II FILAR

Część I

UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE

1

II FILAR

II filar ubezpieczenia emerytalnego w Polsce ma

charakter bazowy, podstawowy,

obowiązkowy,

powszechny

– tak jak I filar. Różni go jednak

przyjęta metoda realizacji – KAPITAŁOWA.

II filar opiera

się na istnieniu i funkcjonowaniu

OTWARTYCH

FUNDUSZY

EMERYTALNYCH.

Fundamentalnym

aktem

prawnym

dla

tego

segmentu

ubezpieczenia

emerytalnego

jest

niewątpliwie USTAWA z dnia 28 sierpnia 1997r. o
organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalny
(tekst jednolity: Dz.U. z 2010r. Nr 34, poz. 189 z

późn. zm.)

2

II FILAR

Ustawa ta określa m.in. zasady tworzenia i działania

otwartych funduszy emerytalnych.

Przedmiotem działalności Otwartego Funduszu

Emerytalnego jest gromadzenie środków pieniężnych,

ich lokowanie, z przeznaczeniem na wypłatę

członkom funduszu po osiągnięciu przez nich wieku

emerytalnego

WAŻNE!

Otwarty Fundusz EMERYTALNY jest osobą prawną.

3

II FILAR

Organem funduszu jest Powszechne
Towarzystwo Emerytalne (PTE

)

PTE tworzy fundusz oraz, jako jego

organ, zarządza nim i reprezentuje w
stosunkach z osobami trzecimi

PTE reprezentuje fundusz w sposób

określony dla reprezentacji towarzystwa
w jego statucie

Siedziba PTE jest siedzibą funduszu

4

II FILAR

Czas trwania OFE jest nieograniczony

Utworzenie funduszu wymaga:
1) nadania funduszowi statutu przez towarzystwo
2) zawarcia przez towarzystwo z depozytariuszem umowy o
przechowywanie aktywów funduszu
3) uzyskania przez towarzystwo zezwolenia na utworzenie
funduszu
4) wpisania funduszu do rejestru funduszy

5

II FILAR

OFE nabywa

osobowość prawną z chwilą wpisania do rejestru

funduszy.

Z

chwilą wpisania do rejestru funduszy towarzystwo staje się

organem funduszu.

Rejestr funduszy prowadzi

Sąd Okręgowy w Warszawie.

Rejestr funduszy jest jawny i

dostępny dla osób trzecich.

Minister

Sprawiedliwości określi, w drodze rozporządzenia, sposób

prowadzenia

rejestru

funduszy,

wzór tego rejestru oraz

szczegółowy tryb postępowania w sprawach o wpis do rejestru
funduszy.

Zmiana statutu funduszu wymaga zezwolenia organu nadzoru. Do

wniosku o wydanie zezwolenia

dołącza się uchwałę walnego

zgromadzenia w sprawie zmiany statutu.

6

II FILAR

Bardzo ważnym podmiotem w ramach II filaru

jest PTE. Bez PTE nie byłoby OFE.

*

PTE prowadzi działalność wyłącznie w formie

spółki akcyjnej.

*

Przedmiotem przedsiębiorstwa PTE jest

wyłącznie tworzenie i zarządzanie OFE oraz

ich reprezentowanie wobec osób trzecich.

Wyłącznie towarzystwo jest uprawnione do

prowadzenia takiej działalności.

7

II FILAR



Utworzenie

PTE

wiąże się z wieloma

formalnościami.



Minimalna

wysokość kapitału zakładowego

powszechnego towarzystwa nie

może być

niższa niż równowartość w złotych 5.000.000
euro, wyliczana

według średniego kursu walut

obcych

Narodowego

Banku

Polskiego,

obowiązującego w dniu sporządzenia statutu
towarzystwa.

8

II FILAR

Władzami PTE są:



zarząd



rada nadzorcza



walne zgromadzenie

Zarząd towarzystwa nie może liczyć mniej niż

trzy osoby

PTE może mieć także komisję rewizyjną

9

II FILAR

Uzyskanie

członkostwa w otwartym funduszu, co

do zasady,

następuje z chwilą zawarcia umowy z

funduszem,

jeżeli:

1) w dniu zawarcia pierwszej umowy z otwartym

funduszem osoba

przystępująca do funduszu

podlega lub

podlegała, w okresie 12 miesięcy

przed dniem zawarcia umowy, ubezpieczeniu
emerytalnemu

w

rozumieniu

przepisów

o

systemie

ubezpieczeń społecznych

2)

Zakład Ubezpieczeń Społecznych dokona

odpowiedniego wpisu lub zmian w Centralnym
Rejestrze

Członków

Otwartych

Funduszy

Emerytalnych, o

którym mowa w przepisach o

systemie

ubezpieczeń społecznych.

10

II FILAR

W praktyce dużo kontrowersji budziła działalność

akwizycyjna OFE. Z jednej strony podnoszono, że

„agenci” dopuszczają się nieprawidłowości, a z drugiej –

że powoduje to zwiększanie kosztów działalności II filaru.

Obecnie umowa z otwartym funduszem może zostać

zawarta wyłącznie w trybie korespondencyjnym.

11

II FILAR

WAŻNE!!

