Operacje pośredniczące
Bankowe rozliczenia pieniężne
- rozliczenie gotówkowe
- polecenie przelewu i polecenie zapłaty
- rozliczenia międzybankowe
- czeki
- karty płatnicze
Pośrednictwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi
- zarządzanie portfelem papierów wartościowych klientów
- dłużne papiery wartościowe (bony, obligacje, weksle)
- bony i obligacje skarbowe
- papiery dłużne przedsiębiorstw i gmin
- pośrednictwo w zakresie emisji akcji przedsiębiorstw
Gwarancje bankowe
- kredytowe
- sprzedaż emitowanych papierów wartościowych
- zabezpieczające zapłatę za zakupione towary i usługi
- przetargowe (wadialne)
- rat leasingowych
- dobrego wykonani umowy
Operacje kasowo – skarbowe
- wymiana znaków pieniężnych na inne nominały
- prowadzenie skrytek bankowych (sejfowych)
- inkaso środków płatniczych (wrzutnia do skarbca nocnego, inkaso sklepowe tzn. zbieranie środków pieniężnych od podmiotów prowadzących działalność gosp.)
Zagraniczne operacje pośredniczące
- rozliczenia zagraniczne
- wymiana walut
- akredytywa dokumentowa i inkaso dokumentów
Transakcje pochodnymi instrumentami finansowymi
- instrumenty pochodne bezwarunkowe (kontrakty futures, forward, swapy)
- instrumenty pochodne warunkowe (opcje, warranty)
Na zaliczeniu może być pyt. co zaliczamy do instrumentów pochodnych?
Podstawowe formy rozliczeń pieniężnych
Rozliczenia pieniężne dzielimy na :
1/ Gotówkowe
- wpłaty i wypłaty gotówki
- rozliczenia czekowe
- inkaso samochodowe
- skarbiec nocny
2/ Bezgotówkowe
- polecenie przelewu
- polecenie zapłaty
- akredytywa
- czek rozrachunkowy (pomiędzy firmami)
- inkaso bankowe
- rozliczenia planowe (umowa pomiędzy 2 kontrahentami, aby nie płacić za każde zamówienie, ale co jakiś okres czasu)
- okresowe rozliczenia saldami
- karty płatnicze
- elektroniczne usługi bankowe
- rozrachunki międzybankowe
Numer rachunku bankowego składa się z 26 cyfr. Liczbę kontrolną rachunku obliczamy metodą uproszczoną i wielomianową – obliczanie nie będzie na zal.
Na zal. będzie !
Rozliczenia za pomocą polecenia przelewu
(1)
dokument potwierdzający
powstanie zobowiązania (np. faktura)
DŁUŻNIIK WIERZYCIEL
(2) (4)
złożenie polecenia przelewu poinformowanie
o wpływie środków
BANK DŁUŻNIKA BANK WIERZYCIELA
(3) przekazanie środków
Rozliczenia za pośrednictwem polecenia zapłaty
(1)
upoważnienie do obciążenia
rachunku bankowego
WIERZYCIEL DŁUŻNIIK
(4) (3) faktura (2) upoważnienie dla
złożenie polecenia zapłaty banku do realizacji
poleceń zapłaty
BANK WIERZYCIELA BANK DŁUŻNIKA
(6) (5)
polecenie przekazanie
zapłaty polecenia
drogą zapłaty
elektroniczną
Uznanie rachunku wierzyciela Obciążenie rachunku dłużnika
KIR (Krajowa Izba Rozrachunkowa)
ELIXIR
Dłużnik może odwołać polecenie zapłaty w ciągu: 5 dni podmiot gospodarczy, 30 dni klient indywidualny
Minimalna kwota przelewu: 50 tys. podmiot gosp., 1 tys. klient indywid.
Rozliczenia za pośrednictwem polecenia zapłaty
(1)
przekazanie przez firmę dokumentu
za wykonanie dostawy, usługi
DŁUŻNIIK WIERZYCIEL
(5) (2) przekazanie czeku (7) zawiadomienie
powiadomienie o obciążeniu rozrachunkowego o uznaniu rachunku
rachunku
(3)
przesłanie czeku
do własnego banku
(4) przekazanie czeku do wykupu
BANK DŁUŻNIKA BANK WIERZYCIELA
(6) powiadomienie o obciążeniu
rachunku dłużnika
Rozliczenia za pomocą akredytywy
DŁUŻNIIK WIERZYCIEL
(1) (6) (4) (3)
wniosek o otwarcie zawiadomienie faktura i list zawiadomienie
akredytywy faktura i list przewozowy przewozowy o otwarciu akredytywy
(5) zawiadomienie o dokonaniu
płatności i list przewozowy
BANK DŁUŻNIKA BANK WIERZYCIELA
(2) polecenie otwarcia akredytywy
Rodzaje kart płatniczych
Kryterium : sposób rozliczenia
- debetowe
- kredytowe
- obciążeniowe (rozliczane w ostatnim dniu m-ca, gdzie debet musi być jak najszybciej spłacony)
- wstępnie opłacone (najbezpieczniejsza forma)
Kryterium : rodzaj posiadacza
- prywatne
- dodatkowe
- firmowe
Kryterium : grupa użytkowników
- dla grupy tzw. zwiększonego ryzyka
- popularne
- uprzywilejowane
Kryterium : liczba podmiotów uczestniczących w rozliczeniu
- dwustronne
- trójstronne
- czterostronne
Kryterium : budowa karty
- ze wzorem podpisu
- tłoczone
- magnetyczne
- mikroprocesorowe
Kryterium : funkcja karty
- płatnicze
- bankomatowe
- gwarancyjne
- identyfikacyjne
Kryterium : zasięg karty
- o zasięgu indywidualnym
- regionalne
- lokalne
- realizowane tylko w wybranych placówkach
Schemat dot. dokonywania rozrachunków
Wysyłający zlecenie Oddział A
(2) (3)
Czynności banków Wymiana zleceń Rejestracja Złożenie zlecenia
płatniczych zleceń w NBP
Sposób przeprowadzania KIR Centrala banku
Przez inne banki
Bezpośrednia wymiana
Otrzymujący zlecenie Oddział B
Obecnie stosowany jest KIR
Wcześniej był SYBIR – umożliwiał dokonywanie rozliczeń w formie papierowej do 2003 r.
Na zaliczenie !!!
Tylko to co było na ćwiczeniach – nie ma pytań z wykładów
Z książki doczytać:
Inkaso dokumentowe – co to jest, schemat
W zależności od rodzajów jak dzielimy papiery wartościowe
Znać 4 reguły i wiedzieć czym się charakteryzują :
- złota reguła bankowa
- reguła osadu we wkładach
- reguła przesunięć
- reguła maksymalnego obciążenia
Zadania :
Harmonogram kredytu : rzeczywistej i rocznej stopy %
Zad. z rachunkiem klienta typu : klient wypłacał z bankomatu …
Mnożnik kreacji pieniądza bankowego w obiegu
Wartość pieniądza w czasie – może być
Odsetki też mogą być, ale proste.
Test wielokrotnego wyboru
Nie ma pytań otwartych
60% na zal.