Mój biznes plan-poprawiony, Politechnika Warszawska Wydział Transportu, Semestr VII, Biznes Plan

Politechnika Warszawska

Wydział Transportu

BIZNES PLAN

FIRMY „Konik”

Wykonał: Jacek Konik

Specjalność: Logistyka Transportu Samochodowego

Semestr: VII

Spis treści

	nr.strony
1. Wprowadzenie.	4
1.1. Profil firmy.	4
1.2. Cel firmy.	4
1.3. Deklaracja wizji firmy.	4
1.4. Istota biznesu.	5
1.5. Szanse rynkowe.	5
1.6. Podstawowe zagrożenia.	5
2. Charakterystyka profilu przedsiębiorstwa.	6
2.1. Krótki opis firmy.	6
2.2. Nazwa firmy.	6
2.3. Adres firmy.	6
2.4. Lokalizacja.	6
2.5. Status prawny firmy.	7
2.6. Struktura organizacyjna.	7
2.7. Kierownictwo firmy.	7
2.8. Pracownicy.	8
2.9. Organizacja firmy.	8
3. Analiza marketingowa rynku.	9
3.1. Tendencje rozwojowe.	9
3.2. Konkurencja.	9
3.3. Przewaga technologiczna.	10
3.4. Rynek.	10
3.5. Czynniki decydujące o sukcesie.	11
3.6. Podział klientów na grupy.	11
3.7. Charakterystyka klientów.	11
3.8. Sposób kupna.	12
4. Analiza finansowo-inwestycyjna przedsięwzięcia.	14
4.1. Koszty związane z rejestracją firmy.	14
4.2. Koszty wyposażenia firmy.	14
4.3. Nakłady inwestycyjne.	15
4.4. Wymagane środki.	15
5. Plan finansowy.	16
5.1 Koszty zatrudnienia.	16
5.2. Koszty związane z wynajmem lokalu.	16
5.3. Miesięczny koszt eksploatacji obiektu.	17
5.4. Koszt eksploatacji samochodu.	17
5.5. Koszt reklamy.	17
5.6. Koszt spłaty kredytu.	18
5.7. Prognozy całkowitych kosztów	19
5.8. Koszty amortyzacji.	19
5.9. Rodzaj sprzedawanego asortymentu.	19
5.10. Prognozy przychodów w ujęciu miesięcznym.	21
5.11. Rachunek przepływów finansowych	22
6 Analiza opłacalności.	23
6.1. Rachunek wyników i bilans.	23
6.2. Oszacowanie wskaźników finansowych.	24
7. Aneksy.	26
7.1. Procentowy udział kosztów na stałych i zmiennych.	26
7.2. Prognoza kształtowania się dochodów netto.	26

1. Wprowadzenie.

1.1. Profil firmy.

Przedmiotem działalności firmy „KONIK” będzie dystrybucja, montaż, serwisowanie sprzętu komputerowego. W przyszłości, po osiągnięciu ugruntowanej pozycji na rynku lokalnym planujemy wprowadzić dodatkowe usługi z zakresu szkoleń i kursów komputerowych dla osób prywatnych jak również dla firm. Planujemy również rozszerzyć nasza działalność na sąsiednie miasta .

Rozwój firmy zamierzamy osiągnąć poprzez zapewnienie doskonałej jakości oferowanych przez nas usług i urządzeń. Mając na uwadze dynamicznie zmieniające się potrzeby rynku i oczekiwania klientów, zamierzamy dostosować ofertę firmy aby zmaksymalizować zadowolenie naszych klientów i rozwinąć nasz wizerunek na rynku tego rodzaju usług. Ambicją firmy jest uzyskanie statusu najczęściej wybieranej firmy jako dostarczyciela najwyższej jakości tego typu usług i urządzeń, spełniającej zróżnicowane oczekiwania klientów.

1.2. Cel firmy.

Celem firmy:

- Dostarczanie klientowi komputerów o wysokiej jakości;

- Zróżnicowanie oferty firmy. tzn. oddzielne oferty dla klientów indywidualnych
i zbiorowych

- Zapewnienie naszym klientom fachowej obsługi i kompleksowego doradztwa

w dziedzinie zastosowań i obsługi.

- Zwiększenie popularności firmy, jej rozpoznawalność oraz niezawodność sprzedawanego sprzętu;

- Ustalenie pozycji firmy w regionie;

- Rozwinięcie skali działania na inne obszary województwa;

1.3. Deklaracja wizji firmy.

„Konik” zmierzał będzie do osiągnięcia regionalnej reputacji najlepszego dostarczyciela sprzętu komputerowego.

1.4. Istota biznesu.

Firma osiągnie zysk finansowy pochodzący ze sprzedaży komputerów opierający się na założeniu, że powstał dynamicznie rozwijający się rynek dla tego rodzaju urządzeń, stwarzający możliwość wypracowania dużego zysku.

