Niniejsza darmowa publikacja zawiera jedynie fragment
pełnej wersji całej publikacji.
Aby przeczytać ten tytuł w pełnej wersji
.
Niniejsza publikacja może być kopiowana, oraz dowolnie
rozprowadzana tylko i wyłącznie w formie dostarczonej przez
NetPress Digital Sp. z o.o., operatora
nabyć niniejszy tytuł w pełnej wersji
jakiekolwiek zmiany w zawartości publikacji bez pisemnej zgody
NetPress oraz wydawcy niniejszej publikacji. Zabrania się jej
od-sprzedaży, zgodnie z
.
Pełna wersja niniejszej publikacji jest do nabycia w sklepie
Osoby
na eksponowanych
stanowiskach
politycznych
Przeciwdziałanie korupcji
i praniu pieniędzy
Wiesław Jasiński
Warszawa 2012
Osoby
na eksponowanych
stanowiskach
politycznych
Przeciwdziałanie korupcji
i praniu pieniędzy
Wiesław Jasiński
Warszawa 2012
Publikacja dofi nansowana przez PPBW Sp. z o.o.
Praca naukowa sfi nansowana ze środków na naukę w latach 2009–2011
jako projekt rozwojowy.
Stan prawny na 31 grudnia 2011 r.
Recenzent
Prof. zw. dr hab. Emil W. Pływaczewski
Wydawca
Monika Pawłowska
Redaktor prowadzący
Adam Choiński
Opracowanie redakcyjne
Studio Diament
Łamanie
Studio Diament
Projekt okładki
Marcin Domitrz
© Copyright by
Wolters Kluwer Polska Sp. z o.o., 2012
ISBN: 978-83-264-0708-6
Wydane przez:
Wolters Kluwer Polska Sp. z o.o.
Redakcja Książek
01-231 Warszawa, ul. Płocka 5a
tel. 22 535 82 00, fax 22 535 81 35
e-mail: ksiazki@wolterskluwer.pl
www.wolterskluwer.pl
Księgarnia internetowa www.profinfo.pl
5
Spis treści
Wykaz skrótów ................................................................................................ . 11
Wprowadzenie ................................................................................................. . 15
Rozdział I
Definicja osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne
i definicje pokrewne ....................................................................................... . 19
§.1.. Geneza.pojęcia.osoby.zajmującej.eksponowane.stanowisko.
polityczne.................................................................................................. . 19
§.2.. Definicja.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.
w.III.dyrektywie.i.konwencji.ONZ.przeciwko.korupcji.(UNCAC)...... . 27
1.. Krajowe.i.zagraniczne.osoby.na.eksponowanych..
stanowiskach.politycznych................................................................ . 32
2.. Katalog.znaczących.funkcji.publicznych......................................... . 36
3.. Zakres.członków.rodziny.i.bliskich.współpracowników.
w.definicji.osób.na.eksponowanych.stanowiskach..
politycznych......................................................................................... . 38
§.3.. Definicja.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.
w.ustawie.o.przeciwdziałaniu.praniu.pieniędzy..
oraz.finansowaniu.terroryzmu.............................................................. . 40
1.. Geneza.nowego.pojęcia.prawnego.................................................. . 40
2.. Miejsce.zamieszkania.w.polskiej.definicji.osób.zajmujących.
eksponowane.stanowiska.polityczne............................................... . 42
3.. Katalog.eksponowanych.stanowisk.politycznych......................... . 46
4.. Zakres.pojęcia.„członkowie.rodziny.i.bliscy..
współpracownicy”............................................................................... . 50
§.4.. Definicje.funkcjonariusza.publicznego.i.osoby.pełniącej..
funkcję.publiczną.jako.kategorii.pokrewnych.................................... . 56
6
Spis treści
Rozdział II
Instrumenty prawne dotyczące transakcji i stosunków gospodarczych
z osobami zajmującymi eksponowane stanowiska polityczne
w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu
terroryzmu ........................................................................................................ . 59
§.1.. Podejście.oparte.na.ryzyku.jako.uwarunkowanie.zmian..
w.zasadach.przeciwdziałania.praniu.pieniędzy.oraz.finansowaniu.
terroryzmu................................................................................................. . 59
§.2.. Standardowe.środki.bezpieczeństwa.finansowego........................... . 63
§.3.. Uproszczone.środki.bezpieczeństwa.finansowego............................ . 75
§.4.. Wzmożone.środki.bezpieczeństwa.finansowego............................... . 77
§.5.. Normy.prudencyjne.dotyczące.osób.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych..................................................................... . 79
1.. Przesłanki.tworzenia.norm.prudencyjnych.dotyczących.osób..
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych............................ . 79
2.. Ustalanie.czy.klient.jest.osobą.na.eksponowanym.stanowisku.
politycznym.......................................................................................... . 81
3.. Zezwolenie.na.zawarcie.umowy.z.osobą.
na.eksponowanym.stanowisku.politycznym................................. . 86
4.. Ustalanie.źródeł.pochodzenia.wartości.majątkowych.
wprowadzanych.do.obrotu............................................................... . 87
5.. Stała.kontrola.przeprowadzanych.transakcji................................. . 90
§.6.. Rejestracja.i.analiza.transakcji.przeprowadzanych.przez.osoby..
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych................................. . 92
§.7.. Przechowywanie.informacji.o.osobach.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych..................................................................... . 99
§.8.. Przekazywanie.informacji.o.transakcjach.osób.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych.do.Generalnego.Inspektora..
Informacji.Finansowej........................................................................... . 100
§.9.. Wstrzymanie.transakcji,.blokada.rachunku.i.zamrażanie.środków.
osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych..................... . 103
§.10..Normy.prudencyjne.dotyczące.osób.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych.jako.element.procedur..
wewnętrznych........................................................................................ . 107
§.11..Odpowiedzialność.karna.i.administracyjna.za.nierespektowanie.
norm.prudencyjnych............................................................................. . 109
Spis treści
7
Rozdział III
Inne rozwiązania prawne dotyczące polskich osób na eksponowanych
stanowiskach politycznych do wykorzystania w kontroli
przeprowadzanych przez nie transakcji ................................................... . 114
§.1.. Istota.i.zakres.środków.zapobiegania.korupcji.osób..
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych............................... . 114
§.2.. Oświadczenia.majątkowe.polskich.osób.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych................................................................... . 119
1.. Oświadczenia.majątkowe.polskich.osób.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych.określone.w.ustawie..
antykorupcyjnej................................................................................... 120
2.. Oświadczenia.majątkowe.posłów.i.senatorów............................ . 126
3.. Oświadczenia.majątkowe.sędziów................................................ . 130
4.. Oświadczenia.majątkowe.wyższych.oficerów.sił.zbrojnych..... . 132
§.3.. Ograniczenia.ustanowione.w.polskim.prawie.antykorupcyjnym.
wobec.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych......... . 133
1.. Ograniczenia.w.prowadzeniu.działalności.gospodarczej..
polskich.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.
określone.w.ustawie.antykorupcyjnej........................................... . 135
2.. Ograniczenia.dotyczące.posłów.i.senatorów............................... . 137
3.. Ograniczenia.dotyczące.sędziów.................................................... . 138
4.. Ograniczenia.dotyczące.oficerów.sił.zbrojnych........................... . 139
Rozdział IV
Praktyka stosowania przepisów dotyczących osób na eksponowanych
stanowiskach politycznych.......................................................................... . 141
§.1.. Analiza.ryzyka........................................................................................ . 141
§.2.. Identyfikacja.osób.na.eksponowanych.stanowiskach..
politycznych............................................................................................ . 145
1.. Ustalanie.czy.klient.jest.osobą.na.eksponowanym.stanowisku.
politycznym........................................................................................ . 145
2.. Ustalanie.czy.rzeczywisty.beneficjent.jest.osobą.
na.eksponowanym.stanowisku.politycznym............................... . 148
3.. Listy.i.inne.instrumenty.identyfikacyjne...................................... . 152
§.3.. Ustalanie.źródeł.majątku.i.źródeł.pochodzenia.funduszy.
wprowadzanych.do.obrotu.przez.osoby.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych................................................................... . 160
8
Spis treści
§.4.. Zatwierdzanie.umów/transakcji.z.osobami.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych................................................................... . 168
§.5.. Monitoring.transakcji.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.
politycznych............................................................................................ . 170
1.. Zasady.i.metody.monitoringu.transakcji.osób..
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.......................... . 170
2.. Warunki.czasowe.monitoringu....................................................... . 177
§.6.. Procedury.wewnętrzne.instytucji.obowiązanych............................ . 179
§.7.. Audyt........................................................................................................ . 181
§.8.. Szkolenia.................................................................................................. . 184
§.9.. Poziom.zgodności.ze.standardami.międzynarodowymi................ . 186
Rozdział V
Korupcja i pranie pieniędzy z udziałem osób na eksponowanych
stanowiskach politycznych ......................................................................... . 194
§.1.. Korupcja.a.pranie.pieniędzy................................................................ . 194
§.2.. Mechanizmy.korupcyjne.z.udziałem.osób.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych................................................................... . 195
1.. Korupcja.wyborcza............................................................................ . 195
2.. Korupcja.w.związku.ze.stanowieniem.prawa.............................. . 202
3.. Korumpowanie.polityków.w.obszarze.działalności.
biznesowej.......................................................................................... . 207
3.1.. Mechanizmy.korumpowania.osób.
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.
w.obszarze.działalności.biznesowej...................................... . 211
3.2.. Kategorie.spraw.załatwianych.przez.PEP.w.związku.
z.korupcją.w.obszarze.działalności.biznesowej.................. . 215
3.3.. Formy.łapówek.dla.osób.na.eksponowanych..
stanowiskach.politycznych.................................................... . 228
4.. Nielegalne.finansowanie.partii.politycznych............................... . 230
§.3.. Pranie.pieniędzy.z.udziałem.osób.na.eksponowanych..
stanowiskach.politycznych................................................................... . 239
§.4.. Osoby.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych..
a.główne.zagrożenia.współczesnego.świata..................................... . 249
1.. Osoby.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych..
a.profity.z.dyktatury......................................................................... . 249
2.. Osoby.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych..
a.pomoc.finansowa.dla.państw.rozwijających.się....................... . 256
Spis treści
9
3.. Służby.specjalne.a.osoby.na.eksponowanych.stanowiskach.
politycznych....................................................................................... . 260
4.. Finansowanie.terroryzmu.a.osoby.
