ZARZĄDZANIE INSTYTUCJAMI KREDYTOWYMI - ARKUSZ ĆWICZENIOWY
Ryzyko płynności
1) metoda luki
Przykład 1
Na podstawie załączonych poniżej danych bilansowych należy dokonać zestawienia pozycji niedopasowania terminów wymagalności pasywów i zapadalności aktywów.
Bilans banku na dzień 31 października 2012 r. |
|||||||||
|
Aktywa |
Kwota w tys. zł |
Data zwrotu |
|
Komentarz |
|
|
|
|
1. |
Gotówka |
500 |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Rachunek rozlicz. w NBP |
500 |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Skarbowe papiery wartościowe |
2000 |
10. wrze. 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
3. listop. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2000 |
23. czer. 2013 |
|
|
|
|
|
|
4. |
Lokaty w bankach |
500 |
23. listop. 2012 |
Spłata jednorazowa w terminie |
|
||||
|
|
1000 |
1. listop. 2012 |
zwrotu |
|
|
|
|
|
|
|
500 |
10. sty. 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
15. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
2.grud. 2012 |
|
|
|
|
|
|
5. |
Certyfikaty depozytowe |
1000 |
23. kwie. 2013 |
Spłata jednorazowa w terminie |
|
||||
|
|
1000 |
31. sty. 2013 |
zwrotu |
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
1. czer. 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
29. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
6. |
Debety na rach. rozlicz. klientów |
1000 |
|
|
Spłata z wpływów bieżących |
|
|||
7. |
Kredyty dla przedsiębiorstw |
1000 |
4. list. 2016 |
Spłata jednorazowa |
|
|
|||
|
|
10000 |
15. list. 2021 |
Raty roczne po 1mln zł 15. Listopada |
|||||
|
|
4000 |
10. sie. 2013 |
Raty kwart. po 1mln zł 10. list., 10. lut. |
|||||
|
|
3000 |
3. grud. 2012 |
Spłata jednorazowa |
|
|
|||
|
|
7000 |
31. maj 2013 |
Raty po 1mln zł na koniec miesiąca |
|||||
8. |
Kredyty konsumpcyjne |
2500 |
21. mar. 2014 |
Raty mies. w dniu zawarcia umowy |
|||||
|
|
1500 |
6 luty 2015 |
Raty mies. w dniu zawarcia umowy |
|||||
|
|
1000 |
15. czer. 2015 |
Raty mies. w dniu zawarcia umowy |
|||||
9. |
Kredyty hipoteczne |
3000 |
3. maj 2027 |
Raty mies. w dniu zawarcia umowy |
|||||
|
|
2000 |
9. lipca 2029 |
Raty mies. Karencja do roku 2014 |
|||||
|
|
3000 |
10. maj 2037 |
Raty mies. w dniu zawarcia umowy |
|||||
|
|
2000 |
14. sie. 2035 |
Raty mies. Karencja do roku 2014 |
|||||
10. |
Kredyty dla jedn. podporządkow. |
2300 |
4. kwie. 2014 |
Spłata jednorazowa |
|
|
|||
|
|
1600 |
11. list. 2012 |
Spłata jednorazowa |
|
|
|||
11. |
Rozliczenia w drodze |
3000 |
|
|
|
|
|
|
|
12. |
Inwestycje kapitałowe |
800 |
|
|
Udziały w towarzystwie leasingowym |
||||
|
|
200 |
|
|
Udziały w towarzystwie ubezpieczeń. |
||||
13. |
Majątek trwały, wyposażenie |
2000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem aktywa |
64400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasywa |
Kwota w tys zł |
Data zwrotu |
Komentarz |
|
|
|
||
1. |
Depozyty ROR |
10000 |
|
|
|
|
|
|
|
2. |
Depozyty rozlicz. przeds. |
10000 |
|
|
|
|
|
|
|
3. |
Depozyty za wypowiedzeniem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7-dniowym |
3500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
15-dniowym |
