Politechnika Warszawska
Wydział Transportu
BIZNES PLAN
FIRMY „MEGA KOMP”
Wykonał: Jacek Konik
Specjalność: Logistyka Transportu Samochodowego
Semestr: VII
Spis treści
|
nr.strony |
1. Streszczenie kierownicze. |
4 |
1.1. Wprowadzenie. |
4 |
1.2. Cel firmy. |
4 |
1.3. Deklaracja wizji firmy. |
4 |
1.4. Istota biznesu. |
5 |
1.5. Szanse rynkowe. |
5 |
1.6. Podstawowe zagrożenia. |
5 |
2. Profil przedsiębiorstwa. |
6 |
2.1. Krótki opis firmy. |
6 |
2.2. Nazwa firmy. |
6 |
2.3. Lokalizacja i adres firmy. |
6 |
2.4. Status prawny firmy. |
6 |
2.5. Struktura organizacyjna. |
7 |
2.6. Wymagane środki. |
7 |
3. Kadra zarządzająca, pracownicy i organizacja firmy. |
8 |
3.1 Kierownictwo firmy. |
8 |
3.2 Pracownicy. |
8 |
3.3 Organizacja firmy. |
8 |
4. Analiza otoczenia strategicznego przedsiębiorstwa. |
10 |
4.1 Tendencje rozwojowe. |
10 |
4.2 Lokalizacja. |
10 |
4.3 Konkurencja. |
11 |
5. Analiza rynku. |
12 |
5.1 Przewaga technologiczna. |
12 |
5.2 Rynek. |
12 |
5.3 Czynniki decydujące o sukcesie. |
13 |
6. Klienci. |
14 |
6.1 Podział klientów na grupy. |
14 |
6.2 Charakterystyka klientów. |
14 |
6.3 Ceny i sposób kupna. |
15 |
7. Plan finansowy. |
16 |
7.1. Koszty związane z działalnością firmy. |
16 |
7.2. Nakłady inwestycyjne. |
16 |
7.3. Koszty zatrudnienia. |
16 |
7.4. Koszty związane z wynajmem lokalu. |
17 |
7.5. Koszty wyposażenia firmy. |
17 |
7.6. Miesięczny koszt eksploatacji obiektu. |
18 |
7.7. Koszt eksploatacji samochodu. |
18 |
7.8. Koszty reklamy. |
18 |
7.9. Koszty spłaty kredytu. |
19 |
7.10. Prognozy całkowitych kosztów. |
20 |
7.11. Koszty amortyzacji. |
20 |
7.12. Rodzaj sprzedawanego asortymentu. |
20 |
7.13. Prognozy dochodów w ujęciu miesięcznym. |
22 |
7.14. Rachunek wyników i bilans. |
23 |
7.15. Rachunek przepływów finansowych. |
24 |
7.16 Oszacowanie wskaźników finansowych. |
24 |
8. Aneksy. |
26 |
8.1. Procentowy udział kosztów na stałych i zmiennych. |
26 |
8.2. Prognoza kształtowania się dochodów netto. |
26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Streszczenie kierownicze.
1.1. Wprowadzenie.
Firma „Mega komp" będzie zajmować się sprzedażą, montażem
i serwisem komputerów PC, sprzedażą i instalacją oprogramowania oraz urządzeń peryferyjnych.
W najbliższych latach planujemy rozszerzyć podstawową działalność firmy poprzez wprowadzenie nowego asortymentu i rozszerzenie obszaru działania na inne regiony województwa mazowieckiego.
Rozwój firmy zamierzamy osiągnąć poprzez zapewnienie doskonałej jakości oferowanych przez nas usług i urządzeń. Mając na uwadze dynamicznie zmieniające się potrzeby rynku i oczekiwania klientów, zamierzamy dostosować ofertę firmy aby zmaksymalizować zadowolenie naszych klientów i rozwinąć nasz wizerunek na rynku tego rodzaju usług. Ambicją firmy jest uzyskanie statusu najczęściej wybieranej firmy jako dostarczyciela najwyższej jakości tego typu usług i urządzeń, spełniającej zróżnicowane oczekiwania klientów.
1.2. Cel firmy.
Celem firmy:
- Dostarczanie klientowi komputerów o wysokiej jakości;
- Zróżnicowanie oferty firmy. tzn. oddzielne oferty dla klientów indywidualnych
i zbiorowych
- Zapewnienie naszym klientom fachowej obsługi i kompleksowego doradztwa
w dziedzinie zastosowań i obsługi.
- Zwiększenie popularności firmy, jej rozpoznawalność oraz niezawodność sprzedawanego sprzętu;
- Ustalenie pozycji firmy w regionie;
- Rozwinięcie skali działania na inne obszary województwa;
1.3. Deklaracja wizji firmy.
„Mega komp” zmierzał będzie do osiągnięcia regionalnej reputacji najlepszego dostarczyciela sprzętu komputerowego.
1.4. Istota biznesu.
Firma osiągnie zysk finansowy pochodzący ze sprzedaży komputerów opierający się na założeniu, że powstał dynamicznie rozwijający się rynek dla tego rodzaju urządzeń, stwarzający możliwość wypracowania dużego zysku.
1.5. Szanse rynkowe.
Komputery znalazły powszechne zastosowanie jako narzędzie pracy
i rozrywki. Szybki postęp technologiczny w tej dziedzinie powoduje, że to co było nowinką techniczną rok temu, dziś uważane jest za wyposażenie standardowe.
