Kredyt bankowy – umowa zawarta w formie pisemnej pomiędzy bankiem, a kredytobiorcą. Bank zobowiązuje się udostępnić określoną kwotę na określony cel oraz czas, a kredytobiorca zobowiązuje się wykorzystać kredyt zgodnie z jego przeznaczeniem oraz zwrócić pobraną kwotę wraz z należnym bankowi wynagrodzeniem w postaci prowizji i odsetek ||| Pożyczka - operacja polegająca na udzieleniu przez osobę fizyczną lub instytucję określonej kwoty środków pieniężnych lub określonych przedmiotów do dyspozycji pożyczkobiorcy, na czas oznaczony lub nieoznaczony. Przez umowę pożyczki pożyczkodawca zobowiązuje się przenieść własność na biorącego określoną ilość pieniędzy lub rzeczy oznaczonych co do gatunku, a biorący zobowiązuje się zwrócić tę samą ilość w tej samej jakości. Nie jest wymagane określenie celu na jaki pieniądze zostaną wydatkowane oraz naliczenie i pobranie odsetek ||| Kredyt & Pożyczka: Kredyt udzielić może tylko bank. Pożyczkę natomiast osoba posiadająca zdolności prawne. Kredyt udzielany jest w oparciu o prawo bankowe oraz kodeks cywilny. Pożyczka jedynie w oparciu o kodeks cywilny. W przypadku udzielenia kredytu brana jest pod uwagę zdolność kredytowa. W przypadku pożyczki zdolność pożyczkowa nie jest wymagana. W kredycie cel wykorzystania musi być ściśle określony. W pożyczce dowolny. Przedmiotem umowy kredytowej są środki pieniężne. W pożyczce środki pieniężne lub rzeczy. Kredyt polega na oddaniu środków pieniężnych do czasowej dyspozycji. Pożyczka polega na przeniesieniu własności przedmiotu pożyczki. Umowa kredytu zawsze jest pisemna. Umowa pożyczki pisemna lub ustna. W kredycie występuje oprocentowanie natomiast w pożyczce nie zawsze występuje ||| Rodzaje kredytów: ze względu na przedmiot [obrotowy (finansowanie bieżącej działalności przedsiębiorstwa), inwestycyjny (finansowanie realizowanych przez przedsiębiorcę przedsięwzięć)]; ze względu na okres kredytowania [krótkoterminowy (do 1 roku), średnioterminowy (od 1 do 3 lat), długoterminowy (powyżej 3 lat), rewolwingowy (wielokrotne wykorzystanie kredytu do ustalonego limitu, umowa do 1 roku, jeśli kredytobiorca spłaci sumę X w danym terminie to kredyt jest ciągle odnawiany)]; ze względu na formę [w rachunku bieżącym ( limit w rachunku bankowym, do jakiego kredytobiorca może się zadłużyć w okresie określonym umową. Kredytobiorca korzysta z tego limitu w miarę potrzeb), w rachunku kredytowym (jako kredyt docelowy, na pokrycie bieżących zobowiązań, sezonowy, wekslowy), dyskontowy (udzielany przez bank kredyt, którego zabezpieczeniem są weksle. Od udzielanego kredytu bank potrąca odsetki, zwane dyskontem, których wysokość zależy od kwoty wpisanej na wekslu oraz terminu pozostającego do jego wykupu), akceptacyjny, związany ze skupem faktur]; ze względu na rodzaj zabezpieczenia [hipoteczne (nieruchomości), lombardowe (rzeczy ruchome), inne (np. wekslowe)]; ze względu na rodzaj waluty [złotowy, walutowy (typowy, denominowany)]; dla osób fizycznych (mieszkaniowy, samochodowy, konsumpcyjny) ||| Funkcje kredytu [emisyjna (wprowadzenie pieniądza do obiegu, polega na wprowadzeniu do cyrkulacji pieniądza poprzez kredytowy mechanizm emisji pieniądza. Każde udzielenie kredytu wprowadza do cyrkulacji nowy pieniądz, a każda spłata kredytu prowadzi do wycofania pieniądza z obiegu); dochodowa (tworzenie korzyści ekonomicznych i finansowych dzięki powiększeniu skali produkcji); rozdzielcza (kredyt wpływa na wzrost dochodu w danym regionie, branży oraz zwiększa popyt w określonym segmencie rynku); interwencyjna (kredyt jest wykorzystywany jako instrument polityki ekonomicznej); element ryku kapitałowego] ||| Źródła spłaty kredyty: nadwyżka przychodów pieniężnych kredytobiorcy przekraczająca koszty jego działalności; majątek kredytobiorcy nadający się do upłynnienia) ||| Prowizja bankowa: jest to kwota, którą musi zapłacić kredytobiorca za pozostawioną do dyspozycji kwotę kredytu. Kredyt jest zaciągany na całą kwotę, jednak jej wykorzystanie następuje stopniowo. Prowizja bankowa zwiększa koszty uzyskania