06 Rozliczanie usług wewnętrznych, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator


System Informatyczny Lasów Państwowych

zeszyt 6

Rozliczanie usług wewnętrznych

0x01 graphic

Podręcznik użytkownika

Warszawa - 2001

Dyrekcja Generalna Lasów Państwowych

Opracował zespół w składzie:

Krzysztof Jarosz (redaktor), Stanisława Linhard (3÷5), Anna Paszkiewicz (6÷9; 35), Irena Hoffer (15÷23; 36), Jerzy Jaszczyk (22; 24; 25), Artur Królicki (26÷29), Mariusz Błasiak (30÷34; 39; 40), Marek Jaskólski (38), Krzysztof Taraszkiewicz (37), Artur Andrzejewski (opracowanie graficzne; 39; 40; 42), Jacek Gałuszka (2), Zbigniew Gróżdź (1), Wojciech Górka (10÷14), Tadeusz Nadolny (38a; 41; 41a)

Spis treści

1. Wstęp


W

cyklu podręczników dotyczących obsługi programów wchodzących w skład Systemu Informatycznego Lasów Państwowych opisano następujące zagadnienia:

  1. Ogólne zasady komunikacji z systemem LAS

  2. Podstawy administracji systemem operacyjnym HPUX oraz bazami danych

Finanse i księgowość:

  1. Wprowadzanie danych stałych

  2. Ewidencja procesów gospodarczych

  3. Analiza zobowiązań i należności

  4. Rozliczanie usług wewnętrznych

  5. Zamykanie okresów obrachunkowych

  6. Prowadzenie ewidencji pozabilansowej

  7. Ewidencja prowadzenia inwestycji

Infrastruktura:

  1. Ewidencja środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz pozostałych obiektów

  2. Ewidencja eksploatacji wyposażenia

  3. Rezerwacja wyposażenia

  4. Ewidencja remontów i napraw

  5. Świadczenia stałe

Gospodarka towarowa:

  1. Wprowadzanie artykułów

  2. Wprowadzanie stanu początkowego drewna (BO)

  3. Ewidencja przychodu drewna

  4. Rozchód drewna

  5. Ewidencja stanu i obrotu produktami użytkowania ubocznego

  6. Ewidencjonowanie obrotu materiałami i towarami

  7. Fakturowanie

  8. Gospodarka łowiecka

  9. Inwentaryzacja

Las:

  1. Aktualizacja stanu posiadania

  2. Ewidencja stanu posiadania

  3. Planowanie

  4. Analiza wykonanych zadań

  5. Szkółki

  6. Punkty próbne

Kadry i płace:

  1. Ewidencjonowanie danych o pracowniku

  2. Ewidencja czasu pracy

  3. Sporządzanie wykazu robót WR

  4. Prowadzenie karty deputatowej

  5. Ustalanie wysokości wynagrodzeń

  6. Rozliczenia z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych

Pozostałe

  1. Marketing

  2. Raporty SILP

  3. ACER v.2.23 - Planowanie pozyskania drewna

Zeszyt 38a RACER v.2.22 - Planowanie pozyskania drewna w rdLP

  1. Leśnik v.2.0 - Podręcznik dla leśniczego

  2. Rejestrator leśniczego - Techniczne zagadnienia komunikacji, Administrowanie programem, Transmisja danych do i z systemu LAS

  3. DŁUŻNIK v. 1.12 - Inwentaryzacja i monitorowanie należności w nadleśnictwie

Zeszyt 41a. DŁUŻNIK v. 1.12 - Inwentaryzacja i monitorowanie należności w rdLP

  1. BRAKARZ v.1.0 - Instrukcja użytkownika

Poszczególne tematy zostały przedstawione w kontekście stanu prawnego obowiązującego na dzień 31 maja 2000.

