bankowosc do kolokwium

co to jest kredyt preferencyjny
kredyt hipoteczny na co jest przeznaczany
kto jest pierwszym indosantem
ktory kredyt ma linii kredytow
co to jest wibor
trzeba bylo sposrod 4 odpowiedzi wybrac co jest zabezpieczeniem osobistym

gdy jest to sepa to kto ponosi koszty przelewu sha our czy ben

15) Zabezpieczenia kredytów (wykład)

Praktyka gospodarcza oraz ewolucja systemu finansowego doprowadziły do wytworzenia całej gamy zabezpieczeń, w zależności od rodzaju kredytu i kredytobiorcy. Przegląd rodzajów zabezpieczeń stosowanych przez banki przy udzielaniu kredytów najlepiej rozpocząć od najbardziej ogólnego podziału na zabezpieczenia osobiste i rzeczowe.

Zabezpieczenie osobiste. Z punktu widzenia kredytobiorcy zabezpieczenie osobiste wiąże się z ponoszeniem przez niego pełnej osobistej odpowiedzialności za spłatę długu, która dotyczy zarówno majątku posiadanego w chwili zaciągania kredytu, jak i majątku, w którego posiadanie kredytobiorca dopiero wejdzie. Do grupy zabezpieczeń osobistych zaliczamy: weksel własny in blanco, poręczenie wekslowe (awal), poręczenie według prawa cywilnego, gwarancje bankowe, a także cesję wierzytelności.

Weksel własny in blanco jest bardzo często wykorzystywany jako zabezpieczenie uzupełniające. Jego wystawienie na specjalnym blankiecie urzędowym należy do obowiązków kredytobiorcy, jednak cechą wyróżniającą ten rodzaj weksla od innych jest to, że nie określa się w nim sumy wekslowej ani terminu płatności, a jedynie termin jego wystawienia. W razie zaniechania spłaty kolejnych rat długu przez kredytobiorcę bank może uzupełnić weksel zgodnie z podpisaną uprzednio z klientem tzw. deklaracją wekslową, określającą warunki i sposób uzupełnienia weksla przez bank.

Poręczenia i gwarancje. Istotą wszelkiego rodzaju poręczeń i gwarancji jest to, że spłata zadłużenia przez kredytobiorcę jest poręczana/gwarantowana przez inną osobę fizyczną lub prawną (np. inne przedsiębiorstwo, ale także inny bank czy towarzystwo ubezpieczeniowe). Zaakceptowanie przez bank danej osoby fizycznej lub prawnej jako potencjalnego poręczyciela (zwanego niekiedy żyrantem) następuje dopiero po sprawdzeniu jego sytuacji finansowej (najczęściej odbywa się to na podstawie weryfikacji zaświadczenia o zatrudnieniu i dochodach w ostatnim okresie). W przypadku zaprzestania spłacania zadłużenia przez kredytobiorcę bank ma prawo żądać natychmiastowej spłaty całości pożyczonej sumy od kredytobiorcy bądź skorzystać z zabezpieczenia ustanowionego w postaci poręczenia lub gwarancji. Istotne jest to, że poręczyciel nie może uchylać się od obowiązku spłaty należności, usprawiedliwiając się nieznajomością prawa czy też innymi okolicznościami, takimi jak ustanowienie odrębnej umowy między nim a kredytobiorcą. Nawet śmierć kredytobiorcy nie zwalnia poręczyciela od dopełnienia obowiązku względem banku w postaci spłaty kredytu.

Przelew (cesja) wierzytelności polega na przeniesieniu wierzytelności z majątku danej jednostki do majątku osoby trzeciej na mocy umowy zawartej z jej nabywcą

Zabezpieczenia rzeczowe. Drugą grupą zabezpieczeń są zabezpieczenia rzeczowe. W tym przypadku zabezpieczeniem kredytu jest określona część majątku dłużnika bądź osoby trzeciej w postaci nieruchomości, ruchomości lub określonych praw. Zabezpieczeniem rzeczowym może być hipoteka, przewłaszczenie lub zastaw, (kaucja?), a także blokada środków na rachunku bankowym.

Hipoteka. W ostatnich latach, ze względu na wysoką dynamikę w obszarze kredytów mieszkaniowych, coraz większą popularnością cieszy się zabezpieczenie w postaci hipoteki. Wiele cech hipoteki powoduje, że jest ona postrzegana przez banki jako najlepsze zabezpieczenie kredytu. Warto podkreślić, że coraz częściej hipoteką są zabezpieczane nie tylko kredyty mieszkaniowe, ale również kredyty określane jako konsumpcyjne, a więc np. kredyty na zakup sprzętu gospodarstwa domowego. Hipoteka to wpis wierzytelności do księgi wieczystej danej nieruchomości, który daje bankowi prawo dochodzenia roszczeń z tej nieruchomości przed wierzycielami osobistymi osoby będącej właścicielem nieruchomości. Hipoteka może obciążać:

Jest kilka rodzajów hipotek, jednak najczęściej spotykamy się z dwoma :

Zgodnie z obowiązującym prawem pierwszeństwo w zaspokajaniu roszczeń hipotecznych ma bank, który udzielił kredytu mieszkaniowego pod zabezpieczenie hipoteczne, następnie państwo w ramach hipoteki przymusowej, a w ostatniej kolejności dopiero hipoteki zabezpieczające pozostałe rodzaje kredytów. Warto jednak pamiętać o tym, że niezależnie od zmiany właściciela nieruchomości zapis hipoteczny jest nadal prawnie obowiązujący, tak więc w przypadku zbycia przez kredytobiorcę nieruchomości, zabezpieczenie hipoteczne obciąży kolejnego nabywcę tej nieruchomości.

14) Kredyty wekslowe

Weksel, dokument kredytowy, w którym wystawca-trasant (bądź wskazana przez niego osoba) zobowiązuje się do bezwarunkowego zapłacenia określonej sumy pieniężnej przez wystawce lub trasata (sumy wekslowej) w oznaczonym terminie na rzecz remitenta (osoby, na rzecz lub zlecenie której ma zostać zrealizowana płatność).

Rodzaje weksla:
Własny (sola) zwany suchym lub prostym jest bezwarunkowym zobowiązaniem się wystawcy do zapłacenia ustalonej sumy na rzecz innej osoby –zwanej remitentem

Trasowany (ciągniony, trata)- zawiera polecenie wystawcy (zwanego trasantem) zapłacenia określonej kwoty wydane innej osobie (zwanej trasatem) na rzecz osoby trzeciej zwanej (remitentem)

W zależności od osoby remitenta rozróżnia się: weksel na zlecenie (upoważnia do przeniesienia w drodze indosu prawa do wierzytelności), weksel imienny (zawiera ścisłe określenie osoby remitenta) oraz weksel na okaziciela.

Elementy weksla:

W prawie polskim zasady wystawiania i obrotu wekslami reguluje ustawa z dnia 28 kwietnia 1936 r. - Prawo wekslowe. Dla ważności weksla trasowanego niezbędne jest zamieszczenie w nim poniższych elementów:

  1. nazwę "weksel" w samym tekście dokumentu, w języku, w jakim go wystawiono;

  2. polecenie bezwarunkowe zapłacenia oznaczonej sumy pieniężnej;

  3. nazwisko osoby, która ma zapłacić (trasata);

  4. oznaczenie terminu płatności;

  5. oznaczenie miejsca płatności;

  6. nazwisko osoby, na której rzecz lub na której zlecenie zapłata ma być dokonana;

  7. oznaczenie daty i miejsca wystawienia weksla;

  8. podpis wystawcy weksla.

Dyskonto weksla – posiadacz weksla przed terminem jego płatności może oddać go do dyskonta do banku komercyjnego. Dyskonto umożliwia remitentowi natychmiastowe otrzymanie sumy wekslowej pomniejszonej o naliczoną stopę dyskontowa, opłatę ryczałtową i stopę proporcjonalną. Wysokość stopy dyskontowej i proporcjonalnej oraz opłatę ryczałtową ustala samodzielnie bank komercyjny , kierując się wysokością stopy redyskontowej ustalanej przez bank centralny.

