V wykłady
Problem kredytu.
Kredyt - wywodzi się z języka łacińskiego( krede- wierzę)
Stosunek kredytowy wywodzi się ( od sprzedawcy i nabywcy kiedy środkiem wymiany jest towar) Sprzedawca przekazuje towar nabywcy wierząc że nabywca mu zapłaci ( sprzedawca staje się wierzycielem) Nabywca jest w posiadaniu towaru i w stosunku do wierzyciela staje się dłużnikiem. Wierzyciel nadal jest posiadaczem towaru ( wartość towaru przekazanego a nie rozliczonego) Wierzyciel chce to zapisać pod nazwą wierzytelności.
Wierzytelności - finansowy wyraz przekazanego, ale nie zapłaconego towaru.
Finansowy wyraz otrzymanego ale nie zapłaconego towaru to dla dłużnika są jego zobowiązania.
Nabywca używa towar, ma z tego korzyści choć nie zapłacił za towar, wierzyciel nie ma kasy choć dostanie po jakimś czasie i w tym momencie wierzyciel ma tylko wierzytelności , stwierdza że od odroczenia płatności coś się należy należności.
Należności - to finansowy wyraz wszystkich spodziewanych korzyści dla wierzyciela z tytułu odroczenia płatności przez dłużnika.
Korzyści wierzyciela- ( dostanie kasę za towar i jakąś korzyść pieniężną za odroczenie w czasie)
Kredyt związany z wymianą towarów powstający drogą jednostronnego świadczenia towarów przez wierzyciela na rzecz dłużnika pod warunkiem otrzymania ekwiwalentu finansowego w oznaczonym czasie nosi nawę kredytu handlowego lub kupieckiego.
Jaki towar może przekazać wierzyciel dłużnikowi w kredycie handlowym tylko taki jakim dysponuje określony towar. Gdy dłużnik nie ma kasy to sięga do banku po kredyt. Wierzyciel to bank wierzytelności to wielkość kredytu.
Powstanie kredytu handlowego było wywołanie zapotrzebowaniem na konkretny towar. Powstanie kredytu bankowego - finansowego zostało wywołane zapotrzebowaniem na nową siłę nabywczą
Pierwszy rodzaj kredytu to kredyt handlowy czyli kupiecki
Kredyt finansowy - bankowy producentem jest bank
Kredyt jako pojęcie finansowe jest możliwe tylko w instytucji bankowej.
Wymień funkcje kredytu omów jedną z nich:
Funkcje kredytu:
Funkcja emisyjna-( tworzenie nowej siły nabywczej) Każde uruchomienie udzielenia kredytu bankowego powoduje pojawienie się nowej siły nabywczej, każda spłata kredytu powoduje likwidację tej siły nabywczej.
Funkcja dochodowa - Jeżeli część wydatków w danym okresie czasu nie znajduje pokrycia w dochodach typu materialnego lub redystrybucyjnego a została pokryta dzięki środkom otrzymanym z kredytu mówimy o występowaniu kredytu w funkcji dochodowej. Funkcja dochodowa jest funkcją czasową i nie można kredytu traktować jakie stałe źródło dochodu.
Czy bank jest zainteresowany w jaki sposób klienci korzystają z jego kredytu? Funkcja kontrolna - Funkcja ta łączy się z wykorzystywaniem stosunku kredytowego powstałego pomiędzy bankiem a jego klientami dla uzyskiwania informacji o przebiegu procesów gospodarczych w kredytowanych podmiotach. Funkcja ta ma swoje zalety ( szybkość i bezpośredniość to zalety dla banku, nie są potrzebne żadne potrzebne instytucje aby kontrolować kredytobiorcę ) Wadami są ogólność i wieloznaczność - bank wie że coś się dzieje ale nie zawsze zna przyczyny. Bank posiada informacje pośrednie i bezpośrednie w kontrolowaniu kredytobiorcy. Bank parametrycznie oddziałuje na swojego kredytobiorcę za pomocą metod : podwyższenie oprocentowania, częściowe lub całkowite zaniechanie kredytowania, żądanie przedterminowej spłaty kredytu i konieczność spełnienia przez kredytowany podmiot warunków określonych przez bank w celu przywrócenia akcji kredytowej lub udzielenia kolejnych kredytów. Kiedy bank kredyt może skorzystać z tych metod tylko w tedy gdy wpisane jest to w umowie kredytowej.