kredytu ||| Zdolność kredytowa: zdolność do spłaty kredytu wraz z odsetkami w ustalonym terminie. Jest podstawowym i koniecznym warunkiem uzyskania kredytu ||| Metody badania zdolności kredytowej: metoda wskaźnikowa; metoda punktowa ||| Wskaźniki szybkiego testowania kredytobiorcy: [udział kapitału własnego w aktywach (kapitał własny/aktywa; siła kapitałowa oraz stopień zadłużenia kredytobiorcy); udział zysku i amortyzacji w przychodach (zyski i amortyzacja/przychody*100%; zdolność do wypracowania nadwyżek finansowych); zyskowność aktywów (zysk+odsetki kredytowe/aktywa; efektywność wykorzystania majątku trwałego i obrotowego); zadłużenie] |||Metoda punktowa: przypisanie określonej liczby punktów pozimowi poszczególnych wskaźników charakteryzujących działalność kredytobiorcy. Pozwala sklasyfikować kredytobiorcę według poziomu ryzyka kredytowego. Kryteria punktowe oceny sytuacji ekonomiczno-finansowej: rentowność (0-10p), płynność (0-10p), zyskowność (0-10p), sprawność działania (0-10p), możliwości sprzedaży (0-10p), perspektywy rozwojowe (0-5p), kierownictwo (0-5p), zabezpieczenie kredytu (0-5p); Grupy ryzyka kredytowego: klient strategiczny (60-70p), konieczne częste monitorowanie (45-59p); Kryteria punktowe oceny ryzyka projektu inwestycyjnego: celowość i uzasadnienie inwestycji (0-10p); przygotowanie inwestycji do realizacji (0-15p); wiarygodność założeń projektu (0-15p); efektywność inwestycji (0-20p); zabezpieczenie kredytu (0-10p) ||| Koszty kredytu (oprocentowanie; prowizja bankowa; koszty notarialne; ustanowienie hipoteki poprzez wpis do księgi wieczystej prowadzonej przez sąd; ubezpieczenie od zdarzeń losowych z cesją praw z polisy na rzecz banku; ubezpieczenie na życie z cesją praw z polisy na rzecz banku; ustalenie hipoteki z nieruchomości nowej lub wyodrębnienie lokalu) ||| Zabezpieczenie kredytowe: osobiste – dotyczą całego majątku kredytobiorcy [weksel in blanco (na blankiecie wekslowym z podpisem własnym); poręczenie wekslowe – awal (czynność prawna polegająca na poręczeniu za cudzy dług wekslowy przez inny podmiot); poręczenie (umowa w której poręczyciel zobowiązuje się do spłaty kredytu); przelew wierzytelności – cesja (umowa między dłużnikiem a wierzycielem lub osobą trzecią na podstawie której przeniesione są na bank prawa do konkretnej wierzytelności); gwarancja bankowa (pisemne zobowiązanie banku); przystąpienie do długu kredytowego (następuje zmiana po stronie dłużnika, do dotychczasowych dłużników przystępuje osoba trzecia w charakterze dłużnika solidarnego); pełnomocnictwo (do dysponowania rachunkiem bankowym dłużnika lub osoby trzeciej); ubezpieczenie kredytu]; rzeczowe – dotyczą określonej części majątku [zastaw ogólny (zastaw na rzeczach ruchomych zbywalnych, np. przedmioty wartościowe, pojazdy mechaniczne); zastaw rejestrowy (zastaw na rzeczach ruchomych, prawach lub wierzytelnościach; umowa między zastawcą a wierzycielem oraz wpis do rejestru zastawów); zastaw na prawach kodeksu cywilnego (zastaw na prawach zbywalnych, np. wierzytelności, udział w spółce z o.o., papiery wartościowe); zastaw ustawowy; zastaw skarbowy; przewłaszczenie na zabezpieczenie (powiernicze przeniesienie na bank przez dłużnika lub osobę trzecią posiadanych przez nich rzeczy ruchomych); kaucja (złożenie na nieoprocentowanym rachunku bankowym środków pieniężnych w postaci gotówki); blokada środków na rachunku bankowym; przelew kwoty na rachunek banku; hipoteka; roszczenie o ustanowienie hipoteki] ||| Hipoteka: obciążenie nieruchomości prawem, bank może dochodzić roszczeń i ma pierwszeństwo przed innymi wierzycielami ||| Rodzaje hipotek: zwykła (zabezpiecza roszczenia, dotyczy odsetek nieprzedawnionych, za dwa lata przed zasądzeniem własności nieruchomości. Koszty postępowania nie wyższe niż 1/10 kapitału); kaucyjna (podobna do weksla in blanco, zabezpiecza kredyt o nieustalonej wysokości); przymusowa (związana z niepłaceniem kredytu w terminie); ustawowa (zabezpieczenie wierzytelność skarbu państwa lub gminy w przypadku zaległości podatkowych) |||