Zarządzanie instytucjami kredytowymi arkusz ćwiczeniowy, Zarządzanie instytucjami kredytowymi - arkusz ćwiczeniowy


ZARZĄDZANIE INSTYTUCJAMI KREDYTOWYMI - ARKUSZ ĆWICZENIOWY

Ryzyko płynności

1) metoda luki

Przykład 1

Na podstawie załączonych poniżej danych bilansowych należy dokonać zestawienia pozycji niedopasowania terminów wymagalności pasywów i zapadalności aktywów.

Bilans banku na dzień 31 października 2012 r.

Aktywa

Kwota w tys. zł

Data zwrotu

Komentarz

1.

Gotówka

500

 

 

 

 

2.

Rachunek rozlicz. w NBP

500

 

 

 

3.

Skarbowe papiery wartościowe

2000

10. wrze. 2013

 

 

 

 

1000

3. listop. 2012

 

 

 

 

2000

23. czer. 2013

 

 

4.

Lokaty w bankach

500

23. listop. 2012

Spłata jednorazowa w terminie

 

 

 

1000

1. listop. 2012

zwrotu

 

 

 

500

10. sty. 2013

 

 

 

 

500

15. list. 2012

 

 

 

 

1000

2.grud. 2012

 

 

5.

Certyfikaty depozytowe

1000

23. kwie. 2013

Spłata jednorazowa w terminie

 

 

 

1000

31. sty. 2013

zwrotu

 

 

 

1000

1. czer. 2013

 

 

 

 

1000

29. list. 2012

 

 

6.

Debety na rach. rozlicz. klientów

1000

 

 

Spłata z wpływów bieżących

 

7.

Kredyty dla przedsiębiorstw

1000

4. list. 2016

Spłata jednorazowa

 

 

 

10000

15. list. 2021

Raty roczne po 1mln zł 15. Listopada

 

 

4000

10. sie. 2013

Raty kwart. po 1mln zł 10. list., 10. lut.

 

 

3000

3. grud. 2012

Spłata jednorazowa

 

 

 

7000

31. maj 2013

Raty po 1mln zł na koniec miesiąca

8.

Kredyty konsumpcyjne

2500

21. mar. 2014

Raty mies. w dniu zawarcia umowy

 

 

1500

6 luty 2015

Raty mies. w dniu zawarcia umowy

 

 

1000

15. czer. 2015

Raty mies. w dniu zawarcia umowy

9.

Kredyty hipoteczne

3000

3. maj 2027

Raty mies. w dniu zawarcia umowy

 

 

2000

9. lipca 2029

Raty mies. Karencja do roku 2014

 

 

3000

10. maj 2037

Raty mies. w dniu zawarcia umowy

 

 

2000

14. sie. 2035

Raty mies. Karencja do roku 2014

10.

Kredyty dla jedn. podporządkow.

2300

4. kwie. 2014

Spłata jednorazowa

 

 

 

1600

11. list. 2012

Spłata jednorazowa

 

11.

Rozliczenia w drodze

3000

 

 

 

 

12.

Inwestycje kapitałowe

800

 

 

Udziały w towarzystwie leasingowym

 

 

200

 

 

Udziały w towarzystwie ubezpieczeń.

13.

Majątek trwały, wyposażenie

2000

 

 

 

 

 

Razem aktywa

64400

 

 

 

 

 

 

 

Pasywa

Kwota w tys zł

Data zwrotu

Komentarz

1.

Depozyty ROR

10000

 

 

 

 

2.

Depozyty rozlicz. przeds.

10000

 

 

 

 

3.

Depozyty za wypowiedzeniem

 

 

 

 

 

 

7-dniowym

3500

 

 

 

 

 

15-dniowym

3000

 

 

 

 

 

30-dniowym

2500

 

 

 

 

 

90-dniowym

1000

 

 

 

 

4.

Depozyty terminowe

500

 

 

Depozyt call'owy 24 godz.

 

 

 

200

2.list. 2012

 

 

 

 

600

10. list. 2012

 

 

 

 

200

2 luty 2013

 

 

 

 

400

15. sty. 2013

 

 

 

 

100

20. list. 2012

 

 

 

 

500

1 gru. 2012

 

 

 

 

300

14. list. 2012

 

 

 

 

200

10. mar. 2013

 

 

5.