1.5. Szanse rynkowe.

Komputery znalazły powszechne zastosowanie jako narzędzie pracy
i rozrywki. Szybki postęp technologiczny w tej dziedzinie powoduje, że to co było nowinką techniczną rok temu, dziś uważane jest za wyposażenie standardowe.

Postęp jest więc bardzo szybki. Przewiduje się szybką ekspansję nowych technologii komputerowych na polskim rynku. Już dzisiaj oferta sprzętu jest ogromna. Dlatego nasza firma nie tylko będzie sprzedawała komputery ale także będzie doradzała w wyborze oraz uczyła podstaw obsługi potencjalnego klienta. Możliwe to będzie dzięki doświadczonemu personelowi.

W szybkiej ekspansji nowych technologii komputerowych widzimy dodatkową szansę dla rozwoju firmy. Dzięki niej firmy, a także indywidualni klienci coraz częściej zmieniają sprzęt na nowszy.

Przewidujemy także, że nasze zyski wzrosną w czasie świąt. W ostatnich latach sprzęt komputerowy jest bardzo popularny jako prezent np. dla dziecka.

Na terenie powiatu jest wiele konkurencyjnych punktów sprzedaży lecz
w większości są to sklepy oferujące mały asortyment. Przy dużej różnorodności asortymentu naszej firmy i dobrej lokalizacji możliwe jest szybkie dostanie się na rynek.

1.6. Podstawowe zagrożenia.

Najpoważniejszym zagrożeniem dla firmy będzie narastająca konkurencja w tej branży. Rynek jest już dobrze rozwinięty i klientów trzeba będzie zdobyć dobrą reklamą i promocjami.

Istnieje również ryzyko związane ze złym zlokalizowaniem sklepów.

2. Charakterystyka profilu przedsięwzięcia.

2.1. Krótki opis firmy.

Działalność gospodarcza firmy „Konik” obejmować będzie sprzedaż, montaż i serwis komputerów, a także urządzeń peryferyjnych, czyli drukarek, skanerów.

Firma zajmować będzie się również sprzedażą i instalacją oprogramowania, a także zapewniać fachowe doradztwo w zakresie zastosowań i obsługi.

2.2. Nazwa firmy.

„Konik”.

2.3. Adres firmy.

96-500 Sochaczew, Żwirki i Wigury 18/8

tel./faks: (0-46) 8643634 lub 604946253

mail: jacekkonik@o2.pl

2.4. Lokalizacja.

Siedzibą firmy „Konik” będzie sklep zlokalizowany w centrum Sochaczewa przy ulicy Żwirki i Wigury 18/8 . Takie zlokalizowanie jest bardzo korzystne dla firmy. W związku z umieszczeniem sklepu w centrum miasta odwiedzany będzie przez wszystkie grupy klientów. Sklep firmy będzie zatem odwiedzany nie tylko przez osoby wcześniej zainteresowane zakupem lecz także przez wiele przypadkowych osób, które znalazły się w centrum w celu zrobienia zakupów
w innym sklepie. Centra miast mają tę zaletę, że aby załatwić sprawę w drugim jego końcu potencjalni klienci muszę przejść obok naszego sklepu.. Większość oferty firmy będzie rozlokowana na półkach wśród których klienci będą mogli swobodnie przechodzić i spokojnie oceniać prezentowany towar, korzystając
z fachowej konsultacji pracowników firmy. Wybór lokalizacji został przeprowadzony na podstawie badań z uwzględnieniem różnych czynników, jak kryteria demograficzne, ekonomiczne, cech specyficznych lokalizacji, np. widoczność, dostępność, wielkość ruchu, oraz potencjalnej konkurencji
w okolicy.

2.5. Status prawny firmy.

Firma jest spółką z ograniczoną odpowiedzialnością.

Właścicielem firmy jest jedna osoba: Konik Jacek

Do założenia firmy potrzebne są następujące dokumenty:

wniosek o dokonanie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej,
wniosek o wpis do krajowego rejestru urzędowego podmiotów gospodarki narodowej,
zgłoszenie rejestracyjne w zakresie podatku od towarów i usług oraz podatku akcyzowego,
zgłoszenie identyfikacji osoby fizycznej prowadzącej samodzielnie działalność gospodarczą.