3000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
30-dniowym |
2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
90-dniowym |
1000 |
|
|
|
|
|
|
|
4. |
Depozyty terminowe |
500 |
|
|
Depozyt call'owy 24 godz. |
|
|||
|
|
200 |
2.list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
600 |
10. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
2 luty 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
400 |
15. sty. 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
20. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
1 gru. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
300 |
14. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
10. mar. 2013 |
|
|
|
|
|
|
5. |
Depozyty banków |
2500 |
8. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
6. kwie. 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
7200 |
2. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
5500 |
17. gru. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2700 |
12. sty. 2013 |
|
|
|
|
|
|
6. |
Certyfikaty depozytowe |
1000 |
1. gru. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
1. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
15. list. 2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
3. sty. 2013 |
|
|
|
|
|
|
7. |
Zobowiązania w drodze |
2000 |
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Kapitał akcyjny |
7000 |
|
|
|
|
|
|
|
9. |
Obligacje |
200 |
30. czer. 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
15. gru. 2027 |
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
13. sier. 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
5. maj 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
17. lip. 2032 |
|
|
|
|
|
|
|
Razem pasywa |
64400 |
|
|
|
|
|
|
|
Zestawienie płynności - terminy kontraktowe |
||||||
|
Aktywa |
A vista |
2-7 dni |
8 dni do 1 m-ca |
Powyżej 1 m-ca |
Razem |
1. |
Gotówka |
500 |
|
|
|
|
2. |
Rachunek rozlicz. w NBP |
|
|
|
|
|
3. |
Skarbowe papiery wartościowe |
|
|
|
2000 2000 |
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
500 |
1000 |
- |
4000 |
- |
4. |
Lokaty w bankach |
|
1000 |
500 500 |
500 1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
- |
1000 |
1000 |
1500 |
3500 |
5. |
Certyfikaty depozytowe |
|
|
|
1000 1000 1000 |
|
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
- |
- |
1000 |
3000 |
4000 |
6. |
Debety na rach. rozlicz. klientów |
1000 |
- |
- |
- |
- |
7. |
Kredyty dla przedsiębiorstw |
|
|
|
1000 |
1000 |
|
|
|
|
1000 |
9000 |
|
|
|
|
|
1000 |
3000 3000 |
|
|
|
|
|
1000 |
6000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
8. |
Kredyty konsumpcyjne |
|
53,6 |
147,1
|
2352,9 1446,4 |
|
|
|
|
53,57 |
31,3 |
968,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
9. |
Kredyty hipoteczne |
|
17,1 |
|
2992,86 |
|
|
|
|
|
|
2000 |
|
|
|
|
|
10,2 |
2899,8 2000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
10. |
Kredyty dla jedn. podporządkow. |
|
|
1600 |
2300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
11. |
Rozliczenia w drodze |
3000 |
|
|
|
|
12. |
Inwestycje kapitałowe |
|
|
|
800 200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
13. |
