2455029711

Przejdźmy teraz do teoretycznej i optymistycznej realizacji naszego planu:

1. Prognoza przychodów ze sprzedaży: (szczegółowe obliczenia w arkuszu Excela)

Przychód za miesiąc 1 SUMA(P*Q1)	8679
Przychód za miesiąc 2 SUMA(P*Q2)	10607
Przychód za miesiąc 3 SUMA(P*Q3)	10558,2
Przychód za miesiąc 4 SUMA(P*Q4)	9536
Przychód za miesiąc 5 SUMA(P*Q5)	9136
Przychód za miesiąc 6 SUMA(P*Q6)	8794,7
Suma przychodów za 6 miesięcy	57310,9

CR= 57310,9*2= 114621,8 zł (roczna sprzedaż)

2. Cykl operacyjny: (w przypadku otrzymania przez klienta karty stałego klienta możliwe jest uregulowanie zobowiązania w ciągu 5 dni)

CO= OKZap+ OSNal

OKZap= 30 OSNal= 5

CO= 30+5= 35

3. Aktywa: (szczegółowe obliczenia w arkuszu Excela)

	A	L
AT	125000	E	60000
ZAP	9551,82	D	67706,34
NAL	1591,97
ŚP	1114,38	ZwD	9551,82
SUMA	137258,16		137258,16

4.    Zobowiązania wobec dostawców:

OOSDW=30

ZwD= Ds.*OOSDW= 318,39*30= 9551,82 zł

5.    Kapitał zaangażowany:

Kapitał zaangażowany= A- ZwD= 137258,16- 9551,82= 127706,35 zł

6.    Struktura kapitału:

E= 60000 D= 67706,34

We= E/(D+E)	0,47
Wd=D/(D+E)	0,53
D/E	1,13