Krz=Wn t/360(d+p)+R

Rzeczywista stopa zdyskontowania weksli

DH=Wndt/360

Podstawowe terminy:

Indos(żyro)-jest pisemnym oświadczeniem woli przeniesienia praw z weksla na rzecz osoby trzeciej

Indosant:(żyrant)- os., która przenosi prawa z weksla na inna osobę

Indosariusz-os. na której rzecz przeniesiono prawa z weksla

Awal- poręczenie zapłaty sumy pieniężnej oznaczonej na wekslu (w całości lub części) ze wskaz.os. za którą je dano

Domicel(domicelownie weksla)-wyznaczanie miejsca płatności weksla osobie trzeciej (domicilianta), którym może być bank

Akceptant-trasat po przyjęciu (akceptowaniu) weksla, daje on temu wyraz składając podpis na pierwszej stronie weksla po klauzuli :”akceptuję” lub bez żadnej klauzuli


Przenoszenie praw z weksla odbywa się poprzez indos.

Pierwszym indosantem może być tylko remitent.
Indos jest pisemnym oświadczeniem woli przeniesienia praw z weksla. Przeniesienie wymaga nie tylko indosu lecz także fizycznego przeniesienia (wręczenia) weksla. Indos przenosi prawo własności weksla na inną osobę. Dokonywany jest przez umieszczenie na odwrocie lub jego dodatkowej stronie (przedłużku) odpowiedniej notatki. Weksel można indosować na każdego. Indos musi być bezwarunkowy.

Poręczenie wekslowe oznacza, ze osoba poręczająca zobowiązuje się wobec wierzycieli wekslowych wykonać zobowiązanie na wypadek, gdyby dłużnik zobowiązania nie wykonał. Poręczenie może dotyczyć całej sumy wekslowej lub tylko jego części. Poręczenia umieszcza się na wekslu.

Awal (poręczenie wekslowe) - czynność prawna polegająca na poręczeniu za cudzy dług wekslowy. Poręczyciel wekslowy (awalista) odpowiada za zapłatę weksla tak samo, jako osoba, za której dług wekslowy poręczył.

Dla ważności awalu konieczne jest złożenie przez poręczyciela podpisu na przedniej stronie weksla, na jego grzbiecie (odwrotnej stronie) bądź przedłużku. W dwóch ostatnich przypadkach, w celu jednoznacznego wskazania charakteru złożonego podpisu niezbędne jest zamieszczenie wzmianki "Poręczam" lub podobnej. W orzecznictwie Sądu Najwyższego przyjmuje się, że brak dopisku w okolicznościach konkretnej sprawy może prowadzić do potraktowania takiego podpisu jako indosu gwarancyjnego o skutkach zbliżonych do awalu.

Odpowiedzialność z tytułu awalu można ograniczyć do pewnej sumy, konieczne jest wówczas ujawnienie tego ograniczenia w treści weksla. Awal raz złożony nie może być odwołany i jest złożony bezterminowo. Ustaje w razie wygaśnięcia zobowiązania wekslowego osoby, za którą dano poręczenie.

Kredyt wekslowy – występuje wówczas, gdy przedsiębiorstwo sprzedaje bankowi weksle dłużnika przed terminem płatności. Bank przekazuje na rachunek firmy sumę przyjętego weksla pomniejszoną o dyskonto. stanowią główne źródło finansowania działalności gospodarczej przedsiębiorstwa ze względu na pełnioną przez weksle funkcję kredytową, płatniczą i gwarancyjną. W ujęciu historycznym klasyczny kredyt bankowy polegał na dyskontowaniu weksli, które stawały sie zobowiązaniem handlowym wynikającym z transakcji kupna.

1) kredyt dyskontowy- w przypadku kredytu dyskontowego bank przejmuje od przedsiębiorstwa weksel w zamian za przekazaną gotówkę i równocześnie przekazuje na rachunek przedsiębiorstwa kwotę przyjętego weksla pomniejszoną o dyskonto. Kredyt dyskontowy pozwala przedsiębiorstwu na wcześniejsze uzyskanie gotówki w przypadku sprzedaży, przy której przyjęto zapłatę wekslem od odbiorcy. Warto również zaznaczyć , że udzielając kredytu wekslowego bank pobiera odsetki z góry (nazwane potocznie dyskontem) tj. w momencie przyjęcia weksla do dyskonta, odwrotnie niż w przypadku innych kredytów przy których odsetki pobiera się z dołu. W momencie gdy , kredyt zabezpieczony jest własnymi wekslami kredytobiorcy, odsetki płacone są z dołu tj. dopiero przy wykupie weksla.
PROCEDURA UDZIELENIA KREDYTU DYSKONTOWEGO:
- podpisanie umowy o kredyt dyskontowy lub linię dyskontową
- złożenie weksli do dyskonta przez kredytobiorcę z operacja indosowania na bank prowadzący rachunek bieżący
- kontrolowanie weksli pod względem merytorycznym i formalnym przez komitet dyskontowy
- operacja obliczenia odsetek dyskontowych dla weksli przyjętych i udzielenie kredytu remitentowi weksla
- w dniu płatności weksla bank księguje kwotę wpłacaną na koncie „ Kredyt dyskontowy”
- jeżeli weksel nie jest wykupiony w terminie bank remitenta obciąża jego rachunek bieżący kwotą weksla i uznaje nią konto kredytu dyskontowego.

2) kredyt akceptacyjny- w umowie o kredyt akceptacyjny bank zobowiązuje się do udzielenia przedsiębiorstwu kredytu na wykupienie weksla. Kredyt tego typu może być udzielany w doraźnych transakcjach lub może przybierać formę linii kredytu akceptacyjnego. Akceptując weksel, bank przyjmuje odpowiedzialność za jego wykupienie.

13) Kredyt na działalność inwestycyjną dla firm

Kredyt inwestycyjny jest to kredyt bankowy przeznaczany na finansowanie realizowanych przez kredytobiorcę przedsięwzięć, których celem jest po większenie wartości majątku trwałego.

Kredyt może być przeznaczony na:

Warunki uzyskania kredytu inwestycyjnego

Warunkiem uzyskania tego rodzaju kredytu jest udokumentowanie efektywności ekonomicznej, słuszności inwestycji, przewidywanych zysków, amortyzacji gwarancji bankowych oraz dobrze przygotowanych kosztorysów, planów i innych kalkulacji. Dokumenty niezbędne do ubiegania się o kredyt:

Rodzaje kredytów inwestycyjnych

Spośród kredytów inwestycyjnych oferowanych przez banki wyróżniamy trzy jego rodzaje:

  1. kredyty na wyposażenie - przeznaczane na zakup lub modernizację sprzętu, nabywanie lub budowę majątku trwałego (w przeważającej części są to kredyty krótko- i średnioterminowe

  2. kredyty na restrukturyzację - przeznaczone na pokrycie kosztów przebudowy struktury gospodarczej przedsiębiorstwa w celu przywrócenia równowagi

  3. kredyty na zakup lub budowę całych obiektów przemysłowych i rolnych

Kredyt inwestycyjny może być udzielany na finansowanie jednej określonej transakcji bądź w formie linii kredytowej, bez sprecyzowanych w umowie obowiązujących terminów i kwot wykorzystania transz.

Udzielany jest na ogół na dłuższe okresy, a spłacić go można na dwa sposoby:

12) Kredyt na działalność bieżącą dla firm (def., cele, rodzaje, warunki udzielenia)

Gdy brakuje środków własnych, które pozwoliłyby na podjęcie lub prowadzenie określonej działalności gospodarczej, zachodzi konieczność zaciągnięcia kredytu lub pożyczki.

Oferowane przez różne banki usługi kredytowe mogą stać się wygodną formą uzupełnienia potrzeb finansowych firmy, umożliwią realizację zaplanowanych przedsięwzięć i poprawią płynność finansową.

Wybór najbardziej odpowiedniej formy finansowania, zależy każdorazowo od sytuacji przedsiębiorstwa i jego potrzeb, konieczności sfinansowania pojedynczej transakcji, czy też okresowego zapotrzebowania na gotówkę. Przedsiębiorcy opłaca się pożyczyć pieniądze w banku wówczas, gdy przyszły zysk może być wyższy niż wartość kredytu i jego oprocentowania.

Szczegółowe warunki udzielania kredytów określają regulaminy banków. Zazwyczaj wymagane jest złożenie w banku wniosku o przyznanie kredytu. Wniosek ten powinien zawierać podstawowe informacje o kredytobiorcy oraz o wysokości i przeznaczeniu kredytu. Bank może też dodatkowo wymagać tzw. business planu, czyli dokładnego opisu i analizy planowanego przedsięwzięcia gospodarczego. Na podstawie wniosku i business planu bank ocenia zdolność kredytową podmiotu ubiegającego się o kredyt, czyli zdolność do spłaty kredytu wraz z oprocentowaniem w określonym terminie.