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.......................... . 265
5.. Udział.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.
w.zorganizowanej.przestępczości.................................................. . 272
§.5.. Wybrane.praktyczne.aspekty.funkcjonowania.osób..
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych............................... . 283
1.. Działalność.gospodarcza.osób.na.eksponowanych..
stanowiskach.politycznych.............................................................. . 283
2.. Osoby.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych..
a.korzyści.z.immunitetu................................................................... . 286
3.. Osoby.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych..
po.złożeniu.urzędu........................................................................... . 288
§.6.. Przykładowe.elementy.funkcjonowania.członków.rodziny.
i.współpracowników.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.
politycznych............................................................................................ . 291
1.. Działalność.gospodarcza.bliskich.współpracowników.osób..
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.......................... . 291
2.. Funkcjonowanie.rodzin.królewskich............................................. . 294
3.. Działalność.charytatywna.członków.rodziny.osób.
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.......................... . 296
§.7.. Wybrane.elementy.przeciwdziałania.korupcji.i.praniu.pieniędzy.
z.udziałem.osób.na.eksponowanych.stanowiskach..
politycznych............................................................................................ . 299
1.. Whistleblowing.a.osoby.na.eksponowanych.stanowiskach.
politycznych....................................................................................... . 299
2.. Udział.środków.masowego.przekazu.w.ujawnianiu.patologii..
osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych................. . 302
3.. Inne.źródła.ujawniania.korupcji.osób.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych.............................................................. . 305
Podsumowanie .............................................................................................. 307
Załączniki ....................................................................................................... . 315
Bibliografia ..................................................................................................... . 347
11
Wykaz skrótów
Akty prawne
dyrektywa
2006/70/WE.
–. dyrektywa. Komisji. 2006/70/WE. z. dnia. 1. sierpnia.
2006. r. ustanawiająca. środki. wykonawcze. do. dy-
rektywy. 2005/60/WE. Parlamentu. Europejskiego.
i.Rady.w.odniesieniu.do.definicji.„osoby.zajmującej.
eksponowane.stanowisko.polityczne”,.jak.również.
w.odniesieniu.do.technicznych.kryteriów.stosowa-
nia.uproszczonych.zasad.należytej.staranności.wo-
bec.klienta.oraz.wyłączenia.z.uwagi.na.działalność.
finansową.prowadzoną.w.sposób.sporadyczny.lub.
w.bardzo.ograniczonym.zakresie.(Dz..Urz..UE.L.214.
z.04.08.2006,.s..29)
FCPA.
–. amerykańska.ustawa.o.zagranicznych.praktykach.ko-
rupcyjnych.z.dnia.19.grudnia.1977.r..(ang..Foreign Cor-
rupt Practices Act).
III dyrektywa. –. dyrektywa. 2005/60/WE. Parlamentu. Europejskie-
go.i.Rady.z.dnia.26.października.2005.r..w.sprawie.
przeciwdziałania.korzystaniu.z.systemu.finansowego.
w.celu.prania.pieniędzy.oraz.finansowania.terroryzmu.
(Dz..Urz..UE.L.309.z.25.11.2005,.s..15.z.późn..zm.)
k.c.
–. ustawa.z.dnia.23.kwietnia.1964.r..–.Kodeks.cywilny.
(Dz..U..Nr.16,.poz..93.z.późn..zm.)
k.k..
–. ustawa.z.dnia.6.czerwca.1997.r..–.Kodeks.karny.(Dz..U..
Nr.88,.poz..553.z.późn..zm.)
12
Wykaz skrótów
Konstytucja RP. –. Konstytucja.Rzeczypospolitej.Polskiej.z.dnia.2.kwiet-
nia.1997.r..(Dz..U..Nr.78,.poz..483.z.późn..zm.)
p.u.s.p..
–. ustawa.z.dnia.27.lipca.2001.r..–.Prawo.o.ustroju.sądów.
powszechnych.(Dz..U..Nr.98,.poz..1070.z.późn..zm.)
u.o.d.o.
–. ustawa.z.dnia.29.sierpnia.1997.r..o.ochronie.danych.
osobowych.(tekst.jedn.:.Dz..U..z.2002.r..Nr.101,.poz..926.
z.późn..zm.)
u.o.p.d.g..
–. ustawa.z.dnia.21.sierpnia.1997.r..o.ograniczeniu.prowa-
dzenia.działalności.gospodarczej.przez.osoby.pełniące.
funkcje.publiczne.(tekst.jedn.:.Dz..U..z.2006.r..Nr.216,.
poz..1584.z.późn..zm.;.ustawa.antykorupcyjna).
u.p.d.o.f..
–. ustawa.z.dnia.26.lipca.1991.r..o.podatku.dochodowym.
od.osób.fizycznych.(tekst.jedn.:.Dz..U..z.2010.r..Nr.51,.
poz..307.z.późn..zm.)
u.p.w.o.f.
–. ustawa.z.dnia.16.listopada.2000.r..o.przeciwdziałaniu.
praniu.pieniędzy.oraz.finansowaniu.terroryzmu.(tekst.
jedn.:.Dz..U..z.2010.r..Nr.46,.poz..276.z.późn..zm.)
u.r..
–. ustawa. z. dnia. 29. września. 1994. r.. o. rachunkowo-
ści. (tekst. jedn.:. Dz.. U.. z. 2009. r.. Nr. 152,. poz.. 1223.
z.późn..zm.)
u.s.d.g..
–. ustawa.z.dnia.2.lipca.2004.r..o.swobodzie.działalno-
ści.gospodarczej.(tekst.jedn.:.Dz..U..z.2010.r..Nr.220,.
poz..1447.z.późn..zm.)
u.s.w.ż.z..
–. ustawa.z.dnia.11.września.2003.r..o.służbie.wojskowej.
żołnierzy.zawodowych.(tekst.jedn.:.Dz..U..z.2010.r..
Nr.90,.poz..593.z.późn..zm.)
u.w.m.p.s..
–. ustawa.z.dnia.9.maja.1996.r..o.wykonywaniu.manda-
tu.posła.i.senatora.(tekst.jedn.:.Dz..U..z.2011.r..Nr.7,.
poz..29.z.późn..zm.)
UNCAC.
–. Konwencja.Narodów.Zjednoczonych.przeciwko.ko-
rupcji,. przyjęta. przez. Zgromadzenie. Ogólne. Naro-
dów.Zjednoczonych.dnia.31.października.2003.r..(ang..
United Nations Convention against Corruption,.Dz..U..
z.2007.r..Nr.84,.poz..563)
Wykaz skrótów
13
Czasopisma i oficjalne publikatory
Dz. U..
–. Dziennik.Ustaw
Dz. Urz..
–. Dziennik.Urzędowy.
NP.
–. Nowe.Prawo
ONSA
–. Orzecznictwo.Naczelnego.Sądu.Administracyjnego
OSAB.
–. Orzecznictwo.Sądów.Apelacji.Białostockiej
OSNC.
–. Orzecznictwo.Sądu.Najwyższego..Izba.Cywilna
OTK
–. Orzecznictwo.Trybunału.Konstytucyjnego
Pr. Bank..
–. Prawo.Bankowe
Prok. i Pr..
–. Prokuratura.i.Prawo
Prz. Sejm..
–. Przegląd.Sejmowy
PUG.
–. Przegląd.Ustawodawstwa.Gospodarczego
Inne
AML.
–. przeciwdziałanie. praniu.pieniędzy.(ang..anti-money
laundering)
CDD.
–. normy.ostrożnościowe.w.stosunku.do.klientów,.ciągła.
należyta.staranność (ang..customer due diligence).
CFT..
–. walka.z.finansowaniem.terroryzmu.(ang..combating the
financing of terrorism)
EDD.
–. zwiększona.należyta.staranność.(ang..enhanced due di-
ligence).
ETPC.
–. Europejski.Trybunał.Praw.Człowieka
FATF.
–. Grupa.Specjalna.ds..Przeciwdziałania.Praniu.Pienię-
dzy.(ang..Financial.Action.Task.Force)
FIU.
–. jednostka.wywiadu.finansowego,.jednostka.analityki.
finansowej.(ang..Financial.Intelligence.Unit)
GIIF.
–. Generalny.Inspektor.Informacji.Finansowej.
KYC.
–. procedura.„poznaj.swojego.klienta”.(ang..know your
customer)
Wykaz skrótów
PEP.
–. osoby.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.
(ang..politically exposed persons)
RBA.
–. podejście.oparte.na.ryzyku.(ang..risk based approach)
SA.
–. sąd.apelacyjny
SAR
–. podejrzane.sprawozdania.z.działalności.(ang..suspi-
cious activity reports)
SN
–. Sąd.Najwyższy
STR
–. informacje.o.transakcjach.podejrzanych.(ang..suspi-
cious transaction reports)
TK.
–. Trybunał.Konstytucyjny
15
Wprowadzenie
Korupcja.jest.zwykle.definiowana.jako.wykorzystywanie.władzy.
publicznej.lub.pozycji.biznesowej.do.osiągania.korzyści.majątkowych.lub.
osobistych..Jednocześnie.kategoria.ta.jest.powszechnie.wykorzystywana.
do.określenia.różnych.rodzajów.patologii.społecznych.i.gospodarczych..
Oznacza.to,.że.złożone.i.wielowymiarowe.pojęcie.korupcji.nie.zawsze.jest.
utożsamiane.wyłącznie.z.łapownictwem.i.płatną.protekcją,.ale.służy.także.
do.definiowania.różnorodnych.innych.nieprawidłowości.
Rozmiary.korupcji.są.trudne.do.oszacowania.z.uwagi.na.jej.utajony.
charakter,.brak.świadków,.śladów.i.ofiar..Tym.niemniej.wszystkie.organi-
zacje.międzynarodowe.wskazują.na.jej.powszechność.w.państwach.rozwi-
jających.się.i.ciągle.wysoki.poziom.w.krajach.o.ustabilizowanej.demokracji..
Bank.Światowy.szacuje,.że.każdego.roku.wręczane.są.na.świecie.łapówki,.
których.łączna.kwota.znacznie.przekracza.1.bln.dolarów
1
,.a.sumy.zde-
fraudowanego.mienia.na.skutek.m.in..działań.korupcyjnych.w.państwach.
rozwijających.się.szacowane.są.na.20–40.mld.dolarów.rocznie..Kwota.ta.
stanowi.roczny.produkt.brutto.aż.12.najbiedniejszych.państw.na.świecie,.
w.których.zamieszkuje.ponad.240.mln.ludzi.