Różnica między kredytem a pożyczką:
- pożyczka to przesunięcie istniejących zasobów finansowych miedzy osobami pożyczającymi a dającymi
- kredyt to stworzenie nowej siły nabywczej
- kodeks cywilny reguluje pożyczkę ( może być realizowana przez każdą osobę fizyczną)
- a kredyt prawo bankowe.
- podpisując umowę powinno się każdą pożyczkę realizować na piśmie ( jedna ze stron pożyczkodawca zobowiązuje się przenieść na własność drugiej strony określoną kwotę pieniędzy lub rzeczy) W momencie aktu pożyczki następuje przeniesienie prawa własności , zobowiązuje się zwrócić pieniądze lub rzecz tego samego gatunku , tej samej jakości w oznaczonym czasie. Jeżeli wartość pożyczki przewyższa 500 zl powinna ona być zawsze realizowana na piśmie.
- Kredyt udzielany przez bank w formie gotówkowej lub bezgotówkowej. Kredyt jest zawsze odpłatny, kredyt jest zawsze celowy, kredyt jest zawsze czasowy- zwrotny to odróżnia pożyczkę od kredytu. Bank może pobierać odsetki od aktualnego stanu zadłużenia. Gdy zaciągniemy kredyt bank otwiera konto postojowe gdzie wpływa spłacana kasa i kontroluje czy kasa wpłynęła. Konto postojowe jest kontem nieoprocentowanym.
Wymień zasady kredytowania omów jedną z nich:
Ograniczenie występowania kredytu handlowego ( może doprowadzić do nieprzyjemnych dla kredytodawcy sytuacji : nadmierne rozproszenie środków obrotowych , naruszenie zasady rachunku gospodarczego zakładającego że wielkość wydatków powinna mieć pokrycie w uzyskiwanych dochodach, niezkorelowanie sprawozdawczości finansowej z rzeczową)
Bezpośredniości kredytowania - zgodnie z tą zasadą korzyści z udzielonego kredytu muszą być udziałem kredytobiorcy i zabronione jest odstępowanie korzyści kredytowych podmiotom nie wymienionym we wniosku kredytowym.
Celowego charakteru kredytu - Celowości kredytu .Kredyt musi być skierowany tam gdzie przyniesie planowany i oczekiwany wymierny efekt ekonomiczny.
Zasada zwrotności kredytowania - w momencie podpisania umowy kredytowej kredytodawca i kredytobiorca muszą mieć świadomość i pewność ,że kredyt zostanie zwrócony w sposób podany w umowie kredytowej.
Omów pojęcie zdolności kredytowej - jest to możliwość spłacenia zadłużenia ( kapitał) wraz z odsetkami i stosownymi opłatami manipulacyjnymi w sposób podany w umowie kredytowej z bieżących dochodów podmiotu zaciągającego kredyt po uprzednim zrealizowaniu przez podmiot jego stałych, bieżących płatności.( ile zarabiamy my nasza rodzina, ile mamy dzieci co posiadamy i inne zadłużenia kredytowe) Jeśli mamy zdolność to bank o trybie kredytowania. Tryb jest to sposób uruchamiania środków z tytułu udzielonego kredytu, ( czy jednostka otrzymała kredyt? Tak )
Tryb antycypacyjny - kredytowanie w przód
Tryb refundacyjny - kredytowanie wstecz
Wymień typy kredytowania i wymień jeden z nich
Ubezpieczenia :
Czynniki decydujące o rozwoju ubezpieczeń osobowych:
- poziom rozwoju gospodarczego danego kraju,
- zakres ubezpieczeń społecznych
- obowiązujący system prawny
- zasady i poziom życia ludności
- system podatkowy
- czynniki demograficzne
- model rodziny
- istnienie i rozwój instytucji finansowych i instrumentów rachunku kapitałowego.
Temat do napisania nie więcej niż 4 strony.
Funkcje ubezpieczeń na życie a funkcje ubezpieczeń majątkowych.
Argumenty przemawiające za zawarciem ubezpieczenia na Zycie
- ochrona przed przedwczesną śmiercią
- utrzymanie poziomu życia po przejściu na emeryturę
- ochrona ( ubezpieczenie) hipoteki ( zabezpieczenie spłaty długu hipotecznego)
- zgromadzenie środków finansowych na pokrycie opłat za naukę
- zabezpieczenie finansowe na zapłacenie podatku do spadku.