Majątek trwały, wyposażenie |
|
|
|
|
|
|
Razem aktywa |
6000 |
1070,7 |
6788,6 |
50540,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Zestawienie płynności - terminy kontraktowe |
||||||
|
Pasywa |
A vista |
2-7 dni |
8 dni do 1 m-ca |
Powyżej 1 m-ca |
Razem |
1. |
Depozyty ROR |
1000 |
|
|
|
|
2. |
Depozyty rozlicz. przeds. |
1000 |
|
|
|
|
3. |
Depozyty za wypowiedzeniem |
|
|
|
|
|
|
7-dniowym |
|
3500 |
3000 |
|
|
|
15-dniowym |
|
|
2500 |
|
|
|
30-dniowym |
|
|
|
1000 |
|
|
90-dniowym |
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
4. |
Depozyty terminowe |
500 |
200 |
|
|
|
|
|
|
|
600 |
200 |
|
|
|
|
|
|
400 |
|
|
|
|
|
100 |
500 |
|
|
|
|
|
300 |
|
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
5. |
Depozyty banków |
|
|
2500 |
|
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
7200 |
|
5500 |
|
|
|
|
|
|
2700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
6. |
Certyfikaty depozytowe |
1000 |
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
7. |
Zobowiązania w drodze |
2000 |
|
|
|
|
8. |
Kapitał akcyjny |
|
|
|
7000 |
|
9. |
Obligacje |
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Razem pasywa |
23500 |
10900 |
9500 |
20500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbiorcze zestawienie płynności - terminy kontraktowe |
||||||
|
Aktywa |
A vista |
2-7 dni |
8 dni do 1 m-ca |
Powyżej 1 m-ca |
Razem |
1. |
Gotówka |
|
|
|
|
|
2. |
Rachunek rozlicz. w NBP |
|
|
|
|
|
3. |
Skarbowe papiery wartościowe |
|
|
|
|
|
4. |
Lokaty w bankach |
|
|
|
|
|
5. |
Certyfikaty depozytowe |
|
|
|
|
|
6. |
Debety na rach. rozlicz. klientów |
|
|
|
|
|
7. |
Kredyty dla przedsiębiorstw |
|
|
|
|
|
8. |
Kredyty konsumpcyjne |
|
|
|
|
|
9. |
Kredyty hipoteczne |
|
|
|
|
|
10. |
Kredyty dla jedn. podporządkow. |
|
|
|
|
|
11. |
Rozliczenia w drodze |
|
|
|
|
|
12. |
Inwestycje kapitałowe |
|
|
|
|
|
13. |
Majątek trwały, wyposażenie |
|
|
|
|
|
|
Razem aktywa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbiorcze zestawienie płynności - terminy kontraktowe |
||||||
|
Pasywa |
A vista |
2-7 dni |
8 dni do 1 m-ca |
Powyżej 1 m-ca |
Razem |
1. |
Depozyty ROR |
|
|
|
|
|
2. |
Depozyty rozlicz. przeds. |
|
|
|
|
|
3. |
Depozyty za wypowiedzeniem |
|
|
|
|
|
4. |
Depozyty terminowe |
|
|
|
|
|
5. |
Depozyty banków |
|
|
|
|
|
6. |
Certyfikaty depozytowe |
|
|
|
|
|
7. |
Zobowiązania w drodze |
|
|
|
|
|
8. |
Kapitał akcyjny |
|
|
|
|
|
9. |
Obligacje |
|
|
|
|
|
|
Razem pasywa |
|
|
|
|
|
|
Pozycja netto (luka) |
-17500 |
-9829,3 |
-2711,4 |
-30040,7 |
|
|
Pozycja skumulowana |
-17500 |
-27329,3 |
-30040,7 |
0 |
|
|
|
-17500 + (-9829)=-27329,3 |
|
|
|
|
Założenia do weryfikacji danych bilansowych |
||||||
|
Aktywa |
|
Treść założenia |
|
|
|
1. |
Gotówka |
Połowa zasobu gotówki stanowi "żelazną rezerwę" |
||||
2. |
Rachunek rozlicz. w NBP |
Połowa zasobu na rachunku stanowi "żelazną rezerwę" |
||||
3. |
Skarbowe papiery wartościowe |
Aktywa płynne |
|
|
|
|
4. |
Lokaty w bankach |
Terminy kontraktowe |
|
|
|
|
5. |
Certyfikaty depozytowe |
Terminy kontraktowe |
|
|
|
|
6. |
Debety na rach. rozlicz. klientów |
Prognoza na koniec listopada: stopniowe zmniejszenie o 5% |