Postęp jest więc bardzo szybki. Przewiduje się szybką ekspansję nowych technologii komputerowych na polskim rynku. Już dzisiaj oferta sprzętu jest ogromna. Dlatego nasza firma nie tylko będzie sprzedawała komputery ale także będzie doradzała w wyborze oraz uczyła podstaw obsługi potencjalnego klienta. Możliwe to będzie dzięki doświadczonemu personelowi.
W szybkiej ekspansji nowych technologii komputerowych widzimy dodatkową szansę dla rozwoju firmy. Dzięki niej firmy, a także indywidualni klienci coraz częściej zmieniają sprzęt na nowszy.
Przewidujemy także, że nasze zyski wzrosną w czasie świąt. W ostatnich latach sprzęt komputerowy jest bardzo popularny jako prezent np. dla dziecka.
Na terenie powiatu jest wiele konkurencyjnych punktów sprzedaży lecz
w większości są to sklepy oferujące mały asortyment. Przy dużej różnorodności asortymentu naszej firmy i dobrej lokalizacji możliwe jest szybkie dostanie się na rynek.
.
1.6. Podstawowe zagrożenia.
Najpoważniejszym zagrożeniem dla firmy będzie narastająca konkurencja w tej branży. Rynek jest już dobrze rozwinięty i klientów trzeba będzie zdobyć dobrą reklamą i promocjami.
Istnieje również ryzyko związane ze złym zlokalizowaniem sklepów.
2. Profil przedsiębiorstwa.
2.1. Krótki opis firmy.
Działalność gospodarcza firmy „Mega komp” obejmować będzie sprzedaż, montaż i serwis komputerów, a także urządzeń peryferyjnych, czyli drukarek, skanerów.
Firma zajmować będzie się również sprzedażą i instalacją oprogramowania, a także zapewniać fachowe doradztwo w zakresie zastosowań i obsługi.
2.2. Nazwa firmy.
„Mega komp”.
2.3. Lokalizacja i adres firmy.
09-140 Płońsk ul. Płocka 14.
tel./faks: (0-23) 6624591 lub 503455622
mail: mega_komp@wp.pl
2.4. Status prawny firmy.
Firma jest spółką z ograniczoną odpowiedzialnością.
Właścicielem firmy jest jedna osoba : Kownacki Adam
Do założenia firmy potrzebne są następujące dokumenty:
wniosek o dokonanie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej,
wniosek o wpis do krajowego rejestru urzędowego podmiotów gospodarki narodowej,
zgłoszenie rejestracyjne w zakresie podatku od towarów i usług oraz podatku akcyzowego,
zgłoszenie identyfikacji osoby fizycznej prowadzącej samodzielnie działalność gospodarczą.
2.5. Struktura organizacyjna.
Dyrektor |
2.6. Wymagane środki.
Środki finansowe:
Środki własne - 100.000,00 zł.;
Kredyt bankowy -100.000,00 zł..
Potencjał ludzki:
Zatrudnienie- 5 osób ;
Wymagane kwalifikacje:
- sprzedawcy: wykształcenie średnie, dobra znajomość języka angielskiego, bardzo dobra znajomość obsługi komputera w zakresie montażu sprzętu
i instalacji oprogramowania oraz orientowanie się w zmianach zachodzących na rynku komputerowym;
- księgowa: wykształcenie średnie ekonomiczne, znajomość j. angielskiego, obsługi komputera i zagadnień księgowych;
- sprzątaczka;
Środki rzeczowe:
-majątek trwały - 71.914 zł;
-majątek obrotowy -128.086 zł;
3. Kadra zarządzająca, pracownicy
i organizacja firmy.
3.1. Kierownictwo firmy.
Kownacki Adam
|
|
3.2. Pracownicy.
Sprzedawcy |
|
Księgowa |
|
Sprzątaczka |
|
3.3. Organizacja firmy.
Fachowa obsługa klienta staje się coraz bardziej skutecznym narzędziem marketingu i kluczem do sukcesu. Dzięki klientom którzy są zadowoleni
z oferowanych usług firma istnieje na rynku i zdobywa uznanie. Poza wiedzą fachową, niezbędną w realizacji usług, personel powinien posiadać odpowiednie predyspozycje psychiczne, dzięki którym właściwie reaguje na potrzeby klientów.
Właściwie przygotowany personel powinien także:
rozumieć cele i sens tworzenia pozytywnego wizerunku firmy,
umieć zaprezentować różnorodne możliwości oferowanych usług
i ułatwić klientowi dokonanie wyboru,
umieć okazać klientowi zrozumienie i chęć pomocy, nie ograniczając swojej roli do funkcji sprzedawcy usług.
Dzięki tak przygotowanemu personelowi firma „Mega komp” uzyska zaufanie klientów i przekonanie o kompetencji pracowników. Takie zaufanie jest bardzo znaczącym czynnikiem gwarantującym w przyszłości lojalność klientów. Tak przygotowany personel zapewni właściwą realizację wytyczonych celów
i zadań.
4. Analiza otoczenia strategicznego
przedsiębiorstwa.
