4189284235

Gnipa Kapitałowa Domu Maklerskiego IDM SA Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok zakończony dnia 31 grudnia 2013 r. _(dane w tys. złotych) - korekta z dnia 7 maja 2014 r._

Sąd Rejonowy dla m.sl.

XII Wydział Gospodarczy KRS, KRS:000289834

SPCo

działalność inwestycyjna w 72,48%

SP Oulsourcing

Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy KRS,KRS:000341637

* % udział w kapitale spółki odpowiada % udziałow i w praw ach głosu ** patrz komentarz poniżej

** DM 1DMSA posiada 100 % certyfikatów inwestycyjnych funduszu Idea Y Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych (dalej: Idea Y FIZ). Funduszem zarządza lmentum Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA. W rozumieniu interpretacji SKI 12 spełnione są warunki uznania, że DM IDMSA sprawuje nad tą jednostką kontrolę. W związku z tym w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym GK DM IDMSA Idea Y jest konsolidowany zgodnie z wymogami MSR 27. co oznacza objęcie funduszu konsolidacją pełną. Spółki posiadane przez Idea Y. które wgMSSF spełniają definicję jednostek zależnych funduszu traktowane są jako jednostki zależne DM IDMSA (zależność pośrednia).

Zmiany w zakresie jednostek zależnych GK DM IDMSA w roku 2013

W dniu 7 stycznia 2013 r. Polski Fundusz Hipoteczny odstąpił od umowy zawartej w dniu 29 grudnia 2011 r„ której przedmiotem była sprzedaż 258 udziałów' o wartości nominalnej 10 000.00 zł (co stanowi 100% udziałów) w spółce SPV 1 sp. z o.o. W związku z dokonanym odstąpieniem od umowy PFH zawarł Porozumienie z nabywcą udziałów, na mocy którego do PFH powróciły udziały w spółce SPV1 sp. z o.o.

W dniu 29 stycznia 2013 r. DM IDMSA nabył 96 241 akcji spółki Polski Fundusz Hipoteczny SA.

Dnia 20 grudnia 2013 r. Idea Y FIZ AN zawarł z podmiotem spoza GK IDMSA umowę sprzedaży wszystkich posiadanych udziałów w spółce Pigma House sp. z o.o. stanowiących 100% udziału w kapitale zakładowym.

W dniu 30 grudnia 2013 r. DM IDMSA sprzedał 92.31% akcji Electus SA notowanym na New Connect spółkom Devoran SA (dawniej Polsko-Amerykański Fundusz Inwestycyjny' SA) oraz United SA za kwotę 103,2 min zł. O szczegółowych informacjach na temat sprzedaży' spółki Electus SA Jednostka Dominująca poinformowała w raporcie bieżącym nr 52/2013 z dnia 2013 r.

Z uwagi na fakt, iż DM IDMSA w dniach 2 stycznia 2014 r. oraz 7 stycznia 2014 r. dokonał sprzedaży 5 396 712 akcji spółki Polski Fundusz Hipoteczny SA (o przedmiotowych transakcjach Jednostka Domiująca poinformowała w raportach bieżących nr 1/2014 z 2 stycznia 2014 r. oraz 4/2014 z 8 stycznia 2014 r.), na dzień 31 grudnia 2013 r. dokonano przekwalifikowania akcji PFH z inwestycji wjednostki zależne do aktywów przeznaczonych do sprzedaży’.

Na koniec poprzedniego roku obrotowego DM IDMSA uznaw ał spółkę Air Market za jednostkę zależną z uw agi na spełnienie innych przesłanek sprawowania kontroli, o których mowa w MSR 27. Na koniec roku 2013 Air Market SA jest jednostką stowarzyszoną DM IDMSA.

W 2014 r. miały miejsce istotne zmiany w zakresie inwestycji w jednostkach zależnych, między innymi sprzedaż pakietu akcji lmentum TFI. Zdarzenia te zostały opisane w nocie 44.

Charakterystyka jednostek zależnych IDMSA.PL Doradztwo Finansowe sp. z o.o.

Spółka została utworzona 29 stycznia 2004 r., DM IDMSA objął 100% udziałów w spółce. IDMSA.PL Doradztwo Finansowe świadczy przede wszystkim usługi konsultingu finansowego, obejmującego przygotowywanie prospektów emisyjnych, analiz finansowych, wycen i innych materiałów, a także inne usługi z dziedziny doradztwa uzupełniając w ty m zakresie ofertę DM IDMSA. Poza tym spółka pnwadzi obsługę księgową oraz kadrowo-płacową niektórychjednostek z Grupy Kapitałowej DM IDMSA.