Umowa określa szczegółowo kwotę udzielonego kredytu, jego wykorzystanie, warunki i terminy spłaty oraz zabezpieczenie na wypadek niewypłacalności. Takim zabezpieczeniem może być poręczenie innych podmiotów, hipoteka na nieruchomości albo zastaw na majątku przedsiębiorstwa.

Ze względu na przeznaczenie pożyczanych środków wyróżniamy kredyty obrotowe i kredyty inwestycyjne. Te pierwsze służą finansowaniu bieżącej działalności danej firmy (np. zakup surowców, materiałów, produktów i usług oraz na zapłatę konkretnych nieprzeterminowanych zobowiązań).

Podział kredytów ze względu na funkcjonowanie w rachunku bankowym jest jednym z najważniejszych podziałów stosowanych wobec kredytów. Znajomość zasad funkcjonowania poszczególnych rodzajów kredytów umożliwia ich umiejętne wykorzystanie w ofercie banku i finansowaniu przedsiębiorstwa. Są one bowiem zróżnicowane co do kosztu, elastyczności, a także bezpieczeństwa korzystania.

Wyróżniamy 2 rodzaje kredytów: kredyty w rachunku bieżącym(overdraft) i kredyty w rachunku kredytowym. Do tych drugich należą kredyty płatnicze i rewolwingowe(odnawialne).

Kredyt w rachunku bieżącym(overdraft)

Należy do najbardziej powszechnych form finansowania działalności gospodarczej przedsiębiorstwa. Jest to krótkoterminowy kredyt odnawialny. Kredytobiorca uzyskuje prawo zadłużania się we własnym rachunku bieżącym. Zadłużenie występuje w postaci salda debetowego rachunku bieżącego, powstającego w wyniku realizacji w ciężar kredytu dyspozycji płatniczych. Wielkość tego zadłużenia jest określona i jest to kwota przyznanego kredytu.

Przeznaczeniem tego kredytu jest regulowanie krótkoterminowych zobowiązań oraz finansowanie kapitału obrotowego. Kredyt ten ma na celu uzupełnienie płynności finansowej przedsiębiorstwa i zapewnienie ciągłości prowadzenia działalności operacyjnej.

Kredyt w rachunku kredytowym

Jest to kredyt przyznany kredytobiorcy na odrębnym rachunku – tzw. kredytowym(innym niż rachunek bieżący)w celu ewidencjonowania wykorzystania i spłaty kredytu. Taki kredyt może być kredytem krótko-, średnio-, bądź długoterminowym. Może być spłacany w ratach bądź jednorazowo.

W praktyce wyróżnia się dwie formy kredytów obrotowych udzielanych w rachunku kredytowym: kredyt płatniczy i rewolwingowy.

Kredyt płatniczy jest kredytem udostępnianym jednorazowo lub w transzach, w terminach ustalonych w umowie kredytowej. Jego celem jest sfinansowanie jednorazowej lub doraźnej transakcji(np. sezonowy zakup surowców do produkcji). Wykorzystanie kredytu lub jego transzy następuje w formie przekazania środków na rachunek bieżący kredytobiorcy lub w formie bezpośredniej realizacji dyspozycji płatniczych kredytobiorcy. Cechą charakterystyczną takiego kredytu jest jego nieodnawialność tzn. spłaconego kredytu lub jego części nie można ponownie wykorzystać.

Kredyt rewolwingowy(odnawialny) jest kredytem stawianym do dyspozycji kredytobiorcy w celu finansowania wielokrotnych i powtarzających się operacji w ramach prowadzenia działalności bieżącej. Spłata kredytu następuje każdorazowo na podstawie dyspozycji kredytobiorcy przekazania środków z rachunku bieżącego na rachunek kredytu. Każda spłata części lub całości wykorzystanego kredytu powoduje podwyższenie wolnego salda kredytu o spłaconą kwotę(kredyt jest odnawialny). Daje to klientowi możliwość wielokrotnego wykorzystania środków do wysokości wolnego salda kredytu w całym okresie kredytowania. Z punktu widzenia banku kredyt rewolwingowy jest bardziej ryzykowny od płatniczego, stąd jego oprocentowanie jest zazwyczaj wyższe.

11) Kredyty preferencyjne

Kredyt preferencyjny

Jest to udzielanie kredytów na określone rodzaje działalności, korzystniejszych wobec określonej grupy kredytobiorców pod względem ogólnych warunków umowy, oprocentowania, harmonogramu spłat lub innych warunków kredytowania (np. możliwość zastosowania karencji w spłacie kapitału, stosowania prolongaty w spłacie części albo całości zadłużenia kapitału lub odsetek).

Można wyróżnić kilka rodzajów przyznawanych kredytów preferencyjnych ze względu na grupę kredytobiorców, do których są one kierowane. Przykładami mogą być kredyty dla przedsiębiorców, rolników oraz studentów.

Przedsiębiorcom, którym nie udało się uzyskać dotacji unijnych, lub nie chcą, czy też nie mogą czekać na ich przyznanie, PARP( Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości) oferuje pożyczki na innowacyjne przedsięwzięcia na preferencyjnych warunkach. O kredyt preferencyjny mogą ubiegać się małe i średnie firmy, które planują inwestycję, która obejmuje budowę, rozbudowę, modernizację, zakup maszyn i urządzeń oraz ich montaż, zakup licencji krajowych i zagranicznych.

W ten sposób można sfinansować około 75% inwestycji. Należy jednak wziąć pod uwagę, że kwota tej inwestycji nie może przekraczać 500 tysięcy euro. Na chwilę obecną oprocentowanie kredytu preferencyjnego dla przedsiębiorstw wynosi 5,56%. PARP gwarantuje brak prowizji i dodatkowych opłat. Problemem jednak może być konieczność posiadania zdolności kredytowej. Drugą wadą jest fakt, że kredyt należy spłacić w ciągu 6 lat.

O kredyty preferencyjne mogą się starać również rolnicy. Banki otrzymały od państwa odpowiednią ilość pieniędzy, które mają przeznaczyć na dopłaty do oprocentowania kredytów. O taki kredyt może ubiegać się rolnik, który chce zmodernizować swoje gospodarstwo przede wszystkim poprzez zakup maszyn rolniczych. Oferty pożyczkowe skierowane do rolników można uzyskać w bankach, które współpracują z ARiMR.

Kredyt na warunkach preferencyjnych mogą otrzymać osoby, które realizują zlecenia audytu energetycznego i jest to tzw. preferencyjny kredyt termomodernizacyjny. Mogą się ubiegać o niego właściciele i zarządcy jednostek budżetowych i zakładów budżetowych budynków mieszkalnych oraz budynków użyteczności publicznej, w tym budynków zbiorowego zamieszkania np. hotele, akademiki, internaty, bursy, domy dziecka, domy dla bezdomnych i wiele innych.

Najważniejszą zaletą kredytu jest spłata 25% zobowiązania przez państwo.

Coraz bardziej popularny staje się kredyt z dopłatą na mieszkanie, realizowany w ramach rządowego programu ,,Rodzina na swoim”.

10) Kredyty mieszkaniowe i hipoteczne (Definicje kredytów mieszkaniowych i hipotecznych, cele na jakie są udzielane, zabezpieczenia jakie są przy nich wymagane, różnice między kredytem hipotecznym a mieszkaniowym, koszty związane z tymi kredytami)

Kredyt mieszkaniowy dotyczy kredytów udzielanych przez banki na zakup mieszkań. Są one spłacane zwykle w ciągu kilkunastu lat, co gwarantuje bankowi stabilność dochodów i pozwala na stosowanie niższych stawek procentowych niż w przypadku wielkości innych kredytów. Raty odsetkowe są wyliczane inaczej niż przy kredytach gospodarczych, gdyż są to najczęściej raty równe lub malejące.

Istotnym problemem przy udzielaniu tego rodzaju kredytów jest brak odpowiednich zabezpieczeń. Gwarancją na spłatę kredytu mogą być zabezpieczenia osobiste i rzeczowe.

Kredyty hipoteczne to zobowiązania zazwyczaj średnio- i długookresowe, udzielane zwykle na cele inwestycyjne, a ich charakterystyczną cechą jest zabezpieczenie hipoteczne.

Mogą być udzielane zarówno przez banki, jak i inne instytucje wyspecjalizowane w finansowaniu inwestycji.