Korupcja.powoduje.szereg.dotkliwych.skutków.w.obszarze.społecz-
nym.i.gospodarczym..W.pierwszej.kolejności.podważa.w.praktyce.zasady.
demokratycznego.państwa,.w.tym.głównie.zasadę.równości.obywateli.
wobec.prawa..W.dalszym.ciągu.–.dereguluje.system.dystrybucji.dochodu.
narodowego,.wprowadzając.dysfunkcjonalny.system.rozpowszechniania.
przywilejów.i.pogłębiając.nierówności.w.podziale.dochodów..Korupcja.
niszczy.rozwój.społeczeństw,.deprawuje.i.pozbawia.zwykłych.obywateli.
korzyści,.jakie.mogliby.osiągać.z.niezakłóconego.patologiami.systemu..Do-
1.
World.Bank,.The costs of corruption,.dnia.8.kwietnia.2004.r.,.http://web.worldbank.org/.
.WBSITE/EXTERNAL/NEWS/0,contentMDK:20190187~menuPK:34457~pagePK:34370~.piPK:34424.
~theSitePK:4607,00.html.
16
Wprowadzenie
tyczy.to.zresztą.nie.tylko.obecnego.pokolenia,.stwarza.zagrożenia.także.dla.
egzystencji.przyszłych.generacji.społeczeństw.wielu.krajów.
Zachowania.korupcyjne.powodują.negatywne.skutki.w.gospodarce..
W.pierwszej.kolejności.zniekształcają.procesy.decyzyjne,.a.w.konsekwen-
cji.ograniczają.inwestycje,.obniżają.dochody.państwa.z.ceł,.podatków.czy.
z.prywatyzacji,.zwiększają.koszty.zamówień.publicznych.czy.też.działal-
ności.gospodarczej..W.ostatecznym.rozrachunku.powodują.zmniejszanie.
wydatków.na.bieżącą.egzystencję..Trudno.zgodzić.się.z.poglądami.nie-
których.ekspertów,.że.mechanizmy.korupcyjne.mogą.być.akceleratorem.
dynamiki.ekonomicznej.w.państwie,.nawet.jeśli.przejściowo.„przyspieszą”.
załatwianie.spraw.nielicznych.biznesmenów..W.rezultacie.zawsze.są.za-
grożeniem.dla.zdrowej.i.efektywnie.rozwijającej.się.gospodarki.w.różnych.
regionach.świata.
Negatywne.skutki.patologii.korupcyjnych.zawsze.przenoszą.się.z.ob-
szaru.społecznego.i.gospodarczego.na.wymiar.polityczny,.gdzie.zagrażają.
legitymacji.państwa.wobec.społeczeństwa,.dezintegrują.organy.administra-
cji.czy.organy.stanowienia.prawa..W.konsekwencji.stwarzają.zagrożenie.dla.
bezpieczeństwa,.spoistości.wewnętrznej.i.suwerenności.wielu.państw.
Korupcja.stwarza.tym.większe.zagrożenie.społeczne.i.gospodarcze,.
im.głębiej.i.powszechniej.w.poszczególne.działania.łapownicze.angażują.
się.osoby.stojące.na.czele.administracji.państwowej.czy.też.politycy.po-
dejmujący.najważniejsze.decyzje.w.państwie..Ich.znaczący.wpływ.na.
rozprzestrzenianie.się.korupcji.w.społeczeństwie.znajduje.się.w.centrum.
zainteresowania.wielu.organizacji.międzynarodowych,.które.od.połowy.
ubiegłej.dekady.obejmują.tę.kategorię.wspólnym.terminem:.osoby.na.eks-
ponowanych.stanowiskach.politycznych.(ang..politically exposed persons –
PEP)..Ich.zaangażowanie.się.w.działania.korupcyjne.przyjmuje.różne.for-
my..Przebiega.w.obszarze.stanowienia.prawa,.administracji.państwowej,.
kształtowania.polityki.gospodarczej,.a.przede.wszystkim.na.styku.proce-
sów.biznesowych.i.działalności.politycznej..Wszystkie.te.działania.osób.
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.coraz.mocniej.wpływają.
na.proces,.który.nazywany.jest.zawłaszczaniem.państwa.dla.celów.kor-
poracji.czy.partii.politycznych..Staje.się.on.tym.groźniejszy,.że.prowadzi.
bezpośrednio.do.defraudowania.funduszy.państwowych..Mechanizmy.te.
przeanalizowano.w.rozdziale.V.niniejszego.opracowania.
Środki.finansowe.pochodzące.z.korupcji.podlegają.legalizacji,.tak.jak.
dochody.z.przestępczości.narkotykowej,.wymuszania.haraczy.czy.fałszo-
wania.pieniędzy..Efektywność.tego.procesu.z.udziałem.osób.na.ekspo-
17
Wprowadzenie
nowanych.stanowiskach.politycznych.może.być.zresztą.znacznie.wyższa.
niż.w.innych.przypadkach..Korzystając.z.uprzywilejowanej.pozycji.spo-
łecznej.oraz.państwowej.mogą.oni.angażować.się.w.działania.przestępcze.
z.mniejszą.obawą.ujawnienia.przez.pracowników.instytucji.obowiązanych.
do.przeciwdziałania.praniu.pieniędzy.czy.przedstawicieli.organów.ściga-
nia..To.zresztą.może.powodować,.że.PEP.zajmować.się.będą.legalizacją.
środków.finansowych.pochodzących.z.innych.niż.korupcja.źródeł..Pozycja.
osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.sprzyja.wykorzysty-
waniu.międzynarodowych.transferów.finansowych.i.coraz.bardziej.wysu-
blimowanych.technik.w.procederze.korupcji..Wszystkie.te.mechanizmy.są.
głęboko.kamuflowane,.a.oszukańcze.praktyki.mogą.prowadzić.do.dużych.
strat.finansowych.tych.instytucji,.które.nie.będą.stosować.odpowiednich.
działań.prudencyjnych..Katalog.głównych.metod.prania.pieniędzy.scha-
rakteryzowano.w.rozdziale.V.
Przeciwdziałanie.praniu.pieniędzy.z.udziałem.osób.na.eksponowa-
nych.stanowiskach.politycznych.staje.się.jedną.z.najlepszych.metod.tro-
pienia.korupcji.i.defraudacji.funduszy.państwowych.na.dużą.skalę..Odpo-
wiednie.regulacje.w.tym.zakresie.powstają.dopiero.od.połowy.pierwszej.
dekady.XXI.w..Najpierw.Grupa.Specjalna.ds..Przeciwdziałania.Praniu.
Pieniędzy.(ang..Financial.Action.Task.Force.–.FATF).określiła.standard.
w.postaci.zalecenia.nr.6
2
..Następnie.Organizacja.Narodów.Zjednoczonych.
w.konwencji.z.dnia.31.października.2003.r..przeciwko.korupcji.zobowią-
zała.poszczególne.kraje.do.wzmożonej.kontroli.rachunków.otwieranych.
przez.prominentne.osoby,.a.Parlament.Europejski.i.Rada.w.dyrektywie.
2005/60/WE. Parlamentu. Europejskiego. i. Rady. z. dnia. 26. października.
2005.r..w.sprawie.przeciwdziałania.korzystaniu.z.systemu.finansowego.
w.celu.prania.pieniędzy.oraz.finansowania.terroryzmu.(Dz..Urz..UE.L.309.
z.25.11.2005,.s..15.z.późn..zm.).określiły.tzw..wzmożone.środki.należytej.
staranności.wobec.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.
Kilka.lat.funkcjonowania.nowych.rozwiązań.pozwala.na.pierwsze.
oceny..Eksperci.Banku.Światowego.przeprowadzili.badania.dotyczące.
dostosowania.praktyk.krajowych.do.standardów.międzynarodowych.na.
podstawie.raportów.ewaluacyjnych.FATF..Dla.potrzeb.niniejszej.publika-
cji.przeprowadzono.natomiast.badania.ankietowe.w.jednostkach.analityki.
finansowej.w.państwach.członkowskich.Unii.Europejskiej..Łącznie.bada-
2.
Zob..Narodowy.Bank.Polski,.Generalny.Inspektorat.Nadzoru.Bankowego,.Grupa Specjal-
na ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy. Czterdzieści Zaleceń,.Warszawa.2003,.http://www.oecd.org/.
dataoecd/38/49/34030754.pdf.
18
Wprowadzenie
niom.poddano.praktyki.w.następujących.obszarach.stosowania.wzmo-
żonych.środków.bezpieczeństwa.finansowego.wobec.osób.na.ekspono-
wanych.stanowiskach.politycznych:.regulacje.prawne,.statystyczne.ujęcie.
praktyki.dotyczącej.stosowania.regulacji,.procedury.wewnętrzne,.prakty-
ka.stosowania.przepisów.wewnętrznych,.ocena.ryzyka,.ustalanie.funkcji.
politycznych,.ustalanie.źródeł.pochodzenia.wprowadzanych.do.obrotu.
wartości.majątkowych,.monitoring.transakcji,.zatwierdzanie.transakcji,.
audyt.procedur.i.szkolenia.w.zakresie.procedur..Wyniki.badań.przedsta-
wiono.w.rozdziale.I.i.IV.
Mechanizmy. korupcyjne. i. prania. pieniędzy. z. udziałem. osób. na.
eksponowanych.stanowiskach.politycznych,.które.przedstawiono.w.roz-
dziale.V,.powodują,.że.środki.bezpieczeństwa.finansowego.powinny.być.
stosowane.coraz.szerzej..Poza.tym,.należy.wspomagać.ich.użyteczność.
poprzez.wprowadzanie.dodatkowych.instrumentów.antykorupcyjnych,.
np..obowiązkowego.składania.oświadczeń.majątkowych.czy.ograniczeń.
w.zakresie.prowadzenia.działalności.gospodarczej..O.polskich.rozwiąza-
niach.w.tym.zakresie.traktuje.rozdział.III.