Depozyty banków

2500

8. list. 2012

 

 

 

 

500

6. kwie. 2013

 

 

 

 

7200

2. list. 2012

 

 

 

 

5500

17. gru. 2012

 

 

 

 

2700

12. sty. 2013

 

 

6.

Certyfikaty depozytowe

1000

1. gru. 2012

 

 

 

 

1000

1. list. 2012

 

 

 

 

500

15. list. 2012

 

 

 

 

500

3. sty. 2013

 

 

7.

Zobowiązania w drodze

2000

 

 

 

 

8.

Kapitał akcyjny

7000

 

 

 

 

9.

Obligacje

200

30. czer. 2017

 

 

 

 

200

15. gru. 2027

 

 

 

 

200

13. sier. 2016

 

 

 

 

200

5. maj 2020

 

 

 

 

200

17. lip. 2032

 

 

 

Razem pasywa

64400

 

 

 

 

 

 

 

Zestawienie płynności - terminy kontraktowe

 

Aktywa

A vista

2-7 dni

8 dni do 1 m-ca

Powyżej 1 m-ca

Razem

1.

Gotówka

500

2.

Rachunek rozlicz. w NBP

3.

Skarbowe papiery wartościowe

2000

2000

 

 

1000

 

 

 

Razem

500

1000

-

4000

-

4.

Lokaty w bankach

1000

500

500

500

1000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Razem

-

1000

1000

1500

3500

5.

Certyfikaty depozytowe

1000

1000

1000

 

 

1000

 

 

 

 

 

Razem

-

-

1000

3000

4000

6.

Debety na rach. rozlicz. klientów

1000

-

-

-

-

7.

Kredyty dla przedsiębiorstw

1000

1000

 

 

1000

9000

 

 

1000

3000

3000

 

 

1000

6000

 

 

 

Razem

8.

Kredyty konsumpcyjne

53,6

147,1

2352,9

1446,4

 

 

53,57

31,3

968,7

 

 

 

Razem

9.

Kredyty hipoteczne

17,1

2992,86

 

 

2000

 

 

10,2

2899,8

2000

 

 

 

Razem

10.

Kredyty dla jedn. podporządkow.

1600

2300

 

 

 

Razem

11.

Rozliczenia w drodze

3000

12.

Inwestycje kapitałowe

800

200

 

 

 

Razem

13.

Majątek trwały, wyposażenie

 

Razem aktywa

6000

1070,7

6788,6

50540,7

Zestawienie płynności - terminy kontraktowe

Pasywa

A vista

2-7 dni

8 dni do 1 m-ca

Powyżej 1 m-ca

Razem

1.

Depozyty ROR

1000

2.

Depozyty rozlicz. przeds.

1000

3.

Depozyty za wypowiedzeniem

 

7-dniowym

3500

3000

 

15-dniowym

2500

 

30-dniowym

1000

 

90-dniowym

 

Razem

4.

Depozyty terminowe

500

200

 

 

600

200

 

 

400

 

 

100

500

 

 

300

 

 

200

 

 

 

 

 

 

 

Razem

5.

Depozyty banków

2500

 

 

500

 

 

7200

5500

 

 

2700

 

 

 

Razem

6.

Certyfikaty depozytowe

1000

1000

 

 

500

 

 

500

 

 

 

Razem

7.

Zobowiązania w drodze

2000

8.

Kapitał akcyjny

7000

9.

Obligacje

200

 

 

200

 

 

200

 

 

200

 

 

200

 

Razem

 

Razem pasywa

23500

10900

9500

20500

Zbiorcze zestawienie płynności - terminy kontraktowe

Aktywa

A vista

2-7 dni

8 dni do 1 m-ca

Powyżej 1 m-ca

Razem

1.

Gotówka

2.

Rachunek rozlicz. w NBP

3.

Skarbowe papiery wartościowe

4.

Lokaty w bankach

5.

Certyfikaty depozytowe

6.

Debety na rach. rozlicz. klientów

7.

Kredyty dla przedsiębiorstw

8.

Kredyty konsumpcyjne

9.

Kredyty hipoteczne

10.

Kredyty dla jedn. podporządkow.

11.

Rozliczenia w drodze

12.