||||
7. |
Kredyty dla przedsiębiorstw |
Prognoza na koniec listopada: przyrost o 1% |
|
|||
8. |
Kredyty konsumpcyjne |
Prognoza na koniec listopada: przyrost o 3% |
|
|||
9. |
Kredyty hipoteczne |
Prognoza na koniec listopada: przyrost o 2% |
|
|||
10. |
Kredyty dla jedn. podporządkow. |
Zostaną odnowione |
|
|
|
|
11. |
Rozliczenia w drodze |
Prognoza na koniec listopada: spadek o 3% |
|
|||
12. |
Inwestycje kapitałowe |
Długoterminowe |
|
|
|
|
13. |
Majątek trwały, wyposażenie |
Długoterminowe |
|
|
|
|
|
Pasywa |
|
|
|
|
|
1. |
Depozyty ROR |
Prognoza na koniec listopada: spadek o 5% |
|
|||
2. |
Depozyty rozlicz. przeds. |
Prognoza na koniec listopada: przyrost o 3% |
|
|||
3. |
Depozyty za wypowiedzeniem |
Prognoza na koniec listopada: przyrost o 1% |
|
|||
4. |
Depozyty terminowe |
Prognoza na koniec listopada: spadek o 3% |
|
|||
5. |
Depozyty banków |
Terminy kontraktowe |
|
|
|
|
6. |
Certyfikaty depozytowe |
Terminy kontraktowe |
|
|
|
|
7. |
Zobowiązania w drodze |
Prognoza na koniec listopada: spadek o 3% |
|
|||
8. |
Kapitał akcyjny |
Długoterminowy |
|
|
|
|
9. |
Obligacje |
Terminy kontraktowe |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbiorcze zestawienie płynności - terminy zweryfikowane |
||||||
|
Aktywa |
A vista |
2-7 dni 6 DNI |
8 dni do 1 m-ca 13 DNI |
Powyżej 1 m-ca |
Razem |
1. |
Gotówka |
250 |
|
|
250 |
500 |
2. |
Rachunek rozlicz. w NBP |
250 |
|
|
250 |
500 |
3. |
Skarbowe papiery wartościowe |
5000 |
|
|
|
|
4. |
Lokaty w bankach |
1000 |
|
1000 |
1500 |
|
5. |
Certyfikaty depozytowe |
|
|
1000 |
3000 |
4000 |
6. |
Debety na rach. rozlicz. klientów |
1,7 |
10 |
38,3 |
950 |
|
7. |
Kredyty dla przedsiębiorstw |
-8,3 |
-50 |
-191,7 |
25250 |
25000 |
8. |
Kredyty konsumpcyjne |
-5 |
-30 |
-115 |
5150 |
5000 |
9. |
Kredyty hipoteczne |
-6,7 |
-40 |
-153,3 |
10200 |
10000 |
10. |
Kredyty dla jedn. podporządkow. |
|
|
|
3900 |
3900 |
11. |
Rozliczenia w drodze |
3 |
18 |
69 |
2910 |
3000 |
12. |
Inwestycje kapitałowe |
|
|
|
100 |
100 |
13. |
Majątek trwały, wyposażenie |
|
|
|
2000 |
2000 |
|
Razem aktywa |
6484,7 |
-92 |
1647,3 |
56360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Zbiorcze zestawienie płynności - terminy zweryfikowane |
||||||
|
Pasywa |
A vista |
2-7 dni 6 DNI |
8 dni do 1 m-ca 13 DNI |
Powyżej 1 m-ca |
Razem |
1. |
Depozyty ROR |
14,7 |
100 |
383,3 |
9500 |
10000 |
2. |
Depozyty rozlicz. przeds. |
-10 |
-60 |
-230 |
10300 |
10000 |
3. |
Depozyty za wypowiedzeniem |
-3,3 |
-20 |
-76,6 |
10100 |
10000 |
4. |
Depozyty terminowe |
3 |
18 |
69 |
2910 |
3000 |
5. |
Depozyty banków |
|
7200 |
2500 |
8700 |
18400 |
6. |
Certyfikaty depozytowe |
1000 |
|
500 |
1500 |
3000 |
7. |
Zobowiązania w drodze |
2 |
12 |
46 |
1340 |
2000 |
8. |
Kapitał akcyjny |
|
|
|
7000 |
7000 |
9. |
Obligacje |
|
|
|
1000 |
1000 |
|
Razem pasywa |
1008,4 |
7250 |
3191,6 |
52950 |
|
|
Pozycja netto |
5476,3 |
-7340 |
-154,3 |
3410 |
|
|
Pozycja skumulowana (I) |
5476,3 |
-1865,7 |
-3410 |
3410 |
|
|
Pozycja skumulowana (II) |
0 |
-5476,3 |
1865,7 |
3410 |
|
płynność banku w przedziale który zacznie się za 8 dni a zakończy w dalekiej przyszłości.