Praktyka.stosowania.wzmożonych.środków.bezpieczeństwa.finan-
sowego.wobec.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.różni.
się.znacznie.w.poszczególnych.krajach..Różne.jest.także.zaangażowanie.
poszczególnych.organów.państwowych.(jednostek.analityki.finansowej,.
prokuratury,.policji,.agend.rządowych.ds..przeciwdziałania.korupcji.itp.)..
Czasami.znajduje.się.ono.w.początkowej.fazie.rozwoju..Rzutuje.to.nega-
tywnie.na.zaangażowanie.instytucji.obowiązanych.w.rozwój.procedur.pru-
dencyjnych..W.skali.globalnej.ciągle.potrzebna.jest.harmonizacja.podstawo-
wych.rozwiązań.prawnych.dotyczących.problematyki,.w.tym.definicji.osób.
na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.i.rozstrzygnięć.w.zakresie:.
statusu.zamieszkania.(zagraniczne.czy.także.krajowe),.członków.rodziny.
i.współpracowników.oraz.sprawowanych.funkcji.politycznych.
Konieczne.będzie.zapewne.wypracowanie.wielu.nowych.procedur.
w.zakresie.ustalania.pochodzenia.majątku.oraz.funduszy.wprowadzanych.
do.obrotu.finansowego,.zarówno.przez.osoby.na.eksponowanych.stano-
wiskach.politycznych,.jak.i.rzeczywistych.beneficjentów.
Wydarzenia.polityczne.z.zimy.2010/2011.r.,.związane.także.z.mię-
dzynarodowymi.transferami.miliardowych.funduszy.dyktatorów.z.Afryki.
Północnej.oraz.koniecznością.ich.zamrażania.w.wielu.bankach.pokazują,.
jak.istotne.jest.wprowadzenie.wzmożonych.środków.bezpieczeństwa.fi-
nansowego.wobec.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.
19
Rozdział I
Definicja osób zajmujących
eksponowane stanowiska polityczne
i definicje pokrewne
§ 1. Geneza pojęcia osoby zajmującej
eksponowane stanowisko polityczne
Zgodnie.z.art..1.ust..2.dyrektywy.2005/60/WE.Parlamentu.Europej-
skiego.i.Rady.z.dnia.26.października.2005.r..w.sprawie.przeciwdziałania.
korzystaniu.z.systemu.finansowego.w.celu.prania.pieniędzy.oraz.finanso-
wania.terroryzmu.(Dz..Urz..UE.L.309.z.25.11.2005,.s..15.z.późn..zm.)
3
.pranie.
pieniędzy.jest.przestępstwem.polegającym.na:
a). zamianie. lub. przekazaniu. wartości. majątkowych. pochodzących.
z.działalności.o.charakterze.przestępczym.lub.z.udziału.w.takiej.dzia-
łalności,.w.celu.ukrycia.lub.zatajenia.bezprawnego.pochodzenia.tych.
wartości.majątkowych.albo.udzieleniu.pomocy.osobie,.która.bierze.
udział.w.takiej.działalności.w.celu.uniknięcia.przez.nią.prawnych.
konsekwencji.tych.działań,
b). ukryciu.lub.zatajeniu.prawdziwego.charakteru.wartości.majątko-
wych.lub.praw.związanych.z.nimi,.ich.źródła,.miejsca.przechowy-
wania,.rozporządzania,.faktu.ich.przemieszczania,.ze.świadomością,.
że.wartości.te.pochodzą.z.działalności.o.charakterze.przestępczym.
lub.udziału.w.takiej.działalności,
3.
Directive.2005/60/EC.of.the.European.Parliament.and.of.the.Council.of.26.October.2005.on.
the.prevention.of.the.use.the.financial.system.for.the.purpose.of.money.laundering.and.terrorist.
financing..Dalej.jako.III.dyrektywa.
20
Rozdział I. Definicja osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne i definicje pokrewne
c). nabyciu,.objęciu.w.posiadanie.albo.używaniu.wartości.majątkowych.
pochodzących.z.działalności.o.charakterze.przestępczym.lub.udziału.
w.takiej.działalności,
d). współdziałaniu,.usiłowaniu.popełnienia,.pomocnictwie.lub.podżega-
niu.w.przypadkach.zachowań.określonych.w.lit..a–c
–. również.jeżeli.działania,.w.ramach.których.uzyskano.wartości.ma-
jątkowe,.były.prowadzone.na.terytorium.innego.państwa.
Zgodnie.z.powyższą.definicją.można.przyjąć,.że.działalność.prze-
stępcza. związana. z. procederem. prania. pieniędzy. jest. zawsze. prze-
kształceniem.środków.pochodzących.ze.źródeł.nielegalnych.(zamiana).
albo.transferem.tych.środków.(przekazywanie,.ukrywanie,.nabywanie,.
obejmowanie.w.posiadanie)..W.dobie.nowych.technologii.działania.te.
przebiegają. na. terytorium. wielu. państw.. Choćby. z. tego. powodu. ko-
nieczne.było.przyjęcie.rozwiązań.prawnych.ułatwiających.ściganie.tego.
przestępstwa.oraz.przeciwdziałanie.mu.w.systemach.finansowych.i.go-
spodarczych..Poza.tym.impuls.do.działań.międzynarodowych.wynikał.
z.założenia,.że.walka.z.praniem.pieniędzy.jest.jedną.z.najlepszych.metod.
eliminowania.zagrożeń.związanych.ze.zorganizowaną.przestępczością,.
np..narkotykową.czy.handlem.ludźmi..Pierwszym.impulsem.do.podję-
cia.skoordynowanej.międzynarodowej.akcji.przeciwko.praniu.pieniędzy.
było,.jak.się.ocenia,.zaniepokojenie.społeczności.międzynarodowej.wy-
wołane.zjawiskiem.narkomanii.oraz.nielegalnym.handlem.substancja-
mi.odurzającymi
4
..Od.dawna.uważano,.że.są.to.najważniejsze.proble-
my.wymagające.podjęcia.działań.w.skali.światowej..Pierwszym.aktem,.
który.mówił.o.tym.procederze.była.Konwencja.Narodów.Zjednoczonych.
o.zwalczaniu.nielegalnego.obrotu.środkami.odurzającymi.i.substancja-
mi.psychotropowymi,.sporządzona.w.Wiedniu.dnia.20.grudnia.1988.r..
(Dz..U..z.1995.r..Nr.15,.poz..69)
5
..Jej.głównym.elementem.było.zobowiąza-
nie.stron.do.penalizacji.prania.dochodów.pochodzących.z.nielegalnego.
handlu.narkotykami.(art..3.ust..1.lit..c)
6
..Obok.tego.konwencja.wiedeńska.
4.
W.C..Gilmore,.Brudne pieniądze. Metody przeciwdziałania praniu pieniędzy,.Warszawa.1999,.
s..59..Zob..także:.E.W..Pływaczewski,.Pranie brudnych pieniędzy. Możliwości przeciwdziałania z uwzględ-
nieniem roli systemu bankowego,.Toruń.1993;.W..Filipkowski,.Zwalczanie przestępczości zorganizowanej
w aspekcie finansowym,.Kraków.2004.
5.
Konwencja.(zwana.wiedeńską).weszła.w.życie.dnia.11.listopada.1990.r.,.po.ratyfikowaniu.
przez.20.państw..Polska.ratyfikowała.konwencję.wiedeńską.w.dniu.30.kwietnia.1994.r..
6.
Przestępstwem.prania.pieniędzy.według.definicji.konwencji.jest:.„(b).(i).zamiana.lub.prze-
kazanie.mienia,.wiedząc,.że.mienie.to.pochodzi.z.przestępstwa.lub.przestępstw.wymienionych.
w.lit..(a).niniejszego.ustępu.lub.ze.współudziału.w.takim.przestępstwie.lub.przestępstwach,.w.celu.
§ 1. Geneza pojęcia osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne
21
w.art..5.ust..3.wprowadziła.zakaz.posługiwania.się.tajemnicą.bankową.
jako.usprawiedliwieniem.odmowy.działań.wymierzonych.przeciwko.pro-
cederowi,.który.można.uznać.za.pierwszy.instrument.przeciwdziałania.
praniu.dochodów.uzyskiwanych.ze.sprzedaży.narkotyków..Tym.samym.
w.końcu.lat.80..doprowadzono.do.powstania.nowego.obszaru.regulacji,.
z.pogranicza.prawa.międzynarodowego.publicznego.i.krajowego.prawa.
karnego,.a.także.innych.dziedzin.prawa..Stanowi.on.od.tamtego.okresu.
odrębną.gałąź.prawa.międzynarodowego,.którą.można.nazwać.między-
narodowym.prawem.przeciw.praniu.pieniędzy..Obejmuje.ona.przepisy.
karne
7
.oraz.przepisy.przeciw.praniu.pieniędzy.o.charakterze.cywilnym,.
finansowym,.administracyjnym.i.innym
8
.
Proces.zmian.tworzenia.prawa.przeciw.praniu.pieniędzy.w.obszarze.
międzynarodowym.przebiega.w.sposób.bardzo.dynamiczny..Cechują.go.
przede.wszystkim:
1). duże.zaangażowanie.opiniodawcze.wszystkich.pozarządowych.or-
ganizacji.międzynarodowych.specjalizujących.się.w.przeciwdziała-
niu.praniu.pieniędzy;
2). przestrzeganie.reżimów.legislacyjnych.przez.organizacje.międzyna-
rodowe,.m.in..Unię.Europejską;
3). wykorzystywanie.doświadczeń.podmiotów.zobligowanych.do.prze-
ciwdziałania.praniu.pieniędzy.w.poszczególnych.krajach,.a.także.or-
ganizacji.zrzeszających.te.podmioty
9
;
wykrycia.lub.zamaskowania.nielegalnego.pochodzenia.tego.mienia.lub.też.w.celu.udzielenia.pomo-
cy.jakiejkolwiek.osobie,.która.współdziała.w.popełnieniu.takiego.przestępstwa.lub.przestępstw.po.
to,.aby.osoba.ta.uniknęła.skutków.prawnych.swego.postępowania;.(ii).ukrywanie.lub.maskowanie.
rzeczywistej.istoty,.źródła,.umiejscowienia,.sposobu.rozporządzania,.przemieszczania,.praw.lub.
tytułu.własności.do.mienia,.wiedząc,.że.pochodzi.ono.z.przestępstwa.lub.przestępstw,.o.których.
mowa.w.lit..(a).niniejszego.ustępu.lub.z.udziału.w.takim.przestępstwie.lub.przestępstwach”.
