ELEMENTY BIZNES PLANU


ELEMENTY BIZNES PLANU

Spis treści

  1. Strona tytułowa (wstęp)

  2. Streszczenie

  3. Ogólna charakterystyka przedsięwzięcia

    1. Opis celów przedsiębiorstwa

    2. Ogólny opis przedsięwzięcia

    3. Rynek i konkurencja

    4. Ocena ryzyka przedsięwzięcia

    5. Analiza instytucjonalna

    6. Kwestie prawne

  1. Analiza techniczna/ technologiczna

  2. Zarządzanie i personel

  3. Marketing i sprzedaż

  4. Finanse

  5. Analiza ekonomiczna

  6. Analiza oddziaływania na środowisko

  7. Harmonogram realizacji

  8. Podsumowanie i wnioski

  9. Załączniki

STRONA TYTUŁOWA (wstęp)

Najważniejsze informacje o przedsiębiorstwie i współpracującym z nim firm:

Nazwy………………………….

Dane tele-adresowe (adres przedsiębiorstwa, nr telefonów stacjonarnych, nr telefonów komórkowych, nr faksu, nr telefaksu, poczta elektroniczna, strona internetowa)………………………

Region turystyczny………………….

Forma organizacyjno - prawna przedsiębiorstwa……………

Produkty, świadczone usługi (działalność podstawowa, działalność drugorzędna)…………………………

Rok założenia…………………………..

Liczba zatrudnionych pracowników……………………..

Nazwisko i stanowisko osoby, z którą należy się kontaktować oraz numery bezpośrednich telefonów……………………….

Data sporządzenia biznes planu…………………………

STRESZCZENIE (może być zamiast podsumowania)

W streszczeniu muszą być jasno i czytelnie przedstawione wszystkie najistotniejsze dla całego opisanego w planie przedsięwzięcia elementy, tj.:

Cel sporządzenia planu………………………………….

Podstawowe cele przedsięwzięcia i opis spodziewanych korzyści…………..

Streszczenie opisu przedsięwzięcia…………………………

Krótki opis produktu (usługi) i rynku……………………….

Streszczenie planu marketingowego………………………………..

Streszczenie zasad funkcjonowania……………………………..

Wysokość środków finansowych potrzebnych do realizacji przedsięwzięcia………………

Zestawienie najważniejszych elementów planów finansowych (planowane rozmiary sprzedaży i zysku w okresie 3-5 lat)……………….

Opis ewentualnej drogi odwrotu, w przypadku niepowodzenia przedsięwzięcia………………………

Opis kadry kierowniczej (jej doświadczeń w zarządzaniu), szczególnie w przypadku przedsiębiorstw rozpoczynających działalność lub powoływania nowego kierownictwa…………………………………….

OGÓLNA CHARAKTERYSTYKA PRZEDSIĘWZIĘCIA

OPIS CELÓW PRZEDSIĘBIORSTWA

Charakterystyka firmy od momentu jej założenia do chwili obecnej……………….

Szczególne uwzględnienie znaczących sukcesów przedsiębiorstwa…………………

Obecnej sytuacji finansowej przedsiębiorstwa wraz z danymi o udziałowcach oraz formach zabezpieczenia jakie firma może udzielić pożyczkodawcom……………

Obecnego stanu prawnego i organizacyjnego przedsiębiorstwa……………….

Zakresu prowadzonej działalności - cele przedsiębiorstwa, misja przedsiębiorstwa i in……………………………….

Firma XYZ Sp z o.o. została zawiązana dnia 01 lipca 2007 r. w Krakowie i wkrótce po tym zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla Krakowa Śródmieścia pod RH/B nr 0000.

Misja określona poprzez statutowy zapis przedmiotu działalności formułowana jest jak następuje:

WYKONYWANIE USŁUG OPERATORA TURYSTYCZNEGO

DLA EKONOMICZNEGO SEGMENTU KLASY ŚREDNIEJ I WYŻSZEJ

W OBSZARACH ODLEGŁYCH POŁĄCZEŃ LOTNICZYCH,

NA WYSOKIM POZIOMIE ZRÓŻNICOWANIA PROGRAMOWEGO I STANDARDU OBSŁUGI

Strategia firmy identyfikowana jest, z jednej strony, strukturą sprzedawanych usług, a z drugiej stanowiącym podstawę niniejszych ocen zamierzeniem restrukturyzacyjnym i rozwojowym. Strategię tę formułuje się następująco:

  1. Spółka rozwijana będzie w kierunku względnej specjalizacji, rozumianej jako uporządkowany układ środowisk operacyjnych, pośród których jedno będzie wyróżnione zarówno pod względem informacji publicznej, jak też nakładów promocyjnych.

  2. Utrzymana i rozwijana będzie zasada preferencji usług o standardzie wyższym niż przeciętny (symbolizowanym dobrej klasy hotelem 3-gwiazdkowym), z intencją upowszechniania pełnego zakresu obsługi (all inclusive).

  3. Utrzymana i rozwijana będzie tendencja różnicowania programów usług poprzez dołączanie aktywności z elementami sportu, nie wyłączając propozycji silnie emocjonujących.

  4. Wszelkie procedury usługowe uzależnione będą od kryterium najwyższej zgodności z oczekiwaniami klientów, które będą systematycznie rozpoznawane na wyspecjalizowanym stanowisku do spraw marketingu.

  5. Spółka rozwijana będzie w kierunku eliminowania czynności zbędnych na rzecz procedur ze szczególnym uwzględnieniem kryterium minimalizacji czasu kontraktowania i zarazem możliwie jednoznacznego i dokładnego informowania klientów o wszelkich, interesujących ich warunkach kontraktów podróżnych.

Własność firmy, określona kapitałem zakładowym, wynoszącym 000.000 zł złożonym z 200 udziałów po 100 zł zestawiona jest następująco:

  1. pan XO - 150 udziałów, co stanowi 75% kapitału zakładowego;

  2. pan YO - 40 udziałów, co stanowi 20 % kapitału zakładowego;

  3. pan ZO - 10 udziałów, co stanowi 5 % kapitału zakładowego.

Towar stanowiący przedmiot działalności firmy, kwalifikowany wg Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług w ogólności kodem 63.30.00 - usługi organizatorów i pośredników turystycznych - obejmuje aktualnie grupy:

Pośrednio obsługiwana jest kompletująca tę grupę usługa 63.30.14: usługi świadczone przez pilotów wycieczek i przewodników turystycznych. Natomiast nie jest aktualnie prowadzona dodatkowa funkcja 63.40: usługi agencji transportowych pozostałe. Niżej przedstawiona jest ogólna struktura sprzedawanego towaru - z zastrzeżeniem, że służy ona wyłącznie ocenom pozycji rynkowej; oceny sytuacji ekonomicznej przeprowadzono na bazie wysoko uszczegółowionej, przedstawionej w rozdziale III, p. 3 (Tabela nr III-3).

Tab. Aktualny przedmiot sprzedaży - ogólne definicje towarów

l.p.

Cel i kierunek podróży

Podstawowe występujące odmiany zakresu

i poziomu obsługi

T1.

Pobyt wypoczynkowy * wyspy oraz kraje przyległe do Morza Karaibskiego

zakres all inclusive oraz bed & breakfast, standard od średniego po luksusowy

T2.

Pobyt turystyczno - wypoczynkowy * Afryka Wschodnia i wyspy zachodniej części Oceanu Indyjskiego

zakres głównie bed & breakfast, standard od średniego po luksusowy

T3.

Pobyt wypoczynkowy * Azja Południowo - Wschodnia

zakres all inclusive oraz bed & breakfast i half board, standard od średniego po luksusowy

T4.

Pobyt turystyczno - wypoczynkowy * Daleki Wschód

zakres bed & breakfast i half board, standard komfortowy i luksusowy

T5.

Oferty wypoczynkowo - turystyczne specjalne na kierunki odmienne od wyżej wymienionych

zakres all inclusive oraz bed & breakfast i half board, standard od średniego po luksusowy

T6.

Sprzedaż biletów samolotowych na indywidualne podróże biznesowe

tylko przelot, przelot z akomodacją w hotelu

T7.

Turystyka przyjazdowa z krajów Europy

Programy indywidualizowane stosownie do życzenia klientów

T8.

Inne niż wyżej wymienione

Programy indywidualizowane stosownie do życzenia klientów

OGÓLNY OPIS PRZEDSIĘWZIĘCIA

Opis przedsięwzięcia………………….

Uzasadnienia dla przedsięwzięcia…………………………………………

Przykład 1

Niniejszy biznes plan służy rozpoznaniu i sklasyfikowaniu warunków organizacyjnych, rynkowych i ekonomicznych dla przygotowania kierowania w systemie Total Quality Management (TQM) dla poprzez uzyskanie certyfikatu jakości serii ISO - 9000 przy standardowym stosowaniu marketingu MIX-7P. W dalszych powołaniach zadanie to obejmowane jest ogólną nazwą PROJEKT i rozumiane jest jako głębokie ekonomizowanie systemu zarządzania Spółką poprzez odniesienie do:

  1. podstawowych procedur badania ekonomicznego (analiza wskaźnikowa, identyfikacja progu rentowności, korekta stabilności ekonomicznej przez inwestycję);

  2. planu marketingu;

  3. organizacji kierowania.

Pośrednim celem PROJEKTU jest też wskazanie procedur usprawniania zarządzania w drodze analiz wykonywanych samodzielnie przez pracowników Spółki - i samodzielnie przez nich rozszerzanych, na przykład, w zakresie klasyfikacji podróży.

Przykład 2

Głównym celem inwestycji jest poszerzenie infrastruktury turystycznej oraz konferencyjno - szkoleniowej służącej podniesieniu atrakcyjności regionu Małopolski.

Celami pośrednimi będą:

stworzenie taniej bazy noclegowej, ale o dobrym standardzie,

Caritas Archidiecezji Krakowskiej pragnie poprzez ten projekt realizować także swoja misję niesienia miłości ludziom, szczególnie tym potrzebującym pomocy i wsparcia, oraz dążenia do zrównywania ich szans.

Program obiektu obejmuje szereg komplementarnych funkcji, której myślą przewodnią jest utworzenie w Małopolsce, a w tym wypadku w Krakowie, obiektu hotelowego o kategorii jednogwiazdkowej. Obiekt powinien także pełnić funkcje gastronomiczne stanowiące dzisiaj nieodłączną cześć nowoczesnego hotelu. Te funkcje będą rozszerzone o działalność szkoleniową i konferencyjną a także funkcje obsługi ruchu turystycznego, w szczególności nastawionego na ruch pielgrzymkowy oraz obsługę dzieci i młodzieży.

Obiekt, w sowim założeniu ma prowadzić działalność zbieżną z celami Caritas. Oznacza to, że ma umożliwić korzystanie osobom niezbyt zasobnym finansowo, osobom wspierającym działalność oraz osobom korzystającym z innych programów Caritas.

Cały kompleks obiektu będzie w pełni przystosowany do korzystania przez osoby niepełnosprawne.

Funkcje hotelowe i mieszkalne:

Funkcje szkoleniowo -dydaktyczne wiązać się będą przede wszystkim z planowanym utworzeniem Ośrodka Szkoleniowego Wolontariatu, ale także realizacją innych działań szkoleniowych, konferencyjnych itp.:

Funkcje informacyjne to przede wszystkim planowane Centrum Informacji Pielgrzymkowej:

Uzasadnienie dla inwestycji

Według raportu przygotowanego przez duński instytut European Construction Research, wartość nakładów w sektorze budownictwa hotelowego w Polsce osiągnie w 2010 roku poziom około 580 mln USD. Korzystne są także przewidywania dotyczące ruchu turystycznego. Światowa Organizacja Turystyki (WTO) podaje, że najszybciej rozwijającymi się pod tym względem regionami będą Europa środkowo-wschodnia oraz południowo-wschodnia.

Polska jest krajem, gdzie inwestorzy wciąż mają duże pole do popisu. Istniejące hotele, chociaż są modernizowane, tylko w niewielkim procencie dorównują międzynarodowym standardom. Nowych obiektów jest jeszcze niewiele, szczególnie poza Warszawą.

Mało jest pokoi tańszych, o niższym standardzie. Wiele zagranicznych firm zdecydowało się już mocno zaznaczyć swoją obecność na polskim rynku, ale inne obserwują rozwój sytuacji i ograniczają swoje plany przede wszystkim do Warszawy oraz największych miast, takich jak: Kraków, Poznań, Wrocław, Łódź, Katowice, Szczecin oraz Trójmiasto.

Duży wpływ na rozbudowę sieci hoteli klasy ekonomicznej (maksimum 3 gwiazdki) będzie miał rozwój turystyki. Perspektywy tego rynku opracowane przez Światową Organizację Turystyki są dość obiecujące. Zgodnie z prognozami (WTO), do 2020 roku wpływy z międzynarodowej turystyki mogą wzrosnąć czterokrotnie. Na naszym kontynencie najszybciej rozwijającymi się regionami będą Europa Środkowo-Wschodnia i Południowo-Wschodnia. Średnie tempo zwiększania się przyjazdów do Polski w ciągu nadchodzących 20 lat będzie wynosiło około 4,4% rocznie.

Region Małopolski jest, pod względem rozwoju gospodarczego, jednym z najważniejszych regionów Polski. Wysoką pozycję zajmuje także jako ośrodek nauki, kultury i edukacji. Walory turystyczne stawiają region Małopolski także w czołówce regionów naszego kraju. Wybitne walory zabytkowe, także o znaczeniu międzynarodowym, historyczne i pielgrzymkowe pozwalają na przyjmowanie licznych grup turystów i pielgrzymów z kraju i ze świata. Dotyczy to również najwyższej rangi walorów przyrodniczo- krajobrazowych znajdujących się w regionie. Już teraz najczęściej odwiedzanymi rejonami Małopolski są: Kraków, Wieliczka, Kalwaria Zebrzydowska, Oświęcim oraz parki narodowe usytuowane w Tatrach, paśmie Beskidów i Gorców.

W kontekście akcesji Polski do Unii Europejskiej potrzeby odwiedzenia naszego regionu jeszcze się poszerzą. Wzrost dochodów wpływających z przemysłu turystycznego przyczyni się do wzmocnienia konkurencyjności regionu, podniesienia poziomu świadczonych usług i lepszej promocji Małopolski w kraju i świecie. Zależeć to będzie jednak od wystarczającej infrastruktury, która na terenie województwa, pomimo ciągle trwającej modernizacji i rozwoju, wciąż pozostaje nie w pełni wykorzystana. Ma na to wpływ brak atrakcyjnej oferty wypoczynku, skutecznej promocji i poziom oferowanych cen. Baza turystyczna Małopolski jest przygotowana dla turystów bardziej zasobnych. Na terenie Krakowa wciąż odczuwa się brak tanich miejsc noclegowych i konferencyjnych, spełniających zarazem wszelkie, wymagane obecnie, standardy usług, dostępnych dla wszystkich chętnych.

Według opracowania Centrum Europejskich Studiów Regionalnych i Lokalnych Uniwersytetu Warszawskiego nt atrakcyjności inwestycyjnej miast polskich Kraków należy do czwórki miast zdecydowanie wiodących wraz z Warszawą, Poznaniem i Wrocławiem. Zdecydowanym liderem jest Warszawa, która zwyciężyła w 6 na 10 analizowanych wymiarach atrakcyjności (chłonność rynku lokalnego, jakość rynku pracy, infrastruktura techniczna, infrastruktura otoczenia biznesu, dostępność komunikacyjna, skuteczność dotychczasowej transformacji gospodarczej), a pod względem możliwości wypoczynkowych znalazła się na drugim miejscu. W przypadku kolejnych trzech wymiarów: klimatu społecznego, aktywności marketingowej władz lokalnych oraz możliwości wypoczynkowych liderem jest Kraków. Odmienna od pozostałych jest klasyfikacja w przypadku kosztów prowadzenia działalności gospodarczej. W tym przypadku najkorzystniejsza sytuacja (najniższe koszty) panuje w miastach Polski wschodniej - Rzeszowie i Białymstoku. Z kolei najdrożej jest w Warszawie, a następnie w Gdańsku, Szczecinie i Krakowie. Różnice te wynikają zarówno z cen nieruchomości jak i z kosztów pracy (różnic w wynagrodzeniu jakie trzeba zapłacić pracownikom na porównywalnych stanowiskach w różnych miastach).

Działalność Caritas Archidiecezji Krakowskiej nastawiona jest na pełnienie katolickiej misji wsparcia dla ludzi potrzebujących pomocy i opieki. W tym celu Caritas prowadzi ponad 30 ośrodków dla potrzebujących a także organizuje najróżniejsze akcje pomocowe.

Otrzymawszy działkę w bardzo atrakcyjnym miejscu Krakowa, bardzo blisko historycznego centrum Krakowa stało się jasne, że stwarza to nowe możliwości działania. Należało jednak sformułować takie założenia, które wykorzystując walor lokalizacji, wspierać będą statutowe cele Caritas. Tworzenie tanich hoteli i pensjonatów, jak nasz projekt, jest praktyczną realizacją zasady szerokiego udostępniania zasobów osobom mniej zamożnym z kraju, Europy i świata, w tym np. młodzieży, studentom i uczniom. Szczególną funkcję pragniemy przypisać ruchowi pielgrzymkowemu, który pomimo stałego rozwoju wciąż napotyka na szereg barier i utrudnień w tym także lokalowych, materialnych, informacyjnych. Sam Kraków jest niezwykle atrakcyjnym miejscem odwiedzin. Pielgrzymi odwiedzają Wawel, Kościół Mariacki, Bazylikę Bożego Miłosierdzia w Łagiewnikach, Klasztor na Skałce, udają się do pobliskiej Kalwarii Zebrzydowskiej, miejsc związanych z życiem Ojca Świętego Jana Pawła II w Wadowicach i w Krakowie, by wymienić choćby te najbardziej popularne miejsca odwiedzin.

Wydaje się bezspornym potrzeba pomocy pielgrzymom, stąd idea powołania Centrum Informacji Pielgrzymkowej w obiekcie, o którym mowa w tym projekcie. Jego lokalizacja będzie naturalnym wsparciem tego pomysłu.

Misja Caritasu uświadamia wielu ludziom potrzebę solidarności, potrzebę pomocy innym. Rozwija się ruch wolontariatu. Wielu ludzi, w tym szczególnie młodzież, bezinteresownie angażuje się w liczne programy i działania Caritasu i innych organizacji zajmujących się podobna działalnością. W Polsce i w Małopolsce ruch wolontariatu rozwija się. Dostrzegając tę tendencję i pragnąc ja wesprzeć Caritas AK pragnie utworzyć Ośrodek Szkoleniowy Wolontariatu w planowanym obiekcie. Oczywiście, możliwości obiektu będą wykorzystywane także dla innych rodzajów działalności szkoleniowo-dydaktycznej, w tym także w formie, konferencji, wernisaży, wystaw i innych rodzajów podobnej działalności.

Niniejszy projekt zakłada także przystosowanie obiektu do potrzeb osób niepełnosprawnych, co zwiększa szanse dla tego typu osób korzystania z możliwości wypoczynku, rekreacji, turystyki, szkoleń i konferencji w Krakowie oraz w naszym regionie. Bliskość pensjonatu od Starego Miasta daje możliwość bezpośredniego uczestnictwa w wielu wydarzeniach mających tam miejsce, korzystania w pełni z uroków i niepowtarzalnego klimatu naszego miasta.

Rezultatem tego przedsięwzięcia będzie także utworzenie nowych miejsc pracy w naszym regionie. W chwili obecnej bezrobocie to jeden z najtrudniejszych, koniecznych do rozwiązania problemów Polski. Stworzenie około 30 miejsc pracy to konkretny rezultat w tym zakresie. Pamiętać przy tym trzeba, że w turystyce jedno miejsce hotelowe generuje kolejne 2- 3 miejsca pracy. Koordynacja działań pielgrzymkowych w naszym regionie, zapewne także wyzwoli kolejne szanse na powstanie nowych stanowisk pracy. Wspieranie działań wolontariatu jest także jak najlepszą drogą kreowania postaw ludzi aktywnych, łatwiej tworzących w następstwie swoje miejsce pracy.

Tak więc niniejszy projekt wynika z:

Projekt niniejszy jest praktyczną realizacją misji Caritas Archidiecezji Krakowskiej.

RYNEK I KONKURENCJA

Charakterystyka rynku………………………………

Polska, w tym województwo/ region ……………………..

Prognoza popytu…………………………

Analiza czynników zewnętrznych i wewnętrznych……………..

Makrootoczenie

Tab. Analiza oddziaływania czynników makrootoczenia …………….

Czynniki

Zmiany w najbliższych 3 latach

Korzyści/zagrożenia

ocena

waga

wynik

1

2

3

4

5

Mikrootoczenie

Tab. Analiza oddziaływania czynników mikrootoczenia …………….

Czynniki

Zmiany w najbliższych 3 latach

Korzyści/zagrożenia

ocena

waga

wynik

1

2

3

4

5

Czynniki wewnętrzne

Tab. Analiza oddziaływania czynników wewnętrznych …………….

Czynniki

Zmiany w najbliższych 3 latach

Korzyści/zagrożenia

ocena

waga

wynik

1

2

3

4

5

Segmentacja………………………………………

Grupy docelowe……………………………

A. Turyści zagraniczni:

Indywidualni:

Grupowi:

B. Turyści krajowi:

Indywidualni:

Grupowi:

Nazwy segmentów……………….

        1. …………..

……………………………….

SEGMENT WYODRĘBNIONY NA PODSTAWIE PROFILU KLIENTÓW

Rynek produktu: …………………

Charakter wymagania: ………………

Produkt zaspokajający wymagania: ……………………….

Nazwa segmentu: ……………………

Nastawienie do produktu

Świadomość istnienia produktu: …………………….

Nastawienie do produktu: …………………………….

Stopień lojalności: …………………………………

Zachowania nabywcze

Status użytkownika: …………………………….

Faza gotowości do zakupu: …………………………….

Częstość zakupu produktu: ………………..

Wrażliwość cenowa: ……………………………..

Preferowane środki promocji: ……………………………..

Cechy klientów

Wiek: …………………

Płeć: ……………………….

Lokalizacja: ……………………………….

Faza cyklu życia rodziny: …………………………………

Wielkość rodziny: ………………….

Wykształcenie: ……………………..

Dochody: ……………………………………

Wykonywany zawód: ……………………………

Warunki życia: …………………………………

Styl życia: …………………………………….

Charakterystyka klientów:

…………………………….

Kombinacja wymagań:

……………………………………………

Tab. Rozkład przestrzenny rynków obiektu według segmentów

Rynki

SEGMENTY

……………..

……………..

…………….

……………

……………….

…………….

Międzynarodowe

świat

Europa

sąsiedzi

Krajowe

regiony

miasta

Analiza konkurencji……………………………………..