Dla zachowania przejrzystości tekstu przyjęto we wszystkich zeszytach następującą konwencję opisu:

Symbol

Znaczenie

Czcionką pochyłą

oznaczono teksty, które pojawiają się na ekranie (nazwy pól i ekranów)

Czcionką „pochyłą w cudzysłowie”

teksty, które wpisywane są z klawiatury i komunikaty błędów i inne komunikaty systemowe,

Czcionką pogrubioną

oznacza się szczególnie ważne pojedyncze teksty oraz nazwy pól opisywanych w tabelach,

W nawiasach „<>”

klawisze oraz funkcje menu oznaczone są, np.: <ESC>, <Dodaj>, <Transfer>, <+>.

0x08 graphic
W tekście znajdują się „ikony”, które mają następujące znaczenie:

0x08 graphic
0x08 graphic
Tu znajdziesz odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania

Zwróć szczególną uwagę, aby uniknąć nieoczekiwanych rezultatów

Cenne informacje skróty i sugestie, które zaoszczędzą czas


1

  1. Wstęp

W rozdziale tym przedstawiono ogólne uwagi dotyczace rozliczenia usług wewnętrznych.

Z

eszyt „Rozliczanie usług wewnetrznych” obejmuje proces rozliczenia kosztów bezpośrednich działalności pomocniczej.

Koszty prowadzonej działalnosci pomocniczej, i ich rozliczenie, maja istotny wpływ na kwotę kosztów działalnosci podstawowej, ubocznej, dodatkowej i bytowej.

0x08 graphic
W programie LAS do ewidencji kosztów działalności pomocniczej przewidziano konta:

Proces rozliczenia usług wewnętrznych dokonywany jest wg. następującej procedury. Koszty zaewidencjonowane na poszczególnych kontach działalności pomocniczej, dzielone są przez ilość przepracowanych godzin w danym miesiącu a następnie, w ten sposób otrzymany średni koszt jednej godziny pracy mnożony jest przez ilość godzin przepracowanych na rzecz danego działu (pozycji planu).

Rozliczenia kosztów dokonuje się w okresach miesięcznych, z wyjątkiem tej części działalności pomocniczej, która została sprzedana na zewnątrz jednostki, a przez to stała się działalnością dodatkową. Rozliczenie działalności pomocniczej sprzedanej na zewnątrz opisane jest w zeszyycie Fakturowanie.

2

  1. Proces rozliczenia usług wewnętrznych

W rozdziale tym przedstawiono sposób rozliczenia usług wewnętrznych w podsystemie Finanse i księgowość.

    1. Wprowadzenie danych do rozliczenia usług wewnętrznych

0x08 graphic
Rozliczenie usług wewnętrznych można przeprowadzić w oparciu o wydruk z Raportów SILP, który tworzony jest na podstawie danych z podsystemu Infrastruktura (patrz zeszyt Ewidencja eksploatacji wyposażenia). Zestawienie obejmuje rozmiar świadczeń wydziału pomocniczego, wyrażonych w roboczogodzinach, na rzecz poszczególnych odbiorców (pozycji planu).

Otrzymane zestawienie z Raportów SILP wprowadza się w podsystemie Finanse i księgowość (Finanse i księgowośćZarządzanie księgowościąUsługi wewn.i ark.kal.Przeksiegowanie MPK) -patrz Ekran 1.

0x08 graphic
W wyniku przeksięgowania do podsystemu Las nie są przenoszone informacje dotyczące wykonania zadań rzeczowych. Wartość usługi własnej zapisuje się automatycznie w pozycji planu jako czynność „RUW” (Rozliczenie Usług Wewnętrznych).