Hipoteczne zabezpieczenie zwrotności kredytu wiąże gwarancję jego spłaty z określoną nieruchomością. Pozwala ono bankom na zaspokojenie roszczeń z tej nieruchomości także wówczas, gdy zmieni ona właściciela, zapewniając im równocześnie pierwszeństwo przed wierzycielami kolejnych właścicieli nieruchomości. Właściciel nieruchomości może ją zbywać lub dodatkowo obciążać długami, co jednak nie pozbawi banku pierwszeństwa w zaspokojeniu jego roszczeń. Z tych względów zabezpieczenie hipoteczne jest szczególnie przydatne do zapewnienia zwrotności kredytów długoterminowych, chociaż może być także stosowana do zapewnienia zwrotności kredytów udzielanych na krótsze okresy, zabezpieczenia różnych gwarancji, itp.

Podział ze względu na cel:

Kredyt hipoteczny (mieszkaniowy) - środki przekazywane są na zakup domu, mieszkania własnościowego, spółdzielczego lub innej nieruchomości.

Kredyt budowlano-hipoteczny - środki przeznaczone są na budowę domu przez osobę fizyczną, spółdzielnię lub dewelopera. Uruchamiany w całości lub transzach. Przy uruchomieniu w transzach odsetki naliczane są od wykorzystanej kwoty, a nie od całości przyznanej sumy. Do wniosku o kredyt załącza się kosztorys celem późniejszego rozliczenia wydatków na podstawie faktur.

Pożyczka hipoteczna - środki są przekazywane na dowolny cel (niekoniecznie związany z budową lub zakupem nieruchomości).

Kredyt refinansowy - kredyt przeznaczony na spłatę innego kredytu zabezpieczonego hipoteką, zaciągniętego w innym banku.

Kredyt konsolidacyjny - kredyt mający na celu spłatę zadłużenia z tytułu kilku kredytów (np. kredytu mieszkaniowego, kredytu na zakup samochodu, kredytu na zakup sprzętu AGD, zadłużenia na karcie kredytowej) i zabezpieczenia ich hipoteką na nieruchomości.

Zabezpieczenia

Koszty

Różnice pomiędzy kredytem mieszkaniowym a hipotecznym

Kredyt mieszkaniowy Kredyt hipoteczny
Kredytodawca Bank uniwersalny

Bank uniwersalny

Bank hipoteczny
Cel Zakup, remont, modernizacja na rynku pierwotnym Zakup, remont nieruchomości na rynku wtórnym, cele konsumpcyjne, cele związane z działalnością gospodarczą
Podstawowe zabezpieczenie

Przejściowe- ubezpieczenie kredytu lub podwyższona marża;

Dodatkowe- pełnomocnictwo udzielone przez klienta na rzecz banku do dysponowania środkami na rachunku klienta

 Pełnomocnictwo udzielone przez klienta na rzecz banku do dysponowania środkami na rachunku klienta
Oprocentowanie W fazie budowlanej niektóre banki naliczają dodatkową marżę za ryzyko Stała marża w trakcie całego okresu kredytowania, dla pożyczek hipotecznych z reguły wyższa niż dla kredytów hipotecznych na cele mieszkaniowe
Refinansowanie Z depozytów zgromadzonych w banku

Bank uniwersalny- z depozytu

Bank hipoteczny- z emisji listów zastawnych
Wycena/wartość nieruchomości przyjmowana przez banki do celów zabezpieczenia Rynkowa (z umowy kupna-sprzedaży, wyceny rzeczoznawcy)

Bank uniwersalny- rynkowa

Bank hipoteczny- bankowo hipoteczna wartość nieruchomości (BHWN)
Fazy kredytu Dwie: budowlana(droższa, krótka) i hipoteczna (tańsza, długa) Jedna: hipoteczna; dla kredytów na cele mieszkaniowe dłuższa niż dla pożyczek hipotecznych

9) Kredyty konsumpcyjne Definicja, kryteria podziału, formy

Kredyt konsumpcyjny

Jest to kredyt bankowy udzielany na określone potrzeby osób, a jego spłata jest indywidualnie ustalana z bankiem. Udostępniane przez bank środki mogą być spłacane w najpopularniejszym systemie ratalnym lub na innych zasadach, na przykład w formie jednorazowej wpłaty w określonym terminie lub przed jego upłynięciem.

Formy kredytu

Kredyt konsumpcyjny jest udzielany konsumentom przez kredytodawców w formie płatności odroczonej, zaliczki lub innej podobnej usługi finansowej w ramach prowadzonej przez nich działalności gospodarczej, przy czym kredyt występuje w znaczeniu ekonomicznym, stanowiąc zwiększenie zdolności finansowania przez konsumentów zakupów określonych dóbr.

Kredyty konsumpcyjne można dzielić na gotówkowe i bezgotówkowe oraz spłacane jednorazowo i spłacane ratami. Pierwszy podział dokonany został według kryterium sposobu udzielenia kredytu, drugi wynika z formy spłaty. Kredyty konsumpcyjne udzielane są w większości krajowych banków w formie pożyczek gotówkowych lub kredytu w rachunku oszczędnościowo- rozliczeniowym, tj. debetowania stanu konta w rachunku ROR. Podział ten wynika ze zróżnicowania sposobu zabezpieczenia wymienionych form kredytowania konsumpcji oraz stosowania odmiennego sposobu udzielania kredytu i spłaty zobowiązań. Wymienione powyżej podziały kredytów konsumpcyjnych przedstawia poniższy schemat.

Kredyty konsumpcyjne możemy podzielić ze względu na:

Kredyt może być udzielony osobie posiadającej:

Dla cudzoziemców dodatkowymi warunkami udzielenia kredytu są:

8) Bankowość elektroniczna (Pojęcie i formy bankowości elektronicznej, produkty bankowości elektronicznej, zalety i wady b.e., bezpieczeństwo)

Bankowość elektroniczna (ang. e-banking) - forma usług oferowanych przez banki, polegająca na umożliwieniu dostępu do rachunku za pomocą urządzenia elektronicznego: komputera, bankomatu, telefonu i linii telekomunikacyjnych. Usługi bankowości elektronicznej są także określane jako telebanking (bankowość zdalna).

Zależnie od wykorzystanych rozwiązań bankowość elektroniczna umożliwia wykonywanie operacji pasywnych (np. sprawdzanie salda i historii rachunku) oraz aktywnych (np. dokonanie polecenia przelewu, założenie lokaty terminowej).

Bankowość elektroniczna w Polsce

Świadczenie usług przez Internet jako pierwszy zaoferował w październiku 1998 r. Powszechny Bank Gospodarczy SA w Łodzi. W 2000 roku został uruchomiony pierwszy wirtualny bank w Polsce - mBank (będący częścią BRE Banku).

FORMY BANKOWOŚĆ ELEKTRONICZNEJ

Home banking

Rozwiązanie to umożliwia obsługę rachunków bankowych bez konieczności wychodzenia z domu. Obsługa rachunku bankowego odbywa się przy użyciu publicznej sieci telefonicznej, telefonii komórkowej lub komputera wyposażonego w odpowiednie oprogramowanie.

Bankowość internetowa

Jest to komunikacja z bankiem za pośrednictwem Internetu. Witryna internetowa banku umożliwia klientom dokonywanie on-line różnorodnych operacji na ich rachunkach.

Phone banking i mobile banking

Usługi bankowe dostępne za pośrednictwem telefonu nazywamy bankowością telefoniczną lub phone bankingiem. Są one dostępne dzięki urządzeniom przenośnym, głównie telefonom komórkowym. Operacje bankowe przez telefon mogą być realizowane na kilka sposobów: poprzez kontakt z operatorem (call center) lub automatyczny serwis telefoniczny IVR oraz przy użyciu telefonu komórkowego za pomocą SMS lub technologii WAP

Teletekst

Istnieje też możliwość sprawdzenia stanu konta przez teletekst. W Polsce tę usługę proponował wyłącznie Invest Bank. Klient musiał zadzwonić do teleserwisu banku, podać (tonowo) swój numer PESEL oraz hasło. Serwis podawał numer strony teletekstu. Od tej chwili na podanej stronie teletekstu programu Polsat przez 3 minuty były wyświetlane dane konta (saldo i operacje). Tak wyświetlane informacje dostępne były dla wszystkich osób posiadających telewizor z teletekstem. Pomimo iż bank nie wyświetlał nazwy klienta i numeru rachunku, a czas wyświetlania danych konta był stosunkowo krótki to taki sposób prezentacji oznaczał brak poufności danych.