Ryzyko w ubezpieczeniach na życie
Ryzyka objęte ochroną ubezpieczeniową
- ryzyko śmieci / przeżycia
- śmierć na skutek nieszczęśliwego wypadku
- inwalidztwo
- ciężkie ( poważne) choroby
- długotrwała ochrona.
Pozostałe ryzyka objęte ochroną ubezpieczeniową
- ryzyko utraty polisy ubezpieczeniowej w skutek nieziszczenia należnych składek ubezpieczeniowych.
- ryzyko inwestowania.
Charakterystyka ubezpieczeń na życie
- świadczenie wypłacane z polisy ubezpieczenia na życie jest ustalone indywidualnie przez umowę ubezpieczenia.
- częściowe żądania płatności są zazwyczaj niemożliwe
Ubezpieczony na życie nie jest uprawniony do unieważnienia umowy ubezpieczenia
- stawki składki ubezpieczeniowej są zagwarantowane w czasie trwania polisy ubezpieczeniowej.
Stawki i rezerwy
Podstawowa ekwiwalentność ( równowartości)
Obecna wartość przyszłych świadczeń = obecna wartość przyszłych składek.
Składki i rezerwy
Składka dzielona jest na :
- roczną składkę ubezpieczeniową ( składka ubezpieczeniowa potrzebna do pokrycia ryzyka w okresie I roku
- roczną składkę inwestycyjną
Różnica pomiędzy składką opłacana rocznie a roczną składka za ryzyko.
Rezerwy skumulowana składka inwestycyjna odsetkami.
Ubezpieczenia na zycie :
Trwa tylko przez koreslony czas ,ograniczony czas
Suma ubezpieczenia moze wrastac malec lub byc zmienna
Świadczenie z tytulu śmierci ubezpieczonego wyplacane tylko w czasie okresu ubezpieczenia
Brak elementu inwestycyjnego nie wypłaca się świadczenia w przypadku przeżycia
Tani środek:
Ochrony rodziny ( śmierci głównego żywiciela)
Zapewnienie spłaty bankowej pożyczki lub długu hipotecznego
Składka:
Rosnąca
Wyrównana
Kapitał może być wypłacony na zakończenie trwania okresu ubezpieczenia
Ubezpieczenie na dożycie - zakres podstawowy
Ubezpieczenia na dożycie
- gwarantowana suma ubezpieczenia jest płatna zarówno w przypadku :
- śmierci ubezpieczonego jak i przed upływem określonego okresu bez względu na to, które zdarzenie pierwsze nastąpi
- zagwarantowanymi odsetkami z inwestycji lokat Np w wysokości 4%
- z udziałem w nadwyżce - całkowite oprocentowanie loka : około Np…%
-elementy ochrony i oszczędności
- minimalny czas trwania ubezpieczenia- ….lat -> zwolnione z podaku
- kapitał wypłacony uposażonemu
Ubezpieczenia na życie - zakres podstawowy
Ubezpieczenie na Wypadek śmierci I na dożycie
- w chwili wygaśnięcia umowy, jeżeli ubezpieczony żyje, towarzystwo wypłaca kapitał przewidziany w umowie
- jeżeli w chwili wygaśnięcia umowy ubezpieczony nie żyje to ubezpieczyciel w chwili jego śmierci
Ubezpieczenia na życie - zakres podstawowy
Renta:
- seria płatności dokonywana za życie ubezpieczonego
- płatności mogą być jednorazowe lub być odroczone
- z gwarantowanymi odsetkami z inwestycji ( lokat ) w wysokości np…4%
- z udziałem w nadwyżce
- opcje:
Zwrot zapłaconych składek w przypadku śmierci przed pierwszą płatnością
Gwarantowany okres wypłacania świadczeń ( Np. 5 lat) gwarantowane świadczenie nawet w przypadku wczesnej śmierci.
Ubezpieczenia na życie - nowe produkty
- polisy ubezpieczenia ( na dożycie , terminowe) dla osób palących i niepalących
- ubezpieczenia na dożycie z opcjami walutowymi Np transakcja switchowa pomiędzy DM/USD/GBP
- ubezpieczenia na dożycie :
Inwestowanie w indeks ( zamiast w obligacje państwowe)
Wysokie ryzyko inwestycyjne ale duże szanse powodzenia\
- renty z dodatkową klauzulą o długotrwałej ochronie
- podwyższone renty dla osób wnioskujących o ubezpieczenie o obniżonej oczekiwanej długości trwania życia ( osoby palące, chore na Adis, nowotwory , cukrzycy , napady)