4.1. Tendencje rozwojowe.
W dzisiejszych czasach nie wyobrażamy sobie wielu dziedzin życia bez komputerów. Są nam bardzo przydatne w pracy i domu. Wykorzystujemy je zarówno do pracy jak i rozrywki, choćby po to aby pobawić się grami. Postęp technologiczny jest bardzo szybki, więc aby być „na czasie” należy wręcz co roku dokonywać modyfikacji w konfiguracji komputera. Najpopularniejsze na rynku są komputery klasy PC i wszystko wskazuje na to że pozostaną jeszcze długo niezagrożone choćby ze względu na ich liczbę, ilość dostępnego oprogramowania i łatwość rozbudowy.
Po badaniach rynku jakie przeprowadziliśmy w powiecie Płońskim, można jednoznacznie stwierdzić, że jest to teren dość szybko rozwijający się. Powstają nowe przedsiębiorstwa, instytucje. Jak wiadomo w dzisiejszych czasach już żadna firma nie obejdzie się bez sprawnej komputeryzacji.
Firma „Mega komp” - gdy umocni już się na rynku ma w planach startowanie w przetargach zakupu sprzętu komputerowego przez większe przedsiębiorstwa i szkoły.
4.2. Lokalizacja.
Siedzibą firmy „Mega komp” będzie sklep zlokalizowany w centrum Płońska przy ulicy Płockiej 2 . Takie zlokalizowanie jest bardzo korzystne dla firmy. W związku z umieszczeniem sklepu w centrum miasta odwiedzany będzie przez wszystkie grupy klientów. Sklep firmy będzie zatem odwiedzany nie tylko przez osoby wcześniej zainteresowane zakupem lecz także przez wiele przypadkowych osób, które znalazły się w centrum w celu zrobienia zakupów
w innym sklepie. Centra miast mają tę zaletę, że aby załatwić sprawę w drugim jego końcu potencjalni klienci muszę przejść obok naszego sklepu.. Większość oferty firmy będzie rozlokowana na półkach wśród których klienci będą mogli swobodnie przechodzić i spokojnie oceniać prezentowany towar, korzystając
z fachowej konsultacji pracowników firmy. Wybór lokalizacji został przeprowadzony na podstawie badań z uwzględnieniem różnych czynników, jak kryteria demograficzne, ekonomiczne, cech specyficznych lokalizacji, np. widoczność, dostępność, wielkość ruchu, oraz potencjalnej konkurencji
w okolicy.
4.3. Konkurencja.
Konkurencja na rynku tego rodzaju usług jest już dość duża. Jest już wiele firm które zajmują się tego rodzaju usługami. Jest ich jednak jeszcze zbyt mało aby sprostać wzrastającym potrzebom klientów. Cechą wyróżniającą firmę „Mega komp” będzie dostępność w swojej ofercie bardzo wielu urządzeń różnych producentów.
Sposobem na zmniejszenie wpływów konkurencji będzie obniżenie cen urządzeń, dobra reklama docierająca do wyobraźni klienta organizowanie wielu promocji czy wprowadzenie zniżek dla klientów dokonujących zakupu za większe sumy.
5. Analiza rynku.
5.1. Przewaga technologiczna.
Wraz z rosnącą ilością danych napływających do nas ze świata przez łącza internetowe, kanały telewizyjne i radiowe rosną z dnia na dzień wymagania wobec urządzeń przeznaczonych do ich przetwarzania i rejestracji. W cyfrowym świecie danych oznacza to rosnące moce obliczeniowe procesorów, szybsze magistrale przepływu danych, rosną pojemności dysków twardych i pamięci operacyjnej, zaawansowane technologie zapisu i kompresji danych. Nasza firma wychodzi temu naprzeciw.
Mimo, iż „Mega komp” ma zamiar mieć bardzo bogatą ofertę sprzętu
i producentów, to główną firmą z którą będzie współpracowała będzie firma „ATX digirtal”. Przedsiębiorstwo to ma bogatą tradycję na polskim
i zagranicznym rynku. Jej marka jest bardzo popularna i klienci maja o niej dobre zdanie. Wiemy, że nowoczesna technologia używana w ich sprzęcie jest potwierdzona laboratoryjnie. Zapewnia jakość i stabilność konfiguracji. Zastosowany sprzęt gwarantuje komfortową i płynną pracę zestawów komputerowych.
Najważniejsze zalety gotowych zestawów to:
Ergonomiczna i elegancka obudowa.
Szeroka gama wejść i wyjść.
Szeroka gama opcji sprzętowych.
Bogatość funkcji sterowania.
Niezawodność.
Wszystko to stanowi trzon firmowego oraz domowego centrum multimedialnego, rodzinnego centrum nauki i rozrywki.
5.2. Rynek.
Rynek komputerowy jest obecnie już bardzo dobrze rozwinięty, a jednak jego wzrost staje się coraz bardziej dynamiczny. Technologie stosowane
w komputerach bardzo szybko stają się powszechnie stosowane. To co jeszcze rok czy dwa lata temu było techniczną nowinką dziś często uważane jest jako wyposażenie standardowe. Ten sam produkt z pewnością będzie dostępny
w innym sklepie, o konkurencyjności zadecyduje więc głównie cena. Firma urządzać będzie liczne promocje.