7.
Przepisy.karne.znajdują.się.w.następujących.aktach.prawa.międzynarodowego:.Kon-
wencji.nr.141.Rady.Europy.o.praniu,.ujawnianiu,.zajmowaniu.i.konfiskacie.dochodów.pochodzą-
cych.z.przestępstwa,.sporządzonej.w.Strasburgu.dnia.8.listopada.1990.r..(polski.tekst.konwencji:.
Dz..U..z.2003.r..Nr.46,.poz..394);.Konwencji.Narodów.Zjednoczonych.przeciwko.międzynarodowej.
przestępczości.zorganizowanej,.przyjętej.przez.Zgromadzenie.Ogólne.Narodów.Zjednoczonych.
dnia.15.listopada.2000.r..(polski.tekst.konwencji:.Dz..U..z.2005.r..Nr.18,.poz..158.z.późn..zm.);.
Konwencji.Rady.Europy.o.praniu,.ujawnianiu,.zajmowaniu.i.konfiskacie.dochodów.pochodzących.
z.przestępstwa.oraz.o.finansowaniu.terroryzmu,.sporządzonej.w.Warszawie.dnia.16.maja.2005.r..
(polski.tekst.konwencji:.Dz..U..z.2008.r..Nr.165,.poz..1028)..
8.
Przede.wszystkim.trzy.dyrektywy.unijne.w.sprawie.przeciwdziałania.wykorzystywaniu.
systemu.finansowego.do.celów.prania.pieniędzy,.o.których.szczegółowo.dalej..
9.
Takimi.organizacjami.są.m.in..Bazylejski.Komitet.Nadzoru.Bankowego.(Basel.Committee.
on.Banking.Supervision).i.Grupa.Wolfsberg.(The.Wolfsberg.Group),.która.skupia.największe.insty-
22
Rozdział I. Definicja osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne i definicje pokrewne
4). szybka.reakcja.na.niedostosowanie.prawa.do.nowych.rozwiązań.
technologicznych.i.technicznych.w.obszarach,.których.dotyczą.nor-
my.prudencyjne;
5). wykorzystywanie.doświadczeń.organów.ścigania.i.wymiaru.spra-
wiedliwości.związanych.głównie.z.percepcją.nowych.mechanizmów.
sprawczych.prania.pieniędzy.oraz.angażowaniem.się.nowych.pod-
miotów.w.proceder.
Proces.ten.przebiega.następująco..Organy.ścigania.lub.instytucje.
zaangażowane.w.eliminowanie.czy.ograniczanie.procederu.w.systemach.
gospodarczych.poszczególnych.państw.dostosowujących.swoje.standardy.
do.standardów.przyjętych.przez.organizacje.międzynarodowe,.np..Finan-
cial.Action.Task.Force.on.Money.Laundering.(FATF)
10
.identyfikują.nowe.
tucje.finansowe.świata:.ABN.AMRO,.Banco.Santander,.Bank.of.Tokyo-Mitsubishi.UFJ,.Barclays,.Citi-
group,.Credit.Suisse,.Deutsche.Bank,.Goldman.Sachs,.JP.Morgan.Chase,.Societe.Generale.i.UBS.
10.
Grupa.Specjalna.ds..Przeciwdziałania.Praniu.Pieniędzy.(ang..The Financial Action Task
Force,.FATF).powstała.w.1989.r..podczas.szczytu.Grupy.G7..Jest.niezależnym.podmiotem.między-
rządowym,.którego.zadaniem.jest.przygotowywanie.i.wspieranie.działań.służących.zwalczaniu.
procederu.prania.pieniędzy.i.finansowania.terroryzmu..Obejmuje.obecnie.34.państwa.oraz.dwie.
organizacje.regionalne.(Komisję.Europejska.oraz.Gulf.Cooperation.Council),.a.także.jako.obserwa-
torów.8.struktur.regionalnych.typu.FATF.(tzw..FSRB.–.FATF-Style.Regional.Body).w:.Radzie.Europy.
(Komitet.MONEYVAL),.Eurazji.(EAG.–.Grupa.Euroazjatycka),.Afryce.Południowo-Wschodniej,.
Afryce.Zachodniej,.Ameryce.Południowej,.Azji.i.Oceanii,.na.Karaibach,.Afryce.Północnej.oraz.na.
Bliskim.Wschodzie,.jak.również.16.organizacji.międzynarodowych.o.statusie.obserwatorów,.m.in..
Unię.Europejską,.Grupę.Egmont,.Międzynarodowy.Fundusz.Walutowy,.Bank.Światowy,.Europej-
ski.Bank.Centralny,.OECD,.Europol,.Eurojust,.Interpol..Do.podstawowych.zadań.FATF.należy:
1).upowszechnianie.wiedzy.na.temat.zwalczania.procederu.prania.pieniędzy;
2).wspieranie.swych.członków.w.implementacji.zaleceń.(40.zaleceń.odnośnie.do.zwalczania.
prania.pieniędzy.i.9.zaleceń.odnośnie.do.zwalczania.finansowania.terroryzmu.–.zalece-
nia.te.tworzą.podstawowe.ramy.do.zwalczania.tych.procederów,.odnoszą.się.zarówno.
do.krajowych.systemów.instytucjonalnych,.karnych,.finansowych.i.regulacji.obowiązu-
jących.w.poszczególnych.państwach,.jak.również.do.współpracy.międzynarodowej);
3).wzmocnienie.mechanizmu.przeglądu.metod.prania.pieniędzy.i.finansowania.terroryzmu,.
a.także.środków.zapobiegawczych.
FATF.przeprowadza.ewaluacje.swoich.państw.członkowskich.w.zakresie.zgodności.środków.
zapobiegania.praniu.pieniędzy.i.finansowaniu.terroryzmu.ze.standardami.międzynarodowymi,.
a.także.uczestniczy.w.ewaluacjach.przeprowadzanych.przez.inne.gremia.międzynarodowe,.ze.
szczególnym.uwzględnieniem.FSRB..Ponadto.FATF.inicjuje.kierunki.działań.państw,.organizacji.
oraz.podmiotów.o.charakterze.ponadnarodowym.w.obszarze.walki.z.praniem.pieniędzy.i.finanso-
waniem.terroryzmu,.poprzez.prace.sprawdzające.(tj..różnego.rodzaju.kwestionariusze.dotyczące.
polityki.państw.w.tej.dziedzinie),.określa.nowe.zagrożenia.i.obszary.ryzyka.związane.z.praniem.
pieniędzy.i.finansowaniem.terroryzmu,.publikuje.raporty.poświęcone.tym.zagadnieniom..Polska.
także,.mimo.że.nie.jest.członkiem.FATF,.włącza.się.w.działania.realizowane.przez.Grupę..Udziela.
odpowiedzi.na.kwestionariusze.opracowywane.przez.ekspertów.tego.podmiotu,.uczestniczy.we.
wspólnych.posiedzeniach.grup.roboczych.FATF.i.MONEYVAL,.w.szczególności.Grupy.Typologicz-
nej..Ponadto,.jako.członek.MONEYVAL,.ma.możliwość.uczestnictwa.w.posiedzeniach.plenarnych.
§ 1. Geneza pojęcia osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne
23
techniki.prania.pieniędzy..Informacje.dotyczące.tych.technik.są.następnie.
opracowywane.w.postaci.raportów.rocznych
11
.lub.specjalistycznych
12
..Ich.
analiza.powoduje,.że.organizacje.wydają.nowe.zalecenia.albo.modyfiku-
ją.obowiązujące..Są.one.stosowane.np..przez.instytucje.finansowe.w.po-
szczególnych.państwach.członkowskich.Unii.Europejskiej..Równolegle.
trwają.prace.nad.zmianami.prawnymi,.które.w.znacznej.mierze.opierają.
się.na.praktyce.wypracowanej.przez.te.instytucje..Dla.przykładu,.mecha-
nizm.prania.pieniędzy.polegający.na.wykorzystaniu.tzw..alternatywnych.
systemów.przekazu.środków.finansowych.(ARS).został.zidentyfikowany.
w.latach.90..FATF.kilkakrotnie.w.swych.raportach
13
.opisywała.te.mecha-
nizmy,.a.w.2003.r..zmieniła.zalecenie.nr.8
14
..W.ślad.za.tym.w.III.dyrek-
tywie.zawarto.odpowiednie.rozwiązania,.które.także.mają.znaczenie.dla.
FATF,.z.czego.wielokrotnie.korzystała..W.2004.r..Polska.złożyła.aplikację.o.przyjęcie.w.poczet.człon-
ków.FATF.i.rozpoczęła.aktywne.działania.dyplomatyczne,.promujące.dorobek.państwa.w.obszarze.
walki.z.praniem.pieniędzy.i.finansowaniem.terroryzmu..Źródło:.www.mf.gov.pl.
11.
FATF.publikuje.raporty.roczne.nieprzerwanie.od.1990.r.
12.
FATF.publikowała.raporty.specjalistyczne.od.połowy.lat.90..w.postaci.tzw..typologies re-
ports..W.późniejszym.okresie.–.od.połowy.ubiegłego.dziesięciolecia.–.FATF.publikuje.raporty.bądź.
wytyczne.dotyczące.mechanizmów.prania.pieniędzy.w.różnych.obszarach.życia.gospodarczego,.
dotyczące.różnych.produktów.finansowych.czy.różnych.obszarów.ryzyka..Do.najważniejszych.
raportów.tego.typu.w.ostatnim.5-leciu.należą:.International Best Practices Managing the Anti-Money
Laundering and Counter-Terrorist Financing Policy Implications of Voluntary.Tax Compliance Programmes,.
22.października.2010.r.;.Money laundering vulnerabilities of Free Trade Zones,.marzec.2010.r.;.Money
laundering and terrorist financing in the securities sector,.październik.2009.r.; Risk-Based Approach – Gu-
idance for the Insurance Sector,.październik.2009.r.;.Money Laundering through the.Football Sector,.lipiec.
2009.r.; Vulnerabilities of Casinos and Gaming Sector,.marzec.2009.r.;.Risk-Based Approach – Guidance
for Money Service Businesses,.lipiec.2009.r.;.Guidance on capacity building for mutual evaluations and im-
plementation of the FATF standards within low capacity countries,.29.lutego.2008.r.;.Money laundering &
terrorist financing vulnerabilities of commercial websites and internet payment systems,.18.czerwca.2008.r.;.
