348068657

loirmk ii razem z odsetkami nizysek? otsbK&a odseteK lub r«?imr»&f«5w- te etaty przepływów u ^vtvtfe 'M Wt> zswarcte *rarsofe> ii j.i«z dały kolejnych prćfrpiywów, W przypadku papierów© zmiennym opwt^ewrfcr ozy ustaterój przepływów cwfcictkuwycfc w kolejnych okresach przyjmuje się procentowanie ustalone w pierwszym ckre&i& Ma dzień ustalenia powe^o oprocentowania rlia danego okresu oriecłfcjweg© nakazy ponownie ustalić a&Mywną stopę.

W przypadku przeszacowana składnika lokat dotychczas Ytymtteńyo w wartości godziwe}, de wysokości skorygowanej wy itobyc*& - wartość godziwa wynikająca z .N&ą-;: rabunkowych stanowi, m dzień r«;^.w.ria towo ue»^stScru|    cenę nabycia skfórirrka

sanowi odstawę do wytoen s«yyynwa x^ ceny nebyda w kofefnycfc ctoiacfc wyceny. W sTCZfcąól w wv?ei wyirtfeMnny sposób wycenia się rtKinc papiery wartościowo; od dnia octejragn ksh 'totowania do rin a wykupu,

Ctepccyty bankowe wyceniano są w wartości lor^rafnaj zawartego depozytu oraz odsetek nafcsinyr.i m4a.onycb przy zastosowaniu tffettywnej japcsatikjwwj zwykofTyBtenkwr' 'ur&$ XiRR. i irtiifurnatity .yr*.,. pieniężnego wtfoeita *łę w oparciu o ^ko^yoowan^ cenę nabyda. ©szafowaną pp.y zastosowaniu efektywni stepy profitowej, z jwzględtamntem ewetfijahef jtrV*> wartości fktednrkr? lołttt

0. Gftttyfitetfy teweetycyjr.u wycenia się * oparciu o oKtoluto ogłoszeń* wartość Cl z ł/w?gv>rtnien(eri zdarzeń ntójącyth wpMV na wartość godziwą Jakie ma$y Tłtef&c* p© dniu oroszenia waitośd Ci c gocińrry, na którą dokonywana ml Wycena Funduszu, z tyn *c* j&Ait cstatnia ogtoszon** wartość Certyfikatów inwestycyjnych rie spetoia wytenów karygodnie osaasccw&łei wbM podziw?). Certyfikaty Inwestycyjne wycenia się wróług wiarygodni oszacowanej wartofcd godziws} z$fo<irte z zasadamio któryś rrjww sewyze;

*v Papiery wartościowe »?by!*, ? zóumniąŁs w-r drugiej efrony do odkupu (BS8) wyce/la słę <ittftdą akarygowaribj ceny tahytfa, utzaanwanoj pcy zastosowaniu efeitywnaj stopy pnx;«?ttow3j 7 wykorzystaniem tirikcji X1RR ooeząwszy od dnia zawarcia jrrawy kupnA.

Zobowiązania z tyMu *tycfe papierów wartośo*>wy«*i, przy zobowiązani.' się Funduszu do odkupu (SBB) wycaira tfę ryetodą korekty tóznky punifefizy cerą octy-Upu a ceną sp-zedaty, przy zastosowali© etoktywnej stopy p ocentrrwei z wy^witzystanien ftmkufi :<|RR posząw^ry od dnia zswarr^a umowy sorzodazy

? Konrty odsetkowa : tytułu .kresiyt«::v 1 iw^yssiEK zadaćn ętyci przez Fuiv>ui./ ^rcdlcza sif w c-*hsj* przy /aetoHOwan»u €^.<tywnn( «toc«r jrsuce^iiMw^,

Zasady wvcenv w dzień Mlaiuimw:

Na (if iert bwanacMiy przyjruije się mdocy wyceny opisane w po rtyr^ radiunkuwośd stosowane w dn u wyc^my

< Wycena portfbia lokat dokonywania «srt wsdPn^ kuksów - iyv :<w głównych na carnknięde lyi x>.j głównego w CBStatnirn dniu, kiMy ns i_;ti?im ooby^. ?le

Treris^ktiję typu BSB omz SBB wyka-tyware są w portfelu lokat w sensie ekem •'uM^nym «:ił.> instrumenty Ćnansowe wystawiono pi2sw, konfral^in-o

W wraw>zdaniu ftocneuwyj. lamowane są Iran:^- " ' potwierdzenia zawarcia zostały dosfcwrczołie zgodros z saeafktmi poStytó racbi^ikAjwośd do końce dnia bformcwegct W sprawazoaalu finansowym k|m>>wdne «ą zr ii >•*> w fcspttaterh ,‘aMe wystąpiły pc dactó na która sporządzane :'est eprawozetetnie a o>rty»jrące nkresu *^<ravvo^.dav«a»gc. W sws^ółncćd ufm^.te 3ię ?ii:>ar.y w kapfełach svynikająca z rrzydaału oeftyf‘katow inwestyeyiftych na ostoto' ęfeiefi wycony stetitowef w dnhi bitan&wym Lh r*vutl dr ie?r: fołkunacwyri

W Hp^wę^antu fi^^pwyrs    sir wszy *is koazty » ł-rrydirdy tfcępące okresu

spjawGzriawczzfjo, o tawyO- inw.T^ ivsiata powśleta euoi. .gwuiwCwc &r£6ri: zarrtkiJk^jwrr; a dotyczące okresu 8piewnzdawczcp<2.

W ^:>r3fwozean';u iji. risowym twt>T7one są rezerwy ns itieśclągałne nate^notó lub ęfóadniki pt>rt%la co do którynSr ytnoje mgra&młr utraty weriości, Ryzyko związane z utratą w&itouti przez s^tadn^tó portfela •okol li b ryzyko nieśdągalrrości należności szacowane jost pizez r^wwrysfwa o^/^d zn nkt ^.^t. Kaiąg.

rt ^r< #1 zamkn^:ędón łosiąt wykonywifrtr jmst mfcencyifaK Ja:

s i^piuiów f •urncii.^szu z podrjfotom rmowaczącym Rejestr Uczestników b. Kości«etiytacatów kiwestycyj.iych z pr^miitc o nT^Wridr^yiTi Rejestr l Iczestnlkow składników portfela lokat z D^poryta iiiszen: d środków pieiiężnych z Depory^ł^«sj>?7i ’/> /airiKrścde ksiąg ddroąywanc ;«st raz w roku m dzień 31 gairtr^,

>ć. Przed zKrr.knrędem ioku dana7 cafe?/** <two są archiwizowane.

• Wr-tyfbkia przyt hody nełto (p^zydiody brutt© potr^k^ęzone o koszty) przeksięgcwyw^rie na teontu ,^2akurnjtewane ^teajzdysponowaoe ^ychody z lokal. r«e\ii "

• Z. Wszystka zreafizowano zysk'ifoiro*y pcćGk^ę^owane na konto JZakiimulnw^rtc ^k5iozdy^i>oi-it>w*ai >e zyski (» j»ly)*.

> Vó:^-.rfo^ rfezw^oJlzrłwane zyoki/^traty itr^GksięsyrwywjriH ną na konto patronowane nięmzrfyooonciwano zyski    zwyc^ry oorh':o Mo;*.