Przykład 2
Posługując się zweryfikowanymi danymi odnośnie terminów wymagalności pasywów, należy ustalić pożądaną strukturę kredytów w taki sposób, by w żadnym z uwzględnionych przedziałów czasowych nie wystąpiła luka płynności.
|
Ustalanie struktury kredytów |
|
|
|
|||
Zestawienie płynności - terminy kontraktowe |
|
|
|
|
|
||
Pasywa |
|
|
|
|
|
ponad |
|
|
a vista |
1 m-c |
3 m-ce |
6 m-cy |
12 m-cy |
rok |
Razem |
1. wkłady a vista |
386,1 |
|
|
|
|
|
386,1 |
2. termin 1 m-c |
|
270,0 |
|
|
|
|
270,0 |
3. termin 3 m-ce |
|
|
420,0 |
|
|
|
420,0 |
4. termin 6 m-cy |
|
|
|
245,0 |
|
|
245,0 |
5. termin 12 m-cy |
|
|
|
|
249,8 |
|
249,8 |
6. Obligacje |
|
|
|
|
|
190,0 |
190,0 |
Razem |
386,1 |
270,0 |
420,0 |
245,0 |
249,8 |
190,0 |
1 760,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Zestawienie płynności - terminy zweryfikowane |
|
|
|
|
|
||
Pasywa |
|
|
|
|
|
ponad |
|
|
a vista |
1 m-c |
3 m-ce |
6 m-cy |
12 m-cy |
rok |
Razem |
1. wkłady a vista |
115,8 |
|
|
|
|
270,3 |
386,1 |
2. termin 1 m-c |
13,5 |
162,0 |
|
|
|
94,5 |
270,0 |
3. termin 3 m-ce |
12,6 |
42,0 |
252,0 |
|
|
113,4 |
420,0 |
4. termin 6 m-cy |
7,4 |
|
|
147,0 |
|
90,7 |
245,0 |
5. termin 12 m-cy |
2,5 |
|
|
|
199,8 |
47,5 |
249,8 |
6. Obligacje |
|
|
|
|
|
190,0 |
190,0 |
Razem pasywa |
151,8 |
204,0 |
252,0 |
147,0 |
199,8 |
806,3 |
1 760,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pożądana struktura aktywów uwzględniająca płynność |
|
|||||
Aktywa |
|
|
|
|
|
ponad |
|
|
a vista |
1 m-c |
3 m-ce |
6 m-cy |
12 m-cy |
rok |
Razem |
Rezerwy obow. |
|
|
|
|
|
|
|
Do dyspozycji |
|
|
|
|
|
|
|
Rezerwa płynności |
|
|
|
|
|
|
|
Kredyty |
|
|
|
|
|
|
|
Razem aktywa |
|
|
|
|
|
|
|
Luka płynności |
|
|
|
|
|
|
|
Ryzyko stopy procentowej
1) metoda luki
Przykład 3
Na podstawie załączonych poniżej danych bilansowych należy dokonać zestawienia pozycji niedopasowania stóp procentowych w podanych okresach. Pierwszy możliwy termin zmiany oprocentowania.