Nazwa konkurenta

Oferta produktów

Docelowe segmenty klientów

Atuty i słabości

Siła konkurenta

Opis wzrostu konkurencyjności ……………………………..

Charakterystyka rynku

Rynek usług noclegowych i konkurencja - wskaźniki społeczno - ekonomiczne

Do czynników pobudzania rozwoju sektora usług turystycznych zaliczamy:

Europa i świat

Podstawowe trendy, które będą decydowały o kształcie turystyki europejskiej w nadchodzących latach:

Analizując zamieszczone poniżej dane, tabele i wykresy, można wyciągnąć kilka bardzo ważnych, z punktu widzenia planowanej inwestycji, wniosków. Zostały one łącznie zestawione na końcu rozdziału.

Według Światowej Organizacji Turystyki (WTO) i innych międzynarodowych firm konsultingowych w dziedzinie turystyki:

Polska, w tym województwo podkarpackie

Od kilku lat warszawski Instytut Turystyki prowadzi badania ruchu turystycznego we wszystkich województwach naszego kraju. Przedstawione poniżej wyniki badań były przeprowadzone na przejściach granicznych Polski i wybranych miejscach w ostatnich dwóch latach

Turystyka polska według badań Instytutu Turystyki

Tab. Kierunki wyjazdów mieszkańców Polski w 2002 roku

Kierunek wyjazdów

Wyjazdy długookresowe

Wyjazdy krótkookresowe

Udział kierunku w wyjazdach (w %)

Liczba wyjazdów w mln w 2002 r.

Zmiana w %

(2002/2001)

Udział kierunku w wyjazdach (w %)

Liczba wyjazdów w mln w 2002 r.

Zmiana w %

(2002/2001)

Góry

19

3,4

3,3

14

5,1

-7,1

Morze

20

3,6

-6,0

7

2,5

16,1

Jeziora

18

3,2

16,6

11

4,0

-8,9

Miasta

25

4,5

-4,3

40

14,5

-5,3

Inne

21

3,8

8,6

28

10,1

11,4

Źródło: Łopaciński K., Radkowska B., Ocena bieżącej sytuacji na rynku turystycznym i prognoza na lata 2003-2007, Instytut Turystyki, Warszawa 2003.

Tab. Rodzaje aktywności podczas wyjazdów Polaków w latach 2001 i 2002 (w %)

Sposób spędzania czasu*

Wyjazdy długookresowe

Wyjazdy krótkookresowe

2001

2002

2001

2002

Spokojny wypoczynek, krótkie spacery

68

67

47

47

Przebywanie w ciszy, z dala od ludzi

23

42

11

14

Życie towarzyskie, rozrywki

38

42

43

49

Poprawa kondycji fizycznej, dłuższe spacery, fitness, gimnastyka, wycieczki, pływanie, gry sportowe

22

21

7

9

Słuchanie radia, oglądanie telewizji, czytanie

16

16

14

15

Odwiedzanie parków narodowych lub krajobrazowych, zwiedzanie muzeów, skansenów, zabytków

25

26

12

12

Chodzenie do kawiarni, restauracji

12

13

9

9

Ulubione zajęcia hobbystyczne (wędkarstwo, fotografowanie, zbieranie grzybów)

11

9

7

7

* Respondent mógł wymienić więcej niż jeden sposób spędzania czasu w czasie wyjazdów (100% = uczestnicy odpowiednio wyjazdów krótkich i długich

Źródło: Łopaciński K., Radkowska B., Ocena bieżącej sytuacji na rynku turystycznym i prognoza na lata 2003-2007, Instytut Turystyki, Warszawa 2003.

Tab. Sposób organizacji krajowych podróży długookresowych (%)

2001

2002

2003

Biuro podróży (całkowicie lub częściowo)

3

3

4

Zakład pracy lub inna instytucja

14

14

13

Samodzielnie

83

83

83

Źródło: badania Instytutu Turystyki.

Tab. Sposób organizacji krajowych podróży krótkookresowych (%)

2001

2002

2003

Biuro podróży (całkowicie lub częściowo)

1

1

1

Zakład pracy lub inna instytucja

14

11

12

Samodzielnie

85

88

87

Źródło: badania Instytutu Turystyki.

Rys. Zróżnicowanie podstawowych celów pobytu turystów zagranicznych w Polsce w 2001 r. według kwartałów

0x01 graphic

Źródło: badania Instytutu Turystyki w 2000 i 2001 r.

Tab. Sposób spędzania czasu turystów zagranicznych podczas pobytu w Polsce w 2001 r.

 

Ogółem

 

Niemcy

 

Wsch. sąsiedzi

 

Reszta Europy

 

Poza Europą

 

Pobyt w miastach

62,1%

 

53,7%

-

59,9%

-

78,3%

+

74,5%

+

Pobyt w górach

1,2%

 

1,0%

 

1,3%

 

0,9%

 

2,6%

 

Pobyt nad morzem

1,0%

 

1,3%

 

0,8%

 

0,6%

 

0,0%

 

Pobyt w rejonach pojeziernych

1,3%

 

2,6%

 

0,4%

 

1,9%

 

0,0%

 

Pobyt na wsi

15,9%

 

25,3%

++

12,9%

 

12,1%

 

3,4%

-

Objazd po kraju

11,0%

 

15,0%

 

9,7%

+

5,3%

-

19,1%

 

Turystyka aktywna

0,2%

 

0,0%

 

0,3%

 

0,0%

 

0,0%

 

Inne

7,2%

 

0,6%

 

14,4%

-

0,4%

 

0,0%

 

Brak danych

0,4%

 

0,5%

 

0,3%

 

0,5%

 

0,7%

 

Źródło: badania Instytutu Turystyki w 2001 r.

Województwo podkarpackie

W latach dziewięćdziesiątych nastąpił silny rozwój turystyki wiejskiej w Polsce, a zwłaszcza agroturystyki. Stanowiąc alternatywę dla tradycyjnych form turystyki masowej, turystyka wiejska stała się ważnym oferentem aktywnego wypoczynku dla turystów krajowych, jak i zagranicznych.

Tab. Rejestrowany ruch turystyczny w powiatach Województwa Podkarpackiego w 2001 roku

Powiat

Liczba korzystających

z zasobów noclegowych

Liczba

udzielonych noclegów

Średnia długość

pobytu
( w dniach)

ogółem

w tym turyści:

ogółem

w tym turystom:

ogółem

turyści

krajowi

turyści

zagraniczni

krajowi

zagr.

krajowym

zagr.

Polska ogółem

14304901

11146973

3157928

46284776

39269620

7015156

4,2

4,5

3,2

Woj. podkarpackie

520571

445934

74637

1331625

1201424

130201

3,6

3,7

2,7

Bieszczadzki

133317

131199

2118

454137

448814

5323

4,4

4,4

3,5

Brzozowski

3117

3011

106

6824

6704

120

3,2

3,2

2,1

Dębicki

22797

21073

1724

69651

64391

5260

4,1

4,1

4,1

Jarosławski

20073

13807

6266

47021

39202

7819

3,3

3,8

2,2

Jasielski

20022

19467

555

31703

31003

700

2,6

2,6

2,3

Kolbuszowski

4003

3909

94

8118

7972

146

3,0

3,0

2,6

Krośnieński

22541

21624

917

159123

157471

1652

8,1

8,3

2,8

Leżajski

7685

7153

532

23980

22529

1451

4,1

4,1

3,7

Lubaczowski

2945

2787

158

15250

14760

490

6,2

6,3

4,1

Łańcucki

19992

16019

3973

29791

24912

4879

2,5

2,6

2,2

Mielecki

13858

10497

3361

35853

25720

10133

3,6

3,5

4,0

Niżański

9321

8632

689

19642

18931

711

3,1

3,2

2,0

Przemyski

15859

12737

3122

26990

21629

5361

2,7

2,7

2,7

Przeworski

7947

6328

1619

14068

11979

2089

2,8

2,9

2,3

Ropczycko-sędziszowski

13618

13260

358

21434

20881

553

2,6

2,6

2,5

Rzeszowski

14050

11220

2830

28698

18011

10687

3,0

2,6

4,8

Sanocki

22656

20438

2218

44202

41262

2940

3,0

3,0

2,3

Stalowowolski

10561

8272

2289

18579

13396

5183

2,8

2,6

3,3

Strzyżowski

359

357

2

2884

2882

2

9,0

9,1

2,0

Tarnobrzeski

8090

7096

994

15133

13789

1344

2,9

2,9

2,4

M. Krosno

11794

9078

2716

21225

18481

2744

2,8

3,0

2,0

M. Przemyśl

40512

23989

16523

65393

43580

21813

2,6

2,8

2,3

M. Rzeszów

88844

67799

21045

160692

122741

37951

2,8

2,8

2,8

M. Tarnobrzeg

6610

6182

428

11234

10384

850

2,7

2,7

3,0

Oprac. K. Klementowski na podstawie danych GUS, system OTMC 12, US Kraków.

Tab. Wykorzystanie bazy noclegowej w wybranych województwach według rodzajów obiektów w 2001 roku

Rodzaje obiektów

Polska

Dolnośląskie

Małopolskie

Podkarpackie

Ogółem

34,4

32,8

35,0

25,5

hotele

38,5

36,7

44,7

28,4

motele

33,4

38,7

32,3

70,2

pensjonaty

33,6

22,1

42,9

13,1

domy wycieczkowe

26,1

23,0

27,1

18,9

schroniska

18,9

15,8

20,7

26,8

schroniska młodzieżowe

8,1

28,6

28,4

22,1

ośrodki wczasowe

39,7

29,5

32,4

36,1

ośrodki kolonijne

45,1

30,6

28,4

10,0

ośrodki szkoleniowo-wypoczynkowe

30,9

32,7

33,7

26,8

domy pracy twórczej

34,4

20,7

34,9

-

zespół ogólnodostępnych domków turystycznych

33,3

34,5

28,6

25,0

campingi

19,1

18,5

19,0

14,2

pola biwakowe

15,0

5,6

14,0

3,1

ośrodki do wypoczynku sobotnio-niedzielnego i świątecznego

27,4

25,8

33,9

5,6

kwatery agroturystyczne

15,5

17,4

8,9

14,8

zakłady uzdrowiskowe

72,8

82,7

69,3

76,8

pozostałe niesklasyfikowane

28,3

29,3

28,1

26,7

Źródło. Z.T. Werner na podstawie danych GUS, system OTMC 12, US Kraków.

Tab. Baza noclegowa i jej wykorzystanie w powiatach Województwa Podkarpackiego w 2001 roku

Powiat

Liczba miejsc noclegowych

Nominalna liczba noclegów

Wykorzystanie miejsc noclegowych w %

ogółem

całorocznych

Polska

651542

332908

134610901

34,4

Woj. podkarpackie

23054

13248

5220999

25,5

Bieszczadzki

8422

4484

1739002

26,1

Brzozowski

236

170

59769

11,4

Dębicki

737

473

201852

34,5

Jarosławski

574

479

181490

25,9

Jasielski

489

241

105322

30,1

Kolbuszowski

274

141

59052

13,7

Krośnieński

1673

1119

390304

40,8

Leżajski

662

120

86855

27,6

Lubaczowski

364

230

74899

20,4

Łańcucki

466

360

130933

22,8

Mielecki

330

244

91257

39,3

Niżański

2446

181

287384

6,8

Przemyski

728

429

157976

17,1

Przeworski

296

176

69892

20,1

Ropczycko-sędziszowski

585

99

70090

30,6

Rzeszowski

458

363

138816

20,7

Sanocki

873

686

230152

19,2

Stalowowolski

290

240

84834

21,9

Strzyżowski

65

59

18875

15,3

Tarnobrzeski

247

203

76778

19,7

M. Krosno

203

141

59207

35,8

M. Przemyśl

961

961

335426

19,5

M. Rzeszów

1463

1463

504501

31,9

M. Tarnobrzeg

212

186

66333

16,9

Źródło. Z.T. Werner na podstawie materiałów GUS, system OTMC 12, US Kraków.

Tab. Stan i rozmieszczenie bazy agroturystycznej w woj. podkarpackim

Lp.

Powiat

Ilość gospodarstw

Ilość pokoi

Liczba miejsc noclegowych

1

Bieszczadzki

104

181

403

2

Brzozowski

1

5

11

3

Dębicki

28

51

101

4

Jarosławski

10

21

49

5

Jasielski

11

28

82

6

Krośnieński

22

91

238

7

Leżajski

18

47

125

8

Lubaczowski

14

46

96

9

Łańcucki

3

7

17

10

Niżański

8

22

80

11

Przemyski

21

54

130

12

Przeworski

1

3

6

13

Rzeszowski

10

28

66

14

Sanocki

24

77

206

15

Strzyżowski

11

26

60

16

Tarnobrzeski

2

4

10

OGÓŁEM

288

691

1680

Źródła: Dane na podst. badań Woźniaka M., Kuźniar W.: Znaczenie agroturystyki w ożywianiu gospodarczym obszarów górskich (na przykładzie Podkarpacia).

Tab. Wykorzystanie miejsc noclegowych w kwaterach agroturystycznych w Polsce w latach 2000-2001

Województwo

2000

2001

Liczba obiektów

Stopień wykorzystania miejsc noclegowych

Liczba obiektów

Stopień wykorzystania miejsc noclegowych

POLSKA

808

20,4

1073

15,5

Dolnośląskie

68

19,5

121

17,4

Kujawsko-pomorskie

45

21,0

44

17,1

Lubelskie

117

16,2

133

14,3

Lubuskie

17

25,6

36

16,6

Łódzkie

11

23,8

60

14,7

Małopolskie

144

11,3

159

8,9

Mazowieckie

14

28,0

20

22,4

Opolskie

2

17,7

2

16,5

Podkarpackie

73

21,2

110

14,8

Podlaskie

32

33,1

58

28,4

Pomorskie

100

29,8

92

23,4

Śląskie

18

24,1

11

10,9

Świętokrzyskie

14

18,8

7

11,1

Warmińsko-mazurskie

40

31,4

19

20,4

Wielkopolskie

65

18,8

154

14,3

Zachodniopomorskie

48

26,8

47

20,7

Źródło: Baza danych GUS

Tab. Miejsca zamieszkania turystów wypoczywających w województwie podkarpackim

Regiony recepcyjne

Krośnieńskie

%

Przemyskie

%

Rzeszowskie

%

Tarnobrzeskie

%

Miejsce zamieszkania turystów

Miejsce zamieszkania turystów

Miejsce zamieszkania turystów

Miejsce zamieszkania turystów

Aglomeracja śląska

18,07

Warszawa

14,29

Aglomeracja śląska

27,27

Warszawa

37,29

Warszawa

15,66

Kraków

14,29

Rzeszów

20,45

Aglomeracja śląska

11,86

Rzeszów

10,84

Lublin

11,43

Warszawa

13,64

Lublin

8,47

Kraków

8,43

Przemyśl

11,43

Kraków

6,82

Stalowa Wola

6,78

Łódź

4,82

Aglomeracja śląska

8,57

Kraków

5,08

Wrocław

3,61

Rzeszów

8,57

Rzeszów

5,08

Źródło: Raport nt. rozwoju turystyki wiejskiej w województwie podkarpackim, Centrum Edukacji Kadr Turystycznych w Krakowie, Kraków 2001, mps.

Tab. Sezonowość przyjazdów w bazie noclegowej gminy Solina w 2002 r. (w tys. osób)

Miesiąc

Liczba turystów w tys.

OGÓŁEM

w tym turyści zagraniczni

Luty

2,9

-

Maj

4,4

-

Czerwiec

4,9

0,3

Lipiec

10,6

0,1

Sierpień

12,3

0,1

Wrzesień

4,4

-

pozostałe miesiące roku

9,3

0,2

Źródło: Turystyka Polska w 2002 roku. Wielkie miasta i centra turystyczne, Instytut Turystyki, Warszawa 2003.

Tab. Turyści zagraniczni korzystający z bazy noclegowej zbiorowego zakwaterowania gminy Solina według krajów ( w tys. osób)

Kraj

Liczba osób w tys.

Ukraina

0,3

Niemcy

0,2

Francja

0,1

pozostałe

0,1

Źródło: Turystyka Polska w 2002 roku. Wielkie miasta i centra turystyczne, Instytut Turystyki, Warszawa 2003.

Profil turystów wypoczywających na obszarach wiejskich wg badań Instytutu Turystyki

Prognoza popytu na usługi noclegowe

Prognozy Światowej Organizacji Turystyki na 2020 rok:

Eksperci turystyczni i ekonomiści podkreślają, że jedynym źródłem dochodów przedsiębiorstwa turystycznego jest satysfakcja klienta. Im wyższy jest poziom tej satysfakcji, tym bardziej można liczyć na pojawienie się co najmniej jednego z trzech następujących efektów:

Analiza rynku turystycznego na świecie wskazuje na konieczność specjalizacji branży turystycznej, w ramach wiodących produktów turystycznych, a dotyczy to również obiektów noclegowych.

Poniżej przedstawiono porównanie stóp wzrostu (spadku) wolumenu podstawowych kategorii ekonomicznych rachunku satelitarnego sektora turystycznego (rok 2001 - spadek po 11 września). Polska na tle świata, UE i wybranych krajów w 2002 i 2012 roku (w %).

ROK 2002

Wyszczególnienie

Świat

UE

Polska

Irlandia

Słowacja

podróże osobiste i turystyka

- 0,9

- 1,0

- 18,0

1,1

- 1,0

Podróże biznesowe

- 3,5

- 2,8

- 13,1

- 0,3

- 12,8

Wydatki rządowe

3,2

1,7

4,2

5,3

3,0

Inwestycje kapitałowe

- 0,4

0,8

1,9

- 0,5

2,8

Eksport gościnny

- 4,9

- 3,3

- 17,5

- 8,1

- 0,4

Pozostały eksport związany z turystyką

- 0,3

3,1

- 9,3

7,7

- 2,2

Popyt na podróże i turystykę

- 1,3

- 0,7

- 14,7

- 0,8

- 0,2

PKB bezpośrednio wytwarzany przez gospodarkę dla sektora podróży i turystyki

- 1,6

- 1,7

- 13,0

- 4,3

1,2

PKB pośrednio wytwarzany przez gospodarkę dla sektora podróży i turystyki

- 1,1

- 0,8

- 9,2

- 2,4

1,5

Zatrudnienie bezpośrednie w sektorze podróży i turystyki

- 2,5

- 2,5

- 15,1

- 6,8

- 3,3

Zatrudnienie w gospodarce pośrednio związanej z podróżami i turystyką

- 1,6

- 1,4

- 11,5

- 4,6

- 3,1

Źródło: Analiza przewag konkurencyjnych Polski na międzynarodowym rynku turystycznym, Wyd. MGPiPS, Warszawa 2003.

ROK 2012

Wyszczególnienie

Świat

UE

Polska

Irlandia

Słowacja

Podróże osobiste i turystyka

3,8

3,4

5,8

4,5

5,2

Podróże biznesowe

4,1

3,5

6,6

4,8

6,2

Wydatki rządowe

3,0

1,8

4,6

3,2

4,0

Inwestycje kapitałowe

4,2

3,4

4,5

4,4

3,8

Eksport gościnny

6,5

5,7

5,9

4,1

8,1

Pozostały eksport związany z turystyką

6,3

6,0

4,8

6,3

5,0

Popyt na podróże i turystykę

4,5

4,1

5,6

4,6

5,4

PKB bezpośrednio wytwarzany przez gospodarkę dla sektora podróży i turystyki

3,8

3,3

5,9

2,5

6,3

PKB pośrednio wytwarzany przez gospodarkę dla sektora podróży i turystyki

4,0

3,5

5,5

3,4

5,2

Zatrudnienie bezpośrednie w sektorze podróży i turystyki

2,4

1,4

1,8

1,4

2,7

Zatrudnienie w gospodarce pośrednio związanej z podróżami i turystyką

2,3

1,4

1,5

2,0

1,8

Źródło: Analiza przewag konkurencyjnych Polski na międzynarodowym rynku turystycznym, Wyd. MGPiPS, Warszawa 2003.

Przedstawione powyżej dane wskazują, że polska gospodarka turystyczna będzie miała w najbliższych latach tendencje wzrostowe. Należy się spodziewać, dodając do tego również zaangażowanie władz województwa podkarpackiego oraz aktywnie działających organizacji pozarządowych, że stopniowe tendencje wzrostowe będą również dotyczyć powiatu bieszczadzkiego, w tym Czarnej.

Tab. Przyjazdy do Polski cudzoziemców (przekroczenia granicy w tys.), turyści zagraniczni i odwiedzający jednodniowi (w tys. osób) - stan rzeczywisty i prognozy.

Rok

Cudzoziemcy

Turyści zagraniczni

Odwiedzający jednodniowi

1994

74 253

18 825

55 428

1995

82 244

19 215

63 029

1996

87 439

19 410

68 029

1997

87 817

19 520

68 297

1998

88 592

18 780

69 812

1999

89 118

17 950

71 168

2000

84 515

17 400

67 115

2001

61 431

15 000

46 431

2002

56 090

14 600

41 490

2003

50 540

13 400

37 140

2004

51 280

13 700

37 580

2005

55 990

14 400

41 590

2006

56 920

15 100

41 820

Źródło: dla lat 1994-2001 - przyjazdy cudzoziemców - dane Straży Granicznej opracowywane przez GUS, liczba turystów zagranicznych i odwiedzających jednodniowych - szacunki Instytutu Turystyki, dla lat 2002-2006 - prognoza Instytutu Turystyki.

Tab. Krajowe podróże urlopowo-wakacyjne i weekendowe mieszkańców Polski ( w mln) w latach 1994-2001, prognoza na lata 2002-2006.

Rok

Podróże razem

Urlopowo-wakacyjne a)

Weekendowe b)

1994

59,1

15,7

43,4

1995

66,5

22,9

43,6

1996

75,3

21,3

54,0

1997

86,7

25,9

60,8

1998

81,5

25,1

56,4

1999

90.8

25,2

65,6

2000

63,9

19,2

44,7

2001

53,9

17,4

36,5

2002

56,1

18,1

38,0

2003

58,2

18,8

39,4

2004

60,3

19,4

40,9

2005

62,5

20,2

42,3

2006

64,6

20,9

43,7

a) co najmniej 5 dniowe b) 2-4 dniowe

Źródło: Badania i prognozy Instytutu Turystyki i OBOP.

Tab. Obiekty zbiorowego zakwaterowania. Stan i prognoza obiektów.

Rodzaj obiektów

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Hotele

626

668

773

844

909

906

924

966

1003

1045

1089

1135

1183

Motele

81

95

102

120

135

130

116

118

133

143

153

164

176

Pensjonaty

291

305

372

433

532

499

409

307

477

515

556

600

648

Domy wycieczkowe

272

254

239

234

233

201

179

146

187

183

179

175

171

Ośrodki wczas. i szkol.- wypocz.

