trans

Analiza i ocena gospodarki finansowej w mieście Rybnik

w zakresie oświaty i wychowania w 2014 r.

Michalina Demel, Paulina Kapel, Dominika Wrona

[Wybierz datę]

[Wpisz tutaj streszczenie dokumentu. Streszczenie jest zazwyczaj krótkim podsumowaniem treści dokumentu. Wpisz tutaj streszczenie dokumentu. Streszczenie jest zazwyczaj krótkim podsumowaniem treści dokumentu.]

Wstęp

W Polsce finansowanie oświaty publicznej jest zadaniem powierzonym instytucjom publicznym – rządowi i samorządom terytorialnym. Prowadzenie szkół i wielu pozaszkolnych placówek oświatowych jest obecnie zadaniem własnym samorządów gminnych (szkolnictwo podstawowe i gimnazjalne) oraz powiatowych i wojewódzkich (szkolnictwo ponadgimnazjalne, specjalne, większość zadań pozaszkolnych).

Finansowanie oświaty publicznej to dwuetapowy proces, gdyż najpierw Ministerstwo Edukacji Narodowej, (na podstawie liczby uczniów i rodzaju placówek, do których uczęszczają) ustala kwotę, jaką każda jednostka samorządu terytorialnego otrzyma z budżetu państwa na prowadzenie zadań oświatowych w danym roku. Kwota ta jest przekazywana samorządom w formie tzw. subwencji oświatowej. Następnie otrzymane środki, władze samorządowe mogą dzielić już według własnego uznania (decyzja o podziale subwencji oświatowej pomiędzy szkoły, czy też przeznaczenie części tych środków na inne cele).

Niniejszy raport ma na celu dokonanie analizy kosztów funkcjonowania oświaty w mieście Rybnik, zadań jakie nałożono w tym względzie na samorząd, i sposobów jej finansowania.

I. Charakterystyka oświaty w mieście Rybnik

1. W roku szkolnym 2014/2015 do rybnickich placówek oświatowych uczęszcza 22 228 uczniów, w tym do: 

- 38 przedszkoli – 4630 dzieci,
- 27 szkół podstawowych – 8143 uczniów,

- 16 gimnazjów – 3380 uczniów,
- 5 liceów ogólnokształcących – 1889 uczniów,
- 5 techników – 3124 uczniów,
- 5 zasadniczych szkół zawodowych – 650 uczniów,
- 1 szkoła przysposabiająca do pracy – 52 uczniów,
- 1 liceum ogólnokształcącego dla dorosłych – 153 uczniów,
- 2 szkoły policealne dla dorosłych – 76 uczniów,
- 3 technika uzupełniające – 131 uczniów.

 

Ponadto działa:
Młodzieżowy Dom Kultury oraz Ognisko Pracy Pozaszkolnej „Zespół Przygoda”. 
W Rybnickim Centrum Edukacji Zawodowej działa;
- Centrum Kształcenia Praktycznego 
- Centrum Kształcenia Ustawicznego 
W Specjalnym Ośrodku Szkolno-Wychowawczym działa internat.

W Rybniku jest prowadzonych:

- 17 klas sportowych w szkołach podstawowych, 10 klas sportowych w gimnazjach, 3 klasy sportowe w liceum, oraz 3 klasy mistrzostwa sportowego w gimnazjum.
- 9 oddziałów dwujęzycznych w gimnazjum i 18 oddziałów dwujęzycznych w liceum.
- 4 oddziały integracyjne w przedszkolach, 15 w szkołach podstawowych i 9 w gimnazjach.

2. Zatrudnienie w rybnickiej oświacie:

-liczba nauczycielskich etatów przeliczeniowych – 2 391 etatów w tym:
 - stażystów – 55,9 (co stanowi 2, 3 % ogółu nauczycieli)
 - kontraktowych – 240,4 (co stanowi 9,2 % ogółu nauczycieli)
 - mianowanych – 519,6 (co stanowi 21,7 % ogółu nauczycieli)
 - dyplomowanych – 1 565,7 (co stanowi 65,5 % ogółu nauczycieli)
-liczba nauczycieli pełnozatrudnionych – 1 856 osób

-liczba etatów administracji i obsługi – 987 etatów

II Dochody budżetu miasta Rybnik w 2014 roku

OGÓŁEM 635.720.116,80 zł

- dochody bieżące 568.392.878,42 zł

- dochody majątkowe 67.327.238,38 zł

OŚWIATA I WYCHOWANIE

- dochody bieżące 14 542 779,60 zł

Dochody bieżące oświaty i wychowania to zaledwie 3% w stosunku do dochodów bieżących w układzie wszystkich działów klasyfikacji budżetowej miasta Rybnik.

