|
BILANS ANALITYCZNY |
|
|
|
|
|
|
|
AKTYWA |
2005 |
|
|
AKTYWA STAŁE |
3 864 887,60 |
6 022 293,71 |
|
1. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE |
|
|
|
w tym: INNE WARTOŚĆI…………………… |
|
|
|
2. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE |
|
|
|
w tym: MASZYNY…. |
|
|
|
w tym: ŚRODKI TRANSPORTOWE |
|
|
| Postępowanie w rachunkowości w zakresie ujmowania wkładów niepieniężnych i skutków ich wyceny w księgach wnoszącego i otrzymującego zależy od: |
3. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE |
|
|
| - zaklasyñkowania przedmiotu wkładu niepieniężnego w bilansie, |
4. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE |
|
|
|
w tym: …. |
|
|
| - przyjętych i stosowanych zasad (polityki) rachunkowości dotyczących |
5. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE |
|
|
| uznawania i wyceny tego przedmiotu. |
AKTYWA BIEŻĄCE |
23 143 686,92 |
|
|
1. ZAPASY |
|
|
|
w tym: TOWARY |
|
|
|
w tym: MATERIAŁY |
|
|
| O zaklasyfikowaniu przedmiotu wkładu niepieniężnego do określonej |
2. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE |
|
|
|
w tym: NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG |
długoterminowe z tyt. dostaw i usług przenosimy do aktywów stałych |
|
| pozycji bilansu przesądza rola, jaką przedmiot wkładu: |
3. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE |
|
|
| - spełnia dotychczas w aktywach wnoszącego, |
w tym: ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE |
|
|
| - będzie spełniać w aktywach spółki. do której jest wnoszony, a więc |
4. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE |
|
|
| w majątku otrzymującego. |
AKTYWA RAZEM |
27 008 574,52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASYWA |
|
|
|
1. KAPITAŁ WŁASNY |
4 703 902,55 |
6 740 241,86 |
|
w tym: KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY |
|
|
|
w tym: ZYSK (STRATA) NETTO |
20 000 000,00 |
|
|
2. KAPITAŁY OBCE |
22 304 671,97 |
26 759 430,17 |
|
A. KAPITAŁY OBCE DŁUGOTERMINOWE |
589 304,54 |
1 018 522,61 |
|
w tym : KREDYTY I POŻYCZKI |
|
|
|
B. KAPITAŁY OBCE KRÓTKOTERMINOWE (ZOBOWIĄZANIA BIEŻĄCE) |
21 715 367,43 |
25 740 907,56 |
|
w tym: ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DYWIDENDY |
1 096 191,16 |
- |
|
w tym: ZOBOWIĄZANIA OPROCENTOWANE |
6 473 571,77 |
6 432 771,93 |
|
w tym: ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG |
13 473 042,81 |
18 538 022,94 |
|
PASYWA RAZEM |
27 008 574,52 |
33 499 672,03 |
|
KAPITAŁ STAŁY* |
5 293 207,09 |
7 758 764,47 |
|
KAPITAŁ ZAINWESTOWANY** |
|
|
|
* KAPITAŁ WŁASNY + KAPITAŁY OBCE DŁUGOTERMINOWE |
|
|
|
** KAPIATAŁ STAŁY + KAPITAŁY OBCE KRÓTKOTERMINOWE OPROCENTOWANE |
|
|
|
|
1 428 319,49 |
|
|
Kapitał pracujący |
1 428 319,49 |
1 736 470,76 |
|
|
|
|
|
inwestycje krótkoterminowe |
429 892,35 |
171 870,47 |
|
kredyty i pożyczki |
6 473 571,77 |
6 432 771,93 |
|
|
|
|
|
Zapotrzebowanie kapitał pracujacy |
7 471 998,91 |
7 997 372,22 |
|
|
|
|
|
różnica |
-6 043 679,42 |
-6 260 901,46 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wskaźnik płynności szybki |
0,41 |
|
|
|
|
|
|
Wskaźnik płynności bieżący |
1,07 |
|
|
|
|
|
|
aktywa bieżące |
23 143 686,92 |
|
|
w tym: |
|
|
|
zapasy |
14 146 024,03 |
|
|
rozliczenia międzyokresowe |
101 568,28 |
|
|
|
|
|
|
zobowiązania bieżące |
21 715 367,43 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wskaźnik ogólnego zadłużenia |
0,83 |
|
|
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego |
4,74 |
|
|
Wskaźnik zadłużenia długoterminowego (wskaźnik długu) |
0,13 |
|
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| PRZYCHODY |