Przeksięg.MPK: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Y_Wydruk Exit

Szukanie danych

+------------------------------------------------------------------------------+

| PRZEKSIĘGOWANIE MIEJSC POWSTAWANIA KOSZTÓW |

+------------------------------------------------------------------------------+

| Data : (2000.05.14) |

| |

| Czynno¶ć : (ORKA-UC ) |

| Konto : (5401 ) (Działalno¶ć pomocnicza - trans) |

| ¦wiadcz±ce m.powst.k. : (611 ) |

| |

| Godziny : ( 10.00) |

| Jędnostka : (HA ) |

| Ilo¶ć : ( 2.00) |

| |

| Pozycja planu : (200000031) |

| Odbieraj±ce m.powst.k. : (22 ) |

| |

| Numer inwentarza : ( ) |

+- w_sp_acc $Header: w_sp_acc.4gl,v 1.1 99/09/16 16:22:30 forest Exp $ --------+

  1. Przeksięgowanie między miejscami powstawania kosztów

  1. Opis pól ekranu „Przeksięgowanie miejsc powstawania kosztów”

  2. Nazwa pola

    Opis

    Uwagi

    Data

    Wprowadza się datę pod którą ma być zaksięgowana operacja

    Czynność

    Pole pozostawia się puste lub wpisuje się czynność, którą należy zaksięgować łącznie z wykonaną ilością zadań rzeczowych (patrz rozdział 2.3).

    Podpowiedź <F4>

    Konto

    Wprowadza się konto działalności pomocniczej, która świadczy usługi.

    Podpowiedź <F4>

    Świadczące m.powst.k.

    Pozostawia się proponowane miejsce powstawania kosztów.

    Godziny

    Wprowadza się liczbę godzin świadczonych usług. Na podstawie tego pola jest skalkulowana stawka jednostkowa do rozliczenia usług wewnętrznych.

    Jednostka

    Pole to pozostawia się puste. Użytkownik może podać kod jednostki miary świadczonych usług (np. hektary ). Pole to pełni rolę informacyjną, nie jest wykorzystywane w procesie rozliczenia usług wewnętrznych.

    Podpowiedź <F4>

    Ilość

    Pole to pozostawia się puste. Użytkownik może podać ilość jednostek miary podanych wyżej. Informacja ta może być wykorzystana tak jak informacja z pola Czynność.

    Pozycja planu

    Wprowadza się numer pozycji planu która przyjmuje świadczone usługi.

    Odbierające m.powst.k.

    Pozostawia się proponowane miejsce powstawania kosztów.

    Podpowiedź <F4>

    Numer inwentarza

    Pole to pozostawia się puste. Użytkownik może podać numer inwentarzowy tych środków trwałych, na rzecz których świadczono usługi remontowe. Po rozliczeniu usług wewnętrznych koszty remontów wprowadza się ręcznie w podsystemie Infrastruktura (InfrastrukturaNaprawy) patrz zeszyt Ewidencja remontów i napraw

    Podpowiedź <F4>

    Funkcje ekranu „Przeksięgowanie miejsc powstawania kosztów” wykorzystywane przy wprowadzaniu danych niezbędnych do rozliczenia usług wewnętrznych:

Po wprowadzeniu danych (jak opisano w rozdziale 2.1) należy przeprowadzić rozliczenie usług wewnętrznych.

(Finanse i księgowośćZarządzanie księgowością Usługi wewn. i ark.kal. Przeksięgowanie usług w.).

Po wybraniu punktu Przeksięgowanie usług w. pojawia się Ekran 2. System podpowiada wybór okresu (zawsze bieżący miesiąc i rok). Należy wpisać miesiąc i rok za który przeprowadza się rozliczenie usług wewnętrznych. Rozliczenie przeprowadza się po okresie, a więc za miesiąc poprzedni. Możliwe jest, jeśli zachodzi taka potrzeba, przeprowadzenie ponownego rozliczenia. (przy kolejnym rozliczeniu wcześniej rozliczonego miesiąca wprowadza się tylko te dane, które wcześniej nie zostały wprowadzone). Korekta wcześniej skalkulowanej stawki jednostkowej dokona się automatycznie.

<Y_wydruk> - polecenie pozwala wydrukować wprowadzone dane w celu ich sprawdzenia przed rozliczeniem usług.