SUBWENCJA OGÓLNA 150 967 112,00 zł

- Część oświatowa 141 949 654,00 zł

- Część równoważąca 9 017 458,00 zł

DOTACJE CELOWE Z BUDŻETU PAŃSTWA

- Na zadania związane z realizacją programów Unii Europejskiej

na oświatę i wychowanie 210 233,76 zł

DOTACJE Z BUDŻETU UNII EUROPEJSKIEJ 9 081 929,79 zł

- Europejski Fundusz Społeczny – oświata i wychowanie 4 581 123,86 zł

- Europejski Fundusz Rozwoju Regionalnego – oświata i wychowanie 73 224,84 zł

- Uczenie się przez całe życie 278 591,14 zł

Subwencja oświatowa oraz dotacje z budżetu Unii Europejskiej, które miasto otrzymało, stanowią dodatkowy dochód dla działu oświaty i wychowanie. Dają one możliwość podniesienia jakości i atrakcyjności usług edukacyjnych w mieście poprzez realizację dodatkowych projektów i modernizację istniejących lub budowę nowych obiektów.

III Wydatki budżetu miasta Rybnik w 2014 roku

OGÓŁEM 732.904.897,93 zł

- wydatki bieżące 539.462.080,96 zł

- wydatki majątkowe 193.442.816,97 zł

OŚWIATA I WYCHOWANIE

- wydatki bieżące 213 759 643,00 zł

- wydatki majątkowe 15 397 340,97 zł

A. Wydatki bieżące według działów klasyfikacji budżetowej w 2014 roku:

- rolnictwo i łowiectwo 20 780,00 zł

- leśnictwo 6 100,00 zł

- transport i łączność 49 578 002,00 zł

- turystyka 7 000,00 zł

- gospodarka mieszkaniowa 38 160 932,00 zł

- działalność usługowa 5 533 937,00 zł

- administracja publiczna 36 123 396,00 zł

- urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa 19 300,00 zł

- obrona narodowa 1 100,00 zł

- bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 11 748 928,60 zł

- obsługa długu publicznego 8 896 191,92 zł

- różne rozliczenia 6 877 721,00 zł

- OŚWIATA I WYCHOWANIE 213 759 643,00 zł

- SZKOLNICTWO WYŻSZE 450 000,00 zł

-ochrona zdrowia 10 227 780,00 zł

- pomoc społeczna 67 668 724,26 zł

- pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej 8 457 938,18 zł

- edukacyjna opieka wychowawcza 10 996 980,00 zł

- gospodarka komunalna i ochrona środowiska 35 126 913,00 zł

- kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 17 042 280,00 zł

- kultura fizyczna 18 758 434,00 zł

B. Wydatki majątkowe według działów klasyfikacji budżetowej w 2014 roku:

- transport i łączność 89 173 110,00 zł

- turystyka 8 684 407,84 zł

- gospodarka mieszkaniowa 3 455 431,44 zł

- działalność usługowa 3 157 908,99 zł

- administracja publiczna 5 833 464,70 zł

- bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 1 684 343,00 zł

- różne rozliczenia 10 500 000,00 zł

- OŚWIATA I WYCHOWANIE 15 397 340,97 zł

- pomoc społeczna 376 000,00 zł

- gospodarka komunalna i ochrona środowiska 20 605 522,00 zł

- kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 370 000,00 zł

- kultura fizyczna 34 205 288,03 zł

Wydatki według działów klasyfikacji budżetowej w 2014 roku w postaci graficznej:

• Oświata i wychowanie: 33%

• Transport i Łączność: 19%

• Opieka społeczna: 10%

• Gospodarka komunalna: 8%

• Kultura fizyczna: 7%

• Administracja Publiczna: 6%

• Gospodarka mieszkaniowa: 6%

• Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego: 2%

• Bezpieczeństwo Publiczne: 2%

• Pozostałe działy: 7%

Rys. 1 Wydatki wg działów klasyfikacji budżetowej w 2014 r

Wykres powyżej ukazuje udział procentowy poszczególnych działów w całości budżetu miasta Rybnik na rok 2014. Oświata i wychowanie pochłania największą jego część, bo aż 33 % budżetu.