ROK 200A |
ROK 200B |
STRUKTURA 200A |
STRUKTURA 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
| Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi |
|
|
|
|
|
|
| Pozostałe przychody operacyjne |
|
|
|
|
|
|
| Przychody finansowe |
|
|
|
|
|
|
| Zyski nadzwyczajne |
|
|
|
|
|
|
| PRZYCHODY RAZEM |
|
|
100% |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| KOSZTY |
ROK 200A |
ROK 200B |
STRUKTURA 200A |
STRUKTURA 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
| Koszty działalności operacyjnej |
|
|
|
|
|
|
| w tym: |
|
|
|
|
|
|
| Pozostałe koszty operacyjne |
|
|
|
|
|
|
| Koszty finansowe |
|
|
|
|
|
|
| Straty nadzwyczajne |
|
|
|
|
|
|
| KOSZTY RAZEM |
|
|
100% |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
| WYNIKI PRZEDSIĘBIORSTWA |
ROK 200A |
ROK 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
|
|
| Wynik ze sprzedaży |
|
|
|
|
|
|
| Wynik z pozostałej działalnosci operacyjnej |
|
|
|
|
|
|
| Wynik z działalnosci operacyjnej |
|
|
|
|
|
|
| Wynik z działalnosci operacyjnej + amortyzacja |
|
|
|
|
|
|
| Wynik z działalnosci finansowej |
|
|
|
|
|
|
| Wynik z działalności gospodarczej |
|
|
|
|
|
|
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych |
|
|
|
|
|
|
| Wynik neutralny |
|
|
|
|
|
|
| Wynik brutto |
|
|
|
|
|
|
| Wynik netto |
|
|
|
|
|
|
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT KALKULACYJNY) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| PRZYCHODY |
ROK 200A |
ROK 200B |
STRUKTURA 200A |
STRUKTURA 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
73 721 829,42 |
94 482 581,77 |
|
|
|
|
| Pozostałe przychody operacyjne |
946 336,06 |
1 815 849,03 |
|
|
|
|
| Przychody finansowe |
709,67 |
829 728,14 |
|
|
|
|
| Zyski nadzwyczajne |
- |
1 000,00 |
|
|
|
|
| PRZYCHODY RAZEM |
74 668 875,15 |
97 129 158,94 |
100% |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| KOSZTY |
ROK 200A |
ROK 200B |
STRUKTURA 200A |
STRUKTURA 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów |
62 939 329,12 |
82 700 583,57 |
|
|
|
|
| Koszty sprzedaży |
3 615 558,16 |
3 626 912,35 |
|
|
|
|
| Koszty ogólnego zarządu |
4 356 149,25 |
5 304 899,24 |
|
|
|
|
| SUMA (koszty operacyjne - podstawowe) |
70 911 036,53 |
91 632 395,16 |
|
|
|
|
| Pozostałe koszty operacyjne |
1 566 071,89 |
2 283 225,60 |
|
|
|
|
| Koszty finansowe |
663 957,43 |
619 516,87 |
|
|
|
|
| Straty nadzwyczajne |
- |
500,00 |
|
|
|
|
| KOSZTY RAZEM |
73 141 065,85 |
94 535 637,63 |
100% |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
| WYNIKI PRZEDSIĘBIORSTWA |
ROK 200A |
ROK 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
|
|
| Wynik brutto ze sprzedaży |
10 782 500,30 |
11 781 998,20 |
|
|
|
|
| Wynik brutto ze sprzedaży z jednostkami powiązanymi |
|
|
|
|
|
|
| Wynik ze sprzedaży |
2 810 792,89 |
2 850 186,61 |
|
|
|
|
| Wynik z pozostałej działalnosci operacyjnej |
-619 735,83 |
-467 376,57 |
|
|
|
|
| Wynik z działalnosci operacyjnej |
2 191 057,06 |
2 382 810,04 |
|
|
|
|
| Wynik z działalnosci operacyjnej + amortyzacja |
4 027 931,50 |
4 133 577,64 |
|
|
|
|
| Wynik z działalnosci finansowej |
-663 247,76 |
210 211,27 |
|
|
|
|
| Wynik z działalności gospodarczej |
1 527 809,30 |
2 593 021,31 |
|
|
|
|
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych |
- |
500,00 |
|
|
|
|
| Wynik neutralny |
-663 247,76 |
210 711,27 |
|
|
|
|
| Wynik brutto |
1 527 809,30 |
2 593 521,31 |
|
|
|
|
| Wynik netto |
1 191 646,30 |
2 045 981,31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| wskaźnik operacyjności |
0,96 |
96% |
80% |
|
|
|
