T: RODZAJE OPERACJI BANKOWYCH

OPERACJE BANKOWE (usługi bankowe, czynności bankowe)

To stosunki umowne między bankiem a klientem w którym bank oferuje usługi a klient jest usługobiorcą. Operacje te są połączone z określonymi na rzecz banku lub klienta świadczeniami. Operacje bankowe są wykorzystywane za pośrednictwem rachunku bankowego

KLASYFIKACJA OPERACJI BANKOWYCH

OPERACJE BANKOWE

Z punktu widzenia banku z punktu widzenia

I konstrukcji bilansu klienta

- operacje bierne - operacje finansujące

- operacje czynne - operacje depozytowe

- operacje pośredniczące - usługi związane z obsługą obrotu

- inne usługi świadczone przez bank płatniczego klienta

- usługi różne

OPERACJE BIERNE

Polegają na gromadzeniu depozytów, emitowaniu własnych papierów wartościowych i wykonywaniu innych czynności zmierzających do powiększenia sumy środków znajdujących się w dyspozycji w banku. Operacje bierne bank przeprowadza na własny rachunek i własne ryzyko

OPERACJE CZYNNE

Polegają na lokowaniu zgromadzonych funduszy w różnego rodzaju korzystne przedsięwzięcia, przede wszystkim w udzielane kredyty. Operacje czynne wiążą się z aktywami czyli należności banku komercyjnego. Operacje czynne bank przeprowadza na swój rachunek i własne ryzyko

OPERACJE POŚREDNICZĄCE

Bank wykonuje na zlecenie i ryzyko klientów. Należą do nich rozliczenia pieniężne wynikające ze zleceń płatniczych klientów prowadzenie wiele rachunków bankowych, zleceń, zakup i sprzedaż papierów wartościowych na zlecenie klientów itp.

INNE USŁUGI BANKOWE

● doradztwo finansowe

● dostarczenie informacji gospodarstwo- finansowych

● wynajem skrytek bankowych

● udzielenie gwarancji bankowych

● wprowadzenie alternatywnych sposobów finansowania działalności gospodarczej dla

przedsiębiorstw

OPERACJE FINANSUJĄCE

Polegają na natychmiastowym lub późniejszym zwiększeniu środków płatniczych klienta wraz z należącymi di nich czynnościami

OPERACJE DEPOZYTOWE

Umożliwiają grupom klientów lokowanie w banku okresowo wolnych środków pieniężnych z należącymi do nich czynnościami

OBSŁUGA OBROTU PŁATNICZEGO KLIENTÓW I BANKU KOMERCYJNEGO

W operacjach związanych z obsługa obrotu płatniczego banki realizują na zlecenie klienta operacje płatnicze i rozrachunkowe na rachunkach bankowych oraz operacje inicjowane przez dany bank

USŁUGI RÓŻNE

Usługi różne obejmują świadczone usługi klientom o charakterze:

● konsultacyjno- doradczym

● pośrednictwa na rynku kapitałowym

● informacyjnym (gromadzenie baz danych)

USŁUGI KONSULTACYJNO- DORADCZE

● udzielania porad jak korzystnie lokować środki pieniężne na rynku pieniężnym i

kapitałowym

● doradzanie w wyborze form rozliczeń zagranicznych zabezpieczających należności

polskich ekspertów

● podjęcie działalności ubezpieczeniowej która była dotychczas prowadzona przez

towarzystwo ubezpieczeniowe

USŁUGI BIUR MAKLERSKICH

● dokonują różnych operacji na giełdzie papierów wartościowych na zlecenie klientów banku

komercyjnego

● prowadzą rachunki giełdowe dla klientów

● udzielają kredytów na zakup papierów wartościowych na rachunek klienta

● oferują korzystne produkty łączące oszczędzanie z inwestycjami na giełdzie

RENTOWNOŚC DZIAŁAŁNOŚCI BANKU

MARŻA ODSETKOWA stanowi różnicę w relacji odsetki płacone i pobierane przez bank komercyjny i stanowi podstawowe źródło dochodów. Głównym celem banku jest osiąganie zysku ale musi on pamiętać o stopniu ryzyka towarzyszącym operacjom bankowym

T: KREDYTY W BANKU KOMERCYJNYM

KREDYT BANKOWY

● udzielenie kredytu bankowego sprowadza się do postawienia przez bank do DYSPOZYCJI

kredytobiorcy środków pieniężnych

● kredytobiorca zobowiązuje się do korzystania z tych środków na warunkach określonych w umowie

zobowiązuje się zwrócić te środki wraz z odsetkami w terminie określonych w umowie oraz do

zapłaty prowizji

● kredyty są udzielana na cele inwestycji lub obrotowe

RODZAJE KREDYTÓW

● kredyty krótkoterminowe- udzielane na okres do 1 roku

● kredyty średnioterminowe- udzielane na okres od 1 roku do 3 lat

● kredyty długoterminowe- udzielane na okres powyżej 3 lat

KREDYTY OBROTOWE

Są udzielane na finansowanie bieżących potrzeb związanych z działalnością gospodarczą (eksploatacją) z zaopatrzeniem, produkcją, sprzedażą lub procesem rozliczeń pieniężnych. Przedmiotem tych kredytów mogą być np.: zapasy towarów i wyrobów gotowych, produktów w toku, nakłady przyszłych okresów oraz należności z tytułu rozliczeń z odbiorcami

KREDYTY OBROTOWE DZIELIMY NA:

● kredyty płatnicze (kasowe, przejściowe) zaciągnięte na pokrycie wymagalnych zobowiązań i

pilnych płatności gotówkowych

● kredyty sezonowe zaciągane na skup produktów sezonowych lub sfinansowanie gromadzonych

zapasów przedsezonowych

● linia kredytowa- bank przyznaje firmie finanse, kredyt podzielony jest na części, bank udziela do

wtedy gdy jest gwarancja otrzymania zwrotu udzielonego kredytu. Przedsiębiorstwo realizuje ściśle

umowę. Limity kredytowe pozwalają sfinalizować wiele transakcji w których przedmiotem są

powtarzające się dostawy określonego typu towary, materiały lub usługi. Linia kredytowa udzielona

jest w przypadkach uzasadnionych charakterem i częstotliwością transakcji bez określania w umie

terminów i kwot wykorzystania

KREDYTY INWESTYCYJNE

Są udzielane na finansowanie przedsięwzięć zmierzających do otworzenia, modernizacji i zwiększenia majątku trwałego przedsiębiorstw. Mogą służyć finansowaniu inwestycji rzeczowych (zakup sprzętu, maszyn, środków transportu itp.) wartości niematerialnych (np. zakup patentów, akcji) Tego typu kredyty są zaliczane do kredytów średnio lub długoterminowych

1) WYKORZYSTANIE I SPŁATA KREDYTU:

● kredyty docelowe

● linia kredytowa

● kredyty ………… (konsolidacyjne) kwota kredytowa na spłatę poprzedniego kredytu

KREDYTY POMOSTOWE

Udzielane firmie przed ………….kredytu docelowe mające zapewnić w danym momencie płynność finansową przedsiębiorstwa

1) ZABEZPIECZENIA SPŁATY KREDYTU:

● KREDYTY ZABEZPIECZONE OSOBIŚCIE:

A) weksel (własny lub trasowany)

B) poręczenie cywilne

C) gwarancja bankowa

D) przystąpienie do długu

E) przejęcie długu

A) WEKSEL WŁASNY

jest bezwarunkowym i pisemnym przyrzeczeniem zapłaty sumy pieniężnej w nim określonej

WEKSEL TRASOWANY

Bezwarunkowe i pisemne polecenie zapłaty sumy pieniężnej w nim określonej ale skierowane przez wystawcę do osoby trzeciej (trasat)

B) PORĘCZENIE CYWILNE

umowa w której jedna lub kilka osób zobowiązuje się względem wierzyciela uregulować zobowiązania gdyby dłużnik tego nie zrobił

C) GWARANCJA BANKOWA

zobowiązanie banku do wypłacenia wierzycielowi określonej sumy pieniężnej w przypadku zobowiązania gdyby dłużnik nie uregulował zobowiązania

D) PRZYSTĄPIENIE DO DŁUGU

następuje na podstawie umowy lub ustawy i polega na przystąpieniu osoby trzeciej do dotychczasowego zobowiązania dłużnika odpowiedzialność obu dłużników jest samoistna o solidarna

E) PRZYJĘCIE DŁUGU

następuje na podstawie umowy między wierzycielem a przejmującym dług za zgodą dotychczasowego dłużnika albo umowy między dotychczasowym dłużnikiem a przyjmującym dług za zgodą wierzyciela w warunkach gdy osoba przejmująca dług jest lepiej wypłacalna od dotychczasowego dłużnika

● KREDYTY ZABEZPIECZONE RZECZOWO

A) zastaw

B) sprzedaż z zastrzeżeniem prawa odkupu (pierwokupu)

C) przelew wierzycielności (cesja)

D) blokada środków pieniężnych na rachunku bankowym

E) kaucja

F) zastaw hipoteczny

A) ZASTAW

obciążenie ruchomości (meble, komputery, samochody) prawem na mocy którego wierzyciel będzie mógł dochodzić zaspokojenia swojej wierzycielności z tytułu ruchomości

B) SPRZEDAŻ Z ZASTRZEŻENIEM PRAWA ODKUPU

est to bezwarunkowe przeniesienie własności rzeczy na nabywcę z zastrzeżeniem że nabywca wyraża zgodę na odkupienie przez zbywcę w umówionym terminie jednak nie dłuższym niż 5 lat

C) PRZELEW WIERZYTELNOŚCI

jest to przeniesienie wierzytelności na osobę trzecią najczęściej bez zgody dłużnika, chyba że byłoby to sprzeczne z umową lub własnością zobowiązania

D) BLOKATA ŚRODKÓW PIENIĘZNYCH NA RACHUNKU BANKOWYM

blokada jest stosowana gdy lokata środków pieniężnych jest bardziej opłacalna w stosunku do transakcji z której wynika obowiązek zabezpieczenia długu (lokaty terminowe, rachunki walutowe itp.)

E) KAUCJA

środki pieniężne, bony oszczędnościowe na okaziciela jako gotówka jest przechowywana na odrębnym koncie, wraz ze złożeniem kaucji odbiorca produktów daje kredytodawcy pisemne upoważnienie w którym uprawnia go do pokrycia niespłaconego kredytu kupieckiego wraz z odsetkami bądź to z rachunku pieniężnego bądź przez przedstawiciela bonów do wykupu i przejęcie środków pieniężnych z ich sprzedaży

F) ZASTAW HIPOTECZNY

polega na obciążeniu nieruchomości kontrahenta prawem na mocy którego kredytodawca może dochodzić swojej wierzytelności z tej nieruchomości. Przedmiotem hipoteki może być mieszkalność gruntowa, lokalowa lub budynkowa

8

---