Proces : Koniec : <ESC> Przerwa : <DEL>

1 1999 2 << 3 < 4 05/2000 5 > 6 >> 7 8 2000

+-----------------------------------------------------------------------------+

| PRZEKSIĘGOWANIE KOSZTÓW POMIĘDZY ICH MIEJSCAMI POW |

+-----------------------------------------------------------------------------+

+----------------------------------------+------------------------------------+

| Wybór okresu mies./ rok | |

| | |

| Pocz±tek : ( 5) / (2000) | |

| | |

| Koniec : ( 5) / (2000) .| |

| | |

+----------------------------------------+ |

| |

| |

| |

| |

| |

| |

| |

+-----------------------------------------------------------------------------+

  1. Ekran do przeksięgowania usług wewnętrznych - wybór okresu.

0x08 graphic
Nie jest możliwe rozliczenie łącznie więcej niż jednego miesiąca. Pola Początek i Koniec muszą być zgodne. W przeciwnym razie otrzymuje się błędne rozliczenie.

Potwierdzając wybór okresu (klawisz <Esc>) przechodzi się do wyboru funkcji ekranu:

Wydruk: Drukowanie Global Wyb.druk Ilo¶ć Okres Exit

Drukowanie zestawień

+-----------------------------------------------------------------------------+

| PRZEKSIĘGOWANIE KOSZTÓW POMIĘDZY ICH MIEJSCAMI POW |

+-----------------------------------------------------------------------------+

+-----------------------------------------------------------------------------+

| |

| |

| |

| 05/2000 - 05/2000 |

| |

| |

| |

| |

| |

| |

| |

+-----------------------------------------------------------------------------+

  1. Ekran do przeksięgowania usług wewnętrznych.

Zespoły księgowań: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Op.księg Bilans ...

Szukanie danych

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+------------------------------------------------------------------------------+

+------------------------------------------------------------------------------+

| |

| Numer : ( 567) Podsystem : (A) |

| Nazwa : (RUW 05/2000 - 05/2000 ) Księgować : (N) |

| Poprawno¶ć: (?) |

| Data księgowań: (2000.05.31) (N) |

| Kod księg. : ( ) |

| |

| Nr.konta 'Wn' : ( ) Strona : (T) |

| Nr.konta 'Ma' : ( ) |

| Strategia kon.: (0) |

| Suma kontr.1 : ( 0.00) |

| Suma kontr.2 : ( ) Wprowadził: (ANIA ) |

| Konto kontrol.: ( ) Data zał. : (2000.05.14) |

| Przyporz±dk. : (0) Data kor. : (2000.05.14) |

+------------------------------------------------------------------------------+

a_bgrp $Header: a_bgrp.4gl,v 1.1 99/09/16 16:21:19 forest Exp $

  1. Automatycznie utworzony zespół księgowań.

Utworzony automatycznie zespół przekazuje się dla innych podsystemów i na konta poprzez uruchomienie następujących funkcji ekranu „Zespoły księgowań”:

Zespoły księgowań: ... Y_Wydruk Inf_op.księg Global Zak ...

Dopuszczenie/blokowanie zespołu operacji księgowych do przekazania

+------------------------------------------------------------------------------+

| Z E S P O Ł Y K S I Ę G O W A Ń |

+------------------------------------------------------------------------------+

    1. Ewidencja wykonania zadań rzeczowych

W celu uzyskania pełnej informacji dotyczącej pozycji planu o kosztach i zadaniach rzeczowych wykonanych przez własne wydziały pomocnicze, należy uzupełnić automatycznie zaksięgowane wartości usług o dane rzeczowe.

Możliwe są dwa sposoby uzupełnienia danych ilościowych:

Sporządzając wykaz robót (patrz zeszyt: Sporządzanie wykazu robót - WR) w pozycji planu zapisze się informacja, że prace zostały wykonane przez pracowników „własnych”, dlatego proponuje się sporządzenie wykazu robót.