2.6. Struktura organizacyjna.

Dyrektor

0x08 graphic

2.7. Kierownictwo firmy.

Konik Jacek

właściciel firmy
zarządza personelem
tworzy listę cenową usług
zna podstawowe wymagania rynku, siłę konkurencji
i metody jej działania
organizuje, nadzoruje i kontroluje pracę,
organizuje szkolenia personelu
posiada stały kontakt z dostawcami i zajmuje się zaopatrzeniem w potrzebne produkty

2.8. Pracownicy.

Sprzedawcy

odpowiedzialni za bezpośredni kontakt z klientem
dobrze znają zagadnienia związane z obsługą komputerów i sprzętu peryferyjnego
potrafią zrozumieć oczekiwania klienta i wskazać optymalne rozwiązanie
znają dobrze język angielski
dbają o miłą atmosferę w miejscu pracy
dostarczają sprzęt do klienta

Księgowa

zajmuje się rozliczeniami finansowymi w firmie

Sprzątaczka

dba o czystość i porządek

2.9. Organizacja firmy.

Fachowa obsługa klienta staje się coraz bardziej skutecznym narzędziem marketingu i kluczem do sukcesu. Dzięki klientom którzy są zadowoleni
z oferowanych usług firma istnieje na rynku i zdobywa uznanie. Poza wiedzą fachową, niezbędną w realizacji usług, personel powinien posiadać odpowiednie predyspozycje psychiczne, dzięki którym właściwie reaguje na potrzeby klientów.

Właściwie przygotowany personel powinien także:

rozumieć cele i sens tworzenia pozytywnego wizerunku firmy,
umieć zaprezentować różnorodne możliwości oferowanych usług
i ułatwić klientowi dokonanie wyboru,
umieć okazać klientowi zrozumienie i chęć pomocy, nie ograniczając swojej roli do funkcji sprzedawcy usług.

Dzięki tak przygotowanemu personelowi firma „KONIK” uzyska zaufanie klientów i przekonanie o kompetencji pracowników. Takie zaufanie jest bardzo znaczącym czynnikiem gwarantującym w przyszłości lojalność klientów. Tak przygotowany personel zapewni właściwą realizację wytyczonych celów
i zadań.

3. Analiza marketingowa rynku.

3.1. Tendencje rozwojowe.

W dzisiejszych czasach nie wyobrażamy sobie wielu dziedzin życia bez komputerów. Są nam bardzo przydatne w pracy i domu. Wykorzystujemy je zarówno do pracy jak i rozrywki, choćby po to aby pobawić się grami. Postęp technologiczny jest bardzo szybki, więc aby być „na czasie” należy wręcz co roku dokonywać modyfikacji w konfiguracji komputera. Najpopularniejsze na rynku są komputery klasy PC i wszystko wskazuje na to że pozostaną jeszcze długo niezagrożone choćby ze względu na ich liczbę, ilość dostępnego oprogramowania i łatwość rozbudowy.

Po badaniach rynku jakie przeprowadziliśmy w powiecie Płońskim, można jednoznacznie stwierdzić, że jest to teren dość szybko rozwijający się. Powstają nowe przedsiębiorstwa, instytucje. Jak wiadomo w dzisiejszych czasach już żadna firma nie obejdzie się bez sprawnej komputeryzacji.

Firma „KONIK” - gdy umocni już się na rynku ma w planach startowanie w przetargach zakupu sprzętu komputerowego przez większe przedsiębiorstwa i szkoły.

3.2. Konkurencja.

Konkurencja na rynku tego rodzaju usług jest już dość duża. Jest już wiele firm które zajmują się tego rodzaju usługami. Jest ich jednak jeszcze zbyt mało aby sprostać wzrastającym potrzebom klientów. Cechą wyróżniającą firmę „KONIK” będzie dostępność w swojej ofercie bardzo wielu urządzeń różnych producentów.

Sposobem na zmniejszenie wpływów konkurencji będzie obniżenie cen urządzeń, dobra reklama docierająca do wyobraźni klienta organizowanie wielu promocji czy wprowadzenie zniżek dla klientów dokonujących zakupu za większe sumy.

3.3. Przewaga technologiczna.

Wraz z rosnącą ilością danych napływających do nas ze świata przez łącza internetowe, kanały telewizyjne i radiowe rosną z dnia na dzień wymagania wobec urządzeń przeznaczonych do ich przetwarzania i rejestracji. W cyfrowym świecie danych oznacza to rosnące moce obliczeniowe procesorów, szybsze magistrale przepływu danych, rosną pojemności dysków twardych i pamięci operacyjnej, zaawansowane technologie zapisu i kompresji danych. Nasza firma wychodzi temu naprzeciw.

Mimo, iż „KONIK” ma zamiar mieć bardzo bogatą ofertę sprzętu
i producentów, to główną firmą z którą będzie współpracowała będzie firma „ATX digirtal”. Przedsiębiorstwo to ma bogatą tradycję na polskim
i zagranicznym rynku. Jej marka jest bardzo popularna i klienci maja o niej dobre zdanie. Wiemy, że nowoczesna technologia używana w ich sprzęcie jest potwierdzona laboratoryjnie. Zapewnia jakość i stabilność konfiguracji. Zastosowany sprzęt gwarantuje komfortową i płynną pracę zestawów komputerowych.