Inwestycje kapitałowe

13.

Majątek trwały, wyposażenie

 

Razem aktywa

Zbiorcze zestawienie płynności - terminy kontraktowe

Pasywa

A vista

2-7 dni

8 dni do 1 m-ca

Powyżej 1 m-ca

Razem

1.

Depozyty ROR

2.

Depozyty rozlicz. przeds.

3.

Depozyty za wypowiedzeniem

4.

Depozyty terminowe

5.

Depozyty banków

6.

Certyfikaty depozytowe

7.

Zobowiązania w drodze

8.

Kapitał akcyjny

9.

Obligacje

 

Razem pasywa

 

Pozycja netto (luka)

-17500

-9829,3

-2711,4

-30040,7

 

Pozycja skumulowana

-17500

-27329,3

-30040,7

0

-17500 + (-9829)=-27329,3

Założenia do weryfikacji danych bilansowych

 

Aktywa

Treść założenia

1.

Gotówka

Połowa zasobu gotówki stanowi "żelazną rezerwę"

2.

Rachunek rozlicz. w NBP

Połowa zasobu na rachunku stanowi "żelazną rezerwę"

3.

Skarbowe papiery wartościowe

Aktywa płynne

4.

Lokaty w bankach

Terminy kontraktowe

5.

Certyfikaty depozytowe

Terminy kontraktowe

6.

Debety na rach. rozlicz. klientów

Prognoza na koniec listopada: stopniowe zmniejszenie o 5%

7.

Kredyty dla przedsiębiorstw

Prognoza na koniec listopada: przyrost o 1%

8.

Kredyty konsumpcyjne

Prognoza na koniec listopada: przyrost o 3%

9.

Kredyty hipoteczne

Prognoza na koniec listopada: przyrost o 2%

10.

Kredyty dla jedn. podporządkow.

Zostaną odnowione

11.

Rozliczenia w drodze

Prognoza na koniec listopada: spadek o 3%

12.

Inwestycje kapitałowe

Długoterminowe

13.

Majątek trwały, wyposażenie

Długoterminowe

 

Pasywa

1.

Depozyty ROR

Prognoza na koniec listopada: spadek o 5%

2.

Depozyty rozlicz. przeds.

Prognoza na koniec listopada: przyrost o 3%

3.

Depozyty za wypowiedzeniem

Prognoza na koniec listopada: przyrost o 1%

4.

Depozyty terminowe

Prognoza na koniec listopada: spadek o 3%

5.

Depozyty banków

Terminy kontraktowe

6.

Certyfikaty depozytowe

Terminy kontraktowe

7.

Zobowiązania w drodze

Prognoza na koniec listopada: spadek o 3%

8.

Kapitał akcyjny

Długoterminowy

9.

Obligacje

Terminy kontraktowe

Zbiorcze zestawienie płynności - terminy zweryfikowane

 

Aktywa

A vista

2-7 dni

6 DNI

8 dni do 1 m-ca

13 DNI

Powyżej 1 m-ca

Razem

1.

Gotówka

250

250

500

2.

Rachunek rozlicz. w NBP

250

250

500

3.

Skarbowe papiery wartościowe

5000

4.

Lokaty w bankach

1000

1000

1500

5.

Certyfikaty depozytowe

1000

3000

4000

6.

Debety na rach. rozlicz. klientów

1,7

10

38,3

950

7.

Kredyty dla przedsiębiorstw

-8,3

-50

-191,7

25250

25000

8.

Kredyty konsumpcyjne

-5

-30

-115

5150

5000

9.

Kredyty hipoteczne

-6,7

-40

-153,3

10200

10000

10.

Kredyty dla jedn. podporządkow.

3900

3900

11.

Rozliczenia w drodze

3

18

69

2910

3000

12.

Inwestycje kapitałowe

100

100

13.

Majątek trwały, wyposażenie

2000

2000

 

Razem aktywa

6484,7

-92

1647,3

56360

Zbiorcze zestawienie płynności - terminy zweryfikowane

 

Pasywa

A vista

2-7 dni

6 DNI

8 dni do 1 m-ca

13 DNI

Powyżej 1 m-ca

Razem

1.

Depozyty ROR

14,7

100

383,3

9500

10000

2.

