4189284229

Gmpa Kapitałowa Domu Maklerskiego IDM SA Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2013 r. _(dane w tys. złotych) - korekta z dnia 7 maja 2014 r._

1.1.    Nazwa i siedziba, organy rejestracyjne, przedmiot działalności Jednostki Dominującej.............................5

1.2.    Wykaz jednostek zależnych Grupy Kapitałowej Domu Maklerskiego IDM SA objętych konsolidacją .... 6

1.3.    Wykaz jednostek stowarzyszonych Grupy Kapitałowej Dom Maklerski IDM SA objętych konsolidacją 10

1 4 Dane osobowe składu Zarządu i Rady Nadzorczej Domu Maklerskiego IDM    SA    13

I ' Struktura akcjonariatu Domu Maklerskiego IDM SA    14

1 6. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego.........................................15

1    7 Kontynuacja działalności .......................................................15

2 Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości ..............................................................17

2    1 Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego    17

2 2 Oświadczenie o zgodności     18

2.3.    Waluta pomiaru i waluta sprawozdania finansowego............................................................................. 18

2 4 Zmian) stosowanych zasad rachunkowości..............................................................................................18

2 5. Nowe standard) rachunkowości i interpretacje Komitetu ds Interpretacji Miedz)narodowej

Sprawozdawczości Finansowej (KIMSF).........................................................................................................18

2 6. Konsolidacja..........................................................................21

2.6.1    Jednostki zależne......................................................................................................................................21

2.6.2    Jednostki stowarzy szone..........................................................................................................................21

2 7 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty ...............................................................................22

2 8 Instrument) finansowe ..............................................22

2 8 I Klasyfikacja instrumentów finansów)cli     22

2 8 2 Początkowe ujęcie oraz wyłączenie instrumentów finansowych z ksiąg rachunkowych    22

2 8 3 Wycena bilansowa instrumentów finansowych......................................................................................23

2 8 4 Kompensowanie instrumentów finansowych ..................................................................................26

2 9 Pochodne instrumenty finansowe...............................................................................................................27

2 10 Zapasy     27

2 11 Działalność powiernicza    27

2 12 Pozostałe aktywa krótkoterminowe    27

2.1.3.    Aktywa i zobowiązania przeznaczone do sprzedaży oraz. działalność zaniechana    27

2 14 Nieruchomości inwestycyjne...................................................................................................................27

2 15 Wartości niematerialne.............................................................................................................................28

2 16 Wartość firmy.................................................28

2 17 Rzeczowe akty w a trwale.............................................................29

2.18. Leasing............................................................. 29

2 19 Leasing finansowy    29

2.20 Transakcje w walutach obcych...................................................................................................... 30

2.21.    Zobowiązania...........................................................................................................................................30

2 21 I Zobowiązania finansowe ...................................................................................................................31

2 212 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wy nik finansowy    31

2 21 3. Oprocentowane kredy ty bankowe, pożyczki wyemitowane dłużne papiery    wartościowe    31

2 21 4 Zobowiązania z. ty tułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania    31

2 215 Linowy gwarancji finansowych     31

2.22.    Zobowiązania warunkowe........................................................................................................................31

2.23 Rezerwy................... 32

2 24 Śwladczema emery talnc i inne św iadczenia po okresie zatrudnienia    32

2.25. Pozostałe pasy wa ......................................................... 32

2 26 Kapitały własne    32

2 26 1 Kapitał zakładowy.................................................................32

2.26    2. Kapitał zapasowy.............................................................................. 33

2.26.3.    Kapitał rezerwowy................................................................................................................................33

2.26.4.    Nabyte akcje własne.................................................................................................................. 34

2 26 5 Inne całkowite dochody    34

2 26 6 Udziały mckontrolującc    34

2.26    7 Zewnętrzne wymogi kapitałowe............................................................................................................34

2.27.    Podatek dochodowy.................................................................................................................................35

2.28.    Przychody.................................................................................................................................................36

2 28 1 Przychody z ty tułu opłat i prowizji    36

2.28.2. Sprzedaż towarów i produktów.............................................................................................................36

2 28 3 Świadczenie usług długoterminowych ......................................................................................36

2 28 4 Przy chody z. opłat za zarządzanie    36

2.28.5.    Przychody z. wierzytelności windykacyjnych    37

2