Email banking

Istnieją dwa rodzaje tej usługi. Pierwsza z nich ma bierny charakter. Klient posiada na serwerze bankowym skrzynkę poczty elektronicznej. Na koniec każdego dnia bank wysyła na tę skrzynkę informację o dokonanych tego dnia transakcjach i aktualnym stanie konta, chyba, że danego dnia nie została wykonana żadna operacja.

Drugą oferowaną formą email bankingu (aktywną), jest usługa E-mail Money, choć faktycznie jest ona odmianą WWW lub WAP Bankingu. Umożliwia on dokonywanie przelewów.

Karty płatnicze

Za pomocą karty płatniczej klienci mogą dokonywać operacji w bankomatach i wpłatomatach oraz dokonywać transakcji za pośrednictwem terminali POS.

OPERACJE BANKOWOŚCI ELEKTRONICZNEJ

eCash

Elektroniczny pieniądz posiada niemal wszystkie zalety pieniądza gotówkowego i pozwala także wykorzystywać zalety znane dotychczas z kart płatniczych.

eBanking- zdalne usługi bankowe

Dzięki nowemu kanałowi dystrybucji, jakim są zdalne, elektroniczne metody dostępu do rachunku bankowego może być maksymalizowana użyteczność funkcji rozliczeniowej. Na eBanking składać się będzie założenie rachunku, zdalne dokonywanie operacji rozliczeniowych oraz nieograniczona zamiana pieniądza bezgotówkowego na gotówkowy przez sieci bankomatów.

eLanding- pożyczki konsumpcyjne

Dopełnieniem usługi eBanking może być także zdalny dostęp do kredytów konsumpcyjnych. W przypadku usługi kredytowej podstawowym problemem instytucji finansowej jest wiarygodność finansowa klienta. Produkty eLanding można podzielić na kilka kategorii: open landing, supermarkety pożyczkowe, aukcje kredytowe, usługi pośrednictwa kredytowego.

eBilling- usługi rozliczeniowe w Internecie

W ramach tej usługi bank może przyjmować od klienta obowiązek płacenia stałych rachunków, które są przesyłane na adres banku. W zakresie usług internetowych pojawiły się niezależne od ofert bankowej usługi zarządzania płatnościami rachunków. Dzięki temu klient płaci w jednym miejscu tylko jeden rachunek i nie musi pamiętać o wszystkich swoich płatnościach, poza tym ma do nich stały dostęp. Pierwszym portalem eBilingu w Polsce jest serwis MojeRachunki.pl

Płatności P2P

Idea produktu opiera się na stworzeniu wirtualnego rachunku pieniężnego, który może być uznany przez obciążenie karty kredytowej posiadacza. Posiadacz wirtualnego rachunku może dysponować środkami pieniężnymi w transakcjach sieciowych. Płatności te są dostępne (oprócz aukcji internetowych) dzięki specjalnie do tego skonstruowanym portalom (np. PayPal). Ponadto środki mogą być przekazane do dowolnej osoby dysponującej adresem e-mail, (aby móc dokonać takiej płatności nie potrzeba ani rachunku bankowego, ani karty płatniczej)

eBroking

Usługę brokerską można sprowadzić do prostej sekwencji działań składających się na zawarcie transakcji na rynku. Transakcja = informacja o ofercie + akceptacja oferty + realizacja zlecenia.

BEZPIECZEŃSTWO

Jednym z głównych problemów bankowości internetowej są systemy bezpieczeństwa. Systematyczny wzrost wartości transakcji w Internecie uzasadnia konieczność ciągłego doskonalenia systemów bezpieczeństwa. Bezpieczeństwo transakcji ma podstawowe znaczenie w budowaniu zaufania pomiędzy klientem a bankiem. Mimo że obecnie stosowane rozwiązania techniczne zapewniają niezbędny poziom bezpieczeństwa transakcji przeprowadzanych za pomocą Internetu, nadal widoczna jest bariera psychologiczna, która skutecznie wpływa na liczbę instytucji decydujących się na transakcje sieciowe. Ciągła praca nad doskonaleniem zabezpieczeń tych systemów i sukcesy w tej dziedzinie powodują jednak, że usługi oferowane przez banki internetowe stają się równie pewne, jak usługi banków uniwersalnych.

Cztery główne metody zapewniające bezpieczeństwo to:

ZALETY BANKOWOŚĆI ELEKTRONICZNEJ

Dla klienta

Dla banku

WADY BANKOWOŚCI INTERNETOWEJ

Niestety oprócz wielu zalet bankowość internetowa ma również swoje wady, wynikające raczej nie z samej idei e-bankowości, co z niedoróbek w usługach oferowanych przez banki. Oto niektóre z nich:

• usterki oprogramowania - z którymi spotykają się przecież nie jako zawodowi informatycy, ale przedstawiciele bardzo różnych profesji, po prostu korzystający z komputera i internetu jako narzędzia pracy - usterki takie budzą w nich spory niepokój;

• niedoróbki ergonomii interfejsów kont on-line, ograniczające ich funkcjonalność - do sztandarowych należy brak widoczności stanu konta w chwili dokonywania przelewu (Volkswagen Bank direct), brak stanu salda konta po poszczególnych operacjach w historii rachunku (PKO Inteligo), brak możliwości blokady na koncie środków przy ustanawianiu przelewu z datą przyszłą, co prowadzi do odrzucenia przelewu, jeśli w dniu jego wykonania nie ma na koncie dostatecznych środków ani kredytu (większość kont - do chlubnych wyjątków należy Inteligo, w którym można samemu ustawić lub nie włączenie blokady)

•  wbrew reklamowym hasłom dostępność kont wcale nie jest "24/7/365” - oczywiście przelewy międzybankowe wykonywane są tylko w dniach i godzinach sesji systemu Elixir Krajowej Izby Rozliczeniowej (wyjątkiem są przelewy wewnątrz tego samego banku), ponadto banki robią przerwy konserwacyjne, najczęściej ok. godz. 1:00-3:00 w nocy albo podczas weekendów;

• w tym miejscu można byłoby podważyć kwestię niebezpieczeństwa kont internetowych z powodu ataków hakerskich na połączenia SSL między bankiem a klientem, jednak można uważać to za mit, gdyż połączenia są tak zabezpieczone, że żeby atak się powiódł użytkownik sam przedtem musiałby podać przestępcy swoje kody – również odsetek udanych wyłudzeń przez internet jest nieporównywalnie mniejszy niż odsetek przestępstw dokonywanych drogą tradycyjną.

7) Karty płatnicze Kryteria i podziały kart płatniczych, podmioty wydające karty płatnicze, zabezpieczenia kart płatniczych

Podział kart według segmentu zamożności klientów (podział marketingowy)

Karty z paskiem magnetycznym - czyli karty, w przypadku których informacje o karcie zakodowane są na ścieżkach paska magnetycznego,

Karty z mikroprocesorem (chipowe) - zwane również kartami inteligentnymi. Informacje o karcie zakodowane są na mikroprocesorze, który w porównaniu z paskiem magnetycznym jest znacznie bezpieczniejszym nośnikiem informacji. Mikroprocesor pozwala na znaczne zwiększenie funkcjonalności karty - umożliwia zapisanie większej ilości danych oraz ich modyfikowanie i wgrywanie innych aplikacji, np. lojalnościowych,

Karty hybrydowe - łączące cechy wymienionych wyżej produktów, tj. wyposażone zarówno w pasek magnetyczny jak i mikroprocesor. Karty tego typu stosowane są często w okresie dostosowywania terminali sklepowych do obsługi kart wyposażonych w chip.

Jak wiemy powszechnie uważa się, iż korzystanie z kart jest o wiele bezpieczniejsze aniżeli noszenie dużych sum gotówki. Mimo to przy stosowaniu kart kredytowych należy zachować bezpieczeństwo. Wydając karty organizacje dbają o bezpieczeństwo swoich klientów, głównymi sposobami zabezpieczenia transakcji za ich pośrednictwem są:

- kod PIN.

Jest to osobisty numer identyfikacyjny. Kod ten zapewnia bezpieczeństwo przy posługiwaniu się kartami magnetycznymi Działanie tego kodu, polega na tym, że w przypadku, kiedy po raz trzeci wprowadzony zostanie błędny kod, dochodzi do zablokowania nośnika umożliwiającego wykonanie danej operacji

- ubezpieczenie karty

Zazwyczaj jest wliczane w „cenę rachunku” bądź oferowane za symboliczną kwotę miesięcznie. Obejmuje ono zarówno nieuprawnione użycie karty jak i rabunek gotówki wypłaconej przy użyciu ubezpieczonej karty (np. kradzież przed monitorowanym bankomatem). Sama ochrona pieniędzy może obejmować transakcje nawet do 72 godzin przed zastrzeżeniem karty.