Można powiedzieć, że rynek komputerowy jest ogromny. Potencjalnym klientem. Może być każdy od najstarszego do najmłodszego, od pojedynczej osoby do ogromnego przedsiębiorstwa. Wobec tego istnieje konieczność zróżnicowania oferty naszego sklepu. Inny sprzęt oferować będziemy najmłodszy a inny firmom. Bardzo będzie nas interesowała grupa klientów dla których ważna jest jak najwyższa jakość, a nie wyłącznie cena. Tymi klientami firma „Mega komp” zajmie się ze szczególną troską. Mimo zdecydowanie niższego procentowego udziału w sprzedaży będzie to dział przynoszący wysokie dochody. Klienci ci będą zawsze mogli liczyć na szczególne względy oraz na sprzęt najwyższej klasy. Firma „Mega komp” nie zapomni jednak
o innych klientach. Ofertę spróbujemy podzielić na kilka klas co pozwoli każdemu znaleźć coś dla siebie.
5.3. Czynniki decydujące o sukcesie.
Cztery najważniejsze czynniki:
lokalizacja
technologia
usługi (także serwisowe)
szybkie dostarczenie sprzętu do klienta
marketing
6. Klienci.
6.1. Podział klientów na grupy.
Klientów firmy DVD Projekt można podzielić na trzy grupy:
Klientów indywidualnych chcących powiadać sprzęt PC do potrzeb domowych.
b) Klientów indywidualnych chcących powiadać fachowy sprzęt PC do potrzeb domowych nie tylko domowych ale np. do pracy.
c) Większe przedsiębiorstwa i instytucje.
6.2. Charakterystyka klientów.
- miejsce zamieszkania
a) Klienci ci mieszkają w większości w miastach lub terenach podmiejskich.
b) Klienci ci są zamożniejsi, mieszkają przeważnie we własnych domach na terenach podmiejskich lub w bogatych osiedlach.
c) Są to firmy z okolic Płońska.
-kim są i dlaczego kupują?
a) Znajdują się tu klienci o mniejszych wielkościach dochodów. Przeważająca część z nich używa komputera do pracy, nauki i zabawy we własnym domu.
W grupie tej znajduje się wiele dzieci i młodzieży. Są to więc klienci w których warto inwestować.
b) Zdecydowana większość z nich to ludzie o wysokich dochodach, którzy mogą pozwolić sobie na kosztowną, częstą zmianę lub rozbudowę komputera. Znajdują się tu również klienci o średnich dochodach którzy jednak potrzebują sprzętu największej klasy np. do pracy.
c) Są to firmy w których niezbędny jest sprzęt komputerowy. W dzisiejszych czasach już każda nawet najmniejsza firma posiada choć jeden komputer. Jest to urządzenie niezbędne do jej funkcjonowania. Ponieważ ilość komputerów zamawianych przez firmy jest duża ważna dla tej grupy nie jest tylko jakość ale i cena.
6.3. Ceny i sposób kupna.
Cena poszczególnych urządzeń jak i całych zestawów będzie bardzo zróżnicowana. Sprzedawcy będą pomagali klientowi w doborze sprzętu.
Zazwyczaj jednak klienci kupują produkty w oparciu o porównanie cena/jakość. Zdecydowana większość z nich zakupi produkt w oparciu o cenę i wynikające
z niej możliwości. Pewna grupa klientów zakupi produkt w oparciu o własne poglądy na produkty określonej firmy, inna zażąda produktu wysokiej jakości nie zwracając uwagi na różnice cenowe, a jeszcze inna poprosi obsługę o pomoc w wyborze odpowiedniego napędu dla ich potrzeb i możliwości finansowych.
Wszystkie oferowane przez firmę „Mega komp” urządzenia będzie można nabyć bezpośrednio w sklepie, zamówić przez Internet lub telefonicznie. Czas realizowania zamówienia będzie uwarunkowany od ilości złożonych zamówień oraz odległości zamieszkania klienta od Płońska.
Zaledwie pewna część oferty będzie dostępna w sklepie. Spowodowane jest to wysokim kosztem urządzeń. W sklepie (w folderach) i za pomocą Internetu (na naszej stronie) będzie można obejrzeć kompletną ofertę urządzeń, które będą sprowadzane na indywidualne zamówienie.
Zamierzamy ułatwić odpowiednim grupom klientów poszukiwania potrzebnych im urządzeń, umieszczając reklamy w czasopismach które najczęściej kupowane są przez potencjalnych klientów firmy, a także rozwieszać ogłoszenia w szkołach.
7. Plan finansowy.
7.1. Koszty związane z rejestracją firmy.
Koszt |
Wartość [zł ] |
Obsługa prawna |
1.250,00 |
Opłata skarbowa |
1.350,00 |
Rejestracja sądowa |
700,00 |
Otwarcie rachunku bankowego |
200,00 |
Razem |
3.500,00 |
7.2. Nakłady inwestycyjne.
Rodzaj inwestycji |
Wartość inwestycji |
Wyposażenie firmy |
17.418,00 |
Zakup samochodu |
30.000,00 |
Zakupienie sprzętu u dystrybutorów |
90.000,00 |
Reklama wewnętrzna i zewnętrzna |
3.280,00 |
7.3. Koszty zatrudnienia.
Płace poszczególnych pracowników.
Pracownik |
Wynagrodzenie brutto |
Wynagrodzenie netto |
Dyrektor |
3800,00 |
2513,10 |
Księgowa |
2600,00 |
1735,04 |
Sprzedawca x 2 |
6000,00 |
3950,69 |
Sprzątaczka |
1200,00 |
804,21 |
Razem: 9003,04 |
Płace poszczególnych pracowników po odprowadzeniu składek do ZUS-u przez pracodawcę.