3710

3549

3432

3341

3095

2774

2576

2386

2685

2570

2452

2330

2202

Źródło: dane za lata 1994-2001 - GUS, od 2002 roku prognozy Instytutu Turystyki.

Analiza czynników zewnętrznych i wewnętrznych planowanej inwestycji

Turystyka ostatnich lat postrzegana jest jako jeden z głównych elementów rozwoju gospodarki światowej. Prognozy Światowej Organizacji Turystyki (WTO) wskazują, iż po roku 2004 turystyka zajmie pierwsze miejsce w wytwarzaniu światowego produktu brutto (GPB).

Rozwój firmy w ramach zakreślonych przez nią sfer działalności uzależniony jest od czynników otoczenia zewnętrznego i wewnętrzne

Bezrobocie na terenie planowanej inwestycji

Bardzo poważnym problemem społecznym w gminie Czarna, jak i wielu miejscowościach powiatu bieszczadzkiego jest sytuacja rodzin spowodowana wysoką stopą bezrobocia i brakiem możliwości zatrudnienia.

Na koniec grudnia 2003 r. na terenie gminy zarejestrowanych było 319 osób bezrobotnych. Stopa bezrobocia w styczniu 2004 r. w powiecie bieszczadzkim wynosiła 32,4% w gminie Czarna była nieco niższa 31,4% (średnia dla woj. podkarpackiego na koniec 2003 r. wyniosła 20,3%!). Liczby te nie oddają jednak faktycznej sytuacji, ponieważ część osób pozostających bez pracy jest właścicielami gospodarstw rolnych, które nie zapewniają utrzymania, ale równocześnie wykluczają możliwość rejestracji przez Urząd Pracy.

Bezrobocie dotyka przede wszystkim ludzi młodych, zarówno wiekiem, jak i stażem pracy.

Tab. Struktura bezrobotnych w gminie Czarna (Stan na 31.12.2003)

Jednostka

Ogółem

Kobiety

Mężczyźni

Bezrobotni z prawem do zasiłku

45

13

32

Bezrobotni bez prawa do zasiłku

274

137

137

Bezrobotni absolwenci

18

7

11

Źródło: Powiatowy Urząd Pracy w Ustrzykach Dolnych

Charakterystycznym, niekorzystnym procesem jest odpływ ludzi młodych, zdolnych, którzy w poszukiwaniu pracy i możliwości dalszej nauki opuszczają gminę.

Odnotować należy także wzrost ubóstwa części mieszkańców gminy, na które największy wpływ wywiera bezrobocie.

Tab. Bezrobotni absolwenci w powiecie bieszczadzkim według wykształcenia:

Wykształcenie

Liczba osób bezrobotnych

Wyższe

30

Policealne i średnie zawodowe

62

Liceum ogólnokształcące

19

Zasadnicze zawodowe

44

Pozostałe

3

Źródło: Powiatowy Urząd Pracy w Ustrzykach Dolnych

Makrootoczenie

Tab. Analiza oddziaływania czynników makrootoczenia firmy XYZ

Czynniki

Zmiany w najbliższych 3 latach

Korzyści/zagrożenia

ocena

waga

wynik

1

2

3

4

5

Demograficzne:

  • liczba ludności w wieku:

  • 25-44 lat

  • 45-59 lat

  • wielkość gospodarstwa domowego

  • struktura gospodarstwa domowego

  • stan zdrowia społeczeństwa

  • wyraźny spadek

  • wyraźny wzrost

  • zmniejsza się i rośnie fundusz czasu wolnego

  • wzrost udziału 1- i 2- osobowych gospodarstw domowych

  • powolne, stopniowe pogorszenie

-4,0

4,0

2,5

2,0

-2,5

3,0

3,0

2,5

2,0

2,5

-1,200

1,200

0,550

0,400

-0,625

Ekonomiczne:

  • koniunktura gospodarcza

  • dochody ludności

  • wskaźnik inflacji

  • stopa bezrobocia

  • kredyty konsumpcyjne

  • podatki od osób fizycznych

  • spowolniony od 2000 r. wzrost koniunktury (PKB) o 4 - 4,5 % rocznie

  • wzrost dochodów realnych

  • stopniowy, powolny spadek

  • wzrost

  • niewielki wzrost

  • obniżane w niewielkim stopniu

3,0

1,5

-1,0

-3,0

2,0

2,0

3,0

2,5

3,0

3,0

1,5

1,5

0,900

0,375

-0,300

-0,900

0,300

0,300

Społeczne:

  • liczba ludności z wykształceniem wyższym

  • liczba ludności z wykształceniem średnim

  • struktura zawodowa ludności

  • edukacja i szkolenia w zakresie turystyki

  • struktura wydatków gospodarstw domowych

  • poziom urbanizacji

  • warunki życia

  • uczestnictwo Polaków w wyjazdach turystycznych

  • liczba zagranicznych podróży turystycznych Polaków

  • dostrzegalny wzrost

  • średni wzrost

  • wzrost udziału zatrudnionych w zawodach niefizycznych

  • ciągły, ale nie wystarczający wzrost

  • stopniowy wzrost udziału wydatków na usługi turystyczne

  • stopniowy, powolny wzrost

  • stopniowa, niewielka poprawa

  • stały nikły wzrost, stagnacja w wyjazdach urlopowo - wakacyjnych

  • niewielki stopniowy wzrost

3,0

3,0

2,0

-1,5

2,5

2,0

2,5

-4,0

-2,0

3,0

2,0

1,5

1,5

3,0

1,5

2,5

3,0

3,0

0,900

0,600

0,300

-0,225

0,750

0,300

0,625

-1,200

-0,600

Kulturowe:

  • styl życia

  • stosunek do siebie

  • stosunek do innych

  • stosunek do przyrody

  • wpływ mody

  • wzrost postaw aktywnych i racjonalnych

  • wzmocnienie postaw egoistycznych

  • wzrost potrzeby kontaktów międzyludzkich

  • wzmocnienie nastawienia pozytywnego i protekcjonistycznego

  • wzrost znaczenia mody w kształtowaniu zachowań nabywczych

2,0

1,5

2,0

3,0

3,0

2,5

1,5

2,0

2,0

2,5

0,500

0,225

0,400

0,600

0,750

Infrastrukturalne:

  • transport lotniczy

  • infrastruktura uzupełniająca

  • środki telekomunikacji (telefonia komórkowa, technologie informatyczne)

  • system dystrybucji usług turystycznych

  • stopniowy wzrost zdolności przewozowej

  • nieadekwatny rozwój w stosunku do potrzeb

  • ciągły, ale niewystarczający rozwój

  • stopniowy, ale ciągle niewystarczający rozwój

2,0

-1,0

-2,0

-1,0

3,0

2,5

2,0

3,0

0,600

-0,250

-0,400

-0,300

Polityczno - prawne:

  • polityka turystyczna państwa

  • umowy międzynarodowe

  • turystyka socjalna

  • plany rozwoju turystyki

  • licencjonowanie działalności turystycznej

  • stopniowy, ale ciągle niewystarczający rozwój turystyki

  • zwiększy się liczba umów dotyczących turystyki

  • początki rozwoju turystyki jako narzędzia polityki społecznej

  • stopniowe, ale niewystarczające zwiększenie roli badań na politykę, planowanie i rozwój turystyki

  • stopniowa poprawa systemu zabezpieczeń finansowych klientów

-2,0

2,0

1,0

-1,5

2,0

2,0

3,0

1,0

3,0

3,0

-0,400

0,600

0,100

-0,450

0,600

Środowiskowe:

  • zanieczyszczenie środowiska

  • stan krajobrazu naturalnego

  • liczba atrakcyjnych miejsc turystycznych

  • zrównoważony rozwój turystyki

  • chłonność turystyczna

  • bardzo wolna redukcja, lokalnie wzrost

  • powolna degradacja

  • bardzo wolny wzrost

  • stopniowy, ale niewystarczający

  • stopniowe wydłużanie się sezonu turystycznego

-3,5

-2,0

-1,0

-1,5

1,5

3,0

3,0

3,0

3,0

3,0

-1,050

-0,600

-0,300

-0,450

0,450

Mikrootoczenie

Tab. Analiza oddziaływania czynników mikrootoczenia firmy XYZ

Czynniki

Zmiany w najbliższych 3 latach

Korzyści/zagrożenia

ocena

waga

wynik

1

2

3

4

5

Nastawienie klientów do produktów:

  • świadomość istnienia produktów

  • stopień lojalności wobec produktów

  • zmiany nastawienia do produktów

  • świadomy istnienia produktu

  • lojalni i ponadprzeciętnie lojalni

  • będzie przeważać nastawienie pozytywne

2,5

4,0

4,0

2,0

3,0

2,0

0,500

1,200

0,800

Zachowania nabywcze klientów:

  • uwarunkowania ekonomiczne klientów

  • faza gotowości klienta do nabycia produktu

  • intensywność użytkowania produktu

  • wrażliwość cenowa

  • zaawansowany/ potencjalny użytkownik

  • przekonany o potrzebie dokonania zakupu

  • mniej niż średnia częstotliwość zakupu

  • średnio/ mało wrażliwy

3,5

2,0

2,5

-1,0

2,5

2,0

2,5

2,5

0,875

0,400

0,625

0,250

Struktura siły nabywczej klientów tworzących segment:

  • segment górny

  • segment środkowy

  • segment dolny

  • najwolniejszy wzrost

  • najszybciej się rozwijający

  • średnie tempo wzrostu

2,0

4,0

2,5

3,0

2,5

2,0

0,600

1,000

0,500

Wartość produktów

  • stopniowa, niewielka poprawa

2,0

3,0

0,600

Sytuacja konkurencyjna w segmencie:

  • liczba konkurentów bezpośrednich

  • łączny udział konkurentów bezpośrednich w segmencie

  • stopień wyróżniania się produktów firmy

  • liczba konkurentów dalszych

  • faza cyklu życia segmentu

  • wielkość segmentu

  • regulacje prawne i protekcjonistyczne

  • współpraca organizacji turystycznych, w tym promocja

  • zmieni się po 1.05.2004r., potem
    w nieznacznym stopniu

  • pozostanie taki sam

  • stopniowy wzrost

  • wzrost

  • nieustabilizowane - wejście na rynek

  • będzie rosnąć powoli

  • minimalny wzrost

  • stały wzrost znaczenia

-3,0

-2,0

2,0

-2,0

3,0

2,5

1,0

1,5

3,0

3,0

2,0

2,5

3,0

2,5

2,5

1,5

-0,900

-0,600

0,400

0,500

0,900

0,650

0,250

0,225

Jakość systemu dystrybucji:

  • gęstość sieci punktów sprzedaży

  • zróżnicowanie punktów sprzedaży

  • dostępność punktów sprzedaży

  • przepustowość kanałów dystrybucji

  • koszty dystrybucji

  • sprawność zarządzania kanałami dystrybucji

  • niewielka, przewidywany stopniowy wzrost

  • pozostanie przeciętne

  • będzie stopniowo rosnąć

  • pozostanie niewielka

  • będą rosnąć

  • niewielka, będzie wolno rosnąć

2,0

1,0

3,0

1,5

-3,0

1,5

3,0

1,5

2,0

2,0

2,0

2,0

0,600

0,150

0,600

0,300

-0,600

0,300

Jakość systemu promocji:

  • koszty promocji

  • efektywność systemu promocji

  • koszty sprzedaży

  • wydajność personelu sprzedaży

  • będą stopniowo rosnąć

  • zmieni się niewiele

  • stopniowy wzrost

  • stopniowy wzrost

-1,5

1,0

-1,5

1,0

2,0

2,0

1,5

1,5

-0,300

0,200

-0,225

0,150

Czynniki wewnętrzne

Tab. Analiza oddziaływania czynników wewnętrznych firmy XYZ

Czynniki

Zmiany w najbliższych 3 latach

Korzyści/zagrożenia

ocena

waga

wynik

1

2

3

4

5

Marketing:

  • udział w rynku

  • wartość sprzedaży

  • tempo wzrostu sprzedaży

  • rentowność sprzedaży

  • jakość produktu

  • elastyczność polityki cenowej

  • efektywność dystrybucji

  • efektywność promocji

  • mały, ma tendencję spadkową

  • niska

  • mniejsze niż przeciętne w segmencie

  • zmniejsza się

  • średnia

  • zwiększy się

  • bardzo mała

  • bardzo mała

-4,0

-4,0

-3,0

-4,0

2,0

1,5

-4,0

-4,0

3,0

3,0

3,0

3,0

2,5

2,5

2,5

2,5

-1,200

-1,200

-0,900

-1,200

0,500

0,375

-1,000

-1,000

Finanse:

  • zasoby finansowe

  • wskaźnik kosztu/ dostępności kapitału

  • płynność finansowa

  • rentowność przedsiębiorstwa

  • mogą ulegać wahaniom

  • wysoka cena kredytów

  • powolne spadek

  • stosunkowo niska

-3,0

-4,0

-3,0

-3,0

3,0

3,0

3,0

3,0

-0,900

-1,200

-0,900

-0,900

Produkcja usług:

  • oferty turystyczne

  • bilety lotnicze

  • koszty usług

  • rentowność usług

  • poziom innowacyjności

  • marka turystyczna

  • stosunek produktu firmy do konkurencji

  • powolny spadek sprzedaży

  • stały wskaźnik sprzedaży

  • średnie, nieznacznie wzrosną

  • nieco mniej niż średnia

  • niewielki wzrost

  • brak, stopniowa poprawa

  • nie jest inny, stopniowa poprawa

-3,0

1,0

-2,5

2,0

1,5

-3,0

-3,5

3,0

3,0

3,0

2,5

2,5

2,5

3,0

-0,900

0,300

-0,700

0,500

0,375

-0,750

-1,050

Organizacja pracy:

  • jakość planowania

  • kwalifikacje pracowników

  • ofiarność i dyscyplina załogi

  • jakość zarządzania

  • elastyczność działania

  • przeciętna, niewielka poprawa

  • stopniowa poprawa

  • stopniowa poprawa

  • stopniowa poprawa

  • stopniowa poprawa

1,5

-2,0

-2,0

-2,0

-2,0

2,5

2,5

2,0

2,0

1,5

0,375

-0,500

-0,400

-0,400

-0,300

Segmentacja

Segmentacja ruchu turystycznego ma na celu dostosowanie konkretnych produktów do konkretnych konsumentów (turystów). Turyści nie są grupą jednorodną, różnią się między sobą cechami demograficznymi (wiek, płeć), zamożnością, zainteresowaniami, które stwarzają popyt na określone produkty. Jest to proces agregowania turystów o podobnych potrzebach i możliwościach ich zaspokojenia. Polega ona na doborze odpowiednich i powiązanych ze sobą kryteriów charakteryzujących turystów: geograficznych, demograficznych, kulturowych, ekonomicznych itp.

Własny segment jest najlepszym sposobem odróżnienia się od konkurentów; im lepiej jest rozpoznany i obsługiwany, tym trudniej jest konkurentom wejść do niego i podjąć walkę konkurencyjną.

Podstawowym zadaniem polityki handlowej hotelu jest dokładna analiza poszczególnych segmentów rynku stanowiących istotne źródła dochodów obiektu. Ważne jest rozpoznanie głównych segmentów gości, a następnie określenie ich potrzeb i oczekiwań.

W związku z zakładanymi celami działalności hotelu, zostały określone podstawowe grupy docelowe, do których powinien być skierowany komunikat promocyjny:

A. Turyści zagraniczni:

Indywidualni:

Grupowi:

B. Turyści krajowi:

Indywidualni:

Grupowi:

Na podstawie wyodrębnionych powyżej grup docelowych wyszczególniono następujące segmenty:

        1. kulturalni

        2. kuracjusze

        3. pielgrzymi

        4. uczniowie

        5. seminarzyści

WYSPIARZE

SEGMENT WYODRĘBNIONY NA PODSTAWIE PROFILU KLIENTÓW

Rynek produktu: turystyka wypoczynkowa, dalekomorska

Charakter wymagania: wypoczynek z zachowaniem 3 s - słońce, plaża, piasek;

egzotyczne miejsce, zabawa

Produkt zaspokajający wymagania: wczasy nad morzem w egzotycznym środowisku

Nazwa segmentu: wyspiarze

Nastawienie do produktu

Świadomość istnienia produktu: świadomy istnienia produktu

Nastawienie do produktu: bardzo pozytywne

Stopień lojalności: lojalni i ponadprzeciętnie lojalni

Zachowania nabywcze

Status użytkownika: zaawansowany/ potencjalny użytkownik

Faza gotowości do zakupu: przekonany o potrzebie dokonania zakupu

Częstość zakupu produktu: raz na rok

Wrażliwość cenowa: średnio/ mało wrażliwy

Preferowane środki promocji: promocja sprzedaży/ reklama/ sprzedaż osobista

Cechy klientów

Wiek: 30-60

Płeć: mężczyzna/ kobieta

Lokalizacja: miasta powyżej 21 tys. mieszkańców

Faza cyklu życia rodziny: osoby samotne, osoby w luźnych związkach,

małżeństwa z usamodzielnionymi dziećmi

Wielkość rodziny: 1-2 osoby

Wykształcenie: średnie, wyższe

Dochody: powyżej netto 2000 zł na osobę

Wykonywany zawód: przedsiębiorca, wolny zawód, wyższy urzędnik, lekarz,

kadra kierownicza, prawnik, wyższa kadra naukowa

Warunki życia: dobre/ bardzo dobre

Styl życia: majętny, spokojny, aktywny, nieracjonalny

Charakterystyka klientów:

Osoby samotne, w luźnych związkach, małżeństwa z samodzielnymi dziećmi, w średnim wieku; zasobne; osoby mieszkające w miastach; osoby mające stresogenne zawody, chcące po całym roku ciężkiej pracy zregenerować nadszarpnięte nerwy i zyskać ochotę do pracy; w pierwszej fazie urlopu spędzają czas mało intensywnie, relaksując się po stresie codziennego życia; w drugiej fazie są zainteresowani aktywniejszym wykorzystaniem wolnego czasu; szukają towarzystwa i wspólnej zabawy.

Kombinacja wymagań:

Wyspy z egzotycznym charakterem fauny i flory - wyjątkowość miejsca, zaspokojenie przeżyć estetycznych i poznawczych; bliskość plaży; wygoda - obiekt noclegowy o podwyższonym standardzie - bez stresowe zaspokojenie potrzeb spokoju i wypoczynku; kuchnia regionalna; ciepła atmosfera; średnie ceny; możliwości aktywnego spędzenia wolnego czasu - zaspokojenie potrzeby rekreacji w miejscu sprzyjającemu uprawianiu czynnego wypoczynku; wypożyczalnie sprzętu wodnego; możliwość skorzystania z wycieczek fakultatywnych - zaspokojenie potrzeby relaksu intelektualnego; mile widziana dodatkowa oferta usług „kojących nerwy”, imprezy rozrywkowe.

Tab. Rozkład przestrzenny rynków obiektu według segmentów

Rynki

wczasowicze

seminarzyści

ekolodzy

aktywiści

podglądacze

chodziarze

Międzynarodowe

świat

-

-

USA, Kanada

-

USA, Kanada

-

Europa

Holandia, Francja

-

Wielka Brytania, Francja, Dania, Holandia

Holandia, Dania

Wielka Brytania, Francja, Holandia, Skandynawia

-

sąsiedzi

Niemcy

Słowacja, Ukraina, Czechy

Czechy, Słowacja, Niemcy

Niemcy, Słowacja, Czechy

Ukraina, Rosja, Niemcy

Słowacja

Krajowe

regiony

Polska płn-zach, płd, środ., płn-środ.

Polska środ., płd-środ., płd-wsch

Polska wsch, płd, zach, środ.

Polska środ., płd, wsch

Polska środ., zach, płd

Polska środ., wsch, płd

miasta

ośrodki miejskie powyżej 50 tys. lud.

ośrodki biznesu

duże ośrodki miejskie

dśrodki miejskie, szczególnie z woj. podkar., i sąsiednich

duże ośrodki miejskie

ośrodki akademickie, ośrodki miejskie

Analiza konkurencji

Jednym z najistotniejszych zadań przed jakim staje hotel, chcąc się utrzymać na rynku, jest badanie konkurencji na rynku, jak również zdiagnozowanie jej kondycji.

Poniżej przedstawiono konkurencję planowanej inwestycji wybrane ze względu na:

Nazwa ośrodka

Oferta produktów

Docelowe segmenty klientów

Atuty i słabości

Siła konkurenta

Remi - Sport Sp. z o.o. w Lwowie

  • Kompleksowe usługi związane z uprawianiem wspinaczki,

  • Usługi noclegowe i gastronomiczne

  • Usługi instruktorskie

  • Sportowcy,

  • Sportowcy zawodowi

  • Lokalni mieszkańcy

Atuty: silna marka na rynku

Słabości: kompleks ma kilka lat, nie jest nowoczesny

Mocna konkurencja

Ścianka Wspinaczkowa w Kijowie

  • Pojedyncze drogi wspinaczkowe,

  • Żadnych dodatkowych usług

  • Mieszkańcy zrzeszeni w lokalnym klubie sportowym

Atuty: rak odpłatności

Słabości: brak jakiegokolwiek zaplecza, monotematyczność świadczonych usług

Słaba konkurencja

PaKERnia w Lwowie

  • Kompleks sportowo - rekreacyjny,

  • Szeroki wachlarz usług

  • Sportowcy

  • Zawodowi sportowcy

  • Amatorzy,

  • Grupy sportowe,

  • Mieszkańcy lokalni

Atuty: Pełen zakres świadczenia usług sportowo - rekreacyjnych

Słabości: brak bezy noclegowej i gastronomii

Silna konkurencja

ROCK MASTER w Żytomierzu

  • Kompleksowe usługi związane z uprawnieniami wspinaczki

  • Usługi instruktorskie

  • Sportowcy,

  • Sportowcy zawodowi

  • Lokalni mieszkańcy

Atuty: 25 metrowa ściana wspinaczkowa, pełen wachlarz świadczonych usług

Słabości: brak bazy noclegowej

Przeciętna konkurencja

Realizacja projektu i wprowadzenie usług hotelarsko-gastronomicznych w znaczący sposób przyczyni się do wzrostu konkurencyjności przedsiębiorstwa tak na rynku lokalnym, regionalnym jak i na rynku krajowym i międzynarodowym. Samo położenie obiektu czyni go bardzo atrakcyjnym dla szerokiego grona gości odwiedzających ten region zarówno krajowych jak i zagranicznych. Pensjonat położony jest w otoczeniu zieleni, z dużym ogrodem, w spokojnej okolicy, w centrum miasta, w sąsiedztwie dolnej stacji wyciągów narciarskich, 5 minut od Pijalni Głównej. Pensjonat będzie posiadał 35 miejsc noclegowych w pokojach i studiach jedno, dwu, trzy i czteroosobowych. Pokoje posiadać będą pełny węzeł sanitarny, radio, TV-sat, gniazda sieci LAN z dostępem do Internetu, telefon oraz przytulne i ergonomiczne wyposażenie. Do dyspozycji gości będą jadalnia, barek, dwie sale kominkowe wraz z salą wielofunkcyjną, sejf, siłownia, wanna z hydro-masażem (jacuzzi), tenis stołowy, tarasy, bezpośrednie wyjścia na ogród. Dla gości dostępna będą również takie udogodnienia jak sauna, stanowiska internetowe oraz możliwość korzystania z dostępu do Internetu w pokojach, które uczynią pensjonat niezmiernie konkurencyjnym, ponieważ w/w udogodnienia nie są jeszcze spotykane w tego typu obiektach, a w obiektach większych (hotelach) są rzadkością. Pensjonat będzie wyposażony w system centralnego odkurzania, eliminujący zagrożenia alergiczne, co wpłynie na poprawę komfortu wypoczynku gości. Na terenie ogrodu będzie zagospodarowany teren do gry w koszykówkę, siatkówkę, badmintona, plac zabaw dla dzieci, altanka z możliwością grillowania. Będziemy posiadać wypożyczalnię sprzętu sportowego (realizacja ze środków własnych): rowery, narty, deski snowboardowe, łyżwy. Na terenie obiektu będzie znajdował się parking monitorowany. Klienci będą mogli rezerwować miejsca w interaktywnym systemie rezerwacji oraz regulować należności kartami płatniczymi przez Internet. Zważywszy na wielkość pensjonatu będzie możliwość stworzenia ciepłej i kameralnej atmosfery, jak również indywidualnego podejścia do gości. Zapewnimy profesjonalną i na wysokim poziomie obsługę dla gości krajowych jak i zagranicznych. W związku z wprowadzaniem systemu HACCP kuchnia będzie podawać posiłki wysokiej jakości zaspakajające różne gusta, preferencje i przyzwyczajenia.

