | |

| ( ) | |

| ( Księgowanie zakończone. ) | |

| ( ) | |

| ( ) .| |

| | |

+---------------------------------------------------------------------------+-+

w_bab_dr $Header: w_bab_dr.4gl,v 1.1 99/09/16 16:22:29 forest Exp $

Arkusz rozliczeniowy - księgowanie zamykające.

W wyniku przeprowadzenia procesu zamknięcia roku tworzy się zespół księgowań (Finanse i księgowość→zarządzanie księgowością→Księgowanie)

Zespoły księgowań: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Op.księg Bilans ...

Szukanie danych

Przerwanie korekty

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| Numer : ( 570) Podsystem : (A) |

| Nazwa : (Zamknięcie arkusza rozliczenio) Księgować : (N) |

| Poprawno¶ć: (?) |

| Data księgowań: (1999.12.31) (N) |

| Kod księg. : ( ) |

| |

| Nr.konta 'Wn' : ( ) Strona : (T) |

| Nr.konta 'Ma' : ( ) |

| Strategia kon.: (0) |

| Suma kontr.1 : ( 0.00) |

| Suma kontr.2 : ( ) Wprowadził: (ANIA ) |

| Konto kontrol.: ( ) Data zał. : (2000.05.16) |

| Przyporz±dk. : (0) Data kor. : (2000.05.16) |

+------------------------------------------------------------------------------+

a_bgrp $Header: a_bgrp.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:19 forest Exp $

Zespół księgowań - utworzony automatycznie zespół w wyniku zamknięcia arkusza kalkulacyjnego.

Utworzony automatycznie zespół księgowań przekazany zostaje na konta w wyniku uruchomienia następujących funkcji ekranu „Zespoły księgowań”:

funkcji <Bilans> - która dokonuje sprawdzenia poprawności dokonanych księgowań (Ekran 12).

funkcji <Global> - która dopuszcza lub blokuje zespół do przekazania na konta.

funkcji <Zak> - zakańcza proces przekazania na konta.

Zespoły księgowań: ... Y_Wydruk Inf_op.księg Global Zak ...

Drukowanie wykazu operacji danego zesp.księg. przed księgowaniem

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+------------------------------------------------------------------------------+

Przed przystąpieniem do kolejnych procesów sprawdza się prawidłowość obrotów i sald kont rzeczowych na koniec roku obrotowego. W tym celu sporządza się wydruk:

Finanse i księgowość→Zarządzanie księgowością→Wykazy księgowości→Wykaz sald kont rzeczowych→Drukowanie→Okres.

Otwarcie następnego roku obrachunkowego

Przy pełnej zgodności sald kont na koniec roku, uruchamia się proces tworzący bilans otwarcia nowego roku:

Finanse i księgowość→Zarządzanie księgowością→Funkcje specjalne→Zmiana roku obrachunkowego.

+-----------------------------------------------------------------------------+

| ZMIANA ROKU OBRACHUNKOWEGO |

|-----------------------------------------------------------------------------|

+---------------------------------------+ |

| | |

| Wybór roku obrachunkow. : (2000) .| |

| | |

+---------------------------------------+ |

| |

+-----------------------------------------------------------------------------+

Ekran zmiany roku obrachunkowego

Należy wpisać nowy rok obrachunkowy. Po potwierdzeniu wyboru nowego roku <Esc> system pyta „Utworzyć operacje księgowe otwierające rok obrachunkowy”, należy potwierdzić <Tak>.

Prawidłowo przeprowadzony proces kończy się informacją „Proces wykonania operacji księgowych wykonano” (patrz Ekran 14)

Proces : Przegl±d Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 POMOC 2 3 4 5 NAST. 6 7 8WYDRUK

1999

+-----------------------------------------------------------------------------+

| ZMIANA ROKU OBRACHUNKOWEGO 1999 / 2000 |

|-----------------------------------------------------------------------------|

+---------------------------------------------------------------------------+ |

| | |

| Protokół zmiany roku obrachunkowego | |

| | |

| (ZMIANA ROKU OBRACHUNKOWEGO 1999 / 2000 ) | |

| ( ) | |

| (BO 2000 Konto osobowe : 513 Proces wykonania operacji księgowych wykon) | |

| (BO 2000 Konto rzeczowe : 50 Proces wykonania operacji księgowych wykon) | |

| ( ) | |

| ( ) .| |

| | |

+---------------------------------------------------------------------------+-+

Zmiana roku -protokół - zmiany roku obrachunkowego.

W wyniku przeprowadzenia tego procesu tworzą się zespoły księgowań (Finanse i księgowość→zarządzanie księgowością→Księgowanie)

bilans otwarcia kont osobowych,
bilans otwarcia kont rzeczowych.

Utworzone zespoły księgowe po wykonaniu kolejno funkcji: <Bilans>, <Global>, <Zak> (patrz Ekran 12) przekazane zostaną na konta.

Żeby salda bilansu otwarcia były prawidłowe należy dokonać korekty wskaźnika na „T” w polu Zaksięgowanie BO (Finanse i księgowość→Zarządzanie księgowością→Funkcje specjalne→Lata gospodarcze)

Lata gospodarcze: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Aktualne Exit

Szukanie danych

+------------------------------------------------------------------------------+

| R O K G O S P O D A R C Z Y |

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| *********** Kod roku gospodarczego : (2000) *********** |

| Pocz±tek okresu(Miesi±c/rok): ( 1) / (2000) |

| Koniec okresu (Miesi±c/rok): (12) / (2000) |

| |

| WskaĽnik otwarcia : (T) |

| Zaksięgowanie BO : (T) |

| Zaksięgowanie BZ : (N) |

| WskaĽnik zamknięcia : (N) |

| |

| Następny numer dziennka : ( 528) |

| Następny numer linii dzien. : ( 23845) |

| Następna strona dziennika : ( 1) |

| |

+- a_year_inf $Header: a_year_inf.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:34 forest Exp $ ----+

Ekran lata gospodarcze

Ostatnim procesem otwarcia nowego roku jest wybranie funkcji <Aktualne> ekranu „Rok gospodarczy” (Ekran 15) i odpowiedź twierdząca na pytanie „Ustawienie aktualnego roku obrachunkowego na 2000”.

Proces ustawienia aktualnego roku obrachunkowego można wykonać również uruchamiając proces UPDATE salda konta (Finanse i księgowość→Zarządzanie księgowością→Funkcje specjalne→Ustawienie salda ^,dispo^,)

Należy sprawdzić prawidłowość sald kont rzeczowych na bilans otwarcia roku obrotowego. W tym celu sporządza się wydruk:

Finanse i księgowość→Zarządzanie księgowością→Wykazy księgowości→Wykaz sald kont rzeczowych→Drukowanie→Okres.