SPRAWOZDANIE FINANSOWE

…

z siedzibą w …

za rok obrotowy 2007

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Przedmiotem działalności Spółki zgodnie z treścią umowy (aktu założycielskiego)
z dnia … jest:

1) zarządzanie nieruchomościami mieszkalnymi - PKD 70.32.A,

2) zarządzanie nieruchomościami niemieszkalnymi - PKD 70.32.B,

3) zagospodarowanie i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek - PKD - 70.11.Z,

4) wynajem nieruchomości na własny rachunek - PKD 70.20.Z,

5) wykonywanie konstrukcji i pokryć dachowych - PKD 45.22.Z,

6) wykonywanie robót budowlanych murarskich - PKD 45.25.D,

7) wykonywanie instalacji elektrycznych budynków i budowli - PKD 45.31.A,

8) wykonywanie instalacji centralnego ogrzewania i wentylacyjnych - PKD 45.33.A,

9) wykonywanie instalacji wodno - kanalizacyjnych - PKD 45.33.B,

10) wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych - PKD 45.34.Z,

11) tynkowanie - PKD 45.41.Z,

12) zakładanie stolarki budowlanej - PKD 45.42.Z,

13) wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków -
PKD 45.21.A,

14) sprzątanie i czyszczenie obiektów - PKD 74.70.Z,

15) usługi sanitarne i pokrewne - PKD 90.00.C,

16) działalność usługowa związana z zagospodarowaniem terenów zieleni - PKD 01.41.B,

17) kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek - PKD 70.12.Z,

18) działalność agencji obsługi nieruchomości - PKD 70.31.Z,

19) towarowy transport drogowy pojazdami uniwersalnymi - PKD 60.24.B.

2. Spółka zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym w …., … Wydział Gospodarczy
KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO w Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem
KRS … .

3. Spółka nie podlega obowiązkowi corocznego badania sprawozdania finansowego.

4. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 01.01.2007 r. do
31.12.2007 r.

5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania
działalności gospodarczej przez Spółkę przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej;
nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla
kontynuowania przez Spółkę działalności.

6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych
prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką)
rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami uchwały
nr … Zarządu Spółki z dnia …, wprowadzającej z dniem …. roku:

1. zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych,

2. zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego,

3. zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont,

4. wykaz ksiąg rachunkowych,

5. dokumentacja systemu przetwarzania danych,

6. system ochrony danych i ich zbiorów.

Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni.

7. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa (pomijając te, które
wykazano w wartości nominalnej) wyceniono następującymi metodami wyceny
wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości:

a) wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia pomniejszonych o
dokonane odpisy umorzeniowe, do amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych w
wysokości powyżej 3.500,00 zł, Spółka stosuje stawki przewidziane w Wykazie rocznych
stawek amortyzacyjnych, stanowiącym załącznik do ustawy o podatku dochodowym od
osób prawnych; stosuje metodę liniową amortyzacji, wartości niematerialne i prawne
w wysokości do 3.500,00 zł odpisywane są jednorazowo w koszty w momencie przyjęcia
do użytkowania,

b) środki trwałe wyceniane są według cen nabycia pomniejszonych o dokonane odpisy
umorzeniowe, do amortyzacji środków trwałych w wysokości powyżej 3.500,00 zł, Spółka
stosuje stawki przewidziane w Wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiącym
załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych; stosuje metodę liniową
amortyzacji; środki trwałe o wartości 2.000,00 zł do 3.500,00 zł takie jak: urządzenia
techniczne i maszyny odpisywane są jednorazowo w miesiącu następnym po ich wydaniu
do użytkowania i ujmowane w ewidencji środków trwałych; przedmioty długotrwałego
użytku - pozostałe o wartości do 3.500,00 zł są zaliczane do materiałów w momencie
przyjęcia do użytkowania,

c) środki trwałe w budowie wyceniane są w wysokości ogółu poniesionych kosztów
pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem
pomniejszonym o odpis z tytułu trwałej utraty wartości,

d) inwestycje długoterminowe wyceniane są według cen nabycia,

e) materiały wyceniane są według cen zakupu, ich wartość odpisywana jest w koszty w dniu
zakupu w połączeniu z ustaleniem stanu tych składników aktywów i dokonaniem ich
wyceny oraz korektą kosztów o wartości tego stanu na koniec każdego kwartału roku
obrotowego,

f) należności wyceniane są według wartości nominalnej w kwocie wymagającej zapłaty,
należności wątpliwe korygowane są na koniec roku obrotowego odpisem aktualizującym
w oparciu o indywidualną ocenę prawdopodobieństwa otrzymania zapłaty. Spółka przyjęła
granice uznania należności za trudno ściągalną 180 dni okresu przeterminowania,

g) inwestycje krótkoterminowe wyceniane są według cen nabycia,

h) kapitały własne wyceniane są według wartości nominalnej,

i) zobowiązania wyceniane są według wartości nominalnej w kwocie wymagającej zapłaty.