Turystyka kwalifikowana może stać się polską specjalnością, dlatego też oferować będziemy gotowe produkty w postaci ramowych i okazjonalnych ofert typu pobyty świąteczne, weekendowe, związane z promocją zdrowego stylu życia i możliwością korzystania z zabiegów profilaktyczno-leczniczych. Organizowane będą różnego rodzaju imprezy okolicznościowe, szkoleniowo-konferencyjne, bankiety, koktajle. Dla chcących bardziej aktywnie i bliżej natury spędzić czas organizować będziemy różne formy imprez plenerowych jak: spływy Popradem, Dunajcem, jazda konna, wyprawy na rowerach, kuligi, piesze wycieczki, nauka jazdy na nartach i snowboardzie itp.

Obiekt będzie przygotowany do przyjęcia osoby niepełnosprawnej. W celu ułatwienia korzystania osobom niepełnosprawnym z naszych usług na najniższej kondygnacji budynku zostanie przygotowany pokój z wyposażeniem przystosowanym do potrzeb tych osób. W pokoju tym będzie łazienka zaprojektowana specjalnie dla osób niepełnosprawnych oraz posiadająca wyposażenie ułatwiające korzystanie z niej. Z pokoju będzie bezpośrednie wyjście na zewnątrz budynku ułatwiające korzystanie z niego oraz drogę ewakuacji. W razie zaistnienia sytuacji, w której osoba niepełnosprawna przebywająca w tym pokoju potrzebowałaby pomocy, będzie ona mogła wezwać obsługę pensjonatu sygnałem alarmowym. Recepcja oraz pomieszczenia pensjonatu zostaną dostosowane do potrzeb osób niepełnosprawnych, a na parkingu zostanie wydzielone odpowiednie miejsce.

OCENA RYZYKA PRZEDSIĘWZIĘCIA

Ryzyko związane z podażą……………………..

Ryzyko związane z popytem……………………..

Ryzyko związane z finansami…………………….

Ryzyko systemowe……………………..

Inwestycje mogą zapewnić gospodarce długofalowy, wysoki i stabilny wzrost. Należy jednak jasno określić, co przeszkadza firmom zagranicznym, co je zniechęca do inwestowania w Polsce, a tym samym w naszym regionie. Wg badań przeprowadzonych przez Instytut Koniunktur i Cen Handlu Zagranicznego inwestorzy zagraniczni wymieniają cztery grupy barier przeszkadzających w rozwoju firm z ich udziałem:

1. Bariery popytowe (np. niewystarczający popyt wewnętrzny i zewnętrzny, konkurencja ze strony importu).

2. Bariery podażowe (np. brak odpowiedniej siły roboczej, niedostatek odpowiednich surowców i materiałów).

3. Bariery finansowe (niekorzystne warunki kredytowe, trudno dostępne kredyty, duże obciążenia podatkowe).

4. Bariery systemowe (niejednolita polityka prywatyzacyjna, niejasny i skomplikowany system prawny).

Zidentyfikowane problemy

Każdy współczesny rynek turystyczny charakteryzuje pięć podstawowych cech:

Wszystko to sprawia, że przedsiębiorstwom turystycznym, w tym świadczącym usługi noclegowe, coraz trudniej jest sprzedawać swoje produkty. Rośnie ryzyko związane z prowadzeniem działalności rynkowej, przy czym nie jest już tak, że odnosi się ono tylko do części obiektów noclegowych. Obecnie dotyczy to każdego przedsiębiorstwa turystycznego, bez względu na jego sytuację i kondycję. Aby zredukować to ryzyko do minimum i odnieść powodzenie na współczesnym rynku turystycznym, hotel musi mieć orientację marketingową.

Wskazana powyżej charakterystyka rynku turystycznego, dotyczy w szerszym aspekcie nie tylko przedsiębiorstw turystycznych, w tym hoteli, ale całych regionów. Konkurencja w turystyce nakłada na regiony wręcz obowiązek kreowania unikalnych produktów turystycznych. Województwo Małopolskie słynie z różnego rodzaju walorów kulturowych i przyrodniczych, ale w nieznacznym stopniu są one bazą ofert turystycznych. Oczywiście biura podróży mają oferty przyjazdowe związane np. z turystyką kulturową, ale są one, można by rzec, dość standardowe i przez wszystkich powielane - zwiedzanie zabytków Krakowa - Wawel, kościół Mariacki, Muzeum Czartoryskich, Wieliczka, Oświęcim, spływ na Dunajcu, Zakopane - Krupówki. Stawiając biurom podróży pytanie, dlaczego nie mają innych ofert, często słyszy się odpowiedź, że nie mają czasu i szybkiego dostępu do odpowiedniej wiedzy, co pozwoliłoby im je budować. Słowem - potrzebne są produkty odpowiednio spakietowane, które tylko po niewielkiej "obróbce" będzie można wypuścić na rynek.

Dołączając do zasygnalizowanych powyżej problemów dane i informacje jakie zostały zawarte w rozdziale dot. analizy społeczno - gospodarczej projektu należy zwrócić uwagę na następujące problemy:

Należy zasygnalizować, iż przedstawiany projekt w sposób bardzo istotny przyczyni się do rozwiązania następujących problemów, które zostały wyszczególnione powyżej:

ANALIZA INSTYTUCJONALNA

Bezpośredni i pośredni beneficjenci projektu oraz problemów ich dotykających…………………

Instytucje/ osoby zaangażowane w realizację przedsięwzięcia, włącznie z podziałem odpowiedzialności, itp…………………………………

Inne organizacje zaangażowane w realizację przedsięwzięcia, na które realizacja przedsięwzięcia będzie miała oddziaływanie……………………….

Powiązania z innymi podmiotami……………………………….

KWESTIE PRAWNE

Polityka rządowa i regionalna………………….

Forma własności przedsiębiorstwa…………………..

Główni zarządcy i ich udziały w kapitale przedsiębiorstwa……………………….

Potrzeba uzyskania zezwolenia/ koncesji/ licencji……………………..

Wpływ wchodzących lub mających w najbliższym czasie wejść w życie przepisów prawnych, które mogą wpłynąć na działalność przedsiębiorstwa…………………….

Polityka rządowa i regionalna w turystyce

Obok uwarunkowań ekonomicznych i społecznych elementami kontekstu, w jakim realizowany jest Projekt i w jakim będzie funkcjonować jego rezultat, czyli Centrum Szkoleniowo - Konferencyjne, jest prawodawstwo krajowe i unijne regulujące prowadzenie działalności gospodarczej w sektorze turystycznym oraz strategie Polski, Małopolski i Krakowa wyznaczające cele społeczności w tej dziedzinie życia społeczno-gospodarczego.

Prawodawstwo

Ponieważ turystyka stała się jedną z największych gałęzi gospodarki Polski oraz ponieważ jest specyficzną dziedziną prowadzenia działalności gospodarczej, Sejm RP uchwalił Ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. O usługach turystycznych (tekst jednolity Dz. U. z 2001 r. Nr 55, poz. 578). Ustawa w sposób całościowy reguluje sprawy związane z prowadzeniem działalności gospodarczej w sferze usług turystycznych. Jest ona kompatybilna z Dyrektywą Rady 90/314/EWG z 13 czerwca 1990 r., o podróżach i wycieczkach turystycznych, sprzedawanych w formie pakietu usług. Do ustawy wydane zostało Rozporządzenie Ministra Gospodarki z dnia 13 czerwca 2001 r. (późniejsze zmiany: z dnia 8 sierpnia 2002 r.) w sprawie obiektów hotelarskich i innych obiektów, w których świadczone są usługi hotelarskie. W załączniku nr 1 do ww. rozporządzenia przedstawione zostały obowiązujące wymagania, co do wyposażenia, kwalifikacji personelu oraz zakresu świadczonych usług dla hotelu dwugwiazdkowego. Natomiast w załączniku nr 4, przedstawiono minimalne wymagania w zakresie dostosowania obiektów hotelarskich do potrzeb osób niepełnosprawnych.

Projekt w trakcie realizacji oraz po jej zakończeniu będzie spełniał wszystkie wymagania, jakie stawiają przed nim ww. akty normatywne, czego dowodem jest (lub będą) m.in. dokumentacja techniczna budowy (załącznik do wniosku), plan budowy, niniejsze studium wykonalności (szczególnie część 5.2 Analiza instytucjonalna) oraz regulamin pracy, plan organizacyjny i plan szkoleniowy opracowane przez instytucję zarządzającą Centrum.

4.2.2 Strategie

Sektor turystyczny w związku z jego znaczeniem dla rozwoju gospodarczego (duży udział w tworzeniu PKB) oraz życia społecznego (styl życia, gospodarka wolnym czasem, związek z funkcjami wychowawczymi, wpływ na bogactwo i różnorodność kultury) stał się przedmiotem polityki, czego wyrazem są strategie konkretyzujące cele, jakie stawiają sobie Rząd RP i samorządy. Centrum Szkoleniowo - Konferencyjne Archidiecezji Krakowskiej będzie instrumentem realizującym owe cele:

CEL

INSTRUMENT

Narodowa Strategia Turystyki na lata 2001-2006. Rządowy program wsparcia rozwoju turystyki na lata 2001-2006

Cel główny - poprawa konkurencyjności polskiej oferty turystycznej na rynku międzynarodowym i krajowym

Centrum, poprzez swoją działalność mającą na celu budowę nowych produktów turystycznych, przyczyni się do wzbogacenia oferty turystycznej regionu, szczególnie w obszarach słabo dotychczas zagospodarowanych marek turystycznych oraz segmentów rynku turystycznego.

Cel społeczno-gospodarczy 1 - aktywizacja rozwoju markowych produktów turystycznych w szczególności: turystyka biznesowa, turystyka w miastach i turystyka kulturowa, turystyka specjalistyczna

Centrum przyczyni się do rozwoju markowych produktów turystycznych opierając się na: wielowiekowej działalności Archidiecezji Krakowskiej, walorach turystycznych Krakowa oraz własnej działalności związanej z rozszerzeniem oferty turystycznej w zakresie: turystyki religijnej i pielgrzymkowej, turystyki ekumenicznej, turystyki osób niepełnosprawnych, turystyki szkoleniowo - konferencyjnej.

Cel społeczno-gospodarczy 2 - wzmocnienie roli dziedzictwa kulturowego, środowiska cywilizacyjnego i przyrodniczego w edukacji, a w szczególności w wychowaniu młodzieży

Centrum poprzez swoją działalność skierowaną w znacznym stopniu do młodzieży, przyczyni się do upowszechnienia wiedzy o kulturze, tradycjach i historii Krakowa i Małopolski.

Priorytetowe zadanie 1 - wzmocnienia roli sektora turystyki w gospodarce regionalnej

Centrum będzie (1) odprowadzało podatki dochodowe, (2) odprowadzało opłatę miejscową obowiązująca w Krakowie od każdego turysty, .... (4) poprzez swoją działalność doprowadzi do zwiększenia liczby gości przyjeżdżających do Krakowa, co spowoduje poprawę koniunktury gospodarczej miasta i regionu (wzrost sektora turystyki w PKB województwa).

Priorytetowe zadanie 2 - realizacji regionalnych strategii rozwoju turystyki i lokalnych programów rozwoju turystyki obszarów i miast szczególnie ważnych w realizacji celów strategii.

Działalność Centrum w sposób kompleksowy wpisuje się zarówno w strategię rozwoju Województwa Małopolskiego jak i Miasta Krakowa.

Działanie - wsparcie dla przedsięwzięć zwiększających atrakcyjność polskich miast jako miejsc odbywania targów, konferencji i kongresów, spotkań biznesowych oraz przedsięwzięć przyczyniających się do wzrostu rentowności gospodarczej infrastruktury miejskiej,

Centrum poprzez swoją działalność programową przyczyni się do wzmocnienia oferty szkoleniowo - konferencyjnej Krakowa.

Strategia Rozwoju Województwa Małopolskiego

C 4.2 Wspieranie rozwoju „przemysłu czasu wolnego” poprzez:

Podniesienie i wzbogacenie atrakcyjności turystycznej Małopolski oraz poprawa jej wizerunku poprzez właściwe wykorzystanie dziedzictwa kulturowego, jako ważnych produktów turystycznych,

Oferta turystyczna Centrum, oparta na istotnych z punktu widzenia polityki turystycznej Województwa Małopolskiego zasobach turystycznych, w sposób znaczący przyczyni się do poszerzenia atrakcyjności Małopolski, w tym szczególnie w zakresie dziedzictwa kulturowo - religijnego regionu.

Tworzenie nowych produktów turystycznych oraz pakietów turystycznych i rekreacyjnych

Działalność Centrum przyczyni się do wzbogacenia listy produktów turystycznych regionu, jednocześnie zostanie podjęta ścisła współpraca z instytucjami publicznymi oraz życia gospodarczego w zakresie wspólnej promocji turystycznej i kulturalnej regionu.

Modernizacje i rozbudowę infrastruktury turystycznej i rozrywkowej

Budowa Centrum spowoduje zwiększenie w Krakowie bazy noclegowej, gastronomicznej i konferencyjno - szkoleniowej, dostosowanej do różnych grup odbiorców.

Utworzenie spójnego systemu informacji o wiodących produktach turystycznych i rekreacyjnych oraz ich promocja

Punkt Informacji Turystycznej, który będzie działał w Centrum zostanie włączony do regionalnego systemu informacji turystycznej oraz do sieci informacji diecezjalnej. W zakresie promocji turystycznej, Centrum będzie ściśle współpracowało z Województwem Małopolskim, Miastem Kraków, Małopolską Organizacją Turystyczną oraz innymi podmiotami życia gospodarczego Krakowa i regionu.

Strategia Rozwoju Miasta Krakowa

Działania programowe

Program tworzenia i promocji nowych produktów turystycznych

Dla Centrum zostanie opracowany średnio- i krótkookresowy program promocji i wprowadzania nowych produktów turystycznych na rynek. Zostanie w nim uwzględniona specyfika tworzenia ofert i obsługi grup związanych z turystyką religijną i grup osób niepełnosprawnych.

Kraków jako miejsce spotkań międzynarodowych

Organizowane konferencje, kongresy i szkolenia będą miały charakter międzynarodowy (tematyka wykraczająca poza jeden kraj, uczestnicy z różnych krajów i promocja na poziomie międzynarodowym)

Kraków centrum turystyki pielgrzymkowej

Centrum będzie miejscem spotkań i bazą noclegową pielgrzymów przybywających do bądź podróżujących przez Kraków zarówno do krajowych jak i zagranicznych ośrodków kultu religijnego (m.in. turyści podróżujący ze Wschodu i z Północy na Południe Europy).Kraków

Proponowane inwestycje

Rozbudowa sieci hotelowej

Centrum będzie oferowało miejsca noclegowe na poziomie dwóch gwiazdek, w tym dla osób niepełnosprawnych.

Tworzenie internetowej sprzedaży usług turystycznych

Centrum będzie prowadziło internetową promocje i rezerwacje miejsc noclegowych i usług, a w przyszłości także ich sprzedaż on line

Strategia Promocji Krakowa

Cel Podstawowy II - Zwiększenie liczby turystów odwiedzających Kraków

Dzięki inicjatywom podejmowanym przez Centrum zwiększy się liczba turystów odwiedzających miasto

Cel 1: Działania dla wzrostu czasu pobytu turystów w Krakowie

Oferta Centrum skierowana m.in. do rodzin, osób korzystających ze szkoleń i in. stworzy korzystną tendencję do wydłużenia czasu pobytu turystów w Krakowie.

Cel 2: Działania na rzecz zwiększenia liczby turystów wracających do Krakowa

Centrum poprzez wysoką jakość świadczonych usług, gościnną, rodziną atmosferę oraz różnego rodzaju formy zachęt, w sposób szczególny będzie podejmowało działania na rzecz utrzymania stałych klientów.

Cel 3: Działania na rzecz zwiększenia odwiedzin Krakowa przez turystów z nowych rynków.

Liczba odwiedzających Kraków po raz pierwszy zwiększy się m.in. dzięki skierowaniu oferty do segmentów rynku oraz poprzez wykorzystanie kanałów dystrybucji dotąd relatywnie słabo zagospodarowanych przez touroperatorów (turyści przyjeżdżający w celach religijnych - turystyka religijna, pielgrzymki, turystyka ekumeniczna; osoby niepełnosprawne; osoby starsze i in.)

Cel 4: Działanie na rzecz poprawy infrastruktury turystycznej i jakości usług

Centrum będzie kładło szczególny nacisk na jak najwyższą jakość świadczonych usług, m.in. zostanie wdrożony system zarządzania jakością. Personel pracujący w Centrum zostanie przygotowany do sprostania specjalnym potrzebom osób z różnymi rodzajami dysfunkcji, a wymagającymi szczególnej troski i opieki (w tym m.in. osoby niepełnosprawne poruszające się na wózkach inwalidzkich).

Cel 6: Działania na rzecz wydłużenia sezonu turystycznego w Krakowie

Centrum poprzez swoją atrakcyjną ofertę w zakresie szkoleń i konferencji przyczyni się do zwiększenia ruchu turystycznego w Krakowie, szczególnie w miesiącach jesienno - zimowych charakteryzujących się najniższymi wskaźnikami przyjazdów do miasta.

Cel 7: Wykorzystanie odwiedzających Kraków jako multiplikatorów promocji

Naczelna zasada jaką w swojej działalności będzie się kierować Centrum związana jest z zadowoleniem klienta, bo jak wiadomo: Gość zadowolony z obsługi w Centrum powie o tym 3 innym osobom, a gość niezadowolony - powie o tym 8 innym osobom.

Analiza instytucjonalno-prawna realizacji inwestycji

Rozpatrywany projekt jest przygotowany pod względem technicznym bardzo dobrze.

Działka jest własnością inwestora tj. Archidiecezji Krakowskiej. Na planowaną inwestycję przygotowany jest projekt budowlany. W oparciu o posiadane Warunki Zabudowy i Zagospodarownia Terenu została wydana decyzja pozwolenia na budowę. Ten komplet dokumentów jest wystarczający aby przystąpić do inwestycji. Oznacza to, że można wyznaczyć kierownika budowy, inspektora nadzoru i wystąpić do właściwego urzędu o wydanie dziennika budowy.

Pozwolenie na budowę ważne jest do 13 grudnia 2004 roku, do tego czasu zostanie powołany kierownik budowy i rozpoczęte zostaną prace geodezyjne i zabezpieczenia placu budowy z własnych środków inwestora. Wykonawca rozpocznie prace budowlane 1 stycznia 2004 roku tj. od ustalonej daty przyznania dofinansowania z funduszy pomocowych.

Aby dokonać wyboru wykonawcy przy korzystaniu z dotacji publicznych niezbędne jest zachowanie procedur przy rozpisywaniu przetargu wśród potencjalnych wykonawców, ich wyborze i rozliczeniu środków publicznych pod względem finansowo-rzeczowym. Przewiduje się rozpoczęcie przetargu 15 października 2004 roku. Równolegle z procedurą przetargową inwestor winien wykonać dokumentację wykonawczą aczkolwiek nie jest to niezbędne gdyż można zawrzeć w warunkach umownych z wykonawcą wymóg aby wykonawca wykonał taką dokumentację i uzgodnił ją z inwestorem reprezentowanym przez inspektora nadzoru. Budowa realizowanego przedsięwzięcia musi być prowadzona z zachowaniem wszystkich rygorów technicznych tj. zgodności wykonania z projektem technicznym, polskimi normami, prawem budowlanym i przy zachowaniu przepisów BHP nad czym musi mieć nadzór inspektor nadzoru. Wykonawca zobowiązany będzie do wykonania projektu BiOZ (Bezpieczeństwa i Ochrony Zdrowia). Nieodłącznym elementem umowy inwestora z wykonawcą będzie harmonogram rzeczowo-finansowy. Realizacja robót zgodnie z harmonogramem pozwoli na rzetelne i terminowe wywiązanie się inwestora z nałożonych no niego obowiązków wynikających z ustawy o rozliczeniu środków publicznych

ANALIZA TECHNICZNA/ TECHNOLOGICZNA

Analiza techniczna i/lub technologiczna powinna wykazać, że zaproponowane rozwiązanie jest:

Opis zastosowanych technologii w projekcie……………………….

Innowacyjność projektu…………………………

Innowacyjność projektu

Wykorzystanie odnawialnych źródeł energii w zintegrowanym systemie ogrzewania i przygotowania ciepłej wody użytkowej. System składa się z próżniowego kolektora słonecznego najnowszej generacji z systemem podążającym za słońcem, kominka działającego w pełni automatycznie i uzupełniająco kondensacyjnego kotła gazowego.

Innowacyjnością będzie możliwość dokonywania rezerwacji oraz zakupu usług przez Internet za pomocą interaktywnego systemu rezerwacji, możliwość korzystania ze stanowisk internetowych w holu oraz sieci internetowej w pokojach, możliwość regulowania należności kartą płatniczą.