Depozyty rozlicz. przeds.

-10

-60

-230

10300

10000

3.

Depozyty za wypowiedzeniem

-3,3

-20

-76,6

10100

10000

4.

Depozyty terminowe

3

18

69

2910

3000

5.

Depozyty banków

7200

2500

8700

18400

6.

Certyfikaty depozytowe

1000

500

1500

3000

7.

Zobowiązania w drodze

2

12

46

1340

2000

8.

Kapitał akcyjny

7000

7000

9.

Obligacje

1000

1000

 

Razem pasywa

1008,4

7250

3191,6

52950

 

Pozycja netto

5476,3

-7340

-154,3

3410

 

Pozycja skumulowana (I)

5476,3

-1865,7

-3410

3410

Pozycja skumulowana (II)

0

-5476,3

1865,7

3410

płynność banku w przedziale który zacznie się za 8 dni a zakończy w dalekiej przyszłości.

Przykład 2

Posługując się zweryfikowanymi danymi odnośnie terminów wymagalności pasywów, należy ustalić pożądaną strukturę kredytów w taki sposób, by w żadnym z uwzględnionych przedziałów czasowych nie wystąpiła luka płynności.

Ustalanie struktury kredytów

Zestawienie płynności - terminy kontraktowe

Pasywa

 

 

 

 

 

ponad

 

 

a vista

1 m-c

3 m-ce

6 m-cy

12 m-cy

rok

Razem

1. wkłady a vista

386,1

 

 

 

 

 

386,1

2. termin 1 m-c

 

270,0

 

 

 

 

270,0

3. termin 3 m-ce

 

 

420,0

 

 

 

420,0

4. termin 6 m-cy

 

 

 

245,0

 

 

245,0

5. termin 12 m-cy

 

 

 

 

249,8

 

249,8

6. Obligacje

 

 

 

 

 

190,0

190,0

Razem

386,1

270,0

420,0

245,0

249,8

190,0

1 760,9

Zestawienie płynności - terminy zweryfikowane

Pasywa

 

 

 

 

 

ponad

 

 

a vista

1 m-c

3 m-ce

6 m-cy

12 m-cy

rok

Razem

1. wkłady a vista

115,8

 

 

 

 

270,3

386,1

2. termin 1 m-c

13,5

162,0

 

 

 

94,5

270,0

3. termin 3 m-ce

12,6

42,0

252,0

 

 

113,4

420,0

4. termin 6 m-cy

7,4

 

 

147,0

 

90,7

245,0

5. termin 12 m-cy

2,5

 

 

 

199,8

47,5

249,8

6. Obligacje

 

 

 

 

 

190,0

190,0

Razem pasywa

151,8

204,0

252,0

147,0

199,8

806,3

1 760,9

Pożądana struktura aktywów uwzględniająca płynność

Aktywa

 

 

 

 

 

ponad

 

 

a vista

1 m-c

3 m-ce

6 m-cy

12 m-cy

rok

Razem

Rezerwy obow.

 

 

 

 

 

 

 

Do dyspozycji

 

 

 

 

 

 

 

Rezerwa płynności

 

 

 

 

 

 

 

Kredyty

 

 

 

 

 

 

 

Razem aktywa

 

 

 

 

 

 

 

Luka płynności

 

 

 

 

 

 

 

Ryzyko stopy procentowej

1) metoda luki

Przykład 3

Na podstawie załączonych poniżej danych bilansowych należy dokonać zestawienia pozycji niedopasowania stóp procentowych w podanych okresach. Pierwszy możliwy termin zmiany oprocentowania.

Bilans banku na dzień 31 października 2012 r.

Aktywa

Kwota w tys. zł

Data zwrotu

Komentarz

1.

Gotówka

500

 

Nieoprocentowana

2.

Rachunek rozlicz. w NBP

500

 

Nieoprocentowany

3.

Skarbowe papiery wartościowe

2000

10. wrz. 2013

 

 

 

1000

3. list. 2012

Zakupione z dyskontem

 

 

2000

23. cze. 2013

 

4.

Lokaty w bankach

500

23. list. 2012

 

 

 

1000

1. list. 2012

 

 

 

500

10. sty. 2013

Stopy stałe

 

 

500

15. list. 2012

 

 

 

1000

2.grud. 2012

 

5.