Bilans banku na dzień 31 października 2012 r. |
||||
|
Aktywa |
Kwota w tys. zł |
Data zwrotu |
Komentarz |
1. |
Gotówka |
500 |
|
Nieoprocentowana |
2. |
Rachunek rozlicz. w NBP |
500 |
|
Nieoprocentowany |
3. |
Skarbowe papiery wartościowe |
2000 |
10. wrz. 2013 |
|
|
|
1000 |
3. list. 2012 |
Zakupione z dyskontem |
|
|
2000 |
23. cze. 2013 |
|
4. |
Lokaty w bankach |
500 |
23. list. 2012 |
|
|
|
1000 |
1. list. 2012 |
|
|
|
500 |
10. sty. 2013 |
Stopy stałe |
|
|
500 |
15. list. 2012 |
|
|
|
1000 |
2.grud. 2012 |
|
5. |
Certyfikaty depozytowe |
1000 |
23. kwi. 2013 |
|
|
|
1000 |
31. sty. 2013 |
Stopy stałe |
|
|
1000 |
1. czer. 2013 |
|
|
|
1000 |
29. list. 2012 |
|
6. |
Debety na rach. rozlicz. klientów |
1000 |
|
Stopy zmienne |
7. |
Kredyty dla przedsiębiorstw |
1000 |
4. list. 2016 |
Spłata jednorazowa, 3-mies. stopa roll over (4 list. 4 luty itd) |
|
|
10000 |
15. list. 2021 |
Raty roczne po 1000 płatne 15.list., stopa stała |
|
|
4000 |
10. sie. 2013 |
Raty kwart. po 1000 płatne 10 list. itd., 3-mies. st. roll over |
|
|
3000 |
3. grud. 2012 |
Spłata jednorazowa, stopa zmienna |
|
|
7000 |
31. maj 2013 |
Raty mies. po 1000, stopa stała |
8. |
Kredyty konsumpcyjne |
2500 |
21. mar. 2014 |
Raty miesięczne, stopa zmienna |
|
|
1500 |
6 luty 2015 |
Raty miesięczne, stopa stała |
|
|
1000 |
15. czer. 2015 |
Raty miesięczne, stopa stała |
9. |
Kredyty hipoteczne |
3000 |
3. maj 2027 |
Raty miesięczne, stopa zmienna |
|
|
2000 |
9. lipca 2029 |
Raty mies. Karencja do roku 2014, stopa zmienna |
|
|
3000 |
10. maj 2037 |
Raty miesięczne, stopa roll over 5 letnia od 11. maja 2007 r. |
|
|
2000 |
14. sie. 2035 |
Raty mies. Karencja do roku 2014. Stopa roll over 5-letnia od 15. sie.2010 r. |
10. |
Kredyty dla jedn. podporządkow. |
2300 |
4. kwie. 2014 |
Spłata jednoraz. 3-mies. roll over |
|
|
1600 |
11. list. 2012 |
Spłata jednoraz. 6-mies. roll over |
11. |
Rozliczenia w drodze |
3000 |
|
|
12. |
Inwestycje kapitałowe |
800 |
|
Udziały w towarzystwie leasingowym |
|
|
200 |
|
Udziały w towarzystwie ubezpieczeń |
13. |
Majątek trwały, wyposażenie |
2000 |
|
Budynki, grunty, wyposażenie |
|
Razem aktywa |
64400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasywa |
Kwota w tys zł |
Data zwrotu |
|
1. |
Depozyty ROR |
10000 |
|
Stopy zmienne |
2. |
Depozyty rozlicz. przeds. |
10000 |
|
Stopy zmienne |
3. |
Depozyty za wypowiedzeniem |
|
|
|
|
7-dniowym |
3500 |
|
|
|
15-dniowym |
3000 |
|
Stopy zmienne |
|
30-dniowym |
2500 |
|
|
|
90-dniowym |
1000 |
|
|
4. |
Depozyty terminowe |
500 |
Call 24 godz. |
|
|
|
200 |
2.list. 2012 |
|
|
|
600 |
10. list. 2012 |
|
|
|
200 |
2 luty 2013 |
Stopy stałe |
|
|
400 |
15. sty. 2013 |
|
|
|
100 |
20. list. 2012 |
|
|
|
500 |
1 gru. 2012 |