Będą wykorzystane innowacyjne procesy w gastronomii polegające na rozpoczęciu wdrażania systemu HACCP.

Innowacyjność projektu dotyczy wprowadzenia zintegrowanych usług noclegowych i gastronomicznych z całym wachlarzem dodatkowych ofert wyraźnie konkurencyjnych tak w skali kraju jak i rynku międzynarodowego w odniesieniu do tego typu obiektów aktualnie działających. U konkurencji identyczne rozwiązania jeszcze nie istnieją, występują podobne o mniejszym zaawansowaniu technologicznym i raczej w dużych obiektach.

W stosunku do dotychczasowej działalności zakres projektu jest innowacyjny.

Sposób wdrażania zaawansowanych technologii

W pensjonacie zostanie utworzona lokalna sieć komputerowa, która zostanie podłączona stałym łączem do Internetu. W każdym pokoju zostanie zainstalowane gniazdko sieciowe, do którego goście będą mogli podłączać swoje przenośne komputery i korzystać z dostępu do Internetu. W holu zostaną utworzone 2 stanowiska komputerowe również z dostępem do Internetu, z których będą mogli korzystać nasi goście.

Zostanie utworzona wielojęzyczna strona internetowa pensjonatu z informacjami o obiekcie i okolicy oraz z pełnymi danymi na temat oferowanych usług. Na stronie będzie dostępny również interaktywny system rezerwacji z możliwością sprawdzenia dostępności pokoi.

Podczas remontu obiektu zostanie wymieniona istniejąca instalacja centralnego ogrzewania i ciepłej wody użytkowej. Zastąpi ją nowatorski i innowacyjny system wykorzystujący trzy źródła energii: promieniowanie słoneczne, drewno i materiały drewnopodobne oraz gaz ziemny, przy czym do przygotowania ciepłej wody użytkowej wykorzystane promieniowanie słoneczne pokryje 80% zapotrzebowania na energię a w przypadku ogrzewania pomieszczeń 25%.

Zostanie wykonana sieć internetowa w całym obiekcie z możliwością korzystania w każdym pokoju oraz utworzone stanowisko internetowe ogólnodostępne.

Instalacja terminalu do obsługi kart płatniczych.

Utworzenie strony internetowej z interaktywną rezerwacją miejsc oraz podglądem dostępności pokoi działającej w systemie NetTur, dzięki, której z każdego miejsca w kraju i za granicą poprzez sieć Internet będzie można sprawdzić, w jakich terminach pensjonat posiada wolne pokoje i dokonać rezerwacji. Dzięki zastosowaniu technologii podglądu dostępności pokoi on-line zyskuje zarówno klient jak i recepcja obiektu, proces rezerwacji zostaje w znacznym stopniu ułatwiony oraz skrócony czasowo. Klient już w czasie dokonywania rezerwacji wie, kiedy dany pokój jest wolny i ma pewność, że pokój, który wybrał zostanie na pewno zarezerwowany dla niego. Praca na recepcji zostaje ułatwiona i staje się bardziej wydajniejsza, ponieważ nie ma potrzeby “ręcznego” sprawdzania dostępności pokoi oraz odpisywania na zapytania rezerwacyjne klientów. Jeżeli zaistnieje potrzeba wpłaty zaliczki lub uiszczenia opłaty za usługę z góry, klient będzie mógł uregulować należność w momencie rezerwacji za pomocą bezpiecznej elektronicznej transakcji kartą płatniczą, bądź dokonując przelewu na konto bankowe pensjonatu. W związku z łatwością dostępu, większym wyborem i niższymi kosztami a także wzrostem liczby wyjazdów indywidualnych ten sposób rezerwacji będzie dominujący. Strona internetowa będzie działać w innowacyjnym systemie NetTur, stworzonym specjalnie na potrzeby turystyki. Dzięki temu zarządzanie treścią i umieszczanie nowych ofert na stronie będzie niezwykle łatwe. Największa zaletą przystąpienia do systemu NetTur będzie to, że wszystkie oferty naszego pensjonatu od razu po umieszczeniu na naszej stronie internetowej będą mogli sprzedawać również wszyscy inni użytkownicy systemu NetTur, czyli m.in. największe biura podróży w Polsce. Zastosowanie systemu NetTur ułatwi prace związane z tworzeniem nowych ofert i umieszczeniem ich na stronie naszego pensjonatu oraz wyraźnie rozszerzy rynek zbytu dla naszych usług.

W związku z faktem, iż wszystkie wprowadzane tutaj zaawansowane technologie dynamicznie się rozwijają dostęp do tych produktów i technologii jest łatwy.

Od samego początku kuchnia i zaplecze gastronomiczne będzie nastawione na wdrażanie systemu HACCP. Proces ten będzie rozłożony w czasie, ponieważ nie jest to tylko zbiór pewnych zasad, ale ściśle określone procedury wyrażone w określonym miejscu i czasie z uwzględnieniem specyfiki danego obiektu. Wdrażanie systemu HACCP na szerszą skalę dopiero się rozpoczęło, ale także tutaj dostęp do urządzeń, towarów, technologii i doradztwa nie wymaga specjalnych zabiegów.

ZARZĄDZANIE I PERSONEL

Życiorysy zawodowe członków kierownictwa………………………………

Struktury wg wieku, płci, wykształcenia, kwalifikacji i doświadczenia pozostałych pracowników………………………………….

Zależność między własnością a zarządzaniem………………………….

Sposoby pozyskiwania pracowników…………………………

Struktura organizacyjna……………………………..

Wielkość i struktura zatrudnienia……………………..

Polityka płacowa………………………………..

Sposoby pozyskiwania wykwalifikowanych pracowników (dokształcanie, przywileje socjalne itp.)…………………………………

Pracownicy i kwalifikacje.

Rekrutacja do pracy w hotelu nie będzie sprawiała ze względu na wymagania specjalnych trudności. Mnogość placówek kształcących w zakresie usług turystyczno - hotelarsko - gastronomicznych jest na tyle znacząca, że nie będzie problemów z doborem odpowiednich pracowników.

Rozkład funkcji i liczby etatów pracowników hotelu:

Dyrektor Hotelu - 1 etat

A) Kierownik ds. Handlowych (zadania związane z PR) - 1 etat

  1. Dział Marketingu

pracownik ds. rezerwacji - 1 etat

pracownik ds. marketingu (wraz ze szkoleniami)- 1 etat

B) Zastępca Dyrektora ds. Hotelowych - 1 etat

  1. Dział Administracyjno - Gospodarczy

  1. Dział Recepcji

  1. Dział Pięter

  1. Dział Zaopatrzenia

Kierownik ds. gastronomii - 1 etat

Restauracja

Bar

Główny Księgowy - 1 etat

Zlecenie usług zewnętrznych:

Radca Prawny

Pralnia

Informatyka

Łącznie 35 etatów (oraz ewent. 9 dodatkowych etatów w okresie największego nasilenia ruchu turystycznego w hotelu).

Wymagane kwalifikacje pracowników hotelu:

Zamieszczona poniżej tabela zawiera średnie wskaźniki wynagrodzeń w branży turystycznej. Jest ona pomocna w oszacowaniu wysokości płac brutto. Jednocześnie oczywiście należy zauważyć, że wynagrodzenia są uzależnione od pełnionych w hotelu funkcji, możliwości finansowych inwestora jak i przychodów hotelu. Z pewnością najwyższe wynagrodzenie będzie dotyczyło Dyrektora hotelu, ale od tego człowieka będzie zależała cała działalność hotelu i jego zyski, więc nie można tutaj zejść poniżej pewnego pułapu płac przyjętych dla branży hotelarskiej.

Tab. Pełnozatrudnieni oraz średnie godzinowe wynagrodzenia brutto według płci oraz wybranych PKD
w październiku 2000 roku w Polsce.

Symbol i nazwa działu, grupy, klasy lub podklasy wg PKD

Pracownicy pełnozatrudnieni

Średnia stawka godzinowa brutto

ogółem

mężczyźni

kobiety

ogółem

mężczyźni

kobiety

55 Hotele i restauracje

59706

19568

40138

8,93

10,33

8,24

55.1 Hotele

26697

9533

17164

10,37

11,38

9,80

55.2 Pozostałe obiekty noclegowe

9082

2761

6321

8,13

9,32

7,62

55.3 Restauracje

15340

5391

9949

7,89

9,84

6,84

55.4 Bary

2496

906

1590

5,63

5,59

5,66

Cała gospodarka

6231057

3217018

3014039

11,70

12,41

10,91

Źródło: Rachunek satelitarny turystyki dla Polski, 2003.

Dla Krakowa oficjalne statystyki podają następujące wskaźniki płac:

2002 r. - 1586,12 zł

2003 r. - 1642,92 zł


Schemat Organizacyjny


0x08 graphic


Dostępność kadr.

Turysta nie przyjedzie do Krakowa choćby mógł zobaczyć najwspanialsze zabytki i muzea, jeśli nie będzie miał zapewnionej profesjonalnej obsługi. Do tego potrzebna jest kadra zawodowa ze średnim i wyższym wykształceniem. Obecnie na rynku turystycznym znajduje się liczna rzesza wykształconych kadr o różnym zakresie przygotowania i wiedzy o zjawiskach związanych z turystyką.

W Polsce, system kształcenia zawodowego dla turystyki obejmuje:

szkolnictwo zawodowe na poziomie średnim i policealnym,

szkolnictwo wyższe.

Kształcenie specjalistycznych kadr dla turystyki w uczelniach państwowych i prywatnych, odbywa się na dwu poziomach:

wyższych studiów zawodowych (licencjat),

studiów magisterskich.

Turystyka w Krakowie jest bardzo poważnym rynkiem pracy. Sama w sobie jest tzw. czystym przemysłem - tworzone miejsca pracy nie stanowią wielkiego zagrożenia dla środowiska naturalnego.

Kraków, pod względem kształcenia zawodowego w turystyce, należy do czołówki w kraju. Zarówno państwowe (Uniwersytet Jagielloński, Akademia Ekonomiczna, Akademia Wychowania Fizycznego, Akademia Górniczo - Hutnicza) jak i prywatne (np. Krakowska Szkoła Wyższa im. A. Frycza - Modrzewskiego) wyższe uczelnie kształcą przyszłe turystyczne kadry menedżerskie. Wieloaspektowy sposób podejścia do turystyki (marketing, zarządzanie, hotelarstwo, gastronomia, geografia turyzmu i in.) na uczelniach wyższych, jak i w bardzo licznych szkołach średnich i policealnych, pozwala na bezproblemowy dobór odpowiedniej kadry do obsługi hotelu.

Predyspozycje pracownicze zakresie obsługi ruchu turystycznego

Jedną z naczelnych zasad hotelarstwa jest troska o dobre samopoczucie gościa w czasie jego pobytu w hotelu. Najważniejszym zadaniem wszystkich pracowników zatrudnionych w hotelu, bez względu na zajmowane stanowisko, jest służenie gościowi. Kontakt z gośćmi obiektu hotelarskiego nie jest przywilejem pracowników recepcji czy zakładu gastronomicznego. Dobra, profesjonalna obsługa gościa jest obowiązkiem każdego pracownika, a wynikać powinna z realizacji programu profesjonalnej obsługi gościa opracowanego przez dyrekcję hotelu.

Proces obsługi gościa wymaga od pracownika nie tylko wiedzy fachowej, sprawnej obsługi czy umiejętności poprawnego wystawiania dokumentów, lecz wiąże się z umiejętnościami prezentowania produktu hotelowego, a także z umiejętnościami prezentowania produktu hotelowego, a także z umiejętnościami uzmysłowienia gościom ich potrzeb, o których istnieniu jeszcze nie wiedzieli. Niewątpliwie duże znaczenie ma tu posiadanie odpowiednich predyspozycji, tym bardziej, że w usługach nie ma miejsca na demonstrowanie „produktu” przed jego zakupem - poznawanie walorów następuje w czasie konsumpcji usługi. Troska o gościa ma różne znaczenie dla poszczególnych osób. Dla jednych będzie to przyjazne i luźne podejście do gościa, dla innych to szybka, profesjonalna obsługa. Ważne jest aby pamiętać, że goście mają różne oczekiwania, a pracownik nigdy nie może traktować gościa zbyt poufale czy lekceważąco.

Jakość personelu oraz właściwe wykorzystanie jego umiejętności i kwalifikacji to jedno z zadań hotelu, które chce się utrzymać na rynku lub zwiększyć swoją konkurencyjność. Konieczne jest więc modelowanie struktury personelu pod względem ilościowym, zawodowym, kwalifikacyjnym.

Sylwetka wzorowego hotelarza:

Cechy fizyczne:

Cechy psychiczne:

MARKETING I SPRZEDAŻ

Opracowując kompletny plan marketingowy należy mieć na uwadze koszty i terminy oraz zagadnienia dotyczące:

Pozycja na rynku pod względem:

Plan marketingowy …………………………

Misja marketingowa firmy…………………

Cele marketingowe……………………

Strategie marketingowe………………….

Sprzedaż………………………….

Strategia produktu………………

Strategia cenowa…………………

Strategia promocji…………………….

Kanały dystrybucji……………………

Analiza SWOT……………………

Plany marketingowe

Marketing jest orientacją, której zastosowanie w przedsiębiorstwie turystycznym wiąże się ze spełnieniem trzech podstawowych warunków:

Aby szybko reagować i dostosowywać się do zmian zachodzących na rynku, przedsiębiorstwo turystyczne musi:

MISJA FIRMY:

Przedsiębiorstwo Turystyczne XYZ Sp. z o.o.

będąc firmą z długim doświadczeniem w branży turystycznej

i ciesząc się zaufaniem kontrahentów międzynarodowych,

w dbałości o swoich klientów -

oferuje swoje usługi na jak najwyższym poziomie,

a wychodząc naprzeciw wyjawionym i skrytym marzeniom swoich klientów,

buduje silną markę turystyczną

„WYSPY SĄ TAM, GDZIE ZAPRAGNIESZ!”

(ISLANDS ARE WHEREVER YOU DESIRE!).

Strategia sprzedaży miejsc noclegowych

Należy opracować podstawowe zasady polityki handlowej hotelu w zakresie sprzedaży. Ważne jest, aby zadbać o stworzenie zróżnicowanych ofert z uwzględnieniem atrakcyjnych cen. Co jakiś czas, dla wzbudzenia większego zainteresowania usługami hotelu winno się wprowadzać nowe oferty. Mogą to być np. organizacja konferencji, szkoleń, pobyty weekendowe poza sezonem, pakiety usług łączące usługi hotelu, program turystyczny i transfer, pobyty rodzinne, grupowe, oferta dla biznesmenów itp.

Cele i strategie marketingowe dla poszczególnych rodzajów segmentów rynku:

Cele marketingowe

        1. W ciągu trzech lat od uruchomienia hotelu sprzedaż miejsc noclegowych dla gości przyjeżdżających w celach religijnych do Krakowa ukształtuje się na poziomie 20%.

        2. Głównym motorem w zakresie sprzedaży miejsc noclegowych w hotelu będzie turystyka zdrowotne, oparta o ośrodek rehabilitacyjny Caritas. W trzecim roku działalności ukształtuje się na poziomie 40% gości korzystających z usług hotelu.

        3. Wykorzystanie sal szkoleniowych, wraz z usługami zakwaterowania osiągnie w trzecim roku działalności hotelu poziom 5%.

        4. Bardzo istotnym segmentem rynku obsługiwanym przez hotel będzie rynek turystyki kulturowej. Osiągnie on w trzecim roku działalności hotelu poziom 20% ze wszystkich sprzedanych miejsc noclegowych w danym roku.

        5. Ze względu na korzystną ofertę cenową, w trzecim roku działalności hotelu na poziomie 15% ukształtuje się rynek turystyki przyjazdowej szkolnej.

Strategie marketingowe

  1. Podstawowy pakiet oferty zorientowanej na turystę przyjeżdżającego do Krakowa w celach religijnych będzie uwzględniał propozycje szlaków turystycznych: Krakowskie Szlaku Świętych oraz Ścieżkami Jana Pawła II na terenie Krakowa, jak również inne miejsca kultu z terenu Archidiecezji Krakowskiej (np. Sanktuaria Maryjne Archidiecezji Krakowskiej, Drewniane Kościoły Polski Południowo - Wschodniej, Szlakami Kapliczek Pasma Pogórza Beskidzkiego, Małopolski Szlak Papieski im. Jana Pawła II i wiele innych). Oferta wymaga intensywnej akcji dystrybucyjno - promocyjnej.

  2. Podstawowy produkt dla turysty przyjeżdżającego w celach zdrowotnych będzie uwzględniał bazę rehabilitacyjną i ofertę ośrodka Caritas znajdującego się przy ul. Bronowickiej. Hotel będzie ważnym ogniwem uzupełniającym ofertę zdrowotną Caritas.

  3. Dużej kampanii promocyjnej oraz intensywnych działań dystrybucyjnych będzie wymagało dotarcie z ofertą związaną z salami szkoleniowymi. Powodzenie przedsięwzięcia zależy od szerokiego dotarcia z ofertą do środowisk związanych z kościołem katolickim, wykorzystując dostępne tutaj kanały dystrybucji.

  4. Turystyka kulturowa w ofercie hotelu będzie deprymowana poprzez wydarzenia kulturalne, zresztą bardzo bogate w Krakowie. Ważnymi czynnikami przemawiającymi za sukcesem na tym rynku są: niskie ceny za noclegi oraz lokalizacja hotelu blisko Starego Miasta. W początkowej fazie będzie konieczna bardzo intensywna akcja dystrybucyjna i promocyjna.

  5. Oferta hotelu została dostosowana do przyjmowania grup szkolnych. Biorąc pod uwagę, że planowany hotel jest jedynym tak dużym, o tak wysokim standardzie, a do tego tanim obiektem blisko ścisłego centrum Krakowa, należy się spodziewać zainteresowania wskazanego segmentu rynku ofertą hotelu. W początkowym etapie ważne będzie zintensyfikowanie dystrybucji i promocji.

Strategia produktu

Strategia sprzedaży jest bezpośrednio związana z grupami klientów (segmentami rynku), do których jest kierowana i rodzajem oferty - pakietu. Produkt turystyczny jest jednym z najważniejszych narzędzi marketingowych. Najkrócej mówiąc produkt turystyczny jest to suma usług miejsca i usług turystycznych.

Potrzeby turystów są zróżnicowane i obejmują:

Oferta turystyczna Centrum Szkoleniowo - Konferencyjnego Archidiecezji Krakowskiej:

Portfel usług hotelu będzie się opierał o:

Segment kulturalni

Segment pielgrzymi

Segment kursanci

Segment seminarzyści

SPECJALIZACJA HOTELU: turystyka kulturowo - religijna i edukacyjna

Główne założenia oferty hotelu:

Szkolenia, konferencje

Gastronomia:

Informacja turystyczna i produkty turystyczne:

Sezonowość

W branży turystycznej we wszystkich oferowanych usługach popyt będzie rosnący. Występować będzie jedynie zjawisko sprzedaży sezonowej. Szczyt sprzedaży będzie przypadał na okres zimowy oraz letni. W tym okresie przeważać będzie przychód z dłuższych pobytów jedno i dwutygodniowych, natomiast okres jesienny i wiosenny uzupełniony będzie pakietami weekendowymi, imprezami okolicznościowymi i biznesowymi. W związku z tym zjawisko sprzedaży sezonowej będzie miało znikomy wpływ na prawidłowe funkcjonowanie przedsięwzięcia, ponieważ różnica pomiędzy szczytem sprzedaży a okresem jej spadku nie będzie zbyt duża jak również czas zmniejszonej sprzedaży będzie stosunkowo krótki i wykorzystany na bieżącą konserwację obiektu.

Strategia cenowa

Finansiści zwrócili uwagę, iż poziom ceny jest zdeterminowany z jednej strony możliwościami sprzedaży produktu turystycznego, a z drugiej - właściwościami funkcjonalnymi i jakością produktu. Po pierwsze wszystkie elementy strategii marketingowej determinują poziom ceny, a po drugie - cena akceptowana przez nabywców określa granice możliwej polityki produktu, dystrybucji i promocji. Punktem wyjścia dla marketingowej polityki ceny jest więc odpowiedź na pytanie, po jakiej cenie turyści byliby skłonni nabywać dany wolumen określonego produktu.

W przypadku krakowskiego rynku hotelarstwa w opracowaniu przyjęto metodę wyznaczania cen zorientowanych na konkurencję. Poniżej przedstawiono zestawienie proponowanych cen za usługi noclegowe w zależności od struktury pokoi (kwoty brutto ze śniadaniem kontynentalnym):

Turyści indywidualni

Pokój 1- osobowy:

Pokój 2- osobowy:

Pokój 3- osobowy:

Apartament 2- osobowy:

Apartament 4- osobowy:

Grupy (min 10 osób dorosłych):

Pokój 1- osobowy:

Pokój 2- osobowy:

Pokój 3- osobowy:

Apartament 2- osobowy:

Apartament 4- osobowy:

Strategia promocji

Promocja jest dzisiaj powszechnie stosowanym sposobem zdobywania rynku i elementem walki konkurencyjnej o klienta. Celem promocji na rynku turystycznym jest wzbudzanie zainteresowania oferowanymi produktami turystycznymi oraz stymulowanie pragnień turystycznych i kreowanie potrzeb.

Ważnym czynnikiem w promocji jest stwarzanie potrzeb rynku i szybkie reagowanie na mody dostosowanie oferty do budzącego się zainteresowania rynku.

Stosowanie działań promocyjnych wiąże się często z koniecznością ponoszenia dużych kosztów.

Promocja - zespół działań i środków, za pomocą których przedsiębiorstwo przekazuje na rynek informacje charakteryzujące produkt lub firmę, kształtuje potrzeby nabywców oraz pobudza, ukierunkowuje i zmniejsza elastyczność popytu.

Promocja, określana również mianem polityki komunikacji spełnia trzy istotne funkcje: informacyjną, pobudzającą i konkurencyjną. Funkcja informacyjna jest niezbędnym warunkiem orientacji marketingowej. Jej realizacja polega na dostarczaniu obecnym i przyszłym nabywcom informacji, w wyniku których nastąpić pokonanie bariery nieznajomości oferty. Rozbudowany system obiektywnej informacji stanowi również ważny czynnik edukacji nabywców. Funkcja pobudzająca sprzedaż ma na celu wywołanie zamierzonych postaw i zachowań rynkowych nabywców. W tym celu przekazywane są potencjalnym klientom zestawy argumentów, zarówno natury racjonalnej jak i emocjonalnej. Funkcja konkurencyjna polega na stworzeniu zestawu pozacenowych narzędzi rywalizacji na rynku. Ich działanie ukierunkowane jest zarówno na podkreślanie atrakcyjności własnych działań, jak też na zakłócanie działań promocyjnych konkurencji.