WYDATKI BIEŻĄCE na oświatę i wychowanie:

OGÓŁEM 213 759 643,00 zł

Szkoły Podstawowe 57.990.629,23zł

Szkoły podstawowe specjalne 5.388.081,53 zł

Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych 37.786,00 zł

Przedszkola 26.130.004,76 zł

Przedszkola specjalne 1.051.375,00 zł

Inne formy wychowania przedszkolnego – 302.476,00zł

Gimnazja – 34.024772,00zł

Gimnazja specjalne – 2.728.300,00zl

Dowożenie uczniów do szkół – 1.150.694,00zł

Zespoły obsługi ekonomiczno- administracyjnej szkół -1.765.886,00zł,

Licea Ogólnokształcące – 17.543.471,00zł

Licea Profilowe – 198.237,00zł

Szkoły zawodowe – 32.779.268,89zł

szkoły zawodowe specjalne – 3.421.022,40 zł

Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki kształcenia zawodowego – 4.062.488,00zł

Inne formy kształcenia osobno niewymienione – 486.000,00zł

Dokształcenia i doskonalenie nauczycieli – 521.846,00zł

Stołówki szkolne i przedszkolne – 14.857.364,00zł

Pozostała działalność - 9.319.930,70zł

W wydatkach bieżących na finansowanie oświaty i wychowania największy koszt ponosi finansowanie szkół podstawowych (stanowi ono 11 % wydatków bieżących).

WYDATKI MAJĄTKOWE na oświatę i wychowanie:

OŚWIATA I WYCHOWANIE ogółem 15 397 340,97 zł

Szkoły podstawowe 5 000,00 zł

Przedszkola 12 000,00 zł

Zespoły obsługi ekonomiczno-administracyjnej szkół 25 000,00 zł

Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego,

środki dokształcania zawodowego 50 000,00 zł

Stołówki szkolne i przedszkolne 6 000,00 zł

Pozostała działalność 15 299 340,97 zł

OŚWIATA W BUDŻECIE MIASTA W 2014 ROKU

OGÓŁEM WYDATKI NA OŚWIATĘ 213.759.643,00zł

W tym:

• wydatki jednostek budżetowych 193.597.214,00zł

* wynagrodzenia 127.880.368,00zł

* składki naliczane od wynagrodzeń 24.671,38100zł

* wydatki związane z realizacją statusowych zadań 41.045.465,00zł

• dotacje na zadania bieżące 14.387.143,00zł

• świadczenia na rzecz osób fizycznych 501.807,00zł

• wydatki na programy finansowane 5.273.479,00zł

IV Zestawienie wydatków z budżetu miasta na oświatę i wychowanie w latach 2011-2014

A. OŚWIATA W BUDŻECIE MIASTA W 2011 ROKU

• Wydatki subwencjonowane 130.762.711 zł

• Dopłata miasta do zadań finansowanych z subwencji oświatowej 26.460.224 zł

• Zadania bieżące współfinansowane ze środków UE 6.616.254 zł

• Inne wydatki ze środków własnych 33.880.778 zł

• Zadania finansowane z porozumień 202.560 zł

• Zadania finansowane z dochodów uzyskiwanych przez OJB 8.435.909 zł

• OGÓŁEM WYDATKI NA OŚWIATĘ 206.779.920 zł (36% wydatków ogółem)