Najważniejsze zalety gotowych zestawów to:

Ergonomiczna i elegancka obudowa.
Szeroka gama wejść i wyjść.
Szeroka gama opcji sprzętowych.
Bogatość funkcji sterowania.
Niezawodność.

Wszystko to stanowi trzon firmowego oraz domowego centrum multimedialnego, rodzinnego centrum nauki i rozrywki.

3.4. Rynek.

Rynek komputerowy jest obecnie już bardzo dobrze rozwinięty, a jednak jego wzrost staje się coraz bardziej dynamiczny. Technologie stosowane
w komputerach bardzo szybko stają się powszechnie stosowane. To co jeszcze rok czy dwa lata temu było techniczną nowinką dziś często uważane jest jako wyposażenie standardowe. Ten sam produkt z pewnością będzie dostępny
w innym sklepie, o konkurencyjności zadecyduje więc głównie cena. Firma urządzać będzie liczne promocje.

Można powiedzieć, że rynek komputerowy jest ogromny. Potencjalnym klientem. Może być każdy od najstarszego do najmłodszego, od pojedynczej osoby do ogromnego przedsiębiorstwa. Wobec tego istnieje konieczność zróżnicowania oferty naszego sklepu. Inny sprzęt oferować będziemy najmłodszy a inny firmom. Bardzo będzie nas interesowała grupa klientów dla których ważna jest jak najwyższa jakość, a nie wyłącznie cena. Tymi klientami firma „KONIK” zajmie się ze szczególną troską. Mimo zdecydowanie niższego procentowego udziału w sprzedaży będzie to dział przynoszący wysokie dochody. Klienci ci będą zawsze mogli liczyć na szczególne względy oraz na sprzęt najwyższej klasy. Firma „KONIK” nie zapomni jednak
o innych klientach. Ofertę spróbujemy podzielić na kilka klas co pozwoli każdemu znaleźć coś dla siebie.

3.5. Czynniki decydujące o sukcesie.

Cztery najważniejsze czynniki:

lokalizacja
technologia
usługi (także serwisowe)
szybkie dostarczenie sprzętu do klienta
marketing

3.6. Podział klientów na grupy.

Klientów firmy DVD Projekt można podzielić na trzy grupy:

Klientów indywidualnych chcących powiadać sprzęt PC do potrzeb domowych.

b) Klientów indywidualnych chcących powiadać fachowy sprzęt PC do potrzeb domowych nie tylko domowych ale np. do pracy.

c) Większe przedsiębiorstwa i instytucje.

3.7. Charakterystyka klientów.

- miejsce zamieszkania

a) Klienci ci mieszkają w większości w miastach lub terenach podmiejskich.

b) Klienci ci są zamożniejsi, mieszkają przeważnie we własnych domach na terenach podmiejskich lub w bogatych osiedlach.

c) Są to firmy z okolic Sochaczewa.

-kim są i dlaczego kupują?

a) Znajdują się tu klienci o mniejszych wielkościach dochodów. Przeważająca część z nich używa komputera do pracy, nauki i zabawy we własnym domu.
W grupie tej znajduje się wiele dzieci i młodzieży. Są to więc klienci w których warto inwestować.

b) Zdecydowana większość z nich to ludzie o wysokich dochodach, którzy mogą pozwolić sobie na kosztowną, częstą zmianę lub rozbudowę komputera. Znajdują się tu również klienci o średnich dochodach którzy jednak potrzebują sprzętu największej klasy np. do pracy.

c) Są to firmy w których niezbędny jest sprzęt komputerowy. W dzisiejszych czasach już każda nawet najmniejsza firma posiada choć jeden komputer. Jest to urządzenie niezbędne do jej funkcjonowania. Ponieważ ilość komputerów zamawianych przez firmy jest duża ważna dla tej grupy nie jest tylko jakość ale i cena.

3.8. Sposób kupna.

Cena poszczególnych urządzeń jak i całych zestawów będzie bardzo zróżnicowana. Sprzedawcy będą pomagali klientowi w doborze sprzętu.

Zazwyczaj jednak klienci kupują produkty w oparciu o porównanie cena/jakość. Zdecydowana większość z nich zakupi produkt w oparciu o cenę i wynikające
z niej możliwości. Pewna grupa klientów zakupi produkt w oparciu o własne poglądy na produkty określonej firmy, inna zażąda produktu wysokiej jakości nie zwracając uwagi na różnice cenowe, a jeszcze inna poprosi obsługę o pomoc w wyborze odpowiedniego napędu dla ich potrzeb i możliwości finansowych.