Można być członkiem tylko jednego

otwartego funduszu. W przypadku zmiany

funduszu uzyskanie członkostwa w nowym

funduszu następuje z dniem dokonania

zmian w Centralnym Rejestrze Członków

Otwartych Funduszy Emerytalnych.

12

II FILAR

Uzyskanie członkostwa w otwartym funduszu
następuje również:

w wyniku losowania, przeprowadzonego przez Zakład

Ubezpieczeń Społecznych na zasadach przewidzianych w

przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych, z dniem

dokonania wpisu do rejestru

w wyniku otwarcia rachunku w otwartym funduszu

emerytalnym

13

II FILAR



Zakład Ubezpieczeń Społecznych jest obowiązany

zawiadomić osobę wylosowaną oraz otwarty fundusz,

którego członkiem została ta osoba, o wyniku losowania.



Wraz z zawiadomieniem

członek otwartego funduszu

otrzymuje dane otwartego funduszu

objęte wpisem do

rejestru funduszy, a otwarty fundusz - podstawowe dane
osobowe

członka otwartego funduszu, przy czym otwarty

fundusz otrzymuje te dane w formie elektronicznej.



Po otrzymaniu zawiadomienia

Zakładu Ubezpieczeń

Społecznych i podstawowych danych osobowych członka,
otwarty fundusz

niezwłocznie potwierdza członkowi na

piśmie warunki członkostwa.

14

II FILAR



Zawierając umowę z otwartym funduszem, osoba występująca z wnioskiem
o

przyjęcie do funduszu może wskazać imiennie jedną lub więcej osób

fizycznych, na

których rzecz ma nastąpić, po jej śmierci, wypłata

zgromadzonych

środków.



Prawo to

przysługuje również członkowi otwartego funduszu.



Jeżeli członek wskazał kilka osób uprawnionych do otrzymania środków po
jego

śmierci, a nie oznaczył ich udziału w tych środkach, uważa się, że

udziały tych osób są równe.



Członek otwartego funduszu może w każdym czasie zmienić poprzednią

dyspozycję, wskazując inne osoby fizyczne uprawnione do otrzymania

środków po jego śmierci.



Wskazanie osoby uprawnionej do otrzymania

środków po śmierci członka

staje

się bezskuteczne, jeżeli osoba ta zmarła przed śmiercią członka. W

takim przypadku

udział, który był przeznaczony dla zmarłego, przypada w

równych częściach pozostałym osobom wskazanym, chyba że członek
zadysponuje tym

udziałem w inny sposób.

15

II FILAR



Zawierając umowę z otwartym funduszem, osoba występująca z wnioskiem
o

przyjęcie do funduszu jest ponadto obowiązana złożyć pisemne

oświadczenie o stosunkach majątkowych istniejących między nią a jej

małżonkiem, a jeżeli między małżonkami nie istnieje wspólność ustawowa -

udokumentować także sposób uregulowania tych stosunków. Powyższy

obowiązek ciąży także na członku otwartego funduszu, który zawarł

związek małżeński po zawarciu umowy z funduszem.



Członek otwartego funduszu jest obowiązany zawiadomić fundusz na

piśmie o każdorazowej zmianie w stosunku do treści oświadczenia, o

którym mowa wyżej, o ile zmiana taka obejmuje środki zgromadzone na
jego rachunku. Zawiadomienie o zmianie

treści oświadczenia składa się na

piśmie, a na wniosek członka otwartego funduszu może być złożone za

pomocą środków komunikacji elektronicznej. Na żądanie funduszu należy

przedstawić dowód takiej zmiany.



W razie

niedopełnienia omawianego obowiązku przyjmuje się odpowiednio,

że między małżonkami istnieje wspólność ustawowa albo że małżeńskie
stosunki

majątkowe uregulowane są zgodnie z treścią umowy zawartej z

otwartym funduszem lub ostatnim zawiadomieniem dokonanym przez

członka otwartego funduszu.

16

II FILAR

WAŻNE!!!

Jeżeli członek otwartego funduszu przystępuje do

innego otwartego funduszu, fundusz ten jest obowiązany

zawiadomić na piśmie dotychczasowy otwarty fundusz o

zawarciu umowy z tym funduszem otwarty fundusz,

którego dotychczas był członkiem. Umowa z

dotychczasowym funduszem ulega rozwiązaniu z dniem

dokonania zmiany w Centralnym Rejestrze Członków

Otwartych Funduszy Emerytalnych.

17

II FILAR

WAŻNE!!!

Zakazuje się prowadzenia działalności akwizycyjnej na

rzecz otwartego funduszu polegającej na działaniach

mających na celu skłonienie kogokolwiek, aby przystąpił do

otwartego funduszu lub pozostawał członkiem tego

funduszu, w szczególności oferowania dodatkowych

korzyści materialnych z tytułu członkostwa w otwartym

funduszu lub wykorzystywania stosunku nadrzędności

wynikającego ze stosunku pracy lub innego stosunku

prawnego, na którym jest oparta zależność służbowa lub

inna zależność o podobnym charakterze, jeżeli celem

takiego działania miałoby być skłonienie kogokolwiek, aby

przystąpił do funduszu lub pozostawał jego członkiem.

18

II FILAR

ciąg dalszy nastąpi ….

19