8598055276

-    brak kontroli wewnętrznej w zakresie prowadzenia dokumentacji programów przez poszczególne komórki organizacyjne CSK;

-    nieprowadzenie odrębnej dokumentacji realizacji zadań w postaci ksiąg, zeszytów, raportów.

W 2006 roku nie zrealizowano 9 planowanych kontroli problemowych, dotyczących realizacji programów zdrowotnych z zakresu uzależnień oraz prawidłowości wykorzystania dotacji przekazanej na dofinansowanie kształcenia personelu medycznego, z uwagi na braki kadrowe. Kontrole nie zrealizowane uwzględniono w plamę kontroli na 2007 rok.

Przeprowadzono natomiast 3 dodatkowe kontrole, w tym:

1    problemową z zakresu realizacji programów zdrowotnych dotyczących uzależnień oraz prawidłowości wykorzystania dotacji przekazanej na dofinansowanie kształcenia personelu medycznego w ZOZ Sanatorium MSWiA w Kołobrzegu,

2    doraźne dotyczące ZOZ MSWiA w Szczecinie oraz Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa MSWiA.

Przedmiotem kontroli w Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa MSWiA byty następujące zagadnienia:

-    zasadność zawierania umów zleceń i umów o dzieło oraz wielkość środków przeznaczonych na ten cek

-    fluktuacja kadr w jednostce (przyczyny zwolnień pracowników);

-    ustalenie    zasad    sporządzania    harmonogramów dyżurów    oraz sposobu

dokumentowania pracy podczas dyżuru;

-    zasadność    pracy    w godzinach    nadliczbowych, sposób jej    dokumentowania

i rozliczania;

ustalenie zasad wypłacania premii i nagród oraz dokumentacja realizacji tych zasad w Zakładzie.

W wyniku przeprowadzonej kontroli stwierdzono m.in. zasadność nieprawidłowości w przyznawaniu premii pracownikom Departamentu.

Zgodnie z zatwierdzonym przez Dyrektora Departamentu Zdrowia MSWiA planem kontroli, pracownicy Wydziału Ekonomicznego przeprowadzili kontrole problemowe w Zakładzie Opieki Zdrowotnej MSWiA w Opolu oraz w Zakładzie Opieki Zdrowotnej Sanatorium MSWiA w Sopocie.

Zamiast planowanych kontroli problemowych w zakładach opieki zdrowotnej MSWiA w Lublinie i Bydgoszczy oraz Sanatorium MSWiA w Kołobrzegu (zostały ujęte w planie realizacyjnym na rok 2007), przeprowadzono kontrole doraźne w 26 zakładach opieki zdrowotnej MSWiA. Obowiązek ten wynikał z zapisów ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249, poz. 2104); art. 131, ust. 2, pkt 4 w związku z art. 106 oraz zawartych umów realizacyjnych. Badano w nich racjonalność wykorzystania środków przekazanych przez organ założycielski w fonnie dotacji celowych przeznaczonych na inwestycje i zakupy inwestycyjne w roku obrotowym 2005.

Celem tych kontroli było przede wszystkim zapoznanie się z aktualną sytuacją ekonomiczną zakładów. W toku kontroli badano m. in.:

Sprawozdanie z działalności kontrolnej prowadzonej w resorcie spraw wewnętrznych i administracji w 2006 roku