Wszystkie oferowane przez firmę „KONIK” urządzenia będzie można nabyć bezpośrednio w sklepie, zamówić przez Internet lub telefonicznie. Czas realizowania zamówienia będzie uwarunkowany od ilości złożonych zamówień oraz odległości zamieszkania klienta od Sochaczewa.

Zaledwie pewna część oferty będzie dostępna w sklepie. Spowodowane jest to wysokim kosztem urządzeń. W sklepie (w folderach) i za pomocą Internetu (na naszej stronie) będzie można obejrzeć kompletną ofertę urządzeń, które będą sprowadzane na indywidualne zamówienie.

Zamierzamy ułatwić odpowiednim grupom klientów poszukiwania potrzebnych im urządzeń, umieszczając reklamy w czasopismach które najczęściej kupowane są przez potencjalnych klientów firmy, a także rozwieszać ogłoszenia w szkołach.

4. Analiza finansowo - inwestycyjna

przedsięwzięcia.

4.1. Koszty związane z rejestracją firmy.

Koszt	Wartość [zł ]
Obsługa prawna	1.250,00
Opłata skarbowa	1.350,00
Rejestracja sądowa	700,00
Otwarcie rachunku bankowego	200,00
Razem	3.500,00

4.2. Koszt wyposażenia firmy.

Rodzaj wyposażenia	Liczba	Koszt [zł.]
Biurko	2	2 x 375 = 750,00
Regał	6	6 x 600 = 3.600,00
Krzesło	8	8 x100 = 800,00
Fotel + kanapa	2 + 1	1.400,00
Xero	1	2.100,00
Drukarka	1	700,00
Telefon	2	2 x 100,00 = 200,00
Komputer	2	2 x 3.000,00 = 6.000,00
Oprogramowanie	4	800,00
Oświetlenie główne	8	670,00
Pióra, długopisy	20	20 x 2,00 = 40,00
Papier + tusz do drukarek	2 + 2	(2 x 29,00) + (2 x 50,00) = 258,00
Inne		200,00
Razem:		17.418,00

4.3. Nakłady inwestycyjne.

Rodzaj inwestycji	Wartość inwestycji
Wyposażenie firmy	17.418,00
Zakup samochodu	30.000,00
Zakupienie sprzętu u dystrybutorów	90.000,00
Reklama wewnętrzna i zewnętrzna	3.280,00

4.4. Wymagane środki.

Środki finansowe:

Środki własne - 100.000,00 zł.;

Kredyt bankowy -100.000,00 zł..

Potencjał ludzki:

Zatrudnienie- 5 osób ;

Środki rzeczowe:

-majątek trwały - 71.914 zł;

-majątek obrotowy -128.086 zł;

5. Plan finansowy.

5.1. Koszty zatrudnienia.

Płace poszczególnych pracowników.

Pracownik	Wynagrodzenie brutto	Wynagrodzenie netto
Dyrektor	3800,00	2513,10
Księgowa	2600,00	1735,04
Sprzedawca x 2	6000,00	3950,69
Sprzątaczka	1200,00	804,21
Razem: 9003,04

Płace poszczególnych pracowników po odprowadzeniu składek do ZUS-u przez pracodawcę.

Pracownik	Wynagrodzenie netto	Wynagrodzenie brutto
Dyrektor	3800,00	4583,58
Księgowa	2600,00	2876,98
Sprzedawca x 2	6000,00	7224,60
Sprzątaczka	1200,00	1444,92
Razem: 16129,68

5.2. Koszt związany z wynajmem lokalu.

Dla wynajmowanej powierzchni użytkowej = 58m²miesięczna opłata za wynajem wynosi 4.000,00 zł.

5.3. Miesięczny koszt eksploatacji obiektu.

Rodzaj opłaty	Koszt [zł.]
Biurowe materiały eksploatacyjne (papier, tusz ,itp.)	200,00
Opłata za energię elektryczną	300,00
Opłata za telefon	500,00
Ochrona obiektu	500,00
Opłata za zużycie wody	53,00
Razem:	1.553,00

5.4. Koszt eksploatacji samochodu.

		*Koszt miesięczny*
*Miesiąc*	*I.2004 - V.2004*	*VI.2004*	*VIII.2004 - XII.2004*
Paliwo	(6 l/100km x 5.000km) x 3,20zł=960,00zł	(6 l/100km x 1.000km) x 3,20zł=192,00zł	(6 l/100km x 6.000km) x 3,20zł=1.152,00zł
Olej	-	55,00	-
Płyn do spryskiwaczy	-	-	43,00zł
Przegląd	-	400,00	-
Razem	960,00	647,00	1.195,00
Roczny koszt eksploatacji samochodu			2.802,00

5.5. Koszty reklamy.

Podstawą w dobrej działalności firmy w dzisiejszych czasach jest reklama. Warto w nią zainwestować, gdyż już po krótkim czasie poniesione koszty zwrócą się.