Certyfikaty depozytowe

1000

23. kwi. 2013

 

 

 

1000

31. sty. 2013

Stopy stałe

 

 

1000

1. czer. 2013

 

 

 

1000

29. list. 2012

 

6.

Debety na rach. rozlicz. klientów

1000

 

Stopy zmienne

7.

Kredyty dla przedsiębiorstw

1000

4. list. 2016

Spłata jednorazowa, 3-mies. stopa roll over (4 list. 4 luty itd)

 

 

10000

15. list. 2021

Raty roczne po 1000 płatne 15.list., stopa stała

 

 

4000

10. sie. 2013

Raty kwart. po 1000 płatne 10 list. itd., 3-mies. st. roll over

 

 

3000

3. grud. 2012

Spłata jednorazowa, stopa zmienna

 

 

7000

31. maj 2013

Raty mies. po 1000, stopa stała

8.

Kredyty konsumpcyjne

2500

21. mar. 2014

Raty miesięczne, stopa zmienna

 

 

1500

6 luty 2015

Raty miesięczne, stopa stała

 

 

1000

15. czer. 2015

Raty miesięczne, stopa stała

9.

Kredyty hipoteczne

3000

3. maj 2027

Raty miesięczne, stopa zmienna

 

 

2000

9. lipca 2029

Raty mies. Karencja do roku 2014, stopa zmienna

 

 

3000

10. maj 2037

Raty miesięczne, stopa roll over 5 letnia od 11. maja 2007 r.

 

 

2000

14. sie. 2035

Raty mies. Karencja do roku 2014. Stopa roll over 5-letnia od 15. sie.2010 r.

10.

Kredyty dla jedn. podporządkow.

2300

4. kwie. 2014

Spłata jednoraz. 3-mies. roll over

 

 

1600

11. list. 2012

Spłata jednoraz. 6-mies. roll over

11.

Rozliczenia w drodze

3000

 

 

12.

Inwestycje kapitałowe

800

 

Udziały w towarzystwie leasingowym

 

 

200

 

Udziały w towarzystwie ubezpieczeń

13.

Majątek trwały, wyposażenie

2000

 

Budynki, grunty, wyposażenie

 

Razem aktywa

64400

 

 

Pasywa

Kwota w tys zł

Data zwrotu

1.

Depozyty ROR

10000

 

Stopy zmienne

2.

Depozyty rozlicz. przeds.

10000

 

Stopy zmienne

3.

Depozyty za wypowiedzeniem

 

 

 

 

7-dniowym

3500

 

 

 

15-dniowym

3000

 

Stopy zmienne

 

30-dniowym

2500

 

 

 

90-dniowym

1000

 

 

4.

Depozyty terminowe

500

Call 24 godz.

 

 

 

200

2.list. 2012

 

 

 

600

10. list. 2012

 

 

 

200

2 luty 2013

Stopy stałe

 

 

400

15. sty. 2013

 

 

 

100

20. list. 2012

 

 

 

500

1 gru. 2012

 

 

 

300

14. list. 2012

 

 

 

200

10. mar. 2013

 

5.

Depozyty banków

2500

8. list. 2012

 

 

 

500

6. kwie. 2013

 

 

 

7200

2. list. 2012

Stopa stałe

 

 

5500

17. gru. 2012

 

 

 

2700

12. sty. 2013

 

6.

Certyfikaty depozytowe

1000

1. gru. 2012

 

 

 

1000

1. list. 2012

Stopy stałe

 

 

500

15. list. 2012

 

 

 

500

3. sty. 2013

 

7.

Zobowiązania w drodze

2000

 

 

8.

Kapitał akcyjny

7000

 

 

9.

Obligacje

200

30. cze. 2017

12-mies. roll over (oprocentowanie zmienia się raz w roku w określonej dacie.

 

 

200

15. gru. 2037

Stopa stała

 

 

200

13. sier. 2016

6-mies. roll over

 

 

200

5. maj 2020

Stopa stała

 

 

200

17. lip. 2032

Stopa stała

 

Razem pasywa

64400

 

 

Zestawienie niedopasowania stóp procentowych

Aktywa

Nieopr.

0 - 3 mies.

3 - 6 mies.

