13079

5.    Metoda wartości rynkowej (economic approach).

6.    Modele symulacyjne.

7.    Metody oparte na statystycznych miarach zmienności.

8.    Miary pozycji narażonej na ryzyko.

3.1. METODA LUKI

1.    Dokonanie zestawienia aktywów i pasywów wrażliwych.

2.    Wyznaczenie pozycji netto dla poszczególnych pasm czasowych.

3.    Wyznaczenie zmian dochodów odsetkowych netto na skutek wahań stóp procentowych, w terminie do 1 roku:

gdzie:

ADN - potencjalna zmiana dochodów odsetkowych na koniec roku Ar - przewidywana zmiana miesięcznej stopy procentowej w punktach procentowych gapi - wielkość luki na koniec i-tego okresu Wi - kolejne wagi czasu liczone w miesiącach, z uwzględnieniem połowy i-tego okresu, w którym luka poddana jest oddziaływaniu zmienionej stopy procentowej Ar i = 1,2,3,... n - wskaźnik okresów wyodrębnionych w przedziale do 1 roku

WARIANT 0

Rod/aj pozycji bilansowych	Aktywa	Przeciętna roczna stopa dochodu	Pasywa	Przeciętne roczne koszty odsetkowe
Wrażliwe na zmiany stóp procentowych w terminie do roku	500	8%	600	4%
Pozycje do przeszacowania w przedziale „ponad rok” (tymczasowo stopa procentowa pozostaje stała)	350	11%	220	6%

2