|
|
|
300 |
14. list. 2012 |
|
|
|
200 |
10. mar. 2013 |
|
5. |
Depozyty banków |
2500 |
8. list. 2012 |
|
|
|
500 |
6. kwie. 2013 |
|
|
|
7200 |
2. list. 2012 |
Stopa stałe |
|
|
5500 |
17. gru. 2012 |
|
|
|
2700 |
12. sty. 2013 |
|
6. |
Certyfikaty depozytowe |
1000 |
1. gru. 2012 |
|
|
|
1000 |
1. list. 2012 |
Stopy stałe |
|
|
500 |
15. list. 2012 |
|
|
|
500 |
3. sty. 2013 |
|
7. |
Zobowiązania w drodze |
2000 |
|
|
8. |
Kapitał akcyjny |
7000 |
|
|
9. |
Obligacje |
200 |
30. cze. 2017 |
12-mies. roll over (oprocentowanie zmienia się raz w roku w określonej dacie. |
|
|
200 |
15. gru. 2037 |
Stopa stała |
|
|
200 |
13. sier. 2016 |
6-mies. roll over |
|
|
200 |
5. maj 2020 |
Stopa stała |
|
|
200 |
17. lip. 2032 |
Stopa stała |
|
Razem pasywa |
64400 |
|
|
Zestawienie niedopasowania stóp procentowych |
||||||
Aktywa |
Nieopr. |
0 - 3 mies. |
3 - 6 mies. |
6 - 12 mies. |
Ponad rok |
Razem |
Gotówka |
500 |
|
|
|
|
|
Rachunek rozlicz. w NBP |
500 |
|
|
|
|
|
Skarbowe papiery wartościowe |
|
|
|
2000 |
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2000 |
|
|
Razem |
1000 |
1000 |
|
4000 |
|
|
Lokaty w bankach |
|
500 |
|
|
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Certyfikaty depozytowe |
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Debety na rach. rozlicz. klientów |
|
1000 |
|
|
|
|
Kredyty dla przedsiębiorstw |
|
1000 |
|
|
|
|
|
|
1000 |
|
|
9000 |
|
|
|
4000 |
|
|
|
|
|
|
3000 |
|
|
|
|
|
|
3000 |
3000 |
1000 |
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Kredyty konsumpcyjne |
|
2500 |
|
|
|
|
|
|
160,7 |
160,7 |
321 |
857 |
|
|
|
93,8 |
93,8 |
187,5 |
625 |
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Kredyty hipoteczne |
rata 17 |
3000 |
|
|
|
|
|
|
2000 |
|
|
|
|
|
|
30,6 |
30,6 |
61 |
2878 |
|
|
|
|
|
|
2000 |
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Kredyty dla jedn. podporządkow. |
|
2300 |
|
|
|
|
|
|
1600 |
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Rozliczenia w drodze |
3000 |
|
|
|
|
|
Inwestycje kapitałowe |
800 |
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
Razem |
7000 |
31185 |
4285 |
6569,9 |
15360,1 |
|
Majątek trwały, wyposażenie |
|
|
|
|
|
|
Razem aktywa |
|
|
|
|
|
|
Zestawienie niedopasowania stóp procentowych |
||||||
Pasywa |
Nieopr. |
0 - 3 mies. |
3 - 6 mies. |
6 - 12 mies. |
Ponad rok |
Razem |
Depozyty ROR |
|
10000 |
|
|
|
|
Depozyty rozlicz. przeds. |
|
1000 |
|
|
|
|
Depozyty za wypowiedzeniem |
|
|
|
|
|
|
7-dniowym |
|
3500 |
|
|
|
|
15-dniowym |
|
3000 |
|
|
|
|
30-dniowym |
|
2500 |
|
|
|
|
90-dniowym |
|
1000 |
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Depozyty terminowe |
|
500 |
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
600 |
|