6 - 12 mies.

Ponad rok

Razem

Gotówka

 500

 

 

 

 

 

Rachunek rozlicz. w NBP

 500

 

 

 

 

 

Skarbowe papiery wartościowe

 

 

 

 2000

 

 

 

 

 1000

 

 

 

 

 

 

 

 

2000 

 

 

Razem

 1000

 1000

 

 4000

 

 

Lokaty w bankach

 

 500 

 

 

 

 

 

 1000

 

 

 

 

 

 

 500

 

 

 

 

 500

 

 

 

 

 

 

 1000

 

 

 

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Certyfikaty depozytowe

 

 

 1000

 

 

 

 

 

 1000

 

 

 

 

 

 

 

  1000

 

 

 

 

 1000

 

 

 

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Debety na rach. rozlicz. klientów

 

 1000

 

 

 

 

Kredyty dla przedsiębiorstw

 

 1000

 

 

 

 

 

 

 1000

 

 

 9000

 

 

 

4000

 

 

 

 3000

 

 

 

 

 

 

 3000

 3000

1000

 

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Kredyty konsumpcyjne

 

2500

 

 

 

 160,7

160,7

 321

 857

 

 

93,8

93,8

187,5

 625

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Kredyty hipoteczne

 rata 17

 3000

 

 

 

 2000

 

 

 

 

 

 30,6

 30,6

 61

 2878

 

 

 

 

 

 

 2000

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Kredyty dla jedn. podporządkow.

 

 2300

 

 

 

 

 

 

 1600

 

 

 

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Rozliczenia w drodze

 3000

 

 

 

 

 

Inwestycje kapitałowe

 800

 

 

 

 

 

 

 200

 

 

 

 

 

Razem

7000

 31185

 4285

 6569,9

 15360,1

 

Majątek trwały, wyposażenie

 

 

 

 

 

 

Razem aktywa

 

 

 

 

 

 

Zestawienie niedopasowania stóp procentowych

Pasywa

Nieopr.

0 - 3 mies.

3 - 6 mies.

6 - 12 mies.

Ponad rok

Razem

Depozyty ROR

 

 10000

 

 

 

 

Depozyty rozlicz. przeds.

 

 1000

 

 

 

 

Depozyty za wypowiedzeniem

 

 

 

 

 

 

7-dniowym

 

 3500

 

 

 

 

15-dniowym

 

 3000

 

 

 

 

30-dniowym

 

 2500

 

 

 

 

90-dniowym

 

 1000

 

 

 

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Depozyty terminowe

 

 500

 

 

 

 

 

 

 200

 

 

 

 

 

 

 600

 

 

 

 

 

 

 

 200

 

 

 

 

 

 400

 

 

 

 

 

 

 100

 

 

 

 

 

 

 500

 

 

 

 

 

 

 300

 

 

 

 

 

 

 

 200

 

 

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Depozyty banków

 

 2500

 

 

 

 

 

 

 

 500

 

 

 

 

 

 7200

 

 

 

 

 

 

 5500

 

 

 

 

 

 

 2700

 

 

 

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Certyfikaty depozytowe

 

 1000

 

 

 

 

 

 

 1000

 

 

 

 

 

 

 500

 

 

 

 

 

 

 500

 

 

 

 

Razem

 

 

 

 

 

 

Zobowiązania w drodze

 200

 

 

 

 

 

Kapitał akcyjny

 7000

 

 

 

 

 

Obligacje

 

 

 

 200

 

 

 

 

 

 

 

 200

 

 

 

 

 200

 

 

 

 

 

 

 

 

 200

 

 

 

 

 

 

 200

 

Razem

 

 

 

 

Razem pasywa

 9000 

 53500

 1100 

 200

 600

 

Zbiorcze zestawienie niedopasowania stóp procentowych

Aktywa

Nieopr.

0 - 3 mies.

3 - 6 mies.

6 - 12 mies.

Ponad rok

Razem

Gotówka

 

 

 

 

 

 

Rachunek rozlicz. w NBP

 

 

 

 

 

 

Skarbowe papiery wartościowe

 

 

 

 

 

 

Lokaty w bankach

 

 

 

 

 

 

Certyfikaty depozytowe

 

 

 

 

 

 

Debety na rach. rozlicz. klientów

 

 

 

 

 

 

Kredyty dla przedsiębiorstw

 

 

 

 

 

 

Kredyty konsumpcyjne

 

 

 

 

 

 

Kredyty hipoteczne

 

 

 

 

 

 

Kredyty dla jedn. podporządkow.