Terrorist financing,.29.lutego.2008.r.;.Money laundering & terrorist financing through the real estate sector,.
29.czerwca.2007.r.;.Laundering the proceeds of vat carousel fraud,.23.lutego.2007.r.;.The misuse of corporate
vehicles, including trust and company service providers,.13.października.2006.r.;.Report on new payment
methods,.13.października.2006.r.;.Trade based money laundering,.23.czerwca.2006.r.
13.
FATF,.Money Laundering and Terrorist Financing Typologies 2004–2005,.10.czerwca.2005.r.;.
FATF,.Report on new payment methods,.13.października.2006.r.
14.
Zalecenie.nr.8.FATF:.„Instytucje.finansowe.powinny.zwracać.szczególną.uwagę.na.zagro-
żenie.procederem.prania.brudnych.pieniędzy.powstałe.w.związku.z rozwojem.lub.pojawianiem.
się.nowych.technologii,.które.przyczyniają.się.do.anonimowości.i.w.związku.z.tym,.w.razie.po-
trzeby,.podejmować.środki.w.celu.zapobiegania.wykorzystywaniu.nowych.technologii.do.prania.
brudnych.pieniędzy..W.szczególności.instytucje.finansowe.powinny.wprowadzić.specjalne.zasady.
postępowania.i.procedury,.które.mogą.zostać.wykorzystane.w.przypadku.specyficznego.rodzaju.
ryzyka,.jakie.stwarzają.operacje.i.transakcje.finansowe.przeprowadzane.bez.fizycznego.udziału.
klientów”..Zob..Narodowy.Bank.Polski,.Generalny.Inspektorat.Nadzoru.Bankowego,.Grupa Spe-
cjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy. Czterdzieści Zaleceń,.Warszawa.2003,.http://www.oecd.
org/dataoecd/38/49/34030754.pdf.
24
Rozdział I. Definicja osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne i definicje pokrewne
ograniczenia.lub.eliminowania.mechanizmu.wykorzystania.ARS.do.prania.
pieniędzy
15
..Podobnie.można.by.wskazać.na.kształtowanie.się.prawnych.
rozwiązań.prudencyjnych.ukierunkowanych.na.transakcje.w.obrocie.to-
warowym,.w.tym.mechanizm.transferpricingu.(nadfakturowywania.czy.
niedofakturowywania.obrotu.towarowego)
16
.
Analogicznie.tworzone.były.regulacje.dotyczące.pewnych.kategorii.
podmiotów.funkcjonujących.w.systemie.finansowym,.które.częściej.niż.
inne.wykorzystywane.są.do.celów.prania.pieniędzy,.bądź.też.dotyczące.
pewnych.źródeł.brudnych.pieniędzy..Tak.było.z.wprowadzeniem.norm.
określających.penalizację.prania.dochodów.pochodzących.z.korupcji.(nor-
my.międzynarodowego.prawa.karnego.przeciw.praniu.pieniędzy)
17
.oraz.
norm.określających.obowiązki.instytucji.obowiązanych.do.monitorowania.
transakcji.i.rachunków,.przez.które.mogą.być.wprowadzane.do.obrotu.
finansowego.środki.pochodzące.z.przekupstwa.osób.na.eksponowanych.
stanowiskach.politycznych.
Terminu.„osoba.na.eksponowanym.stanowisku.politycznym”.użyto.
po.raz.pierwszy.w.poprawionych.Wytycznych.dotyczących.Przeciwdzia-
łania.Praniu.Pieniędzy.dla.Sektora.Finansowego,.opracowanych.przez.
Komisję.Nadzoru.Finansowego.Jersey.we.wrześniu.2001.r.
18
.W.dokumen-
cie.tym.dla.PEP.zastępczo.stosowany.był.także.termin.„potentaci”.(potenta-
tes),.który.oznacza.osoby.na.wyższych.(senior).stanowiskach.politycznych.
oraz.ich.najbliższych.(immediate):.rodzinę.oraz.bliskich.współpracowni-
ków..Według.tych.wytycznych.PEP.to.w.szczególności:
1). osoby. na. wyższych. stanowiskach. politycznych. w. państwowych.
strukturach.wykonawczych,.legislacyjnych,.administracyjnych,.mi-
litarnych.oraz.sądowniczych.(wybieralnych.lub.niewybieralnych),.
a.także.członkowie. partii. politycznych. lub.członkowie. zarządów.
przedsiębiorstw.państwowych;
15.
Chodzi.tu.o.art..13.ust..2.III.dyrektywy.
16.
Szeroko.na.ten.temat:.Z..Bielecki,.W..Jasiński,.Wykorzystywanie transakcji w międzynarodo-
wym obrocie handlowym do prania pieniędzy,.Kontrola.Państwowa.2002,.nr.5.
17.
III.dyrektywa.wprowadziła.do.katalogu.źródeł.brudnych.pieniędzy.korupcję..Wcześniej.
ujmowała.to.już.konwencja.nr.141.Rady.Europy.z.dnia.8.listopada.1990.r..w.sprawie.prania.docho-
dów.pochodzących.z.przestępstwa,.ich.ujawniania,.zajmowania.i.konfiskaty..Szeroko.na.temat.re-
gulacji.międzynarodowych.dotyczących.przeciwdziałania.praniu.pieniędzy.zob.:.B..Bieniek,.Pranie
pieniędzy w prawie międzynarodowym, europejskim oraz.polskim,.Warszawa.2010.
18.
Jersey.Financial.Services.Commission,.Anti-Money Laundering Notes for the Finance Sector,.
lipiec.1999.
§ 1. Geneza pojęcia osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne
25
2). bliska.rodzina,.w.tym.rodzice,.małżonkowie,.rodzeństwo,.dzieci,.mał-
żonkowie.tych.rodziców.i.dzieci,.dziadkowie.i.wnuki;
3). bliscy.współpracownicy,.o.których.powszechnie.i.publicznie.wiado-
mo,.że.utrzymują.bliskie.relacje.z.PEP.lub.też.osoby,.które.realizowały.
krajowe.lub.międzynarodowe.transakcje.na.rzecz.PEP.
Wytyczne,.definiując.PEP.nie.określają.jednoznacznie,.czy.chodzi.
o.osoby.zagraniczne.czy.krajowe..Można.jednakże.zakładać,.analizując.
instrumenty.prudencyjne.dotyczące.PEP,.że.katalog.ma.charakter.wąski,.
obejmujący.zagraniczne.osoby.na.eksponowanych.stanowiskach,.głównie.
z.krajów,.które.powszechnie.znane.są.z.wysokiego.poziomu.korupcji.
W.październiku.2001.r..Komitet.Bazylejski.ds..Nadzoru.Bankowe-
go.zdefiniował.PEP.jako.osoby.fizyczne,.które.zajmują.albo.zajmowały.
prominentne.funkcje.publiczne,.w.tym.szefów.państw,.wysokich.rangą.
polityków,.wysokich.rangą.członków.rządów,.wysokich.przedstawicieli.
wymiaru.sprawiedliwości.oraz.sił.zbrojnych,.członków.zarządów.przed-
siębiorstw.państwowych.oraz.wysokich.rangą.członków.głównych.partii.
politycznych
19
.
W.maju.2002.r..Grupa.Wolfsberg.opublikowała.wytyczne
20
.dotyczące.
PEP..Zawarta.w.nich.definicja.określa.osoby.na.eksponowanych.stanowi-
skach.politycznych.jako.osoby,.które.zajmują.lub.zajmowały.stanowiska.
publiczne,. np.. członkowie. rządów,. członkowie. zarządów. spółek. pań-
stwowych,.członkowie.parlamentów,.politycy.itp.,.a.także.członkowie.ich.
rodzin.i.bliscy..Wolfsberg Frequently Asked Questions on Politically Exposed
Persons.zawierały.szczegółowy.komentarz.dotyczący.PEP..Do.jego.najważ-
niejszych.elementów.należą:
1). definicją.PEP.objęte.są.wyłącznie.osoby.fizyczne;
2). stanowiska.publiczne,.o.których.mowa.w.definicji.PEP,.charaktery-
zowane.są.poprzez.przymioty.rangi.–.wysokie.(senior),.prominentne,.
ważne;
3). definicja.obejmuje.przykładowe.wskazania.tych.stanowisk.–.szef.
państwa,.szef.rządu,.ministrowie,.sędziowie,.oficerowie.sił.zbroj-
nych,.członkowie.rodzin.królewskich.sprawujących.rządy,.członko-
wie.zarządów.przedsiębiorstw.państwowych,.członkowie.głównych.
partii.politycznych.oraz:.szefowie.organizacji.międzynarodowych,.
19.
Basel.Committee.on.Banking.Supervision,.Customer Due Diligence for Banks,.paździer-
nik.2001,.§.41.
20.
The.Wolfsberg.Group,.Wolfsberg Frequently Asked Questions on Politically Exposed Persons,.
maj.2002.
26
Rozdział I. Definicja osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne i definicje pokrewne
np..Banku.Światowego,.Międzynarodowego.Funduszu.Walutowego,.
Organizacji.Narodów.Zjednoczonych,.członkowie.parlamentu,.kor-
pusu.dyplomatycznego,.ambasadorowie,.chargé d’affaires.i.członkowie.
zarządów.banków.centralnych;
4). członkowie.rodziny.jako.PEP.obejmują:.małżonków,.dzieci,.rodziców.
oraz.rodzeństwo,.a.także.osoby.pozostające.we.wspólnym.pożyciu.
z.PEP;
5). bliscy.jako.PEP.obejmują:.osoby,.o.których.powszechnie.i.publicznie.
wiadomo,.że.utrzymują.bliskie.relacje.gospodarcze.z.PEP.lub.dorad-
cy.gospodarczy.PEP,.w.szczególności.doradcy.finansowi.lub.osoby,.
które.działają.w.imieniu.PEP.
Terminu.PEP.użyto.także.w.2003.r.,.zmieniając.40.zaleceń.FATF..
W.Słowniczku.do.dokumentu
21
.PEP.określono.jako:.osoby.fizyczne,.które.
zajmują.lub.zajmowały.prominentne.stanowiska.publiczne.zagranicą,.np..
szef.państwa.lub.szef.rządu,.wysocy.rangą.politycy,.wysocy.rangą.urzęd-
nicy.rządu,.wymiaru.sprawiedliwości.i.sił.zbrojnych,.członkowie.zarządów.
przedsiębiorstw.państwowych,.ważni.funkcjonariusze.partyjni..Tak.samo.
jak.PEP.traktowani.są.członkowie.ich.rodzin.oraz.bliscy..Definicja.nie.obej-
muje.średniej.i.niskiej.rangi.osób.wymienionych.powyżej.