…, dnia … r.

____________________________ _______________________

(podpis osoby sporządzającej) (podpis kierownika jednostki)

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

I

1. Zakres zmian w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, środków trwałych
   w budowie w roku 2007 przedstawia się następująco:

a) Środki trwałe:

• Grunty

Stan na 01.01.2007 r. - 0,00

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. - 0,00

• Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

Stan na 01.01.2007 r. - 0,00

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. - 0,00

Umorzenie - amortyzacja

Stan na 01.01.2007 r. - 0,00

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. - 0,00

Wartość netto na 01.01.2007 r. - 0,00

Wartość netto na 31.12.2007 r. - 0,00

• Urządzenia techniczne i maszyny

Stan na 01.01.2007 r. - 0,00

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. - 0,00

Umorzenie - amortyzacja

Stan na 01.01.2007 r. - 0

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia -

Zmniejszenia -

Stan na 31.12.2007 r. -

Wartość netto na 01.01.2007 r. -

Wartość netto na 31.12.2007 r.

• Środki transportu

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. -

Umorzenie - amortyzacja

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. -

Wartość netto na 01.01.2007 r. - 0,00

Wartość netto na 31.12.2007 r. - 0,00

• Inne środki trwałe

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. -

Umorzenie - amortyzacja

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. -

Wartość netto na 01.01.2007 r. - 0,00

Wartość netto na 31.12.2007 r. - 0,00

b) Środki trwałe w budowie

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. -

2. Struktura własności kapitału podstawowego (zakładowego):

Kapitał zakładowy

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia - 0,00

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. -

Kapitał zakładowy Spółki wynosi …zł i dzieli się na … udziały po
… zł każdy. … posiada … udziałów co stanowi wartość
… zł.

3. Kapitał zapasowy utworzono z podziału zysku za lata 1997 - 2006.

Kapitał zapasowy

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia (z zysku)

Zmniejszenia - 0,00

Stan na 31.12.2007 r. -

4. Propozycje pokrycia straty netto za rok obrotowy:

a) na zmniejszenie kapitału zapasowego -

5. Informacja o odpisach aktualizujących wartość należności:

- z tytułu dostaw i usług

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia -

Zmniejszenia

Stan na 31.12.2007 r.

- z tytułu naliczonych odsetek od należności

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia

Zmniejszenia

Stan na 31.12.2007 r. -

- z tytułu należnych opłat sądowych i egzekucyjnych

Stan na 01.01.2007 r. -

Zmiany w ciągu roku:

Zwiększenia -

Zmniejszenia -

Stan na 31.12.2007 r. -

Ogółem stan na 01.01.2007 r. -

Zwiększenia -

Zmniejszenia -

Ogółem stan na 31.12.2007 r. -

6. Zobowiązania krótkoterminowe (do 1 roku)

• zobowiązania z tyt. dostaw i usług -

• zobowiązania z tytułu podatków

i ubezpieczeń społecznych -

• zobowiązania z tyt. wynagrodzeń -

• inne zobowiązania -

Ogółem zobowiązania na 31.12.2007 r. -

7. Wykaz istotnych pozycji czynnych rozliczeń międzyokresowych:

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów

• ubezpieczenia

stan na 01.01.2007 r. -

zmiany w ciągu roku:

zwiększenia -

zmniejszenia -

stan na 31.12.2007 r. -

2. inne rozliczenia międzyokresowe kosztów

- podatek VAT naliczony

stan na 01.01.2007 r.

zmiany w ciągu roku:

zwiększenia

zmniejszenia

stan na 31.12.2007 r.

Ogółem stan na 01.01.2007 r.

Zwiększenia

Zmniejszenia

Ogółem stan na 31.12.2007 r.

8. Wykaz innych rozliczeń międzyokresowych (krótkoterminowych):

1. rozliczenia międzyokresowe przychodów:

- należne opłaty sądowe i komornicze

stan na 01.01.2007 r.

zmiany w ciągu roku:

zwiększenia

zmniejszenia

stan na 31.12.2007 r.