- limity stosowane przez bank

Kolejną formę zabezpieczenia kart stanowią limity stosowane przez banki przy wydawaniu kart kredytowych, które dotyczą dziennej wysokości wypłat z bankomatu, ilości wypłat w ciągu dnia czy maksymalnej wysokości transakcji bezgotówkowych.

- blokada karty

W przypadku kradzieży karty kredytowej, należy zadzwonić na infolinię, aby zastrzec kartę.

Największe organizacje zajmujące się wydawaniem kart płatniczych na świecie to:

6) Mechanizmy transferu pieniędzy

Rodzaje: ćw 5 i 6

Sposób rozliczania kosztów przy przelewach zagranicznych:

Sposób rozliczenia kosztów jest ustalany przez zleceniodawcę w momencie składania zlecania przelewu zagranicznego. Istnieją trzy możliwości podziału kosztów:
- OUR (nasze) - wszystkie koszty ponosi zleceniodawca przelewu. Odbiorca otrzymuje przelew o wartości, która została wskazana na zleceniu.
- SHA (dzielone) - koszty banku zleceniodawcy ponosi zleceniodawca. Koszty banków pośredniczących ponosi odbiorca przelewu. Kwota przelewu, którą otrzyma odbiorca, zostanie pomniejszona o ewentualne koszty banków pośredniczących.
- BEN (odbiorca) - wszystkie koszty ponosi odbiorca przelewu. Kwota przelewu, którą otrzyma odbiorca zostanie pomniejszona o koszty banku zleceniodawcy oraz ewentualne koszty banków pośredniczących.

Płacąc za towary nabyte na aukcjach lub w sklepach internetowych wskazujemy opcję OUR tzn. poniesiemy koszty naszego banku (bank zleceniodawcy) oraz ewentualne koszty banków pośredniczących. Koszt przelewu zagranicznego zostanie pobrany w momencie złożenia zlecenia. Rozliczenie kosztów banków pośredniczących może odbyć się na dwa sposoby. Bank obciąży nas opłatą przy składaniu zlecenia (ryczałt lub dodatkowa prowizja procentowa od kwoty przelewu) lub już po rozliczeniu transakcji i otrzymaniu stosownych informacji z banków zagranicznych. Drugi wariant jest korzystniejszy. Pokrywamy faktyczne prowizje banków pośredniczących (jeżeli w ogóle wystąpią).

[ Co to jest numer SWIFT ? ]

Kod SWIFT (ang. Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication - Stowarzyszenie na Rzecz Światowej Międzybankowej Telekomunikacji Finansowej) jest stowarzyszeniem zajmującym się wymianą informacji między bankami. Swoim zasięgiem obejmuje ok.7800 banków i instytucji i działa w 200 krajach.

W praktyce oznacza to, że aby można było przelać na twoje konto pieniądze z zagranicy, z reguły trzeba podać numer SWIFT.

[ Budowa kodu SWIFT ]

Kod SWIFT sklada się z 8 znaków i w sposób unikalny idenfyfikuje dany bank. Czasami też mogą wystąpić kody 11 znakowe gdzie trzy znaki (powyżej 8) idenfyfikują dany odział banku.

SEPA (ang. Single Euro Payments Area) to paneuropejski program budowy Jednolitego Obszaru Płatności w Euro.
Program SEPA ma na celu stworzenie jednolitego rynku usług płatniczych, gdzie konsumenci i przedsiębiorcy mogą dokonywać płatności równie łatwo, szybko, bezpiecznie i tanio, jak ma to miejsce obecnie w przypadku płatności krajowych realizowanych lokalnie.

Branża bankowa zainicjowała Projekt SEPA w 2002 roku, powołując Europejską Radę ds. Płatności (European Payments Council – EPC). Rada definiuje nowe zasady i procedury dotyczące płatności w euro. W tym celu zaangażowała nie tylko bezpośrednio zainteresowane strony ze Strefy Euro, ale również podmioty z innych krajów Unii Europejskiej, Islandii, Lichtensteinu, Norwegii i Szwajcarii. Tym samym społeczności spoza Strefy Euro otrzymały możliwość uczestnictwa w systemach płatności w euro oraz przyjęcia standardów i zasad działania obowiązujących w jednolitym obszarze płatności w euro. Wszystko to przyczynia się do powstania jednolitego rynku usług płatniczych w Unii Europejskiej.

Jednolity Obszar Płatności w Euro, obejmuje wszystkie państwa Unii Europejskiej (27 państw członkowskich) oraz Islandię, Norwegię, Lichtenstein i Szwajcarię (łącznie 31 państw w Europie).

SEPA to nowe transgraniczne instrumenty płatnicze – Polecenie Przelewu, Polecenie Zapłaty i karty płatnicze. Oczekuje się, że do końca 2010 roku większość płatności będzie realizowana z użyciem nowych instrumentów.

Komponenty SEPA to:

  1. W umowie rachunku bankowego należy wskazać:

Strony umowy, rodzaj otwieranego rachunku, walutę, czas, na jaki rachunek zostaje otwarty, oprocentowanie i warunku jego zmian, sposób dysponowania środkami na rachunku, naliczanie odsetek, termin realizacji zleceń płatniczych, zakres odpowiedzialności banku za wykonywanie rozliczeń pieniężnych, tryb i warunki zmiany bądź rozwiązania zawartej umowy, zasady i sposób ustalania wysokości prowizji i opłat związanych w prowadzeniem rachunku 

Nr rachunku ma 26 cyfr (2 suma kontrolna, 4 nr rozliczeniowy oddziału, 16 nr klienta) 

Rodzaje:

Bieżący- jego odpowiednikiem dla os. Fizycznych jest ROR

Oszczędnościowy- w celu ewidencji wybranej działalności klienta

Lokaty terminowej- otwierający deklaruje, że nie będzie wycofywał środków w określonym czasie, dynamiczny- nie określa terminu lokaty, ale im dłużej przechowujemy środki tym wyższe oprocentowanie środków

Pomocniczy- związany z książeczkami oszczędnościowymi, wyżej oprocentowany niż ROR, możliwość wypłaty tylko w oddziale, w którym został założony 

Rachunki bankowe typu ROR 

Cechy RORu 

Oszczędnościowy- umożliwia gromadzenie i przechowywanie bieżących dochodów (wyplata, emerytura) 

Bezpieczny-  możemy w bezpieczny sposób przechowywać nasze środki, mamy do nich praktycznie stały dostęp 

Pełni funkcję rozliczeniową. Podstawowe formy rozliczeń to: 

-bankowe inkaso faktur (to warunkowa forma płatności, polegająca na pobraniu przez bank od kupującego na rzecz sprzedającego określonej należności, w zamian za wydanie powierzonych przez sprzedającego dokumentów, zgodnie z ustalonymi warunkami.)

- Akredytywa (forma rozliczeń krajowych i zagranicznych za pośrednictwem banku stosowana jako instrument zabezpieczający interesy stron kontraktu. Dokument określający warunki tych rozliczeń, zwany jest także listem kredytowym)

- Polecenie przelewu (Polega na wydaniu bankowi dyspozycji przekazania określonej kwoty z rachunku bankowego płatnika na wskazany przez niego inny rachunek bankowy)

- Polecenie zapłaty (Wierzyciel za pośrednictwem Banku przekazuje dyspozycję obciążenia rachunku Dłużnika i otrzymuje należną mu kwotę bezpośrednio na swój rachunek bankowy)

- Zlecenie stałe (przelew, który Bank wykonuje cyklicznie w terminie i na warunkach określonych przez Ciebie. Środki na wykonanie przelewu są ściągane określonego dnia z Twojego Konta Osobistego)

- Rozliczenia za pomocą  czeków 

- Kompensacyjne

- Karty płatnicze 

opłaty związane z prowadzeniem ROR  

W zależności od banku mogą to być opłaty za prowadzenie rachunku, posiadanie karty, przelewy, zlecenia przelewów, polecenia zapłaty, oprocentowanie kredytu odnawialnego, prowizja za debet czy też niespłacenie go w terminie. 
 