bieżące - 201.030.195 zł; inwestycyjne - 5.749.725 zł

B. OŚWIATA W BUDŻECIE MIASTA W 2012 ROKU

• Wydatki subwencjonowane 141.755.380 zł

• Dopłata miasta do zadań finansowanych z subwencji oświatowej 24.096.716 zł

• Inne wydatki ze środków własnych 43.833.881 zł

• Zadania finansowane z dochodów uzyskiwanych przez OJB 8.676.042 zł

• Zadania bieżące współfinansowane ze środków UE 4.098.586 zł

• Zadania finansowane z innych źródeł 832.459 zł

• Zadania finansowane z porozumień 204.555 zł

• OGÓŁEM WYDATKI NA OŚWIATĘ 223.497.619 zł (38% wydatków ogółem)

bieżące - 211.930.325 zł ; inwestycyjne – 11.567.294 zł

C. OŚWIATA W BUDŻECIE MIASTA W 2013 ROKU

• Dopłata miasta do zadań finansowanych z subwencji oświatowej: 22.584.081 zł

• Inne wydatki ze środków Miasta 40.579.832 zł

• Wydatki z dochodów własnych 8.672.266 zł

• Zadania finansowane z innych źródeł 441.352 zł

• Współfinansowanie ze środków unijnych 5.451.501 zł

• Dotacje z budżetu państwa 2.461.775 zł

• Porozumienia z JST 199.987 zł

• OGÓŁEM WYDATKI NA OŚWIATĘ 224.335.746 zł (37% wydatków ogółem) bieżące – 215.843.609 zł; inwestycyjne – 8.492.137 zł

Zestawienie wydatków z budżetu miasta na oświatę i wychowanie w latach 2011-2013 zostało przedstawione poniżej w tabelce.

R

Lata	2011	2012	2013
Wydatki subwencjonowane	130.762.711 zł	138.673.185,00 zł	143.944.952 zł
Dopłata miasta do zadań finansowanych z subwencji oświatowej	26.460.224 zł	32.238.851,00 zł	22.584.081 zł
Inne wydatki ze środków własnych	33.880.778 zł	47.920.266,00 zł	40.579.832 zł
Zadania finansowane z dochodów uzyskiwanych przez OJB	8.435.909 zł	9.050.672,00 zł	8.672.266 zł
Zadania bieżące współfinansowane ze środków UE	6.616.254 zł	6.437.173,75 zł	5.451.501 zł
Zadania finansowane z innych źródeł	421.444 zł	---	441.352 zł
Zadania finansowane z porozumień JST	202.560 zł	170.000,00 zł	199.987 zł

ys.2 Zestawienie wydatków z budżetu miasta na oświatę i wychowanie w latach 2012-2013

Rys. 3 Zestawienie ogółem wydatków na oświatę w latach 2011-2014

Lata	2011	2012	2013	2014
Ogółem wydatki na oświatę	206.779.920 zł	223.497.619 zł	224.335.746 zł	213.759.643 zł

W analizowanym okresie czasu najwięcej na oświatę i wychowanie wydano z budżetu miasta w roku 2013, ponieważ w tym roku otrzymano dodatkowo dotację z budżetu państwa w wysokości 2.461.775 zł.

V Wysokość miesięcznych stawek dotacji na 1 ucznia przyznawanych z budżetu Miasta Rybnika dla placówek niepublicznych oraz placówek publicznych nie będących jednostkami budżetowymi prowadzonych przez osoby prawne bądź fizyczne:

• przedszkole – 401,40 zł,

• punkt przedszkolny – 214,10 zł,

• oddział przedszkolny w niepublicznej szkole podstawowej – 212,79 zł,

• przedszkole/punkt przedszkolny/oddział przedszkolny w niepublicznej szkole podstawowej (dzieci niesłyszące, słabosłyszące, niewidome, słabowidzące, z niepełnosprawnością ruchową, w tym z afazją, z upośledzeniem umysłowym w stopniu lekkim, umiarkowanym, znacznym lub głębokim) – 1.813,94 zł,

• przedszkole/punkt przedszkolny/oddział przedszkolny w niepublicznej szkole podstawowej (dzieci z niepełnosprawnościami sprzężonymi i z autyzmem, w tym z zespołem Aspergera) – 4.308,12 zł,

• szkoła podstawowa dla młodzieży, dzienna – 467,54 zł,

• szkoła podstawowa dla młodzieży, dzienna (uczniowie klas pierwszych) – 487,95 zł,