Wykonane zostaną szyldy reklamowe w kwocie 160 zł ; montażem szyldów w kwocie 60 zł. Zamieszczone zostaną ogłoszenia w prasie w kwocie 3.000 zł. miesięcznie. Wydrukowane zostaną także ulotki, które będą umieszczone w wielu punktach miasta.

Reklamy będą ukazywały się w następującej prasie:

-Enter

-PC World Computer

-Płońszczak - gazeta lokalna

Łączne koszty reklamy wynoszą 3.280,00 zł;

Nr	Nazwa	il. sztuk	cena jednostkowa	suma zł,-
1	Szyld	2	80,00	160,00
2	Montaż	2	30,00	60,00
3	Reklamy	5	600,00	3.000,00
4	Ulotki	300	00,20	60,00
			Razem	3.280,00

5.6. Koszty spłaty kredytu.

M-c	Wielkość kredytu pozostała do spłacenia		Rata	Odsetki
1	100.000,00		4.166,67	2.000,00
2	95.833,33		4.166,67	1.916,67
3	91.666,65		4.166,67	1.833,33
4	87.499,97		4.166,67	1.749,99
5	83.333,29		4.166,67	1.666,66
6	79.166,61		4.166,67	1.583,33
7	74.999,93		4.166,67	1.499,99
8	70.833,25		4.166,67	1.416,66
9	66.666,57		4.166,67	1.333,33
10	62.499,89		4.166,67	1.249,99
11	58.333,21		4.166,67	1.166,66
12	54.166,53		4.166,67	1.083,33
Suma rat i odsetek w roku 2004			50.000,04	18.499,94
13	49.999,86		4.166,67	999,99
14	45.833,19		4.166,67	946,66
15	41.666,52		4.166,67	833,33
16	37.499,85		4.166,67	749,99
17	33.333,18		4.166,67	666,66
18	29.166,51		4.166,67	583,33
19	24.999,84		4.166,67	499,99
20	20.833,17		4.166,67	416,66
21	16.666,50		4.166,67	333,33
22	12.499,83		4.166,67	249,99
23	8.333,16		4.166,67	166,66
24	4.166,49		4.166,49	83,33
Suma rat i odsetek w roku 2005			49.999,96	6.529,92
		Suma	100.000,00	25.029,86

5.7. Prognozy całkowitych kosztów.

Firma założyła 10% wzrost kosztów w roku 2005.

Wydatki	2004 r.	2005 r.
Rejestracja firmy	3.500,00	-
Wynagrodzenie pracowników	193.560,96	212.917,06
Wynajem lokalu	48.000,00	52.800,00
Koszt wyposażenia firmy	17.418,00	-
Koszt eksploatacji obiektu	18.636,00	20.499,60
Zakup samochodu	30.000,00	-
Koszt eksploatacji samochodu	2.802,00	3.082,20
Reklama	36.000,00	39.600,00
Spłata kredytu	68.499,98	56.529,88
Razem	418.416,94	385.428,74

5.8. Koszty amortyzacji.

	Rok
Urządzenie	2004r.	2005r.	2006r.	2007r.	2008r.
Samochód (5lat)	6.000,00	6.000,00	6.000,00	6.000,00	6.000,00
Komputer (2 lata)	3.500,00	3.500,00	-	-	-

5.9. Rodzaj sprzedawanego asortymentu.

Rodzaj produktu	Nazwa produktu	Model	Cena zakupu u producenta	Cena sprzedaży jednej sztuki	Dochód ze sprzedaży jednej sztuki
Zestawy komputerowe	ATX digirtal	Partner2665	1.754,35	2.699,00	944,65
		ADAX	Xpower30HT	1.917,50	2.950.00	1.032,50
		ADAX	Xpower29HT	1.942,85	2,989,00	1.046,15
		ADAX	Xpower89HR	1.812,85	2.789,00	976,15
		HIGHSCREEN	MS 2333k	1.949,35	2.999,00	1.049,65
		HIGHSCREEN	MZ 787	1.560,00	2.400,00	840,00
		HIGHSCREEN	MK32432k	1.494,35	2.299,00	804,65
		Yakumo	R668	1.299,35	1.999,00	699,65
		TOSHIBA	A10-043	1.560,00	2.400,00	840,00
		TOSHIBA	A30-504	2.599,35	3.999,00	1.399,65