Pracownik |
Wynagrodzenie brutto |
Wynagrodzenie netto |
Dyrektor |
3800,00 |
4583,58 |
Księgowa |
2600,00 |
2876,98 |
Sprzedawca x 2 |
6000,00 |
7224,60 |
Sprzątaczka |
1200,00 |
1444,92 |
Razem: 16129,68 |
7.4. Koszt związany z wynajmem lokalu.
Dla wynajmowanej powierzchni użytkowej = 58m2 miesięczna opłata za wynajem wynosi 4.000,00 zł.
7.5. Koszt wyposażenia firmy.
Rodzaj wyposażenia |
Liczba |
Koszt [zł.] |
Biurko |
2 |
2 x 375 = 750,00 |
Regał |
6 |
6 x 600 = 3.600,00 |
Krzesło |
8 |
8 x100 = 800,00 |
Fotel + kanapa |
2 + 1 |
1.400,00 |
Xero |
1 |
2.100,00 |
Drukarka |
1 |
700,00 |
Telefon |
2 |
2 x 100,00 = 200,00 |
Komputer |
2 |
2 x 3.000,00 = 6.000,00 |
Oprogramowanie |
4 |
800,00 |
Oświetlenie główne |
8 |
670,00 |
Pióra, długopisy |
20 |
20 x 2,00 = 40,00 |
Papier + tusz do drukarek |
2 + 2 |
(2 x 29,00) + (2 x 50,00) = 258,00 |
Inne |
|
200,00 |
Razem: |
|
17.418,00 |
7.6. Miesięczny koszt eksploatacji obiektu.
Rodzaj opłaty |
Koszt [zł.] |
Biurowe materiały eksploatacyjne (papier, tusz ,itp.) |
200,00 |
Opłata za energię elektryczną |
300,00 |
Opłata za telefon |
500,00 |
Ochrona obiektu |
500,00 |
Opłata za zużycie wody |
53,00 |
Razem: |
1.553,00 |
7.7. Koszt eksploatacji samochodu.
|
|
Koszt miesięczny |
|
Miesiąc |
I.2004 - V.2004 |
VI.2004 |
VIII.2004 - XII.2004 |
Paliwo |
(6 l/100km x 5.000km) x 3,20zł=960,00zł |
(6 l/100km x 1.000km) x 3,20zł=192,00zł |
(6 l/100km x 6.000km) x 3,20zł=1.152,00zł |
Olej |
- |
55,00 |
- |
Płyn do spryskiwaczy |
- |
- |
43,00zł |
Przegląd |
- |
400,00 |
- |
Razem |
960,00 |
647,00 |
1.195,00 |
Roczny koszt eksploatacji samochodu |
2.802,00 |
7.8. Koszty reklamy.
Podstawą w dobrej działalności firmy w dzisiejszych czasach jest reklama. Warto w nią zainwestować, gdyż już po krótkim czasie poniesione koszty zwrócą się.
Wykonane zostaną szyldy reklamowe w kwocie 160 zł ; montażem szyldów w kwocie 60 zł. Zamieszczone zostaną ogłoszenia w prasie w kwocie 3.000 zł. miesięcznie. Wydrukowane zostaną także ulotki, które będą umieszczone w wielu punktach miasta.
Reklamy będą ukazywały się w następującej prasie:
-Enter
-PC World Computer
-Płońszczak - gazeta lokalna
Łączne koszty reklamy wynoszą 3.280,00 zł;
Nr |
Nazwa |
il. sztuk
|
cena jednostkowa |
suma zł,-
|
1 |
Szyld |
2 |
80,00 |
160,00 |
2 |
Montaż |
2 |
30,00 |
60,00 |
3 |
Reklamy |
5 |
600,00 |
3.000,00 |
4 |
Ulotki |
300 |
00,20 |
60,00 |
|
Razem |
3.280,00 |
7.9. Koszty spłaty kredytu.
M-c |
Wielkość kredytu pozostała do spłacenia |
Rata |
Odsetki |
|
1 |
100.000,00 |
4.166,67 |
2.000,00 |
|
2 |
95.833,33 |
4.166,67 |
1.916,67 |
|
3 |
91.666,65 |
4.166,67 |
1.833,33 |
|
4 |
87.499,97 |
4.166,67 |
1.749,99 |
|
5 |
83.333,29 |
4.166,67 |
1.666,66 |
|
6 |
79.166,61 |
4.166,67 |
1.583,33 |
|
7 |
74.999,93 |
4.166,67 |
1.499,99 |
|
8 |
70.833,25 |
4.166,67 |
1.416,66 |
|
9 |
66.666,57 |
4.166,67 |
1.333,33 |
|
10 |
62.499,89 |
4.166,67 |
1.249,99 |
|
11 |
58.333,21 |
4.166,67 |
1.166,66 |
|
12 |
54.166,53 |
4.166,67 |
1.083,33 |
|
Suma rat i odsetek w roku 2004 |
50.000,04 |
18.499,94 |
||
13 |
49.999,86 |
4.166,67 |
999,99 |
|
14 |
45.833,19 |
4.166,67 |
946,66 |
|
15 |
41.666,52 |
4.166,67 |
833,33 |
|
16 |
37.499,85 |
4.166,67 |
749,99 |
|
17 |
33.333,18 |
4.166,67 |
666,66 |
|
18 |
29.166,51 |
4.166,67 |
583,33 |
|
19 |
24.999,84 |
4.166,67 |
499,99 |
|
20 |
20.833,17 |
4.166,67 |
416,66 |
|
21 |
16.666,50 |
4.166,67 |
333,33 |
|
22 |
12.499,83 |
4.166,67 |
249,99 |
|
23 |
8.333,16 |
4.166,67 |
166,66 |
|
24 |
4.166,49 |
4.166,49 |
83,33 |
|
Suma rat i odsetek w roku 2005 |
49.999,96 |
6.529,92 |
||
|
Suma |
100.000,00 |
25.029,86 |
7.10. Prognozy całkowitych kosztów.
Firma założyła 10% wzrost kosztów w roku 2005.