Instrumenty promocji:

W celu zapewnienia sukcesu hotelu niezbędne jest opracowanie standardów obsługi, wyposażenia obiektu i wyglądu pracowników oraz dbałość o ich przestrzeganie.

Sposób traktowania gościa i jakość usług są najlepszą reklamą i magnesem przyciągającym gości. Konkurencja między zakładami hotelarskimi powoduje, że nie ma dużego zróżnicowania w proponowanej ofercie. Zdobywanie klientów poprzez zwiększenie dostępności usług, lepszy wystrój wnętrz czy lepszą lokalizację również ma swoje granice. A zatem cechą, która hotel może wyróżnić na rynku, jest jakość świadczonych usług, sposób traktowania gości przez personel.

Tab. Wady i zalety środków reklamowych z uwzględnieniem specyfiki rynku turystycznego

Środki reklamy

Zalety

Wady

Telewizja

  • przykuwanie uwagi

  • duża siła perswazji

  • szeroki krąg odbiorców

  • znaczna częstotliwość

  • wiarygodność

  • długi czas produkcji

  • wysokie koszty produkcji

  • krótki okres oddziaływania

  • ograniczony zakres informowania

  • możliwość mylenia reklam

  • szybki okres zapominania haseł reklamowych

Radio

  • niewielki koszt

  • wspomaganie reklamy telewizyjnej

  • selektywność oddziaływania na wybrane segmenty

  • brak oddziaływania wizualnego

  • trudniejsze oddziaływanie w skali

  • krajowej (popularność stacji lokalnych)

Gazety

  • szeroki krąg odbiorców

  • silne oddziaływanie lokalne

  • krótki okres przygotowania

  • znaczna wiarygodność

  • niewielkie możliwości graficzne

  • zróżnicowana poczytność poszczególnych działów

Czasopisma

  • znaczne możliwości graficzne

  • szeroki zasięg

  • selektywność oddziaływania na wybrane segmenty

  • długi okres przygotowania

  • wysokie koszty

  • istotne miejsce reklamy w czasopiśmie

Poczta

  • najwyższa selektywność oddziaływania

  • ważna dla rynku dóbr zaopatrzeniowych

  • niekiedy ignorowanie przez adresatów otrzymanych informacji

  • relatywnie wysokie koszty

Tab. Środki reklamy ze względu na segmenty rynku

Wybór hotelu poprzedzony rezerwacją

Wybór hotelu bez wcześniejszej rezerwacji

Klienci rozproszeni

  • informatory hotelowe

  • książki telefoniczne

  • Internet

  • neon na budynku

  • tablice drogowe

  • znaki drogowe

  • informacje na stacjach benzynowych i dworcach

Klienci miejscowi

  • prasa lokalna

  • radiostacje lokalne

  • plakaty, ulotki

  • jadłospis przy wejściu

  • radio, prasa

  • plakaty

Klienci instytucjonalni i biura podróży

  • książki telefoniczne

  • informatory hotelowe

  • targi turystyczne

Tab. Stopień przydatności poszczególnych elementów w promocji hotelu

Wzrost sprzedaży

Świadomość marki

Image Produktu (oferty)

Image firmy

Sprzedaż osobista

+

++

+

+

Promocja sprzedaży

+++

0

+/-

+/-

Reklama

++

+++

+++

+++

Public Relations

0

0

+

+++

+++ bardzo duża przydatność

++ duża przydatność

+ niewielka przydatność

0 nieprzydatne

- niebezpieczeństwo negatywnej reakcji klienta

Tab. Przydatność elementów promotion mix ze względu na klienta

Sprzedaż osobista

Promocja sprzedaży

Reklama

Public Relations

Postawa wobec zakupu

Małe zaangażowanie

0

+++

++

0

Duże zaangażowanie

+++

+

+++

0

Stopień Znajomości wyrobu

Duży

+

+++

+

++

Znikomy

+++

+

+++

0

Wiek konsumenta

Młodzież

+

+++

++

0

Dorośli

+++

+++

+++

+++

osoby starsze

+++

+++

+

+

+++ bardzo duża przydatność

++ duża przydatność

+ niewielka przydatność

0 prawie nieprzydatne

Tab. Znaczenie wybranych form promocji w działalności Centrum Szkoleniowo - Konferencyjne Archidiecezji Krakowskiej

Forma promocji

Waga*

Reklama prasowa

2

Reklama radiowa

1

Reklama telewizyjna

0

Tablice informacyjne

5

Specjalistyczne informatory hotelowe

4

Internet

5

Książki telefoniczne

2

Inne wydawnictwa

2

Własne materiały reklamowe - upominki i druki

  • materiały w pokojach hotelowych

  • materiały w recepcji hotelu

  • upominki (m.in. zestawy dla VIP-ów)

1

5

3

Inne środki reklamy

  • przenośne elementy wystawiennicze

4

* wartości w przedziale od 0 do 5 (0 - najmniej istotna, 5 - najbardziej istotna)

Tab. Formy promocji według poszczególnych segmentów rynku

Rodzaje promocji

wczasowicze

chodziarze

aktywiści

ekolodzy

podglądacze

seminarzyści

Reklama prasowa

ogólna

ogólna

ogólna

branżowa

branżowa

NIE

Reklama radiowa

regionalna

NIE

regionalna

NIE

NIE

NIE

Reklama telewizyjna

NIE

NIE

NIE

NIE

NIE

NIE

Tablice informacyjne

TAK

TAK

TAK

TAK

TAK

TAK

Specjalistyczne informatory

TAK

TAK

TAK

NIE

NIE

NIE

Internet

TAK

TAK

TAK

TAK*

TAK*

TAK

Książki telefoniczne

TAK

TAK

TAK

TAK

TAK

TAK

Inne wydawnictwa

TAK

TAK

TAK

TAK

TAK

NIE

Własne materiały reklamowe

TAK

TAK

TAK

TAK

TAK

TAK

Inne środki reklamy

NIE

TAK

TAK

NIE

NIE

NIE

Sprzedaż bezpośrednia

NIE

NIE

NIE

TAK

NIE

TAK

* specjalistyczne strony internetowe

Prowadząc swoją działalność hotel powinien podejmować w zakresie promocji następujące zadania:

  1. Kształtowanie wizerunku/ marki hotelu

  2. Reklama informująca

  3. Publikacje własne

  4. Akcje promocyjne

  5. Informacja turystyczna

  6. Współpraca z mediami.

1. Wizerunek/ marka hotelu

Tworzenie pożądanego wizerunku hotelu winno być prowadzone z uwzględnieniem różnych aspektów. Hotel powinien kreować swój obraz poprzez:

Działania w zakresie tworzenia marki hotelu:

2. Reklama informująca

W związku z rozpoczęciem działalności przez hotel bardzo istotna będzie funkcja informacyjna reklamy. Celem reklamy informacyjnej jest poinformowanie w okresie rozpoczęcia działalności potencjalnych nabywców o wprowadzeniu nowej usługi na rynek, o jego cechach użytkowych i właściwościach oraz podkreślenie jego przewagi w stosunku do konkurencji.

Działania związane z reklamą:

W tworzeniu reklamy należy uwzględnić fakt, że ludzie przyjmują tylko około 20% informacji przy pomocy rozumu, natomiast aż około 80%- przy pomocy uczuć.

3. Publikacje własne

Rodzaje wydawnictw:

4. Akcje promocyjne

Rodzaje podejmowanych akcji promocyjnych:

5. Informacja turystyczna

Prowadzenie informacji dla turystów zawierających następujące elementy:

6. Współpraca z mediami

Propozycje zadań:

7. Przewidywane wydatki na reklamę i promocję:

Ze względu na specyfikę działalności CARITAS oraz długoletnią działalność, również w zakresie gospodarowania ośrodkami wypoczynkowo - rekolekcyjnymi, koszty wydatków na reklamę i promocję nie muszą być wysokie.

2006 (koniec roku - zakończenie inwestycji) - zakupy materiałów promocyjnych i identyfikacyjnych hotelu (ujednolicenie wystroju, koncepcja wizualizacji - stroje, gadżety, tablice reklamowe, banery, ulotki ofertowe, dystrybucja informacji o hotelu, uroczyste otwarcie i poświęcenie hotelu i In.) - 50 - 100 tys. zł

2007 - 2008 - należy przyjąć wskaźnik min 6 - 8 % przychodów

2009 - 2011 - średnie wskaźniki na świecie dla tego typu obiektów wynoszą ok. 3%

Marketing Wewnętrzny.

Jednym z podstawowych warunków sukcesu hotelu jest praca zespołowa. Schemat organizacyjny pozostanie zapewne taki sam, tzn. nie będzie to układ od naczelnego dyrektora w dół poprzez komórki funkcyjne, eksploatacyjne i pomocnicze, lecz cały zespół ma pracować jak drużyna, w której działają różni specjaliści, jednak we wzajemnych stosunkach czują się równorzędni i równouprawnieni w sensie wewnętrznego umotywowania dla wspólnego celu, jakim jest zdobycie gościa.

Marketing wewnętrzny opiera się na dwóch podstawowych zasadach:

Marketing wewnętrzny oznacza budowanie zespołu zadowolonych, lojalnych i wydajnych pracowników. Jego podstawowymi elementami są:

W marketingu wewnętrznym produktem przedsiębiorstwa turystycznego (dla pracownika) będzie wartość, użyteczność oraz możliwość zaspokojenia potrzeb poprzez pracę w nim. W skład tak pojmowanego produktu można zaliczyć: system szkoleń, system wynagrodzeń, odpowiednie warunki pracy itp. Zastanawiając się nad koniecznością stosowania marketingu wewnętrznego należy pamiętać, że:

Gość zadowolony z obsługi w hotelu powie o tym 3 innym osobom, a gość niezadowolony - powie o tym 8 innym osobom.

Kanały sprzedaży usług

Postępowanie zgodnie z zasadami marketingu, to nie tylko stworzenie dla określonej grupy nabywców ciekawej oferty turystycznej posiadającej właściwą cenę, czy też poinformowanie potencjalnych nabywców o jej istnieniu - lecz również spowodowanie jej sprzedaży. Służy temu polityka dystrybucji, polegająca na zapewnieniu efektywnego pod względem społecznym i ekonomicznym przesuwania produktów turystycznych ze sfery ich wytwarzania do ostatecznych odbiorców, przy uwzględnieniu ich potrzeb, wymagań oraz intencji zakupu. Podstawowym problemem każdego praktycznie podmiotu gospodarczego jest wybór odpowiednich sposobów dystrybucji (kanału, bądź kanałów dystrybucji).

Kanał dystrybucji - to zespół kolejnych uczestników dystrybucji oraz zależności między nimi - decydujących o przepływie podstawowych strumieni, związanych z działalnością rynkową, od "producenta" usług turystycznych do ich ostatecznego nabywcy.

Produkt musi zostać dostarczony klientom w takim miejscu i czasie, które najbardziej im odpowiadają. Jeżeli przedsiębiorstwo będzie robić to gorzej niż konkurenci, straci klientów.

W dystrybucji produktów turystycznych wyróżniamy najczęściej dwa podstawowe kanały:

  1. kanał bezpośredni (usługodawca - turysta),

  2. kanał pośredni (usługodawca - pośrednik - turysta).

Analiza metod dystrybucji ofert turystycznych w innych krajach oraz obserwacja krajowego rynku skłaniają do sugerowania równoczesnego rozwoju dystrybucji na kilku płaszczyznach:

Kryteria wyboru pośredników:

Po dokonaniu wyboru uczestników kanału podstawowym zadaniem przedsiębiorstwa turystycznego staje się podjęcie współdziałania z nimi. Właściwa współpraca z pośrednikami jest jednym z najważniejszych warunków zapewnienia efektywności procesowi funkcjonowania kanału. Szczególne znaczenie dla tej efektywności ma szczebel detaliczny, który tworzą agenci turystyczni. Współpraca
z agentami stanowi najważniejszy element współdziałania w kanale dystrybucji.

Rola agenta w kanale dystrybucji wynika stąd, że w gruncie rzeczy od niego najbardziej zależą wyniki sprzedaży. Olbrzymia większość zakupów produktów turystycznych ma miejsce właśnie u agenta. Dzieje się tak dlatego, że agentów jest najwięcej i są zlokalizowani najbliżej klienta. Z tego względu ich liczba przewyższa kilkakrotnie liczbę pozostałych uczestników turystycznych kanałów dystrybucji. Przeciętny lokal agenta jest niewielki, najczęściej ma taką powierzchnię, ile potrzeba na wystawienie materiałów promocyjnych, niewielkie są również koszty prowadzenia agencji.

Produkty turystyczne należą do produktów wybieralnych. Oznacza to, że przy ich kupnie klient przeprowadza skomplikowany proces podejmowania decyzji zakupu. Wiąże się z tym konieczność uzyskania niezbędnej informacji o produktach, które klient rozważa jako obiekty potencjalnego zakupu, ustalenia kryterium pozwalającego dokonać ich oceny, a następnie na podstawie wyników oceny wyboru właściwego produktu. W tym procesie klient nie powinien być sam.

Ostatnie badania rynku turystycznego pod względem docierania informacji do klienta jednoznacznie wskazują na zwiększenie znaczenia Internetu jako przekaźnika informacji.

Stopień pokrycia rynku ofertami biura podróży XYZ Sp. z o.o. jest znikomy. Obecne kanały zbytu nie zapewniają firmie sprzedaży ofert turystycznych, w związku z tym konieczne jest uruchomienie działań związanych z dystrybucją ofert turystycznych firmy.

Na etapie jakim znajduje się XYZ Sp. z o.o. sieć dystrybucji siłą rzeczy będzie selektywna. Stopniowo jednakże musi być rozszerzana i weryfikowana. Bardzo ważny jest odpowiedni dobór agentów.

W przypadku firmy XYZ Sp. z o.o. zauważa się konieczność poprawy czytelności i uatrakcyjnienie stron internetowych firmy, w tym zmiana domeny, wprowadzenie do wyszukiwarek, promocje, rozszerzenie pakietu usług za pomocą internetu i in.

Zrzeszenia branżowe i środowiska osób publicznych - potrzeba odizolowania i anonimowości:

Działania:

  1. Budowa sieci sprzedaży ofert biura z uwzględnieniem pośredników

  2. Rozszerzenie kanałów sprzedaży poprzez otwarcie własnego biura sprzedaży w Warszawie

  3. Wykorzystanie do sprzedaży ofert Internetu

Dotarcie do klientów:

  1. bezpośrednie

Narzędzia:

targi turystyczne, stali klienci - wysyłka bezpośrednia, punkty sprzedaży, mailing.

  1. pośrednie

Narzędzia:

Instytucje gospodarcze branżowe, agenci turystyczni, przedstawiciele handlowi.

Analiza SWOT

Tab. Analiza SWOT woj. podkarpackiego

SILNE STRONY

SŁABE STRONY

  • Położenie

  • Atrakcyjne położenie i ukształtowanie terenu, liczne ciekawostki przyrodnicze, szereg zabytków architektury sakralnej i świeckiej, bogate tradycje kulturowe

  • Położenie regionu na skrzyżowaniu międzynarodowych szlaków komunikacyjnych

  • Bliskie sąsiedztwo regionu z Ukrainą i Słowacją

  • Lotnisko o dobrych parametrach międzynarodowych (Rzeszów - Jasionka) oraz lotniska o charakterze zakładowym lub sportowym (Mielec, Krosno, Turbia k. Stalowej Woli)

  • Bliskość Podkarpacia z atrakcyjnymi turystycznie regionami, np. z Małopolską

  • Tożsamość kulturowa, imprezy kulturalne

  • Różnorodność kulturowa regionu, duże poczucie tożsamości kulturowej jego społeczności lokalnych

  • Organizacja cyklicznych imprez kulturalnych o zasięgu międzynarodowym (Festiwal Muzyczny w Zamku Potockich w Łańcucie, Międzynarodowy Festiwal Muzyki Organowej i Kameralnej w Bazylice Leżajskiej, Światowy Festiwal Zespołów Polonijnych w Rzeszowie)

  • Potencjał inwestycyjny oraz turystyczno-kulturowy regionu

  • Duża ilość obiektów i terenów pod inwestycje

  • Pozytywny stosunek władz lokalnych do inwestorów oraz turystów

  • Duża ilość ośrodków, pensjonatów, hoteli

  • Szereg przejść granicznych, w tym turystycznych na szlakach górskich

  • Różnorodny i unikatowy w skali kraju potencjał turystyczno - rekreacyjny Bieszczad i Beskidu Niskiego

  • Atrakcje turystyczne

  • Możliwość wypoczynku zarówno w sezonie letnim, jak i zimowym

  • Stosunkowo korzystne warunki do uprawiania turystyki pieszej, konnej, rowerowej, narciarstwa

  • System oznakowanych szlaków turystycznych

  • Położenie

  • Peryferyjne położenie województwa w skali kraju

  • Silna konkurencja ze strony innych województw, np. małopolskiego (Kraków)

  • Informacja o regionie i promocja regionu

  • Obecna oferta inwestycyjna regionu nie jest kierowana konkretnie do inwestorów, jest kierowana do wszystkich

  • Gminy nie są dostatecznie przygotowane do informowania o aktywności gospodarczej na ich terenie

  • Brak systemu zbierania i opracowywania ocen i propozycji turystów krajowych i zagranicznych

  • Niski stopień wiedzy o zasobach przyrodniczych, kulturowych i historycznych regionu, w tym brak ośrodków edukacji regionalnej oraz braki w infrastrukturze turystyczno-rekreacyjnej regionu

  • Słaba promocja - promocja wybranych miejscowości zamiast całego regionu

  • Niewystarczające zainteresowanie podmiotów życia społecznego wspólnymi działaniami w dziedzinie promocji regionu

  • Stan techniczny infrastruktury

  • Zły stan dróg - zły stan układu komunikacyjnego w zakresie lokalnym oraz regionalnym

  • Mała ilość parkingów

  • Niewystarczająco rozwinięta infrastruktura turystyczna - przestarzałe wyciągi i mała ilość sztucznie naśnieżanych tras narciarskich, basenów, boisk

  • Niewystarczająco rozwinięta infrastruktura komunikacyjna w regionie

  • Potencjał inwestycyjny i turystyczno-kulturowy regionu

  • Brak katalogu ofert inwestycyjnych w kilku wersjach językowych

  • Usługi i informacje oferowane inwestorom nie zawsze są kompletne

  • Rozproszenie działań i kompetencji pomiędzy wiele podmiotów oznacza niejasność, pod jakimi adresami inwestorzy otrzymają kompletną, kompleksową informację o ofercie inwestycyjnej regionu

  • Brak wystarczającej ilości obiektów rekreacyjnych w miejscowościach turystycznych

  • Niedostateczna ilość produktów alternatywnego ruchu turystycznego w przypadku niesprzyjającej aury

  • Brak centrów rozrywki

  • Brak doświadczeń w prezentacjach kultury i sztuki ludowej jako produktu turystycznego

SZANSE

ZAGROŻENIA

  • Położenie

  • Integracja Polski z UE spowoduje wzrost znaczenia wschodniej granicy Polski międzynarodowych terenów do niej przylegających

  • Wykorzystanie międzynarodowych ciągów komunikacyjnych po obu stronach granicy w celu promowania ruchu turystycznego

  • Polepszenie dostępu komunikacyjnego przez modernizację dróg krajowych

  • Ruch turystyczny może stać się znaczącym źródłem dochodów lokalnych i wpłynąć na zmniejszenie bezrobocia w innych sektorach (handel, usługi, transport, budownictwo, itp.)

  • Dotacje zewnętrzne

  • Możliwość pozyskiwania środków UE

  • Dostępność specjalnych programów regionalnych, państwowych, europejskich

  • Przyciąganie inwestorów poprzez przygotowywanie ciekawej oferty imprez kulturalnych

  • Regionalizm

  • Kreowanie indywidualnego, wyjątkowego wizerunku regionu

  • Lansowanie twórczości regionalnej

  • Dążenie do poszukiwania korzeni i autentyczności

  • Zwiększenie zainteresowania mieszkańców Polski turystyką

  • Współpraca i integracja międzynarodowa

  • Wzrost popularności aktywnego wypoczynku na łonie natury

  • Wejście do Unii Europejskiej - dopływ kapitału, nowych technologii

  • Współpraca transgraniczna

  • Współpraca w zakresie ruchu turystycznego między przygranicznymi regionami

  • Rozwój systemów ruchu turystycznego przy współpracy z partnerem ukraińskim i słowackim

  • Nowe inwestycje

  • Zainteresowanie regionem osób z zewnątrz, mających możliwości i odpowiednie zasoby finansowe do zainwestowania na Podkarpaciu

  • Zainteresowanie inwestorów zagranicznych Europą Środkową i Wschodnią

  • Czynniki makroekonomiczne

  • Sytuacja społeczno-gospodarcza w kraju

  • Powolny wzrost dochodu narodowego

  • Wrażliwość sektora na gwałtowne zmiany w gospodarce

  • Promocja

  • Indywidualne interesy poszczególnych gmin w zakresie promocji regionu

  • Niedostateczna promocja regionu w ogólnopolskich i zagranicznych stacjach telewizyjnych

  • Baza i oferta turystyczna

  • Niezbyt szybki rozwój oferty alternatywnych produktów turystycznych skierowanych do określonych grup docelowych klientów

  • Odpływ części turystów z powodu braku obiektów spełniających oczekiwania

  • Wysoka konkurencyjność innych regionów

  • Zagrożenie turystyczne ze strony państw, w których obowiązują ceny porównywalne, a nawet niższe

  • Ciekawsza oferta biur podróży (atrakcyjne pobyty za granicą)

  • Brak nowych inwestycji w infrastrukturę

  • Brak realizacji planowanych inwestycji infrastruktury drogowej w regionie i poza nim

FINANSE

Analiza finansowa powinna m.in. wykazać:

Wynik przepływów pieniężnych………………………………………

Rok 1

Rok 2

Rok 3

Rok 4

Rok 5

1. Wpływy z działalności gospodarczej

1.1. Sprzedaż

1.2. Zaliczki

1.3. Pozostałe wpływy

1.4. WPŁYWY OGÓŁEM

2. Wydatki na działalność operacyjną
i finansową

2.1. Materiały i towary

2.2. Usługi zakupione

2.3. Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników

2.4. Wynajem, dzierżawa

2.5. Spłata kredytów

2.6. Odsetki

2.7. Podatki

2.8. Pozostałe wydatki

2.9. WYDATKI OGÓŁEM

2.10. Wydatki na działalność inwestycyjna

2.11. WYDATKI OGÓŁEM (2.9 + 2.10)

2.12. POTRZEBY KAPITAŁOWE (1.4 - 2.11)

2.13. SKUMULOWANE POTRZEBY KAPITAŁOWE

3. Finansowanie

3.1. Kapitały własne

3.2. Kredyty długoterminowe

3.3. Rachunek bieżący

3.4. Dotacje od władz

3.5. Poziom płynnych środków (poprzedni okres)

3.6. FINANSOWANIE OGÓŁEM

4. Płynność

4.1. Poziom płynnych środków

4.2. Saldo końcowe zobowiązań

4.3. Linie kredytowe

4.4. Rezerwa płynności

Rachunek wyników…………………………..