 

 

 

 

 

 

Rozliczenia w drodze

 

 

 

 

 

 

Inwestycje kapitałowe

 

 

 

 

 

 

Majątek trwały, wyposażenie

 

 

 

 

 

 

Razem aktywa

 7000

 31185

 4285

 6569,9

 15360,1

 

Pasywa

Nieopr.

0 - 3 mies.

3 - 6 mies.

6 - 12 mies.

Ponad rok

Razem

Depozyty ROR

 

 

 

 

 

 

Depozyty rozlicz. przeds.

 

 

 

 

 

 

Depozyty za wypowiedzeniem

 

 

 

 

 

 

Depozyty terminowe

 

 

 

 

 

 

Depozyty banków

 

 

 

 

 

 

Certyfikaty depozytowe

 

 

 

 

 

 

Zobowiązania w drodze

 

 

 

 

 

 

Kapitał akcyjny

 

 

 

 

 

 

Obligacje

 

 

 

 

 

 

Razem pasywa

 9000

53500 

1100 

200 

 600

 

Pozycja netto

-2000 

-22315 

3185 

6369,9 

 14760,1

 

Przesunięcie kapitału

 

 

 

 

 

 

Pozycja netto po przesunięciu kapitału

 

 

 

 

 

 

Pozycja skumulowana po przesunięciu kapitału (I)

 

-22315 

-19130

 -12760

2000 

 

Pozycja skumulowana po przesunięciu kapitału (II)

2000

 24315

21130

14760

spadek będzie większy niż spadek odsetek, bo pasywów jest wartościowo mniej, bank będzie narażony na ryzyko spadku stopy procentowej.

24315 - przedział rozpoczyna się na 3 miesiące 1 dzień i kończy się w przyszłości

pozycja netto - 3185 - dotyczy od 3-6 miesięcy, na plusie 3-6 ekspozycja na ryzyko spadku stopy procentowej (przy spadku bank ponosi stratę). Wzrost rynkowej stopy -19130, 19130 - w przedziale od zera do 6 miesięcy.

24315 - luka dla przedziału czasowego który zacznie się po 3 miesiącach i jednym dniu, spadek stopy procentowej bo luka dodatnia.

13



Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
ZIK (Kochanek K.)- ćwiczenia, UEK, Zarządzanie Instytucjami Kredytowymi
czesc II. Banki jako rodzaj instytucji kredytowych, STUDIA UE Katowice, semestr I mgr, ZARZĄDZANIE I
czesc V zarzadzanie finansami instytucji kredytowej, STUDIA UE Katowice, semestr I mgr, ZARZĄDZANIE
czesc III zarzadzanie ryzykiem bankowym, STUDIA UE Katowice, semestr I mgr, ZARZĄDZANIE INSTYTUCJAMI
(1)Zarzadzanie instytucjami kredytowymi 2id 781 ppt
kolo ZIK, WSB, T. Wszeborowski, Zarządzanie Instytuacjami Kredytowymi
Zarzšdzanie instytucjami kredytowymi
Zarządzanie instytucjami kredytowymi
1. Zarządzanie Instytucjami Kredytowymi - wykłady, FiR, Zarządzanie Instytucjami Kredytowymi
Zarządzanie instytucjami kredytowymi wykł
(2)Zarzadzanie instytucjami kredytowymi 2id 943 ppt
Przyklady zaoczneI, UEK, Zarządzanie instytucjami kredytowymi
ZiK inny test, Zarządzanie Instytucjami Kredytowymi
(4)Zarzadzanie instytucjami kredytowymi 4id 1043 ppt
Zarządzanie instytucjami kredytowymi, wykłady - studia, Zarzadzanie instytucjami kredytowymi
ZIK- internet, UEK, Zarządzanie Instytucjami Kredytowymi
WYKORZYSTANIE BENCHMARKIGU (grupa), WSB, T. Wszeborowski, Zarządzanie Instytuacjami Kredytowymi

więcej podobnych podstron