Wydatki |
2004 r. |
2005 r. |
Rejestracja firmy |
3.500,00 |
- |
Wynagrodzenie pracowników |
193.560,96 |
212.917,06 |
Wynajem lokalu |
48.000,00 |
52.800,00 |
Koszt wyposażenia firmy |
17.418,00 |
- |
Koszt eksploatacji obiektu |
18.636,00 |
20.499,60 |
Zakup samochodu |
30.000,00 |
- |
Koszt eksploatacji samochodu |
2.802,00 |
3.082,20 |
Reklama |
36.000,00 |
39.600,00 |
Spłata kredytu |
68.499,98 |
56.529,88 |
Razem |
418.416,94 |
385.428,74 |
7.11. Koszty amortyzacji.
|
Rok |
||||
Urządzenie |
2004r. |
2005r. |
2006r. |
2007r. |
2008r. |
Samochód (5lat) |
6.000,00 |
6.000,00 |
6.000,00 |
6.000,00 |
6.000,00 |
Komputer (2 lata) |
3.500,00 |
3.500,00 |
- |
- |
- |
7.12. Rodzaj sprzedawanego asortymentu.
Rodzaj produktu |
Nazwa produktu |
Model |
Cena zakupu u producenta |
Cena sprzedaży jednej sztuki |
Dochód ze sprzedaży jednej sztuki |
Zestawy komputerowe |
ATX digirtal |
Partner2665 |
1.754,35 |
2.699,00 |
944,65 |
|
ADAX |
Xpower30HT |
1.917,50 |
2.950.00 |
1.032,50 |
|
ADAX |
Xpower29HT |
1.942,85 |
2,989,00 |
1.046,15 |
|
ADAX |
Xpower89HR |
1.812,85 |
2.789,00 |
976,15 |
|
HIGHSCREEN |
MS 2333k |
1.949,35 |
2.999,00 |
1.049,65 |
|
HIGHSCREEN |
MZ 787 |
1.560,00 |
2.400,00 |
840,00 |
|
HIGHSCREEN |
MK32432k |
1.494,35 |
2.299,00 |
804,65 |
|
Yakumo |
R668 |
1.299,35 |
1.999,00 |
699,65 |
|
TOSHIBA |
A10-043 |
1.560,00 |
2.400,00 |
840,00 |
|
TOSHIBA |
A30-504 |
2.599,35 |
3.999,00 |
1.399,65 |
Zestawy komputerowe |
ATX digirtal |
Partner 8765 |
2.502,50 |
3.850,00 |
1.347,00 |
|
ATX optimal |
Partnre 999+ |
3.899,35 |
5.999,00 |
2.099,65 |
|
Creativ |
Power 78 |
1.884,35 |
2.899,00 |
1.014,65 |
|
Creativ |
Power 65 |
1.742,00 |
2.680,00 |
938,00 |
|
HIGHSCREEN |
MS1777Y |
1.949,35 |
2.999,00 |
1.049,65 |
Płyty główne |
ABIT |
BH7 |
281,45 |
433,00 |
151,55 |
|
ASUS |
P4PE |
312,00 |
480,00 |
168,00 |
|
SOLTEK |
SL-85 |
364,00 |
560,00 |
196,00 |
|
VIA |
P4PB |
383,00 |
590,00 |
206,50 |
Monitory |
AOC 17” |
7F |
349,70 |
538,00 |
188,30 |
|
LG 19” |
F900P |
721,50 |
1.110,00 |
388,50 |
|
SAMTRON17” |
76e |
435,50 |
670,00 |
234,50 |
|
PHILIPS 19” |
S40 |
869,05 |
1.337,00 |
467,95 |
|
HYUNDAY17“ |
V720+ |
377,00 |
580,00 |
203,00 |
|
NEC 19” |
FE900 |
721,50 |
1.100,00 |
388,50 |
|
LG 17” |
F700B |
844,35 |
1.299,00 |
454,65 |
Laptop |
Hp nx 9005 |
DG 194A |
5.199,35 |
7.999,00 |
2.799,65 |
Dyski twarde |
MAXTOR40G |
ATA 1/92 |
274,30 |
422,00 |
147,70 |
|
MAXTOR60G |
ATE 1/92 |
331,50 |
510,00 |
178,50 |
|
MAXTOR80G |
ATE 2/92 |
287,85 |
429,00 |
150,15 |
Drukarki |
CANON |
i450 |
325,00 |
500,00 |
175,00 |
|
CANON |
i550 |
360,75 |
555,00 |
194,25 |
|
CANON |
S200X |
409,50 |
630,00 |
220,50 |
|
HPPeskJet |
5652 |
227,50 |
350,00 |
122,50 |
|
HPLaserJet |
1005W |
741,00 |
1.140,00 |
399,00 |
Karty graficzne |
CREATIWE |
GF/FX5 |
325,00 |
500,00 |
175,00 |
|
CREATIWE |
Ti200 |
926,25 |
1.140 |
498,75 |
Karty dźwiękowe |
Sound Blaster |
LS |
546,64 |
841,00 |
294,35 |
|
Sound Blaster |
ZS audio |
955,50 |
1.470,00 |
514,50 |
Procesor |
AthlonXP |
2200+ |
334,75 |
515,00 |
180,25 |
Pamięć RAM |
DDR512MB |
PC-2700 |
364,00 |
560,00 |
196,00 |
Napęd CD-ROM |
Asus 52x |
M3309 |
136,50 |
210,00 |
73,50 |
Nagrywarka |
LG |
52/24.52 |
201,50 |
310,00 |
108,50 |
Zestawy komputerowe bez monitora |
ATX digirtal |
Partner 3213 |
1.560,00 |
2.400,00 |
840,00 |
|
ATX digirtal |
Xpower 546 |
1.885,00 |
2.900,00 |
1.015,00 |
|
ADAX |
TFT |
1.560,00 |
2.400,00 |
840,00 |
Głośniki |
LG |
6899G |
48,75 |
75,00 |
26,25 |
|
JVC |
643Y |
97,50 |
150,00 |
52,50 |
Tusze |
HP |
Ty/92 |
22,75 |
35,00 |
12,25 |
|
CANON |
HY/26 |
32,50 |
50,00 |
17,50 |
7.13 Prognozy dochodów w ujęciu miesięcznym.
Asortyment został podzielony na cztery grupy cenowe:
1. <300 zł;
2. 300 - 1.000 zł;
3. 1.000 - 2.000 zł;
4. >2.000- zł.