Rodzaje RORów (rachunków osobistych) 

2) Tradycyjne rachunki bankowe dla firm 

   Charakterystyka rachunku bankowego dla firm 
 

Otwarcie rachunku firmowego jest jedną z podstawowych czynności jakie należy wykonać aby założyć własną działalność gospodarczą. Konto  firmowe będzie z nami związane przez cały okres prowadzenia działalności. Działają na takiej zasadzie jak tradycyjne rachunki osobiste, dodatkowo posiadają poszerzoną funkcjonalność – możemy za ich pośrednictwem płacić podatki, VAT, należności do ZUS i dokonywać wielu innych rozliczeń. 
 

   Na co zwracamy uwagę przy wyborze rachunku bankowego 

 

  Jakie dokumenty są  wymagane przy otwieraniu rachunków dla firm

Jednoosobowa działalność gospodarcza i przedstawiciele wolnych zawodów:

 Spółki cywilne:

Spółki jawne lub partnerskie (wpis do KRS mają też kapitałowe: akcyjna i Z.O.O.)

 

 3) Depozyty 

   Pojęcie depozytu bankowego 

Depozyt bankowy - pewna suma pieniędzy lub innych wartości powierzona przez inwestora  (zwanego depozytariuszem) na przechowanie bankowi, którego głównym przedmiotem działalności jest udzielanie kredytów. Depozyt bankowy oznacza zaciągnięcie długu przez bank u depozytariusza. 

Cechy:

  1. Okres umowy- jest to okres, na który depozytariusz powierza środki bankowi. Okres trwania inwestycji może być z góry określony (np. jeden miesiąc, trzy miesiące), lub może to być tzw. wkład a'vista charakteryzujący się najwyższą płynnością.

  2. Oprocentowanie - jest to stopa procentowa(podawana w skali rocznej), określająca odsetki od wkładu, które otrzymuje depozytariusz; z jednej strony, determinuje ona stopę dochodu depozytariusza, z drugiej określa koszt długu, jaki zaciąga banku depozytariusza. W Polsce wysokość oprocentowania depozytu może ulec zmianie, co zastrzega sobie bank w umowie lokaty terminowej.

  3. Okres kapitalizacji- Okres po upływie którego odsetki, które narosły doliczane są do depozytu. Im częstsza kapitalizacja tym lepiej dla nas.

  4. Stałe bądź zmienne oprocentowanie-Dla niektórych depozytów oprocentowanie jest stałe w okresie umowy, dla innych bank może je zmienić.

  5. Naliczanie odsetek w przypadku niedotrzymania terminu umowy przez depozytariusza-Ta cecha jest istotna, gdy depozytariusz z pewnych powodów musi zerwać umowę dotyczącą depozytu terminowego przed upływem jej okresu. Często ponosi się konsekwencje w postaci zmniejszenia odsetek bądź ich nieotrzymania.

 

   Rodzaje depozytów

   Wyróżniamy dwa rodzaje depozytów:

Depozyty awista – jest to głównie pieniądz transakcyjny gromadzony na rachunkach bieżących i pomocniczych. Ich właściciele mogą dysponować pieniędzmi w każdej chwili. Depozyty te są mało opłacalne gdyż banki oferują za nie stosunkowo niską lub zerową stopę procentową. Depozyty awista są również wykorzystywane przez domy maklerskie. Gromadzą one środki pieniężne przeznaczone na finansowanie obrotu papierami wartościowymi. Banki prowadzą także rachunki bankowe awista dla jednostek samorządu terytorialnego, które gromadzą na nich pochodzące z różnych źródeł środki pieniężne.

Depozyty terminowe (zwane też lokatami terminowymi) – są to środki pieniężne, które nie są potrzebne do finansowania bieżącej działalności, a mogą przynieść dochód w postaci wyższego oprocentowania. Ponieważ powierzone bankom środki pozostają do ich dyspozycji przez dłuższy czas, płacą one za depozyty terminowe wyższe odsetki.

Wśród depozytów terminowych wyróżnia się:

Depozyty o ściśle określonym terminie.

Depozyty na czas nieokreślony z określonym terminem wypowiedzenia 

Depozyty automatyczne- po przekroczeniu pewnego salda na rachunku bieżącym bank automatycznie otwiera depozyt terminowy

Lokata rentierska- wkład długoterminowy, który nie może być wycofany przed upływem ustalonego okresu, ale odsetki z niego mogą być wypłacane w znacznie krótszych okresach.  

Depozyty możemy podzielić  także z uwagi na podmioty wpłacające dany depozyt.

   Dochody z depozytów

Stopą dochodu przy depozytach jest tzw. efektywna stopa procentowa. Uwzględnia ona powyższe dwa czynniki. Efektywna stopa oprocentowania może być  
obliczona według wzoru: re=(1 +r/m)m-1  
gdzie:  
re - efektywna stopa procentowa,  
r - nominalna stopa procentowa (oprocentowanie depozytu),  
m - liczba kapitalizacji w ciągu roku

Wpływ kapitalizacji na zwiększanie stopy dochodu jest tym większy, im wyższe jest oprocentowanie depozytu.

   Czynniki brane pod uwagę przy wyborze depozytu 

Do najważniejszych czynników, które należy brać pod uwagę przy wyborze depozytu

bankowego, należą:

upłynięciem okresu umowy bez znacznej obniżki lub utraty odsetek;

dostępność placówek banku, możliwość internetowej obsługi depozytu,

    

   4) Rodzaje alternatywnych form oszczędzania i ich charakterystyka 

     Skarb Państwa oferuje różne rodzaje obligacji. W ofercie znajdują się obligacje o oprocentowaniu stałym, zmiennym oraz opartym na inflacji.

W Polsce emituje się  obligacje na okres: 2 lat o stałym oprocentowaniu, 3- letnie o zmiennej stopie procentowej, 4-letnie indeksowane, 10-letnie emerytalne obligacje indeksowane. 

Kolejną formą  oszczędzania są lokaty bankowe. Są one coraz bardziej atrakcyjne, a banki prześcigają się w podwyższaniu oprocentowania, ponieważ potrzebują kapitału na pokrycie dynamicznie rozwijającej się akcji kredytowej.  

Wyróżniamy lokaty:

•unikalna strategia inwestycyjna

•koszyk zbudowany z funduszy o dużym potencjale wzrostu

•gwarancja ulokowanego kapitału

•brak ryzyka kursowego

•brak podatku od zysków kapitałowych

fundusze inwestycyjne, które inwestując pieniądze w akcje, kontrakty terminowe, a nawet surowce czy waluty, są w stanie osiągać stopy zwrotu, czyli zyski, wielokrotnie przekraczające oprocentowanie lokat.

Linia kredytowa - to limit w rachunku bankowym do jakiego kredytobiorca może się zadłużyć w okresie określonym umową. Kredytobiorca korzysta z tego limitu w miarę potrzeb. Bank udostępnia linię kredytową w rachunku bieżącym klienta lub na oddzielnym koncie bankowym. W pierwszym z wymienionych przypadków rachunek może mieć saldo Dt - zadłużenie lub Ct - nadwyżka środków klienta. Wpływy na rachunek bieżący automatycznie spłacają kredyt. Po przekroczeniu czasu zadłużenia bank nalicza odsetki karne.

WIBOR (ang. Warsaw Interbank Offered Rate) - wysokość oprocentowania pożyczek na polskim rynku międzybankowym.

Kredyty hipoteczne to zobowa zazwy śr- i dłokrwe, udzielane zwykle na cele inweste, a ich charyczną cechą jest zabezpe hipoteczne.Podział ze względu na cel:Kredyt hipoteczny (mieszkaniowy)-śr przekane są na zakup domu, mieszkania własnościowego, spółdzielczego lub innej nieruchomości. Kredyt budowlano-hipoteczny-śr przeznaczone są na budowę domu przez osfiz, spółdzielnię lub dewelopera. Uruchamiany w całości lub transzach. Przy uruchomieniu w transzach odsetki naliczane są od wykorzystanej kwoty, a nie od całości przyznanej sumy. Do wniosku o kredyt załącza się kosztorys celem późniejszego rozliczenia wydatków na podstawie faktur.Pożyczka hipoteczna - śr są przekazywane na dowolny cel (niekoniecznie związany z budową lub zakupem nieruchomości).Kredyt refinansowy-kredyt przeznaczony na spłatę innego kredytu zabezpieczonego hipoteką, zaciągniętego w innym banku. Kredyt konsolidacyjny-kredyt mający na celu spłatę zadłużenia z tytułu kilku kredytów (np. kredytu mieszkaniowego, kredytu na zakup samochodu, kredytu na zakup sprzętu AGD, zadłużenia na karcie kredytowej) i zabezpieczenia ich hipoteką na nieruchomości.