- przedpłaty z tyt. usług najmu

stan na 01.01.2007 r.

zmiany w ciągu roku:

zwiększenia

zmniejszenia

stan na 31.12.2007 r.

Ogółem stan na 01.01.2007 r. -

Zwiększenia -

Zmniejszenia -

Ogółem stan na 31.12.2007 r. -

II

1. Struktura rzeczowa przychodów netto ze sprzedaży za rok obrotowy:

- sprzedaż usług najmu (budynki Spółki)

- sprzedaż usług z tyt. administrowania

- sprzedaż usług remontowo-budowlanych

- sprzedaż usług oczyszczania terenu

- sprzedaż materiałów

- Ogółem

2. W roku obrotowym nie miały miejsca przypadki zaniechania poszczególnych rodzajów
działalności.

3. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem
dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto - zysku brutto.

- Zysk brutto -

• Przychody ujęte księgowo, lecz nie wliczane

do podstawy opodatkowania ogółem (-): -

1. rozwiązane odpisy aktualizujące należności

niestanowiące kosztu uzyskania przychodu -

2. naliczone, a niezapłacone odsetki od należności -

- Przychody podatkowe nie ujęte w księgach ogółem (+) -

a) zapłacone odsetki od należności wcześniej naliczone -

• Koszty ujęte księgowo, niestanowiące kosztu uzyskania

przychodu ogółem (+): -

1. utworzone odpisy aktualizujące:

- należności -

- odsetki od należności -

2. niewypłacone wynagrodzenia -

3. niezapłacone składki ZUS

4. darowizna na rzecz organizacji pożytku publicznego

5. koszty reprezentacji -

• Koszty podatkowo stanowiące koszt uzyskania,

nieujęte w wyniku roku obrotowego ogółem (-) -

a) wypłacone wynagrodzenia wcześniej naliczone -

b) zapłacone składki ZUS

- Dochód -

- Strata w związku z postanowieniami art. 7 ust. 3 pkt. 1 -

- Dochód do opodatkowania -

- Odliczenia od dochodu 10% -

(darowizna na rzecz organizacji pożytku publicznego)

- Podstawa opodatkowania -

- Podatek dochodowy -

- Strata netto -

III

1. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu w grupach zawodowych wyniosło:

przeciętna liczba zatrudnionych

Wyszczególnienie wg grup Zawodowych	za 2006 rok		Za 2007 rok
		Ogółem	w tym kobiety	Ogółem	w tym kobiety
Zatrudnienie razem z tego:
1) pracownicy kierownictwa z tego: - prezes zarządu - gł. księgowy - prokurent
2) pracownicy techniczni z tego: - sam. stanow. ds. administr. i gospodarki mieszkaniowej - mistrz ekipy remontowej
3) pracownicy administracji z tego: - spec. ds. księgowości - spec. ds. płac i kadr - mł. ref. ds. inform.-admin.			1
4) pracownicy obsługi z tego: - kierowca - dozorcy - ekipa remontowa

2. Wynagrodzenie wypłacone członkom Zarządu i Rady Nadzorczej:

Wyszczególnienie	w roku:
		2006	2007
Wynagrodzenie łącznie z tego wypłacone: członkom Zarządu członkom Rady Nadzorczej

3. W roku 2007 nie udzielono pożyczki członkom Zarządu i członkom Rady Nadzorczej.

IV

1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu
finansowym roku obrotowego.

Zdarzenia takie nie wystąpiły.

2. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie zostały
uwzględnione w bilansie i rachunku zysków i strat.

Spółka ujęła w księgach handlowych komplet zdarzeń, które mogłyby rzutować na
przyszłą sytuacje majątkową i finansową.

3. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian metod księgowości i wyceny
wywierających istotny wpływ na sprawozdanie finansowe.

Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły i są one
zgodne z zasadami rachunkowości stosowanymi w poprzednim roku i nie mają znaczącego
wpływu na sprawozdanie finansowe.

4. Przedstawienie dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego zmian sposobu
sporządzenia sprawozdania finansowego i wpływ wywołanych tym skutków finansowych
na sytuację majątkową i finansową jednostki.

Spółka w roku 2007 nie dokonała zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego.

…, dnia … r.

____________________________ _______________________

(podpis osoby sporządzającej) (podpis kierownika jednostki)

12

---