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
400 |
|
|
|
|
|
|
100 |
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
|
|
300 |
|
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Depozyty banków |
|
2500 |
|
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
|
7200 |
|
|
|
|
|
|
5500 |
|
|
|
|
|
|
2700 |
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Certyfikaty depozytowe |
|
1000 |
|
|
|
|
|
|
1000 |
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Zobowiązania w drodze |
200 |
|
|
|
|
|
Kapitał akcyjny |
7000 |
|
|
|
|
|
Obligacje |
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
200 |
|
|
|
|
|
|
200 |
|
Razem |
|
|
|
|
|
|
Razem pasywa |
9000 |
53500 |
1100 |
200 |
600 |
|
Zbiorcze zestawienie niedopasowania stóp procentowych |
||||||
Aktywa |
Nieopr. |
0 - 3 mies. |
3 - 6 mies. |
6 - 12 mies. |
Ponad rok |
Razem |
Gotówka |
|
|
|
|
|
|
Rachunek rozlicz. w NBP |
|
|
|
|
|
|
Skarbowe papiery wartościowe |
|
|
|
|
|
|
Lokaty w bankach |
|
|
|
|
|
|
Certyfikaty depozytowe |
|
|
|
|
|
|
Debety na rach. rozlicz. klientów |
|
|
|
|
|
|
Kredyty dla przedsiębiorstw |
|
|
|
|
|
|
Kredyty konsumpcyjne |
|
|
|
|
|
|
Kredyty hipoteczne |
|
|
|
|
|
|
Kredyty dla jedn. podporządkow. |
|
|
|
|
|
|
Rozliczenia w drodze |
|
|
|
|
|
|
Inwestycje kapitałowe |
|
|
|
|
|
|
Majątek trwały, wyposażenie |
|
|
|
|
|
|
Razem aktywa |
7000 |
31185 |
4285 |
6569,9 |
15360,1 |
|
Pasywa |
Nieopr. |
0 - 3 mies. |
3 - 6 mies. |
6 - 12 mies. |
Ponad rok |
Razem |
Depozyty ROR |
|
|
|
|
|
|
Depozyty rozlicz. przeds. |
|
|
|
|
|
|
Depozyty za wypowiedzeniem |
|
|
|
|
|
|
Depozyty terminowe |
|
|
|
|
|
|
Depozyty banków |
|
|
|
|
|
|
Certyfikaty depozytowe |
|
|
|
|
|
|
Zobowiązania w drodze |
|
|
|
|
|
|
Kapitał akcyjny |
|
|
|
|
|
|
Obligacje |
|
|
|
|
|
|
Razem pasywa |
9000 |
53500 |
1100 |
200 |
600 |
|
Pozycja netto |
-2000 |
-22315 |
3185 |
6369,9 |
14760,1 |
|
Przesunięcie kapitału |
|
|
|
|
|
|
Pozycja netto po przesunięciu kapitału |
|
|
|
|
|
|
Pozycja skumulowana po przesunięciu kapitału (I) |
|
-22315 |
-19130 |
-12760 |
2000 |
|
Pozycja skumulowana po przesunięciu kapitału (II) |
|
2000 |
24315 |
21130 |
14760 |
|
spadek będzie większy niż spadek odsetek, bo pasywów jest wartościowo mniej, bank będzie narażony na ryzyko spadku stopy procentowej.
24315 - przedział rozpoczyna się na 3 miesiące 1 dzień i kończy się w przyszłości
pozycja netto - 3185 - dotyczy od 3-6 miesięcy, na plusie 3-6 ekspozycja na ryzyko spadku stopy procentowej (przy spadku bank ponosi stratę). Wzrost rynkowej stopy -19130, 19130 - w przedziale od zera do 6 miesięcy.
24315 - luka dla przedziału czasowego który zacznie się po 3 miesiącach i jednym dniu, spadek stopy procentowej bo luka dodatnia.
13