Zestawy komputerowe	ATX digirtal	Partner 8765	2.502,50	3.850,00	1.347,00
		ATX optimal	Partnre 999+	3.899,35	5.999,00	2.099,65
		Creativ	Power 78	1.884,35	2.899,00	1.014,65
		Creativ	Power 65	1.742,00	2.680,00	938,00
		HIGHSCREEN	MS1777Y	1.949,35	2.999,00	1.049,65
	Płyty główne	ABIT	BH7	281,45	433,00	151,55
		ASUS	P4PE	312,00	480,00	168,00
		SOLTEK	SL-85	364,00	560,00	196,00
		VIA	P4PB	383,00	590,00	206,50
	Monitory	AOC 17”	7F	349,70	538,00	188,30
		LG 19”	F900P	721,50	1.110,00	388,50
		SAMTRON17”	76e	435,50	670,00	234,50
		PHILIPS 19”	S40	869,05	1.337,00	467,95
		HYUNDAY17“	V720+	377,00	580,00	203,00
		NEC 19”	FE900	721,50	1.100,00	388,50
		LG 17”	F700B	844,35	1.299,00	454,65
Laptop	Hp nx 9005	DG 194A	5.199,35	7.999,00	2.799,65
Dyski twarde	MAXTOR40G	ATA 1/92	274,30	422,00	147,70
		MAXTOR60G	ATE 1/92	331,50	510,00	178,50
		MAXTOR80G	ATE 2/92	287,85	429,00	150,15
	Drukarki	CANON	i450	325,00	500,00	175,00
		CANON	i550	360,75	555,00	194,25
		CANON	S200X	409,50	630,00	220,50
		HPPeskJet	5652	227,50	350,00	122,50
		HPLaserJet	1005W	741,00	1.140,00	399,00
	Karty graficzne	CREATIWE	GF/FX5	325,00	500,00	175,00
		CREATIWE	Ti200	926,25	1.140	498,75
	Karty dźwiękowe	Sound Blaster	LS	546,64	841,00	294,35
		Sound Blaster	ZS audio	955,50	1.470,00	514,50
Procesor	AthlonXP	2200+	334,75	515,00	180,25
Pamięć RAM	DDR512MB	PC-2700	364,00	560,00	196,00
Napęd CD-ROM	Asus 52x	M3309	136,50	210,00	73,50
Nagrywarka	LG	52/24.52	201,50	310,00	108,50
Zestawy komputerowe bez monitora	ATX digirtal	Partner 3213	1.560,00	2.400,00	840,00
		ATX digirtal	Xpower 546	1.885,00	2.900,00	1.015,00
		ADAX	TFT	1.560,00	2.400,00	840,00

Głośniki	LG	6899G	48,75	75,00	26,25
		JVC	643Y	97,50	150,00	52,50
	Tusze	HP	Ty/92	22,75	35,00	12,25
		CANON	HY/26	32,50	50,00	17,50

5.10. Prognozy dochodów w ujęciu miesięcznym.

Asortyment został podzielony na cztery grupy cenowe:

1. <300 zł;

2. 300 - 1.000 zł;

3. 1.000 - 2.000 zł;

4. >2.000- zł.

Miesiąc	Ilość sprzedanego asortymentu o cenach:				Razem	Dochód ze sprzedaży				Razem
Miesiąc		<300 zł	300 - 1.000 zł	1.000-2.000 zł	>2.000 zł	sztuk	<300 zł	<1.000 zł	1.000 - 2.000zł	>2.000 zł	zł
I.2007	45	20	8	1	74	5.062,50	11.720,00	12.712,00	3.958,27	33.452,77
II.2007	53	28	11	3	95	5.962,50	16.408,00	17.479,00	11.874,81	51.724,31
III.2007	67	35	16	4	122	7.537,50	20.510,00	25.424,00	15.833,08	69.304,58
IV.2007	69	43	18	6	136	7.762,50	25.198,00	28.602,00	23.749,62	85.312,12
V.2007	72	50	21	8	151	8.100,00	29.300,00	33.369,00	31.666,16	102.435,16
VI.2007	82	48	25	9	164	9.225,00	28.128,00	39.725,00	35.624,43	112.702,43
VII.2007	78	51	26	11	166	8.775,00	29.886,00	41.314,00	43.540,97	123.515,97
VIII.2007	82	49	28	12	171	9.225,00	28.714,00	44.492,00	47.499,24	129.930,24
IX.2007	94	60	33	14	201	10.575,00	35.160,00	52.437,00	55.415,78	153.587,78
X.2007	108	68	34	16	226	12.150,00	39.848,00	54.026,00	63.332,32	169.356,32
XI.2007	125	70	36	20	251	14.062,50	41.020,00	57.204,00	79.165,40	191.451,9
XII.2007	158	59	32	18	267	17.775,00	34.574,00	50.848,00	71.248,86	174.445,86
Razem	1.033	581	288	122	2.024	116.212,50	340.466,00	457.632,00	482.908,94	1397.219,44
I.2008	128	67	31	15	241	15.509,76	46.051,78	50.045,78	61.885,20	173.492,52
II.2008	143	76	32	16	267	17.324,31	52.237,84	51.660,16	66.010,88	187.233,19
III.2008	154	83	34	18	289	18.660,18	57.049,22	54.888,92	74.262,24	204.860,56
IV.2008	178	88	33	15	314	21.568,26	60.485,92	53.274,54	61.885,20	197.213,92
V.2008	184	96	36	17	333	22.295,28	65.984,64	58.117,68	70.136,56	216.534,16
VI.2008	178	112	33	19	342	21.568,26	76.982,08	53.274,54	78.387,92	230.212,80
VII.2008	195	114	36	20	365	23.628,15	78.356,76	58.117,68	82.513,60	242.616,19
VIII.2008	201	117	35	19	372	24.355,17	80.418,78	56.503,30	78.387,92	239.665,17
IX.2008	208	121	37	22	388	25.203,36	83.168,14	59.732,06	90.764,96	258.868,52
X.2008	216	124	41	24	405	26.172,72	85.230,16	66.189,58	99.016,32	276.608,78
XI.2008	231	122	39	23	415	27.990,27	83.855,48	62.960,82	94.890,64	269.697,21
XII.2008	278	142	55	25	500	33.685,26	97.602,28	88.790,90	103.142,00	323.220,44
Razem	2.294	1.262	442	233	4.231	277.960,98	867.432,08	713.555,96	961.283,44	2820.232,46