Rok 1

Rok 2

Rok 3

Rok 4

Rok 5

1. Przychody ze sprzedaży i zrównanie z nimi

1.1. Sprzedaż produktów i usług

1.2. Zmiana stanu zapasów

1.3. Sprzedaż towarów i materiałów

1.4. Pozostałe przychody operacyjne

1.5. PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ OGÓŁEM

2. Koszty działalności operacyjnej

2.1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

2.2. Zużycie materiałów i energii

2.3. Usługi obce

2.4. Podatki i opłaty

2.5. Wynagrodzenia

2.6. Świadczenia na rzecz pracowników

2.7. Amortyzacja

2.8. Pozostałe koszty operacyjne

2.9. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ OGÓŁEM

3. WYNIK NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

4. KOSZTY FINANSOWE

5. ZYSKI/ STRATY NADZWYCZAJNE

6. Podatki

6.1. Podatki dochodowe

6.2. Inne podatki

7. ZYSK/ STRATA NETTO

Bilans……………………………

Rok 1

Rok 2

Rok 3

Rok 4

Rok 5

1. Aktywa

1.1. Majątek trwały

1.1.1. Wartości niematerialne i prawne

1.1.2. Środki trwałe

1.1.2.1. Grunty i budynki

1.1.2.2. Urządzenia i maszyny

1.1.2.3. Pozostałe środki trwałe

1.2. Majątek obrotowy

1.2.1. Zapasy

1.2.2. Należności i roszczenia

1.2.3. Środki pieniężne

1.2.4. Pozostały majątek obrotowy

1.3. AKTYWA OGÓŁEM

2. Pasywa

2.1. Kapitał własny

2.1.1. Kapitał podstawowy

2.1.2. Kapitał zapasowy

2.1.3. Nie podzielony wynik finansowy z lat ubiegłych

2.1.4. Zysk/ starta netto za rok obrachunkowy

2.2. Rezerwy

2.3. Zobowiązania

2.3.1. Zobowiązania długoterminowe

2.3.1.1. Długoterminowe kredyty

2.3.1.2. Pozostałe zobowiązania

2.3.2. Zobowiązania i kredyty krótkoterminowe

2.4. PASYWA OGÓŁEM

Tab. Prognoza przychodów [tys. Pln]

l.p.

Cel

Przed rozruchem [PLN]

W pierwszych latach funkcjonowania [PLN]

……….

………..

……….

…….

1.

suma

Tab. Prognoza kosztów stałych [tys. Pln]

l.p.

Rodzaj kosztu

Przed rozruchem inwestycji rzeczowej

w pierwszych latach funkcjonowania

K1.

Wynagrodzenia pracowników (z narzutami)

K2.

Czynsze z tytułu najmu lokali

K3.

Usługi obce z wyłączeniem telekomunikacji

K4.

Połączenia telekomunikacyjne

K5.

Amortyzacja majątku trwałego

K6.

Opłaty z tytułu posiadania nieruchomości

K7.

Odsetki od kredytów i pożyczek

K8.

Pozostałe niezależne od ilości sprzedaży

suma

Wskaźniki finansowe ………….

Wskaźniki finansowe

Rok bazowy

Rok bazowy

Okres bieżący

Rok …….

1 rok

200…

2 rok

200…

3 rok

200..

4 rok

200..

5 rok

200..

A. Wskaźniki płynności

1. płynność bieżąca

2. płynność szybka

B. Wskaźniki sprawności działania

1. Rotacja zapasów w dniach

2. Rotacja należności w dniach

3. Rotacja zobowiązań w dniach

C. Wskaźnik struktury kapitałowej

1. Poziom zadłużenia

D. Wskaźniki rentowności

1. rentowność sprzedaży

2. rentowność kapitału własnego (ROE)

PLAN FINANSOWY PRZEDSIĘWZIĘCIA - przykład 1

Cele planowania finansowego

Planowanie finansowe może być, najogólniej, ukierunkowane na działalność bieżącą albo na rozwój lub na jedno i drugie łącznie. W pierwszym przypadku dąży się do utrzymywania względnie umiarkowanego zapasu gotówki w każdym podstawowym okresie rozliczeniowym (miesiącu); w drugim, do przygotowania możliwości posiadania gotówki względnie znacznej w określonej chwili w przyszłości; w trzecim - gotówki "trochę na dziś - więcej jutro". W przypadku PROJEKTU rekomenduje się podjęcie planowania trzeciego rodzaju, dołączając opcję określonego rodzaju zmian rozwojowych.

Dotychczas komunikowane wyżej oceny funkcjonalne i marketingowe, łącznie z wymiarem obrotów uzasadniają konkretyzowanie sugestii uruchomienia oddziału operacyjnego w Warszawie - już przez kierownictwo Spółki od pewnego czasu rozważanej. Oddział ten byłby ukierunkowany na obsługę klientów z Polski Północnej. Inwestycja ta winna być stosunkowo tania, lecz stanowić istotne ogniwo łańcucha wyznaczników rentowności. Wynika to z programu, jaki już w obecnej fazie można jej przyporządkować, a skonstruowanego z dwóch zasadniczych działów: szczegółowych baz danych aktualizujących i poszerzających informację publikowaną i osobistego wspomagającego uczestnictwa pracowników nowego oddziału w usprawnianiu i zabezpieczaniu pobytu klientów. Z tego powodu, cele planowania finansowego ze względu na PROJEKT będą następujące:

  1. Istotne zwiększenie obrotów;

  2. Osiągnięcie możliwie wysokiej rentowności dla finansowego uzdolnienia do przeprowadzenia inwestycji w całości nakładem środków własnych;

  3. Osiągnięcie możliwie krótkiego okresu spływu należności;

  4. Utrzymywanie wysokiej bieżącej zdolności nabywczej (tu zawarty będzie cel pośredni jakim jest utrzymywanie wysokiej zdolności do bieżącego płacenia zobowiązań).

Wydatki inwestycyjne (wielkość oraz ich harmonogram)

Podstawowe nośniki kosztów inwestycyjnych będą następujące:

Zadanie tak zestawione jest wykonalne nakładem około 120.000 PLN, łagodnie skoncentrowanym w okresie 6 miesięcy. Planując datę podjęcia formalnych działań inwestorskich od dnia 01 stycznia 2006, wydatki inwestycyjne rozpisuje się następująco:

Tabela nr II - 1 ROZKŁAD WYDATKÓW INWESTYCYJNYCH

Okres i kwoty [PLN] wydatkowania (2006)

I

II

III

IV

V

VI

Kierunek wydatkowania wydatkowania

Qywydatkowaniawydatkowania

Pozyskanie lokalu

20.000

Przygotowanie dokumentacji technicznej

10.000

Pozyskanie dopuszczenia do realizacji

5.000

Nabycie składników wyposażenia

40.000

Prace adaptacyjne

35.000

Poniesienie kosztów rozruchu

3.000

Ustanowienie sieci kontaktów logistycznych

7.000

W poszczególnych miesiącach

22.000

8.000

22.000

26.000

24.000

18.000

Suma

120.000

Źródła finansowania przedsięwzięcia inwestycyjnego

Finansowanie będzie prowadzone całkowicie z zysku netto za lata 2004 i 2005. Z tego powodu należy wspomniane zyski w części nie podzielonej okresowo inwestować w sposób dający wysokie prawdopodobieństwo zwrotu możliwie rentownego. Przyjęto przy tym, że ewentualne niedobory nie podzielonej części zysku w stosunku do łącznej potrzeby zakumulowania 120.000 zł uzupełniane będą zyskami z poszczególnych miesięcy roku następnego: zysk za rok 2004 z miesięcy roku 2005, a zysk roku 2005 z miesięcy roku 2006. Zakłada się, że wypracowany zysk netto za lata 2004 i 2005 będzie urealniony gotówką, ta zaś - zainwestowana w wysoko bezpieczne, a przy tym umiarkowanie zyskowne papiery wartościowe. Niewątpliwy przyrost kapitału akumulowanego o około 9.000 - 10.000 będzie dodatkowym przychodem finansowym Spółki. Rekomenduje się następującą strukturę zarządzania nie podzieloną częścią zysku ze względu na przedmiotową inwestycję:

Tabela nr II - 2: TAKTYKA FINANSOWA PRZED I W OKRESIE ROZLICZANIA INWESTYCJI

Kierunek inwestowania

Inwestowanie na poszczególnym kierunku

W poszczególnym roku [PLN]

2004

2005

2006

Akcje spółek o wysokiej stabilności wzrostu *)

5.000

13.000

0 (zwrot)

Fundusze inwestycyjne lub lokaty bankowe

5.000

7.000

0 (zwrot)

Papiery dłużne Skarbu Państwa

30.000

50.000

0 (zwrot)

Papiery dłużne gmin samorządowych

10.000

0

0 (zwrot)

Przygotowanie inwestycji rzeczowej

0

0

42.000

Realizacja i rozruch inwestycji rzeczowej

0

0

78.000

Suma

50.000

70.000

120.000

______________

*) Ma się tu na myśli spółki, dla których spadek wartości wskaźnika P/E (lub, w zastępstwie, P/BV) w okresach bessy jest względnie niski, natomiast w okresie hossy wartość maksymalna jest wyższa niż na zakończeniu hossy poprzedniej. Inaczej mówiąc, niedoszacowanie w okresie ogólnych spadków ma wartość bezwzględną zbliżoną do przeszacowania w okresach ogólnych wzrostów. Takie spółki można wskazać również w historii Warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych.

Przychody oraz koszty po przeprowadzeniu analizowanych planów rozwojowych

Przedmiotowa inwestycja nie będzie bezpośrednio generować rodzajowo nowych przychodów, służy bowiem wzrostowi obrotów z działalności zlokalizowanej w Polsce. Do oszacowania miary tego przyrostu przyjmuje się następujące przesłanki:

  1. od roku 2005 ustabilizuje się bezpieczny dla rozwoju wymiar PKB, wynosząc około 4,5%; można liczyć na osiągnięcie poziomu 4.500 USD na mieszkańca (jest to poziom podobny do aktualnie rejestrowanego na Węgrzech);

  2. formalne włączenie Polski do układu Wspólnoty Europejskiej spowoduje ogólny wzrost ruchliwości międzynarodowej społeczeństwa;

  3. nastąpi ilościowe poszerzenie warstwy średniej w związku z intensyfikacją pomocy finansowej dla segmentu small business - przyczyni się do tego zarówno nowa edycja PHARE, jak też zwiększenie intensywności i wymiaru użytkowania programu SAPARD. Można się spodziewać zmiany wskaźnika osób zdolnych do finansowania zamorskich podróży wypoczynkowych o około 0,5% populacji, co oznacza możliwość powstania w roku 2006 nowego zapotrzebowania na około 150.000 podróży w stosunku do roku 2003 w skali kraju.

  4. Kraków aktualnie przoduje w Polsce w dynamice rozwoju trzech podstawowych składników infrastruktury turystyki międzynarodowej, jakimi są:

  1. lotnisko zdolne do obsługi samolotów ruchu międzykontynentalnego;

  2. węzeł połączeń samochodowych szybkiego ruchu (Autostrada nr 4 od dwóch lat osiąga największe przyrosty długości z jednoczesnym największym wskaźnikiem rozrządu bezkolizyjnego);

  3. baza hotelowa.

Wszystko to pozwala oczekiwać pojawienia się w środowiskach działania Spółki od roku 2005 nowego popytu na około 3.000 zamorskich podróży wypoczynkowych i / lub turystycznych. Na bazie ogólnego zakresu aktywności Spółki można prognozować następujący wzrost przychodów w podstawowych grupach towarowych:

Tabela nr II - 3 PROGNOZA PRZYCHODÓW SPÓŁKI [tys. PLN]

l.p.

Cel i kierunek podróży

Przed rozruchem [PLN]

W pierwszych latach funkcjonowania [PLN]

2004

2005

2006

2007

1.

Pobyt wypoczynkowy * wyspy oraz kraje przyległe do Morza Karaibskiego

1.255.500

+ 50.000

1.500.000

1.700.000

2.000.000

2.

Pobyt turystyczno - wypoczynkowy * Afryka Wschodnia i wyspy Oceanu Indyjskiego

490.500

+ 50.000

650.000

800.000

1.000.000

3.

Pobyt wypoczynkowy * Azja Południowo - Wschodnia

416.000

+ 50.000

550.000

700.000

900.000

4.

Pobyt turystyczno - wypoczynkowy * Chiny, Indie, Japonia

100.000

200.000

250.000

300.000

5.

Oferty wypoczynkowo - turystyczne specjalne na kierunki odmienne od wyżej wymienionych

821.500

800.000

700.000

650.000

6.

Sprzedaż biletów samolotowych na indywidualne podróże biznesowe

750.000

750.000

800.000

1.050.000

7.

Turystyka przyjazdowa z krajów Europy

0

250.000

400.000

500.000

8.

Inne niż wyżej wymienione

815.000

800.000

650.000

600.000

suma

5.000.000

5.500.000

6.000.000

7.000.000

Nieuniknionym czynnikiem wzrostu kosztów stałych będzie jedynie amortyzacja inwestycji, która wszak - z drugiej strony - wpływa dodatnio na rachunek przepływu gotówki. Z tym zastrzeżeniem, można prognozować następujące wartości po stronie kosztów stałych:

Tabela nr II - 4 PROGNOZA KOSZTÓW STAŁYCH SPÓŁKI [tys. PLN]

l.p.

Rodzaj kosztu

Przed rozruchem inwestycji rzeczowej

w pierwszych latach funkcjonowania

2004

2005

2006

2007

K1.

Wynagrodzenia pracowników (z narzutami)

550.000

600.000

620.000

650.000

K2.

Czynsze z tytułu najmu lokali

75.000

80.000

130.000

130.000

K3.

Usługi obce z wyłączeniem telekomunikacji

130.000

150.000

150.000

150.000

K4.

Połączenia telekomunikacyjne

55.000

55.000

75.000

70.000

K5.

Amortyzacja majątku trwałego

30.000

10.000

40.000

25.000

K6.

Opłaty z tytułu posiadania nieruchomości

0

0

0

0

K7.

Odsetki od kredytów i pożyczek

0

0

0

0

K8.

Pozostałe niezależne od ilości sprzedaży

200.000

150.000

150.000

180.000

suma

1.040.000

1.045.000

1.165.000

1.205.000

Prognozowany bilans, rachunek zysków i strat oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Z powodu oczywistych ograniczeń ufności przewidywania, rachunki bilansowe przedstawione są dla pierwszego roku funkcjonowania zrealizowanego PROJEKTU. Spodziewany jest brak straty za rok przygotowawczy (wynik brutto za 2003 winien być symbolicznie dodatni - około 3.000 zł) . W latach następnych zysk będzie osiągać wymiar znaczący, z tendencją umiarkowanego wzrostu o przebiegu wykładniczym. Właściwe dokumenty bilansowe zestawione są w porównawczym układzie: rok 2003 - rok 2006, gdzie dla pierwszego podano oszacowanie na podstawie danych z 9 miesięcy, a dla drugiego - na podstawie analiz tego raportu. W niektórych pozycjach postawiono znak X z powodu oczywistej niemożności lub zbędności prognozowania; dotyczy to przede wszystkim rozliczeń między okresowych (niemożność) oraz rzeczowych aktywów trwałych (zbędność).

W rachunku zysków i strat przyjęto zasadę różnicowania kosztów według podziału na stale i zmienne. Konsekwentnie, kwoty przelewów za imprezy kwalifikowano jako koszt wytworzenia sprzedanych produktów, a koszty zakupu biletów lotniczych jako wartość sprzedanych towarów i materiałów. Jest to zgodne z rekomendacjami A & E Consult opublikowanymi w biuletynie INFOR nr 1 (521) z 2-8 stycznia 2003.

Tabela nr II - 5 BILANS AKTYWÓW I PASYWÓW - PROJEKCJA 2003 I REKOMENDACJA 2006

Aktywa

Pasywa

Składnik (rodzaj) aktywów

Wartość[zł]

Składnik (rodzaj) pasywów

Wartość[zł]

Koniec

roku 2003

Koniec

roku 2006

Koniec

roku 2003

Koniec

roku 2006

A AKTYWA TRWAŁE

39000

+ X1(A)

143500

+ X1(A)

A. KAPITAŁ WŁASNY

179103

451446

I Wartości niematerialne i prawne

3500

103.500

I Kapitał podstawowy

20000

50000

1. koszty zakończonych prac rozwojowych

0

0

II Należne wpłaty na kap. podst.

0

0

2. wartość firmy

0

0

III Udziały własne

0

0

3. inne wartości niematerialne i prawne

3500

103.500 1)

IV Kapitał zapasowy

151446

121446

4. zaliczki na wartości niematerialne i prawne

0

0

V Kapitał z aktualizacji wyceny

5157

5157

II Rzeczowe aktywa trwałe

30500

40.000

VI Pozostałe kapitały rezerwowe

0

0

1. środki trwałe

30500

0

VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 3)

0

120000

a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego)

0

0

VIII Zysk (strata) netto

2200

160000

b) budynki, lokale i obiekty inżynierii

0

0

IX Odpisy z zysku netto

0

0

c) urządzenia techniczne i maszyny

500

25.000

B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY

500000

+ X(P)

440000

+X(P)

d) środki transportu

30000

15.000

I Rezerwy na zobowiązania

0

0

e) inne środki trwałe

0

0

1 rezerwa z tyt. Odrocz. podatku dochodowego

0

0

2. środki trwale w budowie

0

0

2 rezerwa na świadczenia emerytalne

0

0

3. zaliczki na środki trwale w budowie

0

0

3 pozostałe rezerwy

0

0

III Należności długoterminowe

0

0

II Zobowiązania długoterminowe

0

0

1. od jednostek powiązanych

0

0

1 wobec jednostek powiązanych

0

0

2. od pozostałych jednostek

0

0

2 wobec pozostałych jednostek

0

0

IV Inwestycje długoterminowe

5000

0

a) kredyty i pożyczki

0

0

1. nieruchomości

0

0

b) z tytułu emisji papierów wartościowych

0

0

2. wartości niematerialne i prawne

0

0

c) inne zobowiązania finansowe

0

0

3. długoterminowe aktywa finansowe

5000

0

d) inne

0

0

a) w jednostkach powiązanych

0

0

III Zobowiązania krótkoterminowe

500000

440000

b) w pozostałych jednostkach

5000

0

1 wobec jednostek powiązanych

0

0

4. inne inwestycje długoterminowe

0

a) z tytułu dostaw i usług

0

0

V Długoterminowe rozl. międzyokresowe

X1(A)

X!(A)

b) inne

0

0

1. aktywa z tytułu odroczonego pod. dochodowego

0

0

2) wobec pozostałych jednostek

500000

440000

2. inne rozliczenia między okresowe

X1(A)

X!(A)

a) kredyty i pożyczki

0

0

B AKTYWA OBROTOWE

370000

+ X2(A)

615000 2)

+ X2(A)

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

0

0

I Zapasy

0

0

c) inne zobowiązania finansowe

0

0

1. materiały

0

0

d) z tytułu dostaw

400000

350000

2. półprodukty i produkty w toku

0

0

e) zaliczki otrzymane na dostawy

0

0

3. produkty gotowe

0

0

f) zobowiązania wekslowe

0

0

4. towary

0

0

g) z tytułu podatków, ubezpieczeń i ceł

40000

35000

5. zaliczki na dostawy

0

h) z tytułu wynagrodzeń

28000

45000

II Należności krótkoterminowe

320000

600000 2)

i) inne

32000

10000

1. należności od jednostek powiązanych

0

0

IV Rozliczenia międzyokresowe

X(P)

X(P)

a) z tytułu dostaw i usług

0

0

1 Ujemna wartość firmy

0

0

b) inne

0

0

2 inne rozliczenia między okresowe przychodu

X(P)

X(P)

2. należności od pozostałych jednostek

320000

600000

_______________________________

1) Wynik lat ubiegłych nie podzielony

2) Uwzględniony Certyfikat ISO-9000

3) Systematyczne rozliczenia ratalnych z klientami nowymi

a) z tytułu dostaw i usług

320000

600000

b) z tytułu podatków, dotacji i ubezpiecz. społecznych

0

0

c) inne

0

0

d) dochodzone na drodze sądowej

0

0

III inwestycje krótkoterminowe

50000

15000

1. krótkoterminowe aktywa finansowe

0

0

a) w jednostkach powiązanych

0

0

b) w pozostałych jednostkach

0

0

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

50000

15000

2. inne inwestycje krótkoterminowe

0

0

IV Krótkoterminowe rozl. międzyokres.

X2(A)

X2(A)

Suma aktywów: X1(A) + X2(A) +

409000

785500

Suma pasywów: X(P) +

679103

891446

Tabela nr II - 6 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT - PROGNOZA ROKU 2003 I 2006

Wielkość dokumentowana

Wartość

Stan na koniec

Roku 2003

Stan na koniec

Roku 2006

A

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW

2.601.000

6.000.000

Od jednostek powiązanych kapitałowo

0

0

Od innych jednostek

0

0

I

Przychody netto ze sprzedaży produktów

2.215.000

5.200.000

II

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

389.000

800.000

B

KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW

1.750.000

4.760.000

Jednostkom powiązanym kapitałowo

0

0

Innym jednostkom

1.750.000

4.760.000

I

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

1.380.000

4.000.000

II

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

370.000

760.000

C

ZYSK (STRATA) BRUTTO NA SPRZEDAŻY (A − B)

851.000

1.240.000

D

KOSZTY SPRZEDAŻY

170.000

230.000

E

KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU

685.000

935.000

F

ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (C − D − E)

(4.000)

75.000

G

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

8.000

140.000

I

Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych

0

0

w tym zyski ze sprzedaży majątku trwałego

0

0

II

Dotacje

0

0

III

Inne przychody operacyjne

8.000

140.000
(za papiery wartościowe)

w tym przeniesione z zysków nadzwyczajnych

0

0

H

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE

2.000

5.000

I

Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych

0

0

w tym ze sprzedaży majątku trwałego

0

0

II

Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych

0

0

w tym odpisy aktualizujące wartość środków trwałych przeniesione z pozostałych kosztów operacyjnych

0

0

III

Inne koszty operacyjne

2.000

5.000

w tym przeniesione ze strat nadzwyczajnych

0

0

I

ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (F + G − H)

(2.000)

210.000

J

PRZYCHODY FINANSOWE

5.000

5.000

I

Dywidendy i udziały w zyskach

0

0

w tym; od jednostek powiązanych

0

0

II

Odsetki

5.000

5.000

w tym; od jednostek powiązanych

0

0

III

Zysk ze zbycia inwestycji

0

0

w tym: z przeniesienia pozostałych przychodów finansowych

0

0

IV

Aktualizacja wartości inwestycji

0

0

V

Inne

0

0

K

KOSZTY FINANSOWE

0

15.000

I

Odsetki

0

0

W tym: dla jednostek powiązanych

0

0

II

Strata ze zbycia inwestycji

0

0

w tym: z przeniesienia pozostałych kosztów finansowych

0

0

III

Aktualizacja wartości inwestycji

0

0

IV

Inne

0

0

L

ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (I + J − K)

3.000

200.000

M

WYNIKI ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH

0

0

I

Zyski nadzwyczajne

0

0

II

Straty nadzwyczajne

0

0

N

ZYSK (STRATA) BRUTTO (L + M)

3.000

200.000

O

PODATEK DOCHODOWY

800

40.000

P

POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY)

0

0

R

ZYSK (STRATA) NETTO

2.200

160.000

Tabela nr II-7 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW GOTÓWKI - PROJEKCJA CIĄGŁA *)

Kierunek przepływu

Okres przed inwestycją rzeczową [PLN]

Okres podczas

i po inwestycji rzeczowej [PLN]

2003

2004

2005

2006

2007

Źródła funduszy

Zysk netto

2.200

55.000

90.000

160.000

30.000

Amortyzacja

30.000

10.000

10.000

15.000

25.000

Przekazanie funduszy

Zapłata podatku dochodowego (przyjęto stawkę uśrednioną 20%)

0

15.000

22.000

40.000

7.000

Inwestowanie kapitałowe

0

50.000

70.000

0

0

Inwestowanie rzeczowe

0

0

20.000

120.000

0

Przepływ gotówki netto

32.200

0

-12.000

15.000

48.000

__________

*) Projekcją ciągłą nazwano tu zestawienie kilkuletnie obejmujące każdy rok pośredni; zestawienie kilkuletnie obejmujące tylko lata skrajne jest, odpowiednio, projekcją skokową.