Miesiąc |
Ilość sprzedanego asortymentu o cenach: |
Razem
|
Dochód ze sprzedaży |
Razem |
||||||
|
<300 zł |
300 - 1.000 zł |
1.000-2.000 zł |
>2.000 zł |
sztuk |
<300 zł |
<1.000 zł |
1.000 - 2.000zł |
>2.000 zł |
zł |
I.2004 |
45 |
20 |
8 |
1 |
74 |
5.062,50 |
11.720,00 |
12.712,00 |
3.958,27 |
33.452,77 |
II.2004 |
53 |
28 |
11 |
3 |
95 |
5.962,50 |
16.408,00 |
17.479,00 |
11.874,81 |
51.724,31 |
III.2004 |
67 |
35 |
16 |
4 |
122 |
7.537,50 |
20.510,00 |
25.424,00 |
15.833,08 |
69.304,58 |
IV.2004 |
69 |
43 |
18 |
6 |
136 |
7.762,50 |
25.198,00 |
28.602,00 |
23.749,62 |
85.312,12 |
V.2004 |
72 |
50 |
21 |
8 |
151 |
8.100,00 |
29.300,00 |
33.369,00 |
31.666,16 |
102.435,16 |
VI.2004 |
82 |
48 |
25 |
9 |
164 |
9.225,00 |
28.128,00 |
39.725,00 |
35.624,43 |
112.702,43 |
VII.2004 |
78 |
51 |
26 |
11 |
166 |
8.775,00 |
29.886,00 |
41.314,00 |
43.540,97 |
123.515,97 |
VIII.2004 |
82 |
49 |
28 |
12 |
171 |
9.225,00 |
28.714,00 |
44.492,00 |
47.499,24 |
129.930,24 |
IX.2004 |
94 |
60 |
33 |
14 |
201 |
10.575,00 |
35.160,00 |
52.437,00 |
55.415,78 |
153.587,78 |
X.2004 |
108 |
68 |
34 |
16 |
226 |
12.150,00 |
39.848,00 |
54.026,00 |
63.332,32 |
169.356,32 |
XI.2004 |
125 |
70 |
36 |
20 |
251 |
14.062,50 |
41.020,00 |
57.204,00 |
79.165,40 |
191.451,9 |
XII.2004 |
158 |
59 |
32 |
18 |
267 |
17.775,00 |
34.574,00 |
50.848,00 |
71.248,86 |
174.445,86 |
Razem |
1.033 |
581 |
288 |
122 |
2.024 |
116.212,50 |
340.466,00 |
457.632,00 |
482.908,94 |
1397.219,44 |
I.2005 |
128 |
67 |
31 |
15 |
241 |
15.509,76 |
46.051,78 |
50.045,78 |
61.885,20 |
173.492,52 |
II.2005 |
143 |
76 |
32 |
16 |
267 |
17.324,31 |
52.237,84 |
51.660,16 |
66.010,88 |
187.233,19 |
III.2005 |
154 |
83 |
34 |
18 |
289 |
18.660,18 |
57.049,22 |
54.888,92 |
74.262,24 |
204.860,56 |
IV.2005 |
178 |
88 |
33 |
15 |
314 |
21.568,26 |
60.485,92 |
53.274,54 |
61.885,20 |
197.213,92 |
V.2005 |
184 |
96 |
36 |
17 |
333 |
22.295,28 |
65.984,64 |
58.117,68 |
70.136,56 |
216.534,16 |
VI.2005 |
178 |
112 |
33 |
19 |
342 |
21.568,26 |
76.982,08 |
53.274,54 |
78.387,92 |
230.212,80 |
VII.2005 |
195 |
114 |
36 |
20 |
365 |
23.628,15 |
78.356,76 |
58.117,68 |
82.513,60 |
242.616,19 |
VIII.2005 |
201 |
117 |
35 |
19 |
372 |
24.355,17 |
80.418,78 |
56.503,30 |
78.387,92 |
239.665,17 |
IX.2005 |
208 |
121 |
37 |
22 |
388 |
25.203,36 |
83.168,14 |
59.732,06 |
90.764,96 |
258.868,52 |
X.2005 |
216 |
124 |
41 |
24 |
405 |
26.172,72 |
85.230,16 |
66.189,58 |
99.016,32 |
276.608,78 |
XI.2005 |
231 |
122 |
39 |
23 |
415 |
27.990,27 |
83.855,48 |
62.960,82 |
94.890,64 |
269.697,21 |
XII.2005 |
278 |
142 |
55 |
25 |
500 |
33.685,26 |
97.602,28 |
88.790,90 |
103.142,00 |
323.220,44 |
Razem |
2.294 |
1.262 |
442 |
233 |
4.231 |
277.960,98 |
867.432,08 |
713.555,96 |
961.283,44 |
2820.232,46 |
7.14 Rachunek wyników i bilans.
Rachunek wyników na 31 grudnia |
||
Rok |
2004r. |
2005r. |
Przychód brutto ze sprzedaży |
1.397.219,44 |
2.820.232,46 |
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów |
-908.192,64 |
-1.833.151,10 |
Zysk brutto |
489.026,80 |
987.081,36 |
Koszty handlowe, ogólne i administracyjne |
- 349.916,96 |
-328.898,86 |
Koszty amortyzacji |
- 9.500,00 |
-9.500,00 |
Zysk operacyjny |
129.609,84 |
648.682,50 |
Koszty kredytu i odsetek |
-68.499,98 |
-56.529,88 |
Zysk przed opodatkowaniem |
61.109,86 |
592.152,62 |
Podatki |
- 23.221,75 |
- 225.018,00 |
Zysk netto roczny |
37.888,11 |
367.134,62 |
BILANS NA 31 GRUDNIA |
||
AKTYWA |
2004r. |
2005r. |
Środki trwałe Budynki, maszyny, urządzenia Umorzenie środków trwałych Środki trwałe ogółem |
95.418,00 - 9.500,00 85.918,00 |
85.918,00 - 9.500,00 74.618,00 |
Środki obrotowe Gotówka Lokaty inwestycyjne Należności Zapasy Koszty opłacone z góry Środki obrotowe ogółem |
40.000,00 5.000,00 4.500,00 50.000,00 2.000,00 101.500,00 |
50.000,00 10.000,00 9.500,00 75.000,00 3.500,00 148.000,00 |
AKTYWA OGÓŁEM |
187.418,00 |
222.618,00 |
PASYWA I KAPITAŁ WŁASNY FIRMY |
||
Zainwestowany kapitał |
5.000,00 |
6.000,00 |
Zobowiązania długoterminowe |
68.499,98 |
56.529,88 |
Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania Narosłe płatności Zobowiązania krótkoterminowe ogółem |
4.500,00 30.000,00 34.500,00 |
5.000,00 32.500,00 37.500,00 |
Nie rozliczony wynik finansowy |
79.418,02 |
122.588,12 |
PASYWA I KAPITAŁ WŁASNY FIRMY OGÓŁEM |
187.418,00 |
222.618,00 |
7.15. Rachunek przepływów finansowych.
ZESTAWIENIE NA 31 GRUDNIA |
||
WPŁYWY I WYDATKI |
2004r. |
2005r. |
Wzrost zasobów finansowych z: Dochód ze sprzedaży brutto Przychody z dywidend i udziałów Zainwestowany kapitał Wzrost zasobów finansowych ogółem |
1.397.219,44 0,00 2.000,00 1.399.219,44 |
2.820.232,46 2.000,00 6.000,00 2.828.232,46 |
Wykorzystanie zasobów finansowych na: Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Koszty handlowe, ogólne i administracyjne Koszty odsetek Podatki Koszty amortyzacji Zmniejszenie zobowiązań długoterminowych Wykorzystanie zasobów finansowych ogółem |
908.192,64 349.916,96 18.499,94 23.221,75 6.500,00 50.000,04 1.358.331,33 |
1.833.151,10 328.898,86 6.529,92 225.018,00 6.500,00 49.999,96 2.447.097,84 |
Zmiana zasobów finansowych netto |
39.888,07 |
378.134,62 |
Zmiany według kont |
2004r. |
2005r. |
Zmiany w środkach obrotowych Gotówka Lokaty inwestycyjne Zmiany ogółem |
30.000,00 9.888,07 39.388,07 |
150.000,00 128.134,62 378.134,62 |
Zmiana zasobów finansowych netto |
39.388,07 |
378.134,62 |
7.16 Oszacowanie wskaźników finansowych.
Płynność finansowa krótkoterminowa.
Wskaźnik pokrycia zobowiązań krótkoterminowych =
= =
Stopień płynności =
=
Wskaźnik szybkości obrotu zapasów=
= =
Płynność finansowa długoterminowa.
Pokrycie(z zysku)odsetek na pożyczki =
= =
Wskaźnik kapitału obcego =
=
Wskaźniki zyskowności.
Marża zysku netto =
=
Efektywność inwestycji =
=
Efektywność kapitału własnego =
= =
8. Aneksy
8.1. Procentowy udział kosztów na stałych i zmiennych.
8.2. Prognoza kształtowania się dochodów netto.
3
Sprzątaczka
Księgowa
Sprzedawcy