Sporządzając wykaz robót na prace wykonane bez kosztów należy w polu Ilość aktua. podać ilość wykonanych zadań rzeczowych (porównaj Ekran 1).

Płace-kadryWR

Nagł_WR: Szuk Nast Poprz Wy¶w Dod Kor Usuń Artykuł Rozl.poz ...

Szukanie danych

Dane zostały przyjęte

+------------------------------------------------------------------------------+

| W R - G Ł O W K A ( 123)|

+------------------------------------------------------------------------------+

|WR: (2000)/( 5) Poz.plan:(200000031) Powierzch. :(11-19-2-03-290 -a -00)|

| Wsp.zwiększ:( 1.00) Strefa tr: (1 )|

| |

|Czynno¶ć : (ORKA-UC ) (orka pełna ci±gnikiem upr. 235) Stawka wyj: (ROB) |

| |

|Ilo¶ć kalku: ( 0.00) (HA ) Pracochł.w/g tab.akord: ( 0.00) |

|Ilo¶ć aktua: ( 2.00) (HA ) Rzeczyw.pracochłonno¶ć: ( 0.00) |

|Wynagrodzen: ( 0.00) |

| |

|Uwaga:( )|

| |

|aut.kalk.akordu : (N) ( ) |

|Ľródło danych : (-) ( ) (-) ( ) |

|Aktualizacja : (N) |

|Odpow.ilo¶ć-LAS : (T) Wprowadził : (2000.05.14)/(ANIA )|

+------------------------------------------------------------------------------+

p_wr_head $Header: p_wr_head.4gl,v 1.1 99/09/16 16:22:27 forest Exp $

  1. WR - przykład wprowadzenia zadań rzeczowych z rozliczenia usług wewnętrznych.

  1. Opis pól ekranu „WR-główka”

Opis pól ograniczono tylko do tych, które są istotne przy wprowadzaniu danych o zadaniach rzeczowych wykonanych przez własne wydziały pomocnicze. Opis wszystkich pól ekranu patrz zeszyt: Sporządzanie wykazu robót (WR)

.

Nazwa pola

Opis

Uwagi

WR

Wprowadza się rok/miesiąc w którym wykonane były usługi. Domyślnie bieżący rok i miesiąc.

Poz.plan

Nr pozycji planu w której zapisze się informacja. Jeśli pozycja planu nie była udostępniona lub takiej pozycji nie ma, to wyświetlany jest komunikat błędu.

Podpowiedź <F4>

Powierzch.

Adres leśny. Pole wypełniane automatycznie po podaniu pozycji planu.

Bez możliwości edycji.

Wsp.zwiększ.

Współczynnik zwiększający. Zakres wartości od 0,10 do 9,90. Wartość podana w tym polu powoduje zmniejszenie lub zwiększenie wyliczonego wynagrodzenia. Pole wypełniane jest automatycznie po podaniu nr pozycji planu. Istnieje możliwość zmiany danych. Przy wprowadzaniu usług można pozostawić wartość proponowaną przez system.

Strefa tr.

Stopień trudności. Pole wypełniane jest automatycznie po podaniu nr pozycji planu. Możliwość zmiany danych. Przy wprowadzaniu usług pozostawić wartość proponowaną przez system

Podpowiedź <F4>

Czynność

Kod czynności, wraz z opisem, wykonywanej w pozycji planu. Po podaniu nr pozycji planu pole wypełniane jest automatycznie. Możliwość zmiany danych. Przy wprowadzaniu usług wprowadza się kod wykonanej czynności.

Podpowiedź <F4>

Stawka wyj

System podpowiada „ROB”. Przy wprowadzaniu usług pozostawia się kod proponowany.

Podpowiedź <F4>

Ilość kalku

System podpowiada „0,00”. Przy wprowadzaniu usług pozostawia się wartość proponowaną.