Zabezpieczenia +Docelowe: hipoteka.+Tymczasowe (do czasu ustanowienia hipoteki): ubezpieczenie kredytu,poręczenie według prawa cywilnego,weksel,blokada środków na rachunku (np. lokaty)poręczenie osoby trzeciej, posiadającej zdolność kredytowąIndos(żyro)-jest pisemnym oświadczeniem woli przeniesienia praw z weksla na rzecz osoby trzeciej Indosant:(żyrant)- os., która przenosi prawa z weksla na inna osobę Indosariusz-os. na której rzecz przeniesiono prawa z weksla Awal- poręczenie zapłaty sumy pieniężnej oznaczonej na wekslu (w całości lub części) ze wskaz.os. za którą je danoDomicel(domicelownie weksla)-wyznaczanie miejsca płatności weksla osobie trzeciej (domicilianta), którym może być bankAkceptant-trasat po przyjęciu (akceptowaniu) weksla, daje on temu wyraz składając podpis na pierwszej stronie weksla po klauzuli :”akceptuję” lub bez żadnej klauzuli Pierwszym indosantem może być tylko remitent Weksel, dokument kredytowy, w którym wystawca-trasant (bądź wskazana przez niego osoba) zobowiązuje się do bezwarunkowego zapłacenia określonej sumy pieniężnej przez wystawce lub trasata (sumy wekslowej) w oznaczonym terminie na rzecz remitenta (osoby, na rzecz lub zlecenie której ma zostać zrealizowana płatność).Rodzaje weksla:Własny (sola) zwany suchym lub prostym jest bezwarunkowym zobow się wystawcy do zapłacenia ustalonej sumy na rzecz innej osoby –zwanej remitentem. Trasowany (ciągniony, trata)- zawiera polecenie wystawcy (zwanego trasantem) zapłacenia określonej kwoty wydane innej osobie (zwanej trasatem) na rzecz osoby trzeciej zwanej (remitentem) WIBOR– wys oprocent pożyczek na pols rynku. Prawne formy zabezpieczenia kredytu osobowe: poręczenie – os fiz or prawna zobow się do spłaty kredytu z odset, jeżeli kredytob nie spł go w term.weksel własny in blanco –Sporządza się deklar wekslową, wg której bank jest uprawni wypeł weksel w przypadku zaprzestania spłaty.poręczenie wekslowe (awal).gwar bankowa.przelew (cesja) wierzytel– bank kredytujący żąda zadeklarowania przez nabywcę, że cedowaną wierzytelność przekaże bankowi kredytującemu.przystąpienie do długu

rzeczowe:zastaw na rzeczach i prawach.blok śr na rach bank – ustalona pisemnie z wykluczeniem odwołania.kaucja – wymaga umowy pis, skł się ją na odrębnym rachunku bank.bon na okaziciela.hipoteka – zabezp spłaty kredytu na nieruch, dla której złożono księgę wieczystą.

Kredyt preferencyjny – kredyt z dopłatami budż państwa wykorz jako instru sterowania rolnictwem. Stanowi pośr formę dofin rolnictwa z bud pań. Skonto – procy upust udzielony od sumy rachunku w zamian za wcześnią zapłatę w ramach określ termu. Wykonujemy przy kredh lub rozlh warunków płatności dostawcy towarów.Kredyt w rachunku kredytowym może zostać udzielony jako- linia kredytowa- w ramach przyznanego limitu można finansować wiele transakcji na różne kwoty i terminy. BEN-all koszty ponosi beneficjent(odba)koszty zostaną potrącone z przesyłanej kwoty.SHA-koszty dzielone pomiędzy nadawcę a odbiorcę. Nadca opłaca koszty banku zleceniodawcy,odbca-koszty banków pośredniczących oraz banku odbiorcy.Koszty obciążające odbiorcę zostaną potrącone z przesyłanej kwoty. OUR-wszystkie koszty ponosi nadawca. Beneficjent otrzyma pełną kwotę ustaloną w zleceniu.IBAN-jest międzynarm standardem numeracji rachunków bankowych. Nr rachunku ma 26 cyfr (2 suma kontrolna, 4 nr rozliczeniowy oddziału, 16 nr klienta) 

Program SEPA ma na celu stworzenie jednolitego rynku usług płatniczych, gdzie konsumenci i przedsiębiorcy mogą dokonywać płatności równie łatwo, szybko, bezpiecznie i tanio, jak ma to miejsce obecnie w przypadku płatności krajowych realizowanych lokalnie.-bankowe inkaso fakturto warunkowa forma płatności,polegająca na pobraniu przez bank od kupującego na rzecz sprzedgo określonej należności,w zamian za wydanie powierzonych przez sprzedającego dokumentów, zgodnie z ustalonymi warunkami- Akredytywaforma rozliczeń krajowych i zagranicznych za pośrednictwem banku stosowana jako instrument zabezp interesy stron kontraktu.Dokument określający warunki tych rozliczeń, zwany jest także listem kredytowym.Za pomocą karty płatniczej,operacji w banko i wpłatom oraz dokonywać transakcji za pośrednictwem terminali POS.Płatności P2PIdea produktu opiera się na stworzeniu wirtualnego rachunku pieniężnego, który może być uznany przez obciążenie karty kredytowej posiadacza. Posiadacz wirtualnego rachunku może dysponować środkami pieniężnymi w transakcjach sieciowych. Płatności te są dostępne (oprócz aukcji internetowych) dzięki specjalnie do tego skonstruowanym portalom (np. PayPal). Ponadto środki mogą być przekazane do dowolnej osoby dysponującej adresem e-mail, (aby móc dokonać takiej płatności nie potrzeba ani rachunku bankowego, ani karty płatniczej) Cztery główne metody zapewniające bezpieczeństwo to:+Szyfrowana transmisja danych - realizowana za pośrednictwem protokołu SSL+Proste uwierzytelnianie - (identyfikator, hasło, PIN) +Silne uwierzytelnianie - (np. token, certyfikat użytkownika, klucz prywatny). +Podpis elektroniczny

Kryterium to wyróżnia trzy typy kart:1)  pay now (zapłać teraz) - klient najpierw wpłaca daną sumę pieniędzy, a w momencie zapłaty za towar lub za usługę, albo pobierania gotówki z bankomatu od salda rachunku bankowego obejmuje się kwotę transakcji (np. karty debetowe i bankomatowe).2)  pay before (zapłać wcześniej) - klient wpłaca określoną kwotę, a po pewnym czasie może otrzymać za to gotówkę, produkt lub usługę (np. czeki podróżne).3)  pay later (zapłać później) - karta służy do płacenia, a faktycznie zwrotu należności dokonuje się poprzez obciążenie rachunku klienta w późniejszym terminie (np. karta kredytowa).Kod SWIFT jest stowarzyszeniem zajmującym się wymianą informacji między bankami. Swoim zasięgiem obejmuje ok.7800 banków i instytucji i działa w 200 krajach. sklada się z 8 znaków i w sposób unikalny idenfyfikuje dany bank. Czasami też mogą wystąpić kody 11 znakowe gdzie trzy znaki (powyżej 8) identyfikują dany odział banku


Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
do kolokwium interna
Materiały do kolokwium III
material obowiazujacy do kolokwiow z chemii analitycznej iiwf 2014
Zagadnienia do I kolokwium - poprawka, medycyna UMed Łódź, 3 rok, farmakologia, kolokwium 1
Zagadnienia do kolokwium z MS Word, technologia żywności
Zagadnienia do kolokwium, Edukacja matematyczna
Zagadnienia do kolokwium zaliczeniowego 2013-2014, Inżynieria materiałowa pwr, Inżynieria chemiczna
ekonomia do 2 kolokwium, wains knsia 07-09, Ekonomia
demografia społeczna 7 rozdział J Holzer część 1 (do kolokwium na  12 2013
Zagadnienia obowiązujące do kolokwium
Prawo?ministracyjne do kolokwium
4 uzupełnienie do kolokwium 1
Hotelarstwo Cw do kolokwium
09'10Zagadnienia do kolokwiumid 7865
Zagadnienia z nasiennictwa i szkółkarstwa leśnego do kolokwium 2 2015, Leśnictwo UWM Olsztyn, Semest
Zagadnienia do kolokwium2013, I rok, Wprowadzenie do pomocy społecznej dr Pierzchalska
Opracowane zagadnienia do kolokwium, Temat 1

więcej podobnych podstron