Definicje.PEP,.które.różne.organizacje.proponowały.w.latach.2001–2003.
w.przygotowywanych.przez.siebie.dokumentach,.odnosiły.się.bezpośrednio.
do.tworzonego.w.tym.okresie.nowego.standardu.przeciwdziałania.praniu.
pieniędzy..Wprowadzano.zatem.w.obszarze.zaleceń.instrumenty.pruden-
cyjne,.które.miały.odnosić.się.do.zdefiniowanej.kategorii.osób..We.wszyst-
kich.tych.zaleceniach.wskazywano.na.PEP.jako.osoby.charakteryzujące.się.
wysokim.ryzykiem.narażenia.na.skorumpowanie,.a.jednocześnie.ryzykiem.
łatwego.wykorzystywania.systemu.finansowego.do.nielegalnych.działań,.
w.tym.prania.pieniędzy..Wszystkie.one.stanowiły.istotny.wkład.do.two-
rzenia.zrębów.prawa.międzynarodowego.przeciw.praniu.pieniędzy.oraz.
międzynarodowego.prawa.antykorupcyjnego
22
.
21.
FATF,.Recommendations, Interpretative Notes and Metodology, Glossary of Definitions Used in
the Metodology,.Paris.2003.
22.
Według.C..Nowak.regulacje.odnoszące.się.do.działań.antykorupcyjnych,.obejmujące.roz-
wiązania.z.pogranicza.prawa.międzynarodowego.publicznego.i.krajowego.prawa.karnego,.a.także.
innych.dziedzin.prawa,.stanowią.odrębną.gałąź.prawa.międzynarodowego,.którą.można.nazwać.
międzynarodowym.prawem.antykorupcyjnym..W.jego.ramach.można.wyróżnić.międzynarodowe.
antykorupcyjne.prawo.karne..Ta.dziedzina.obejmuje.przepisy.nakazujące.reglamentację.zachowań.
korupcyjnych,.które.składają.się.na.zespół.antykorupcyjnych.przepisów.o.charakterze.karnym..
Ma.ona.wyraźnie.wyodrębniony.przedmiot.regulacji.i.oparta.jest.na.autonomicznych.źródłach.
§ 2. Definicja osób na eksponowanych stanowiskach politycznych w III dyrektywie...
27
Dorobek.obu.gałęzi.w.zakresie.norm.dotyczących.PEP.stanowi.przede.
wszystkim.III.dyrektywa.oraz.Konwencja.Narodów.Zjednoczonych.prze-
ciwko.korupcji,.przyjęta.przez.Zgromadzenie.Ogólne.Narodów.Zjednoczo-
nych.dnia.31.października.2003.r..(ang..United.Nations.Convention.against.
Corruption,.Dz..U..z.2007.r..Nr.84,.poz..563)
23
..Definicje.PEP.zawarte.w.tych.
regulacjach.skomentowane.zostaną.w.następnej.części.rozdziału.I
24
.
Badania.zrealizowane.dla.potrzeb.niniejszej.publikacji
25
.wskazują,.
że.w.prawie.wszystkich.państwach.członkowskich.UE.termin.„osoby.na.
eksponowanych.stanowiskach.politycznych”.nie.funkcjonował.przed.im-
plementacją.III.dyrektywy..Wszystkie.jednostki.analityki.finansowej.(Fi-
nancial Intelligence Unit).zapytane.o.kwestie.związane.z.definicją.wskazały,.
że.przed.wejściem.w.życie.III.dyrektywy.PEP.nie.było.instytucją.prawną.
§ 2. Definicja osób na eksponowanych stanowiskach
politycznych w III dyrektywie i konwencji ONZ
przeciwko korupcji (UNCAC)
Definicja.PEP.ma.znaczenie.dla.stosowania.rozwiązań.międzynaro-
dowego.prawa.antykorupcyjnego.i.międzynarodowego.prawa.przeciw.
praniu.pieniędzy,.rozwiązań.krajowych.państw.stron.konwencji.bądź.
państw.członkowskich.UE,.a.wreszcie.–.dla.poszczególnych.podmiotów.
realizujących.obowiązki.antykorupcyjne.czy.przeciw.praniu.pieniędzy..
Rozwiązania. prudencyjne. III. dyrektywy. i. UNCAC. powinny. stanowić.
norm..Należy.jednak.zauważyć,.że.obok.międzynarodowego.antykorupcyjnego.prawa.karnego.
w.ramach.międzynarodowego.prawa.antykorupcyjnego.powstała.druga,.osobna.sfera.regulacji..Ta.
gałąź.wyodrębniła.się.w.wyniku.procesu.umiędzynarodawiania.prawa.antykorupcyjnego.innego.
niż.karne..Obejmuje.ona.antykorupcyjne.przepisy.o.charakterze.cywilnym,.administracyjnym.i.in-
nym..Por..C..Nowak,.Korupcja w polskim prawie karnym na tle uregulowań międzynarodowych,.Warszawa.
2008,.s..134..Dziedzina.ta.ma.zatem.podobny.charakter,.jak.międzynarodowe.prawo.przeciw.praniu.
pieniędzy.
23.
United.Nations.Convention.against.Corruption,.COM/2003/0751.(dalej.UNCAC)..Kon-
wencja.weszła.w.życie.w.dniu.14.grudnia.2005.r..Polska.podpisała.konwencję.w.Meridzie.w.dniu.
10.grudnia.2003.r..Jej.ratyfikacja.była.wymieniana.jako.jeden.z.celów.II.etapu.Strategii.Antykorup-
cyjnej..Została.ratyfikowana.w.dniu.15.września.2006.r..Do.konwencji.nie.przystąpiły.państwa,.do.
których.mogą.być.transferowane.dochody.z.działalności.korupcyjnej,.np..Szwajcaria,.co.zmniejsza.
jej.praktyczne.znaczenie..Por..C..Nowak,.Korupcja...,.s..200.
24.
Pomocniczo.zostanie.także.zaprezentowana.definicja.z.40.zaleceń.FATF.
25.
Ankieta.badawcza.znajduje.się.w.załączniku.A..Dalej.dla.określenia.tych.badań.będzie.
używany.zwrot:.„badania.FIU.w.UE”..Wyniki.tych.badań.omówiono.szczegółowo.w.rozdziale.IV.
28
Rozdział I. Definicja osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne i definicje pokrewne
spójny.instrument.dotyczący.monitorowania.transakcji.PEP..Tymczasem.
już.definicje.PEP.znacząco.się.różnią,.a.tym.samym.dają.pierwszą.i.pod-
stawową.przeszkodę.dla.umacniania.praktyki.stosowania.nowych.norm.
przeciwdziałania.praniu.pieniędzy.i.ograniczania.korupcji..Komentatorzy.
przyczyn.tych.różnic.twierdzą
26
,.że.wynika.to.przede.wszystkim.z.wrażli-
wości.na.wszystkie.rozwiązania.prawne,.które.dotyczą.bezpośrednio.poli-
tyków,.a.więc.osób,.które.odpowiadają.za.stanowienie.prawa..Wydaje.się,.
że.należy.również.wskazać.na:
1). zawartość.katalogów.państw.stron.związanych.postanowieniami.do-
tyczącymi.PEP
27
,
2). zakres.kategorii.podmiotów,.które.mają.bezpośrednio.realizować.po-
stanowienia.dotyczące.PEP
28
,
3). otoczenie.prawne.instrumentów.dotyczących.monitorowania.trans-
akcji.i.rachunków.PEP
29
.
Definicje. zawarte. w. III. dyrektywie. i. UNCAC. są. zbieżne. jedynie.
w.sensie.ogólnym,.kiedy.przyjmuje.się,.że.PEP.oznaczają.osoby.fizyczne,.
które.sprawują.lub.sprawowały.znaczące.funkcje.publiczne,.a.także.człon-
ków.ich.najbliższej.rodziny.i.osoby.znane.jako.bliscy.współpracownicy.
tych.osób.
W.związku.z.powyższym.warto.wskazać.różnice.w.definicjach.PEP.
z.III.dyrektywy.i.UNCAC.w.następujących.obszarach:
1). miejsce.zamieszkania.osoby.uznawanej.za.PEP,
2). katalog.znaczących.funkcji.publicznych,
3). zakres.członków.rodziny.uznawanych.za.PEP,
4). zakres.bliskich.współpracowników.uznawanych.za.PEP
30
.
26.
Por..T.S..Greenberg,.L..Gray,.D..Schantz,.C..Gardner,.M..Latham,.Politically Exposed Persons.
Preventive.Measures for the Banking Sector,.Washington.D.C..2010,.s..25.
27.
Unikalność.UNCAC.polega.m.in..na.tym,.że.sięga.ona.głębiej.niż.inne.dokumenty.w.odnie-
sieniu.do.mienia.uzyskanego.w.wyniku.praktyk.korupcyjnych..Kompleksowy.sposób.traktowania.
korupcji.i.podkreślanie.znaczenia.odzyskiwania.mienia.przez.państwa.dotknięte.korupcją.(głównie.
wielką.korupcją.polityczną).według.ONZ.wynika.ze.specyfiki.tej.globalnej.organizacji.zrzeszającej.
zarówno.państwa.bogate,.jak.i.biedne,.dotknięte.korupcją.w.ogromnej.skali..Tej.perspektywy,.rzecz.
jasna,.brakuje.UE.czy.nawet.Radzie.Europy..Por..C..Nowak,.Korupcja...,.s..195..
28.
III.dyrektywa.kierowana.jest.do.instytucji.finansowych.i.kredytowych.oraz.niektórych.
podmiotów.pozafinansowych,.natomiast.art..52.UNCAC.stosuje.się.wyłącznie.wobec.instytucji.fi-
nansowych.
29.
W.III.dyrektywie,.z.uwagi.na.jej.prewencyjny.charakter,.zawarto.szeroki.katalog.instru-
mentów.określanych.jako.środki.bezpieczeństwa.finansowego..W.UNCAC.rozwiązania.dotyczące.
PEP.są.de facto.jedynymi,.które.mogą.być.określane.tym.mianem.