• gimnazjum dla młodzieży, dzienne – 471,63 zł,

• gimnazjum dla młodzieży, dzienne (oddziały dwujęzyczne) – 548,72 zł,

• gimnazjum dla dorosłych, stacjonarne (młodzież realizująca obowiązek szkolny lub obowiązek nauki) – 158,72 zł,

• gimnazjum dla dorosłych, stacjonarne – 127,16 zł,

• zasadnicza szkoła zawodowa dla młodzieży, dzienna – 559,08 zł,

• liceum ogólnokształcące dla młodzieży, dzienne – 475,57 zł,

• liceum ogólnokształcące dla dorosłych, stacjonarne – 189,00 zł,

• liceum ogólnokształcące dla dorosłych, zaoczne – 77,44 zł,

• uzupełniające liceum ogólnokształcące dla dorosłych, zaoczne – 106,86 zł,

• technikum uzupełniające dla dorosłych, stacjonarne – 177,52 zł,

• szkoła policealna dla młodzieży, dzienna (zawody medyczne) – 236,75 zł,

• szkoła policealna dla dorosłych, stacjonarna – 166,80 zł,

• szkoła policealna dla dorosłych, stacjonarna (zawody medyczne) – 251,50 zł,

• szkoła policealna dla dorosłych, zaoczna – 135,12 zł,

VI Projekty współfinansowane z funduszy Unii Europejskiej

A. Program "Uczenie się przez całe życie" - to program Unii Europejskiej w dziedzinie edukacji i doskonalenia zawodowego, przewidziany na lata 2007-2013.
W programie kontynuowane są działania prowadzone wcześniej w programach SOCRATES, Leonardo da Vinci, Jean Monnet, e-Learning i European Language Label. W skład programu "Uczenie się przez całe życie" wchodzą cztery programy sektorowe (Comenius, Erasmus, Leonardo da Vinci, Grundtvig oraz program międzysektorowy i program Jean Monnet.)

Leonardo da Vinci:

Wzięły udział m.in. Zespół Szkół Ekonomiczno-Usługowych w Rybniku, Zespół Szkół nr 6, Zespół Szkół Budowlanych, Zespół Szkół Specjalnych

COMENIUS REGIO

Realizacja: Miasto Rybnik w partnerstwie ze Specjalnym Ośrodkiem Szkolno - Wychowawczym i Stowarzyszeniem na rzecz wspomagania osób niepełnosprawnych i ich otoczenia "Razem"

COMENIUS

Szkoła Podstawowa nr 13 ,Szkoła Podstawowa nr 35, Specjalny Zespół Szkolno – Przedszkolny, Zespół Szkół Technicznych - Technikum nr 1 im. Stanisława Staszica, Szkoła Podstawowa nr 1, Szkoła Podstawowa nr 2, Szkoła Podstawowa nr 3, Szkoła Podstawowa nr 22, Zespół Szkolno - Przedszkolny nr 2, Zespół Szkolno - Przedszkolny nr 4, Gimnazjum nr 2, Gimnazjum nr 7, Gimnazjum nr 12, Zespół Szkół nr 2 - Gimnazjum nr 18, Zespół Szkół Ekonomiczno – Usługowych, Specjalny Ośrodek Szkolno – Wychowawczy, Przedszkole z Oddziałami Integracyjnymi nr 37, Zespół Szkolno - Przedszkolny nr 3, Szkoła Podstawowa nr 11, Szkoła Podstawowa nr 13, Szkoła Podstawowa nr 22

Bibliografia

• Oficjalna strona internetowa urzędu miasta Rybnik

- http://www.rybnik.pl

• Budżet miasta – Biuletyn Informacji Publicznej Urzędu Miasta Rybnik

- budżet 2014, 2013, 2012, 2011

• Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Rybnika za rok

• 2013,2012,2011

- http://www.rybnik.pl/__files/wykonaniebudetumiastarybnikaza2013rok.pdf

- http://www.rybnik.eu/__files/wykonanie_budzetu_2012.pdf

- http://bip.um.rybnik.eu/docs/1205/PDF/WAML1NA1.PDF

• Oficjalna strona internetowa wydziału edukacji w mieście Rybnik

- http://www.edukacja.rybnik.eu