5.11. Rachunek przepływów finansowych.

ZESTAWIENIE NA 31 GRUDNIA
WPŁYWY I WYDATKI	2007r.	2008r.
Wzrost zasobów finansowych z: Dochód ze sprzedaży brutto Przychody z dywidend i udziałów Zainwestowany kapitał Wzrost zasobów finansowych ogółem	1.397.219,44 0,00 2.000,00 1.399.219,44	2.820.232,46 2.000,00 6.000,00 2.828.232,46
Wykorzystanie zasobów finansowych na: Koszty wytworzenia sprzedanych produktów Koszty handlowe, ogólne i administracyjne Koszty odsetek Podatki Koszty amortyzacji Zmniejszenie zobowiązań długoterminowych Wykorzystanie zasobów finansowych ogółem	908.192,64 349.916,96 18.499,94 23.221,75 6.500,00 50.000,04 1.358.331,33	1.833.151,10 328.898,86 6.529,92 225.018,00 6.500,00 49.999,96 2.447.097,84
Zmiana zasobów finansowych netto	39.888,07	378.134,62
Zmiany według kont	2007r.	2008r.
Zmiany w środkach obrotowych Gotówka Lokaty inwestycyjne Zmiany ogółem	30.000,00 9.888,07 39.388,07	150.000,00 128.134,62 378.134,62
Zmiana zasobów finansowych netto	39.388,07	378.134,62

6. Analiza opłacalności.

6.1. Rachunek wyników i bilans.

Rachunek wyników na 31 grudnia
Rok	2007r.	2008r.
Przychód brutto ze sprzedaży	1.397.219,44	2.820.232,46
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	-908.192,64	-1.833.151,10
Zysk brutto	489.026,80	987.081,36
Koszty handlowe, ogólne i administracyjne	- 349.916,96	-328.898,86
Koszty amortyzacji	- 9.500,00	-9.500,00
Zysk operacyjny	129.609,84	648.682,50
Koszty kredytu i odsetek	-68.499,98	-56.529,88
Zysk przed opodatkowaniem	61.109,86	592.152,62
Podatki	- 23.221,75	- 225.018,00
Zysk netto roczny	37.888,11	367.134,62

BILANS NA 31 GRUDNIA
AKTYWA	2007r.	2008r.
Środki trwałe Budynki, maszyny, urządzenia Umorzenie środków trwałych Środki trwałe ogółem	95.418,00 - 9.500,00 85.918,00	85.918,00 - 9.500,00 74.618,00
Środki obrotowe Gotówka Lokaty inwestycyjne Należności Zapasy Koszty opłacone z góry Środki obrotowe ogółem	40.000,00 5.000,00 4.500,00 50.000,00 2.000,00 101.500,00	50.000,00 10.000,00 9.500,00 75.000,00 3.500,00 148.000,00
AKTYWA OGÓŁEM	187.418,00	222.618,00
PASYWA I KAPITAŁ WŁASNY FIRMY
Zainwestowany kapitał	5.000,00	6.000,00
Zobowiązania długoterminowe	68.499,98	56.529,88
Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania Narosłe płatności Zobowiązania krótkoterminowe ogółem	4.500,00 30.000,00 34.500,00	5.000,00 32.500,00 37.500,00
Nie rozliczony wynik finansowy	79.418,02	122.588,12
PASYWA I KAPITAŁ WŁASNY FIRMY OGÓŁEM	187.418,00	222.618,00