Ilość aktua

Wprowadza się ilość wykonanych jednostek. Wielkość podana w tym polu świadczy o wykonaniu rzeczowym planowanych zadań.

Wynagrodzen

System podpowiada „0,00”. Przy wprowadzaniu usług pozostawia się wartość proponowaną.

Pracochł. w/g tab. akord

System podpowiada „0,00”. Przy wprowadzaniu usług pozostawia się wartość proponowaną.

Rzeczyw. pracochłonność

System podpowiada „0,00”. Przy wprowadzaniu usług pozostawia się wartość proponowaną.

Uwaga

Możliwość wpisania dowolnego ciągu znaków.

do 70 znaków.

aut. kalk. akordu

Informacja o sposobie wyliczenia zarobku:

(T) - przy pomocy tabel akordowych,

(N) - w inny sposób,

źródło danych

Przy wprowadzaniu usług pozostawia się dane proponowane.

Aktualizacja

Informacja czy przekazano dane do aktualizowania systemu planów:

(T) - dane zostały przekazane

(N) - dane nie zostały przekazane

(-) - dane nie podlegają przekazaniu.

Transferowane są tylko te dane, które w tym polu mają zapisaną literę „N”. Po procesie przekazania danych jest ona automatycznie zamieniana na „T”.

możliwość korekty

Odpow. ilość - LAS

Przy wprowadzaniu usług pozostawia się dane proponowane.

Wprowadził

Wprowadzona programowo data i identyfikator osoby wprowadzającej dane do WR

    1. Wydruki z rozliczenia usług wewnętrznych

Wydruk z rozliczenia usług wewnętrznych uzyskuje się po uruchomieniu funkcji <Drukowanie> ekranu „Przeksięgowanie kosztów między ich miejscami pow.” (Ekran 3).

Szczegółowy wydruk, pozwalający ustalić wszystkie wprowadzone zapisy przeprowadza się:

(Finanse i księgowość Zarządzanie księgowością Usługi wewn. i ark.kal. Przeksięgowanie dokładn.) po wyborze okresu i funkcji <Drukowanie>.

0x08 graphic
Wydruki zawierające cenę (średni koszt jednej godziny) możliwe są do uzyskania tylko przed zaksięgowaniem zespołu księgowego (Ekran 4)


Spis ekranów

Ekran 1. Przeksięgowanie między miejscami powstawania kosztów

Spis tabel

Tab I. Opis pól ekranu „Przeksięgowanie miejsc powstawania kosztów”

0x01 graphic

Proces rozliczenia usług wewnętrznych[Author ID1: at Thu Jan 25 12:30:00 2001 ]Proces rozliczenia usług wewnętrznych[Author ID1: at Thu Jan 25 12:30:00 2001 ]

8

0x01 graphic

B

0x01 graphic

0x01 graphic

0x01 graphic

0x01 graphic

0x01 graphic

0x01 graphic

0x01 graphic

0x01 graphic



Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
35 Rozliczenia z ZUS, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
27 Analiza wykonanych zadań, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
29 Punkty próbne, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
07 Zamykanie okresów obrachunkowych, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
31 Ewidencja czasu pracy, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
08 Prowadzenie ewidencji pozabilansowej, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
16 Wprowadzanie stanu początkowego drewna BO, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
41 Dłużnik v 1 12, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
38a RACER v 2 22, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
32 Sporządzanie WR, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
02 Podstawy administracji systemem HPUX oraz bazami danych, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW
28 Szkółki, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
09 Inwestycje, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
36 Marketing, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
21 Fakturowanie, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
10 Ewidencja środków trwałych , LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
12 Rezerwacja wyposażenia, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
13 Ewidencja remontów i napraw, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator
05 Analiza zobowiązań i należności, LEŚNICTWO SGGW, MATERIAŁY LEŚNICTWO SGGW, rejestrator

więcej podobnych podstron