| wskaźnik rentowności sprzedaży |
0,04 |
4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| przychody ze sprzedaży |
73 721 829,42 |
|
|
|
|
|
| aktywa |
27 008 574,52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,73 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| przychody ze sprzedaży |
73 721 829,42 |
|
|
|
|
|
| aktywa 2005 |
27 008 574,52 |
|
|
|
|
|
| aktywa 2004 |
23 131 147,65 |
|
|
|
|
|
| średnia |
25 069 861,09 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,94 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| przychody ze sprzedaży |
73 721 829,42 |
|
|
|
|
|
| należności z tytułu dostaw i usług |
7 454 368,04 |
|
|
|
|
|
| zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
13 473 042,81 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| wskaźnik rotacji należności z tyt. dost.i usług |
36,91 |
w dniach |
|
|
|
|
| wskaźnik rotacji zobowiązań z tyt. dost.i usług |
66,71 |
w dniach |
|
|
|
|
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT KALKULACYJNY) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
| PRZYCHODY |
ROK 200A |
ROK 200B |
STRUKTURA 200A |
STRUKTURA 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
dynamikę przychodów porównujemy z odpowiednią dynamiką kosztów |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
73 721 829,42 |
|
|
|
|
|
|
patrzeć na marżę mimo wzrostu z roku na rok zysku |
| - w tym od jednostek powiązanych |
jeżeli jest jakaś istotna wartość |
|
|
|
|
|
|
|
| Pozostałe przychody operacyjne |
946 336,06 |
|
|
|
|
|
|
|
| Przychody finansowe |
709,67 |
|
|
|
|
|
|
|
| Zyski nadzwyczajne |
- |
|
|
|
|
|
|
|
| PRZYCHODY RAZEM |
74 668 875,15 |
|
100% |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
| KOSZTY |
ROK 200A |
ROK 200B |
STRUKTURA 200A |
STRUKTURA 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
|
|
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów |
62 939 329,12 |
|
|
|
|
|
|
|
| - w tym od jednostek powiązanych |
jeżeli jest jakaś istotna wartość |
|
|
|
|
|
|
|
| Koszty sprzedaży |
3 615 558,16 |
|
|
|
|
|
|
|
| Koszty ogólnego zarządu |
4 356 149,25 |
|
|
|
|
|
|
|
| SUMA (koszty operacyjne - podstawowe) |
70 911 036,53 |
|
|
|
|
|
|
|
| Pozostałe koszty operacyjne |
1 566 071,89 |
|
|
|
|
|
|
|
| Koszty finansowe |
663 957,43 |
|
|
|
|
|
|
|
| Straty nadzwyczajne |
- |
|
|
|
|
|
|
|
| KOSZTY RAZEM |
73 141 065,85 |
|
100% |
100% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
| WYNIKI PRZEDSIĘBIORSTWA |
ROK 200A |
ROK 200B |
RÓŻNICA (3)-(2) |
DYNAMIKA (3)/(2) |
|
|
|
|
| Wynik brutto ze sprzedaży |
10 782 500,30 |
|
|
|
|
|
|
|
| Wynik brutto ze sprzedaży z jednostkami powiązanymi |
jeżeli wcześniej wyróżnialiśmy |
|
|
|
|
|
|
|
| Wynik ze sprzedaży |
2 810 792,89 |
|
|
|
|
|
|
|
| Wynik z pozostałej działalnosci operacyjnej |
-619 735,83 |
|
|
|
|
|
|
|
| Wynik z działalnosci operacyjnej |
2 191 057,06 |
2 191 057,06 |
|
|
|
|
|
|
| Wynik z działalnosci operacyjnej + amortyzacja |
4 027 931,50 |
|
|
|
amortyzacja: patrz rachunek cash flow |
|
|
|
| Wynik z działalnosci finansowej |
przychody finansowe - koszty finansowe z BA |
-663 247,76 |
-663 247,76 |
|
|
|
|
|
| Wynik z działalności gospodarczej |
|
1 527 809,30 |
|
1 527 809,30 |
|
|
|
|
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych |
|
|
- |
- |
|
|
|
|
| Wynik neutralny |
wynik z dział. Zdarzeń nadzw.. + wynik z dział. Fin. |
|
-663 247,76 |
|
kształtowany jest poza dział. Operacyjną przedsiębiorstwa |
|
|
|
| Wynik brutto |
|
|
|
1 527 809,30 |
|
|
|
|
| Wynik netto |
1 191 646,30 |
|
|
|
spisujemy z rzis |
|
|
|