30.
§ 2. Definicja osób na eksponowanych stanowiskach politycznych w III dyrektywie...
29
Tabela 1..Porównanie.definicji.PEP.w.aktach.prawa.międzynarodowego.i.za-
leceniach.FATF
Elementy
definicji
UNCAC
III dyrektywa
Zalecenia FATF
Podstawa
definicji
Osoby,.które.
sprawują.lub.
sprawowały.
znaczące.funkcje.
publiczne,.jak.
również.człon-
kowie.ich.rodzin.
i.współpracow-
nicy
Osoby.fizyczne,.
które.sprawują.lub.
sprawowały.znaczą-
ce.funkcje.publiczne,.
jak.również.człon-
kowie.najbliższej.
rodziny.oraz.osoby.
znane.jako.bliscy.
współpracownicy.
tych.osób
Osoby,.które.
pełniły.lub.
pełnią.ważne.
funkcje.publicz-
ne.w.innych.
państwach,.
jak.również.
członkowie.naj-
bliższej.rodziny.
oraz.osoby.zna-
ne.jako.bliscy.
współpracowni-
cy.tych.osób
Osoba krajowa/
zagraniczna
Zarówno.za-
graniczna,.jak.
i.krajowa.(nie.
wyszczególniono)
PEP.rezydujący.
w.innym.kraju.
(art..13.ust..4..
III.dyrektywy)
Wyłącznie.
zagraniczne
Okres traktowa-
nia (uznawania)
osoby jako PEP
Nie.określono
Jeden.rok.po.opusz-
czeniu.stanowiska.
(art..2.ust..4.dyrekty-
wy.2006/70/WE)
Nie.określono
Zakres członków
rodziny uznawa-
nych jako PEP
Nie.określono
1).małżonkowie;
2).osoby.pozostające.
we.wspólnym.
pożyciu.z.PEP,.
traktowane.przez.
prawo.krajowe.jak.
małżonkowie;
3).dzieci.i.małżonko-
wie.tych.dzieci.lub.
osoby.pozostające.
z.nimi.we.wspól-
nym.pożyciu;
4).rodzice.(art..2.
ust..2.dyrektywy.
2006/70/WE)
Nie.określono.
30
Rozdział I. Definicja osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne i definicje pokrewne
Elementy
definicji
UNCAC
III dyrektywa
Zalecenia FATF
Zakres bliskich
współpracowni-
ków
Osoby.lub.przed-
siębiorstwa.blisko.
powiązane.z.PEP
1
1).każda.osoba.fizycz-
na,.która.jest.znana.
jako.współwłaści-
ciel.podmiotów.
prawa.założonych.
na.rzecz.PEP.
lub.jako.osoba.
pozostająca.z.PEP.
w.ścisłej.współ-
pracy.zawodowej.
(gospodarczej);
2).każda.osoba.
fizyczna,.która.jest.
jedyną.upraw-
nioną.do.majątku.
podmiotów.
prawa,.jeśli.zostały.
one.założone.na.
rzecz.PEP.(art..2.
ust..3.dyrektywy.
2006/70/WE)
Nie.określono
Głowy państw
Nie.wyszczegól-
nione
Wyszczególnione.
(art..2.ust..1.lit..a.dy-
rektywy.2006/70/WE)
Uwzględnione
Szefowie rządów
Nie.wyszczegól-
nieni
Wyszczególnieni.
(art..2.ust..1.lit..a.dy-
rektywy.2006/70/WE)
Uwzględnieni
Ministrowie
i członkowie
parlamentu
Nie.wyszczegól-
nieni
Ministrowie,.za-
stępcy.ministrów,.
wiceministrowie.
oraz.członkowie.par-
lamentu.(art..2.ust..1.
lit..a.i.b.dyrektywy.
2006/70/WE)
Nie.wyszcze-
gólniono,.ale.
wskazuje.się.na.
wyższych.urzęd-
ników.rządo-
wych.i.wyższych.
polityków
Członkowie partii
politycznych
Nie.wyszczegól-
nieni
Nie.wyszczególnieni
Ważni.człon-
kowie.partii.
politycznych
1
30.
Interpretative notes to the official records (travaux preparatoires) of the negotiations of the United
Nations.Convention against Corruption.(United Nations, New York, October 7, 2003),.A/58/422/Add..1,.§.50.
§ 2. Definicja osób na eksponowanych stanowiskach politycznych w III dyrektywie...
31
Elementy
definicji
UNCAC
III dyrektywa
Zalecenia FATF
Przedstawiciele
sądownictwa
Nie.wyszczegól-
nieni
Sędziowie.sądów.
najwyższych,.try-
bunałów.konstytu-
cyjnych.oraz.innych.
organów.sądowych,.
których.orzeczenia.
nie.podlegają.zaskar-
żaniu,.z.wyjątkiem.
trybów.nadzwyczaj-
nych.(art..2.ust..1.
lit..c.dyrektywy.
2006/70/WE)
Funkcjonariu-
sze
Przedstawiciele
sił zbrojnych
Nie.wyszczegól-
nieni
Wyżsi.rangą.oficero-
wie.(art..2.ust..1.lit..e.
dyrektywy.2006/70/
WE)
Funkcjonariu-
sze
Przedstawiciele
przedsiębiorstw
państwowych
Nie.wyszczegól-
nieni
Członkowie.struktur.
administracyj-
nych,.zarządczych.
lub.nadzorczych.
przedsiębiorstw.
państwowych.(art..2.
ust..1.lit..f.dyrektywy.
2006/70/WE)
Członkowie.
zarządów.
przedsiębiorstw.
państwowych
Przedstawiciele
dyplomacji
Nie.wyszczegól-
nieni
Ambasadorowie.
i.chargé d’affaires
(art..2.ust..1.lit..e.
dyrektywy.2006/70/
WE)
Nie.wyszczegól-
nieni
Przedstawiciele
banku central-
nego
Nie.wyszczegól-
nieni
Członkowie.trybu-
nałów.obrachun-
kowych.i.zarządów.
banków.centralnych.
(art..2.ust..1.lit..d.
dyrektywy.2006/70/
WE)
Nie.wyszczegól-
nieni
32
Rozdział I. Definicja osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne i definicje pokrewne
Elementy
definicji
UNCAC
III dyrektywa
Zalecenia FATF
Wyłączenia
Nie.ma
Osoby.publiczne.na.
stanowiskach.śred-
nich.i.niższych.(art..2.
ust..1.dyrektywy.
2006/70/WE)
Osoby.na.
stanowiskach.
średnich.i.niż-
szych
Źródło:. opracowanie. własne. na. podstawie:. T.S.. Greenberg,. L.. Gray,. D.. Schantz,. C.. Gardner,.
M..Latham,.Politically Exposed Persons. Preventive Measures for the Banking Sector,.Washington.
D.C..2010,.załącznik.C,.s..79–81.
1. Krajowe i zagraniczne osoby
na eksponowanych stanowiskach politycznych
W. UNCAC,. III. dyrektywie. oraz. w. zaleceniu. nr. 6. FATF. przyjęto.
różne.ujęcie.osoby.na.eksponowanym.stanowisku.politycznym.z.uwagi.
na.jej.miejsce.zamieszkania.(pochodzenia)..Konwencja.UNCAC.nie.roz-
różnia.PEP.krajowego.i.zagranicznego..Zatem.wzmocniony.monitoring.
rachunków.PEP.w.państwie.X.w.celu.ewentualnego.wykrycia.podejrza-
nych.transakcji.wynikający.z.art..52.ust..1.UNCAC.realizowany.jest.na.
tych.samych.zasadach.w.stosunku.do.np..ministra.w.rządzie.państwa.X,.
jak.i.ministrów.z.rządu.państwa.trzeciego..Trzeba.poza.tym.pamiętać,.że.
UNCAC.podpisało.140.państw,.a.106.ją.ratyfikowało
31
.i.żadne.nie.złożyło.
zastrzeżeń.co.do.treści.art..52.ust..1..W.art..3.pkt.8.III.dyrektywy,.w.którym.
definiuje.się.PEP,.nie.dokonano.rozróżnienia.na.osoby.krajowe.i.zagranicz-
ne..Jednocześnie.w.art..13.III.dyrektywy,.który.to.przepis.traktować.należy.
jako.rozszerzenie.definicji,.obowiązek.prudencyjny.odnosi.się.do.osoby.
zamieszkałej.w.innym.państwie.członkowskim.lub.państwie.trzecim
32
..Na-
tomiast.w.zaleceniu.nr.6.FATF.PEP.traktuje.się.jako.osobę.zagraniczną,.bez.
względu.na.miejsce.zamieszkania
33
.
31.
Dane.za:.C..Nowak,.Korupcja...,.s..193–194.
32.
O.podziale.PEP.w.kontekście.realizowanych.obowiązków.prudencyjnych.mowa.jest.już.w.pkt.
25.preambuły.do.III.dyrektywy:.„Międzynarodowe.wysiłki.na.rzecz.walki.z.korupcją.uzasadniają.zwró-
cenie.większej.uwagi.na.tego.typu.przypadki.oraz.stosowanie.ogółu.standardowych.zasad.identyfikacji.
klienta.w.stosunku.do.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.politycznych.na.szczeblu.krajowym,.zaś.
wzmocnionych.zasad.identyfikacji.klienta.w.stosunku.do.osób.na.eksponowanych.stanowiskach.poli-
tycznych.zamieszkujących.w.innych.Państwach.Członkowskich.lub.państwach.trzecich”..
33.
W.nocie.interpretacyjnej.do.zalecenia.nr.6.FATF.zachęca.się.kraje.do.rozszerzenia.definicji.
PEP.na.osoby.krajowe.
Niniejsza darmowa publikacja zawiera jedynie fragment
pełnej wersji całej publikacji.
Aby przeczytać ten tytuł w pełnej wersji
.
Niniejsza publikacja może być kopiowana, oraz dowolnie
rozprowadzana tylko i wyłącznie w formie dostarczonej przez
NetPress Digital Sp. z o.o., operatora
nabyć niniejszy tytuł w pełnej wersji
jakiekolwiek zmiany w zawartości publikacji bez pisemnej zgody
NetPress oraz wydawcy niniejszej publikacji. Zabrania się jej
od-sprzedaży, zgodnie z
.
Pełna wersja niniejszej publikacji jest do nabycia w sklepie