Stopa procentowa w bankowo ci prof. zw. dr hab. Irena Pyka

Wykład 7

METODY KSZTAŁTOWANIA CEN W BANKU

Istnieją trzy zasadnicze grupy metod wyznaczania cen w bankach

 Metody relacyjne
 Metody rynkowe
 Metody kosztowe

METODY RELACYJNE

 Metody te są oparte na stopach referencyjnych (refinansowych, redyskontowych

WIBOR) lub normalnych (minimalnych lub maksymalnych ustalanych centralnie)

 redni koszt pozyskania depozytów powinien kształtować się w okre lonej relacji

do poziomu stopy bazowej/referencyjnej/

 Są to metody oparte na próbie wykorzystania cen instrumentów rynkowych do

oceny pasywów i aktywów bankowych.

 Zalety:

 nie trzeba porz dkować aktywów i pasywów,
 cena każdej operacji jest oparta na koszcie utraconych korzy ci.

 W metodzie nadwyżka przychodów odsetkowych nad kosztami odsetkowymi jest

nie tylko wynikiem inwestowania pasywów, ale także efektem ich strukturalnej
koordynacji

 efektu (składnika) cenowego
 składnika strukturalnego (transformacji)



Bank udzielił kredytu za 10% a na rynku kredyt ten kosztuje 8%.

 Składnik cenowy 10% - 8% = 2%


Wkład na żądanie 0,5% a na rynku 3,5%



3,5% - 0,5% = 3%

 Składnik strukturalny 8% - 3,5% = 4,5%

METODY RYNKOWE

 Uwzględniają rednią rynkową stóp procentowych oferowanych przez banki
 rednia ta stanowi punkt odniesienia ustalanej przez bank ceny depozytu lub

kredytu bankowego

 Ceny tych instrumentów bankowych mogą być takie same lub powyżej redniej
 O sposobie wyznaczenia ceny decyduje konkurencyjno ć rynkowa banku.
 Ceny tych instrumentów muszą kształtować się w cisłej korelacji z oczekiwaną

przez bank przeciętną stopą zysku,

 przeciętna stopa zysku dotyczy kredytu długoterminowego.

METODY KOSZTOWE

 Odnoszą się do prognoz pozyskiwania pasywów o możliwie najtańszej strukturze

oraz założonego minimalnego poziomu marży bankowej.

 Na podstawie prognoz ustalana jest struktura minimalnego oprocentowania

prognozowanego portfela aktywów.

Portfel aktywów bankowych

 Uporządkowany zbiór bilansowych i pozabilansowych instrumentów finansowych

nabywanych przez banki w celach zarobkowych/ komercyjnych/

 Zbiór bilansowych i pozabilansowych instrumentów finansowych okre lający

kierunki alokacji kapitału bankowego

 Zbiór długo i krótkoterminowych inwestycji bankowych

Aktywa bilansowe banków zasadniczo można sprowadzić do sze ciu podstawowych

grup:

 gotówka w kasie i na rachunkach w banku centralnym
 rzeczowe aktywa trwałe
 kredyty bankowe
 czynne lokaty międzybankowe
 papiery warto ciowe
 inne aktywa.

Uwzględniaj c wpływ aktywów bankowych na przychody i koszty banku dzieli się

je na:

 aktywa przychodowe, których celem jest generowanie przychodów pieniężnych

(należno ci od instytucji finansowych, podmiotów niefinansowych i sektora
budżetowego, dłużne papiery warto ciowe, akcje
i udziały w innych jednostkach).

 aktywa nieprzychodowe, które z założenia nie przynoszą przychodu, ale są

niezbędne do funkcjonowania banku. Należą do nichŚ rodki pieniężne w kasie
i nieoprocentowa

ne należno ci od banku centralnego (rezerwy obowiązkowe),

rzeczowy majątek trwały.

Bior c pod uwagę ryzyko utraty zdolno ci do przynoszenia przychodów lub

zmniejszenia warto ci tych aktywów dzieli się je na

 aktywa pracujące – przynoszące dochody zgodnie z wcze niej zawartymi

umowami (kredyty normalne),

 aktywa niepracujące – nieprzynoszące dochodów (wbrew zapisom umów) lub/i

powodujące powstanie kosztów i strat w wyniku zmniejszenia warto ci (np.
kredyty, w odniesieniu do których nastąpiło opóźnienie w spłacie kapitału
i odsetek).

Aktywa bankowe ponadto obejmują składniki pozabilansowe.

 Instytucje kredytowe przeprowadzają cały szereg transakcji zmieniających

warto ć portfela ich aktywów, które jednak nie znajdują swego obicia w bilansie
banku.

 Ujmowane są one w dodatkowych informacjach i obja nieniach do sprawozdania

finansowego występując w formie zobowiązań bankowych.

 Zobowiązania te interpretuje się jako wynikający z przeszłych zdarzeń obowiązek

wykonania wiadczeń o wiarygodnie okre lonej warto ci, które spowodują
wykorzystanie już posiadanych lub przyszłych aktywów jednostki.

 Zobowiązania, których termin wymagalno ci lub kwota nie są pewne tworzą

rezerwy bankowe.

POZABILANSOWE instrumenty finansowe banków

 to zobowiązania o charakterze umownym udzielone i otrzymane przez bank

http://notatek.pl/metody-ksztalowania-cen-w-banku-wyklad-7?notatka