PLAN FINANSOWY - przykład 2

Prognoza sprzedaży z tytułu realizacji projektu

Produkt/usługa/towar

Rok

zakończenia inwestycji 2005 r.

Rok 2006

Rok 2007

Rok 2008

Rok 2009

Rok 2010

Usługa noclegowa

84 885

280 169

285 263

295 053

304 212

317 950

Usługa gastronomiczna

57 364

179 984

186 733

195 732

202 482

212 606

RAZEM

142 249

460 153

471 996

490 785

506 694

530 556

Uwaga: poniżej należy wyjaśnić, na jakiej podstawie cena i prognozowana wielkość sprzedaży zostały skalkulowane:

Dla usług noclegowych zostały ustalone 3 poziomy cen w zależności od pory roku, dla każdego okresu zostało ustalone wykorzystanie miejsc noclegowych:

okres A - od 20.XII do 28.II i 16.VI do 30.IX, w sumie 178 dni, cena doby hotelowej 55 zł brutto

okres B - od 30.IV do 15.VI i od 01.X do 28.X, w sumie 75 dni, cena doby hotelowej 50 zł brutto

okres C - od 01.III do 29.IV i 29.X do 19.XII, w sumie 112 dni, cena doby hotelowej 35 zł brutto

Ilość miejsc noclegowych: 35

Wykorzystanie miejsc noclegowych w pierwszym roku (rok zakończenia inwestycji):

okres A - 29 dni, okres B - 14 dni, okres C - 7 dni , co daje 41 %

Wykorzystanie miejsc noclegowych w drugim roku:

okres A - 113 dni, okres B - 33 dni, okres C - 14 dni, co w skali roku daje 43,8 %

Wykorzystanie miejsc noclegowych w trzecim roku:

okres A - 115 dni, okres B - 35 dni, okres C - 16 dni, co w skali roku daje 45,5 %

Wykorzystanie miejsc noclegowych w czwartym roku:

okres A - 118 dni, okres B - 38 dni, okres C - 18 dni, co w skali roku daje 47,7 %

Wykorzystanie miejsc noclegowych w piątym roku:

okres A - 120 dni, okres B - 40 dni, okres C - 20 dni, co w skali roku daje 49,3 %

Wykorzystanie miejsc noclegowych w szóstym roku:

okres A - 123 dni, okres B - 43 dni, okres C - 23 dni, co w skali roku daje 51,8 %

Dla usług gastronomicznych przyjęto cenę 30 zł brutto za całodobowe wyżywienie - 10 zł śniadanie, 20 zł obiadokolacja. Ilość wydanych posiłków odpowiada ilości wykorzystanych miejsc noclegowych w danych latach.

Sprzedaż w bufecie przyjęto 5 zł brutto na osobodzień.

Ceny zostały przyjęte w oparciu o badania rynku, wywiad w środowisku oraz u konkurencji. Do ustalenia wykorzystania miejsc noclegowych posłużono się m.in.: opracowaniem Urzędu Statystycznego w Krakowie z 2004 r., „Turystyka w województwie Małopolskim w latach 2002-2003”, opracowaniem Instytutu Turystyki AWF w Krakowie, „Modele Wypoczynku w Polsce”, opracowaniem P. Harris, „Planowanie zysku w hotelarstwie”, a także badaniem rynku i wywiadem w środowisku.

Sytuacja finansowa wnioskodawcy oraz jej prognoza.

Uwagi:

Przychody w 2004 r. z dotychczasowej działalności w stosunku do roku poprzedniego wzrosną o 32 %, na koniec trzeciego kwartału 2004 r. wzrosły o 44 % w stosunku do trzech kwartałów ubiegłego roku. W następnym roku wzrosną o 2,6 %. Dochód brutto z dotychczasowej działalności na koniec 2004 r. wzrośnie o 61 %, na koniec trzeciego kwartału wzrost wyniósł 180 %. W następnym roku wzrośnie o 17 %.

Przychody z usług wprowadzonych po zrealizowaniu projektu założone są w oparciu o konkurencyjne ceny w stosunku do podobnych obiektów i przy 41 % wykorzystaniu miejsc noclegowych w pierwszym roku, wzrastającym do 51,5 % w szóstym roku i latach następnych. Biorąc pod uwagę, iż w tym regionie (a szczególnie w Krynicy) okres szczytowej sprzedaży przypada nie tylko raz, ale dwa razy w roku, ponieważ sezon turystyczny występuje zarówno w okresie zimowym jak i letnim, a także bardzo dobrą lokalizację obiektu, przyjęte założenia są bardzo ostrożne. Przy założonych kosztach zysk brutto wyniesie 44 % przychodu w pierwszych latach do 52 % w szóstym roku.

Przyjmuje się, że zysk brutto przy usługach hotelowych i gastronomicznych kształtuje się na poziomie 55 % do 70 % (źródło - R. Kotaś, S. Sojak: Rachunkowość zarządcza w hotelarstwie i gastronomii). Koszty zostały skalkulowane w oparciu o jednostkowe przeliczniki oraz zapotrzebowanie wynikające z oferowanych produktów.

Koszty w pierwszym roku (rok zakończenia inwestycji):

  1. Amortyzacja: 81 296 PLN - indywidualnie ustalona stawka amortyzacyjna dla używanych i ulepszonych budynków z poz. 02 Wykazu stawek amortyzacyjnych - 36 miesięcy

  2. Zużycie materiałów i energii: 30268 PLN:

  • Gaz ziemny: koszty stałe 1200 m3 x 0,836 PLN/m3 = 1003 PLN
    1785 osobodni x 0,68 m3 x 0,836 PLN/m3 = 1015 PLN
    Razem: 2018 PLN

  • Energia elektryczna: koszty stałe 2300 kWh x 0,316 PLN/kWh = 727 PLN
    1785 osobodni x 1,2 kWh x 0,316 PLN/kWh = 677 PLN
    Razem: 1404 PLN

  • Drewno: 3 m3 x 70 PLN/m3 = 210 PLN

  • Woda: 144 m3 x 2,86 PLN/m3 = 412 PLN

  • Detergenty: 1785 osobodni x 0,13 PLN = 232 PLN

  • Środki czystości: koszty stałe 466 PLN
    1785 osobodni x 0,3 PLN = 536 PLN
    Razem: 1002 PLN

  • Gastronomia: posiłki: 1785 osobodni x 12,6 PLN = 22491 PLN

  • Gastronomia: bufet: 1785 osobodni x 1,4 PLN = 2499 PLN

  1. Usługi obce: 3950 PLN:

  • Ścieki: 144 m3 x 3,08 PLN/m3 = 440 PLN

  • Odpady komunalne: 4,4 m3 x 56,84 PLN/m3 = 250 PLN

  • Telefon i Internet: 240 PLN/miesiąc x 4 mies. = 960 PLN

  • Opłata za utrzymanie domeny i strony internetowej: 300 PLN

  • Reklama: 2000 PLN

  1. Podatki i opłaty: 5297 PLN:

  • Podatek od nieruchomości: 4330 PLN

  • Podatek od gruntu: 967 PLN

  1. Wynagrodzenie: 13184 PLN

  2. Ubezpieczenia społeczne: 2742 PLN

  3. Pozostałe koszty: 1525 PLN:

  • Koszty zaopatrzenia: 500 PLN

  • Koncesja na alkohole do 5 %: 525 PLN

  • Koszty ogólne: 500 PLN

Koszty w drugim roku:

  1. Amortyzacja: 243888 PLN

  2. Zużycie materiałów i energii: 94476 PLN:

  • Gaz ziemny: koszty stałe 3600 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3010 PLN
    5600 osobodni x 0,68 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3183 PLN
    Razem: 6193 PLN

  • Energia elektryczna: koszty stałe 6900 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2180 PLN
    5600 osobodni x 1,2 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2124 PLN
    Razem: 4304 PLN

  • Drewno: 7 m3 x 70 PLN/m3 = 490 PLN

  • Woda: 448 m3 x 2,86 PLN/m3 = 1281 PLN

  • Detergenty: 5600 osobodni x 0,13 PLN = 728 PLN

  • Środki czystości: koszty stałe 1400 PLN
    5600 osobodni x 0,3 PLN = 1680 PLN
    Razem: 3080 PLN

  • Gastronomia: posiłki: 5600 osobodni x 12,6 PLN = 70560 PLN

  • Gastronomia: bufet: 5600 osobodni x 1,4 PLN = 7840 PLN

  1. Usługi obce: 9800 PLN:

  • Ścieki: 448 m3 x 3,08 PLN/m3 = 1380 PLN

  • Odpady komunalne: 13,2 m3 x 56,84 PLN/m3 = 750 PLN

  • Telefon i Internet: 240 PLN/miesiąc x 12 mies. = 2280 PLN

  • Opłata za utrzymanie domeny i strony internetowej: 550 PLN

  • Obsługa kart płatniczych: 840 PLN

  • Reklama: 4000 PLN

  1. Podatki i opłaty: 7199 PLN:

  • Podatek od nieruchomości: 6232 PLN

  • Podatek od gruntu: 967 PLN

  1. Wynagrodzenie: 62800 PLN

  2. Ubezpieczenia społeczne: 12480 PLN

  3. Pozostałe koszty: 17650 PLN:

  • Koszty zaopatrzenia: 3000 PLN

  • Koncesja na alkohole powyżej 18 %: 3150 PLN

  • Ubezpieczenie: 1500 PLN

  • Koszty ogólne: 10000 PLN

Koszty w trzecim roku:

  1. Amortyzacja: 243888 PLN

  2. Zużycie materiałów i energii: 97754 PLN:

  • Gaz ziemny: koszty stałe 3600 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3010 PLN
    5810 osobodni x 0,68 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3303 PLN
    Razem: 6313 PLN

  • Energia elektryczna: koszty stałe 6900 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2180 PLN
    5810 osobodni x 1,2 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2203 PLN
    Razem: 4383 PLN

  • Drewno: 7 m3 x 70 PLN/m3 = 490 PLN

  • Woda: 465 m3 x 2,86 PLN/m3 = 1330 PLN

  • Detergenty: 5810 osobodni x 0,13 PLN = 755 PLN

  • Środki czystości: koszty stałe 1400 PLN
    5810 osobodni x 0,3 PLN = 1743 PLN
    Razem: 3143 PLN

  • Gastronomia: posiłki: 5810 osobodni x 12,6 PLN = 73206 PLN

  • Gastronomia: bufet: 5810 osobodni x 1,4 PLN = 8134 PLN

  1. Usługi obce: 11172 PLN:

  • Ścieki: 465 m3 x 3,08 PLN/m3 = 1432 PLN

  • Odpady komunalne: 13,2 m3 x 56,84 PLN/m3 = 750 PLN

  • Telefon i Internet: 300 PLN/miesiąc x 12 mies. = 3600 PLN

  • Opłata za utrzymanie domeny i strony internetowej: 550 PLN

  • Obsługa kart płatniczych: 840 PLN

  • Reklama: 4000 PLN

  1. Podatki i opłaty: 7199 PLN:

  • Podatek od nieruchomości: 6232 PLN

  • Podatek od gruntu: 967 PLN

  1. Wynagrodzenie: 74800 PLN

  2. Ubezpieczenia społeczne: 14976 PLN

  3. Pozostałe koszty: 23650 PLN:

  • Koszty zaopatrzenia: 3000 PLN

  • Koncesja na alkohole powyżej 18 %: 3150 PLN

  • Ubezpieczenie: 1500 PLN

  • Koszty ogólne: 16000 PLN

Koszty w czwartym roku:

  1. Amortyzacja: 170748 PLN

  2. Zużycie materiałów i energii: 102123 PLN:

  • Gaz ziemny: koszty stałe 3600 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3010 PLN
    6090 osobodni x 0,68 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3462 PLN
    Razem: 6472 PLN

  • Energia elektryczna: koszty stałe 6900 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2180 PLN
    6090 osobodni x 1,2 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2309 PLN
    Razem: 4489 PLN

  • Drewno: 7 m3 x 70 PLN/m3 = 490 PLN

  • Woda: 487 m3 x 2,86 PLN/m3 = 1393 PLN

  • Detergenty: 6090 osobodni x 0,13 PLN = 792 PLN

  • Środki czystości: koszty stałe 1400 PLN
    6090 osobodni x 0,3 PLN = 1827 PLN
    Razem: 3227 PLN

  • Gastronomia: posiłki: 6090 osobodni x 12,6 PLN = 76734 PLN

  • Gastronomia: bufet: 6090 osobodni x 1,4 PLN = 8526 PLN

  1. Usługi obce: 11240 PLN:

  • Ścieki: 487 m3 x 3,08 PLN/m3 = 1500 PLN

  • Odpady komunalne: 13,2 m3 x 56,84 PLN/m3 = 750 PLN

  • Telefon i Internet: 300 PLN/miesiąc x 12 mies. = 3600 PLN

  • Opłata za utrzymanie domeny i strony internetowej: 550 PLN

  • Obsługa kart płatniczych: 840 PLN

  • Reklama: 4000 PLN

  1. Podatki i opłaty: 7199 PLN:

  • Podatek od nieruchomości: 6232 PLN

  • Podatek od gruntu: 967 PLN

  1. Wynagrodzenie: 94000 PLN

  2. Ubezpieczenia społeczne: 18970 PLN

  3. Pozostałe koszty: 31050 PLN:

  • Koszty zaopatrzenia: 3400 PLN

  • Koncesja na alkohole powyżej 18 %: 3150 PLN

  • Ubezpieczenie: 1500 PLN

  • Koszty ogólne: 23000 PLN

Koszty w piątym roku:

  1. Amortyzacja: 22664 PLN

  2. Zużycie materiałów i energii: 105400 PLN:

  • Gaz ziemny: koszty stałe 3600 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3010 PLN
    6300 osobodni x 0,68 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3581 PLN
    Razem: 6591 PLN

  • Energia elektryczna: koszty stałe 6900 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2180 PLN
    6300 osobodni x 1,2 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2389 PLN
    Razem: 4569 PLN

  • Drewno: 7 m3 x 70 PLN/m3 = 490 PLN

  • Woda: 504 m3 x 2,86 PLN/m3 = 1441 PLN

  • Detergenty: 6300 osobodni x 0,13 PLN = 819 PLN

  • Środki czystości: koszty stałe 1400 PLN
    6300 osobodni x 0,3 PLN = 1890 PLN
    Razem: 3290 PLN

  • Gastronomia: posiłki: 6300 osobodni x 12,6 PLN = 79380 PLN

  • Gastronomia: bufet: 6300 osobodni x 1,4 PLN = 8820 PLN

  1. Usługi obce: 11292 PLN:

  • Ścieki: 504 m3 x 3,08 PLN/m3 = 1552 PLN

  • Odpady komunalne: 13,2 m3 x 56,84 PLN/m3 = 750 PLN

  • Telefon i Internet: 300 PLN/miesiąc x 12 mies. = 3600 PLN

  • Opłata za utrzymanie domeny i strony internetowej: 550 PLN

  • Obsługa kart płatniczych: 840 PLN

  • Reklama: 4000 PLN

  1. Podatki i opłaty: 7199 PLN:

  • Podatek od nieruchomości: 6232 PLN

  • Podatek od gruntu: 967 PLN

  1. Wynagrodzenie: 103600 PLN

  2. Ubezpieczenia społeczne: 20966 PLN

  3. Pozostałe koszty: 31650 PLN:

  • Koszty zaopatrzenia: 4000 PLN

  • Koncesja na alkohole powyżej 18 %: 3150 PLN

  • Ubezpieczenie: 1500 PLN

  • Koszty ogólne: 23000 PLN

Koszty w szóstym roku i następnych latach:

  1. Amortyzacja: 16242 PLN

  2. Zużycie materiałów i energii: 110316 PLN:

  • Gaz ziemny: koszty stałe 3600 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3010 PLN
    6615 osobodni x 0,68 m3 x 0,836 PLN/m3 = 3760 PLN
    Razem: 6770 PLN

  • Energia elektryczna: koszty stałe 6900 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2180 PLN
    6615 osobodni x 1,2 kWh x 0,316 PLN/kWh = 2508 PLN
    Razem: 4688 PLN

  • Drewno: 7 m3 x 70 PLN/m3 = 490 PLN

  • Woda: 529 m3 x 2,86 PLN/m3 = 1513 PLN

  • Detergenty: 6615 osobodni x 0,13 PLN = 860 PLN

  • Środki czystości: koszty stałe 1400 PLN
    6615 osobodni x 0,3 PLN = 1985 PLN
    Razem: 3385 PLN

  • Gastronomia: posiłki: 6615 osobodni x 12,6 PLN = 83349 PLN

  • Gastronomia: bufet: 6615 osobodni x 1,4 PLN = 9261 PLN

  1. Usługi obce: 11369 PLN:

  • Ścieki: 529 m3 x 3,08 PLN/m3 = 1629 PLN

  • Odpady komunalne: 13,2 m3 x 56,84 PLN/m3 = 750 PLN

  • Telefon i Internet: 300 PLN/miesiąc x 12 mies. = 3600 PLN

  • Opłata za utrzymanie domeny i strony internetowej: 550 PLN

  • Obsługa kart płatniczych: 840 PLN

  • Reklama: 4000 PLN

  1. Podatki i opłaty: 7199 PLN:

  • Podatek od nieruchomości: 6232 PLN

  • Podatek od gruntu: 967 PLN

  1. Wynagrodzenie: 108400 PLN

  2. Ubezpieczenia społeczne: 21965 PLN

  3. Pozostałe koszty: 36650 PLN:

  • Koszty zaopatrzenia: 4000 PLN

  • Koncesja na alkohole powyżej 18 %: 3150 PLN

  • Ubezpieczenie: 1500 PLN

  • Koszty ogólne: 28000 PLN

Bilans (w tys. PLN)

Aktywa

Rok bazowy 2002

Rok bazowy 2003

Okres bieżący

III kw.

Rok 2004

1 rok 2005

2 rok

2006

3 rok 2007

4 rok 2008

5 rok

2009

6 rok 2010

7 rok 2011

8 rok

2012

A. Aktywa trwałe (I+II+III)

7,5

20,8

12,7

10,0

784,2

537,9

294,0

123,3

100,6

84,3

162,5

139,7

I. Wartości niematerialne i prawne

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

II. Rzeczowe aktywa trwałe (1+2+3+4+5)

7,5

20,8

12,7

10,0

784,2

537,9

294,0

123,3

100,6

84,3

162,5

139,7

1. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

0,0

0,0

0,0

0,0

78,0

78,0

78,0

78,0

78,0

78,0

78,0

78,0

2. budynki i budowle

0,0

0,0

0,0

0,0

585,0

365,6

146,2

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

3. urządzenia techniczne i maszyny

7,5

3,9

1,2

0,3

69,3

55,4

41,6

27,7

15,6

6,3

84,5

61,7

4. środki transportu

0,0

16,9

11,5

9,7

2,4

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

5. pozostałe środki trwałe

0,0

0,0

0,0

0,0

49,5

38,9

28,2

17,6

7,0

0,0

0,0

0,0

III. Pozostałe aktywa trwałe

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV)

102,0

115,3

170,5

172,5

65,7

177,9

303,5

401,1

445,2

487,8

428,5

475,7

I. Zapasy

0,0

0,0

0,0

0,0

1,0

3,0

3,0

3,0

3,0

3,0

3,0

3,0

II. Należności krótkoterminowe

33,3

34,6

69,1

33,0

33,0

50,0

50,0

50,0

50,0

50,0

50,0

50,0

III. Inwestycje krótkoterminowe (w tym środki pieniężne)

68,7

80,7

101,4

139,5

31,7

124,9

250,5

348,1

392,2

434,8

375,5

422,7

IV. Pozostałe aktywa obrotowe

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Aktywa razem (A+B)

109,5

136,1

183,2

182,5

849,9

715,8

597,5

524,4

545,8

572,1

591,0

615,4

Pasywa

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C. Kapitał (fundusz) własny

67,6

106,3

148,8

158,3

166,9

154,8

128,5

147,4

260,8

379,1

490,0

606,4

D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV)

41,9

29,8

34,4

24,2

683,0

561,0

469,0

377,0

285,0

193,0

101,0

9,0

I. Rezerwy na zobowiązania

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

II. Zobowiązania długoterminowe (1+2)

29,4

17,2

17,2

5,0

552,0

460,0

368,0

276,0

184,0

92,0

0,0

0,0

1. Kredyty i pożyczki

29,4

17,2

17,2

5,0

552,0

460,0

368,0

276,0

184,0

92,0

0,0

0,0

2. Pozostałe

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

III. Zobowiązania krótkoterminowe (1+2+3)

12,5

12,6

17,2

19,2

131,0

101,0

101,0

101,0

101,0

101,0

101,0

9,0

1. Z tytułu dostaw i usług

0,3

0,4

14,2

7,0

18,0

9,0

9,0

9,0

9,0

9,0

9,0

9,0

2. Kredyty i pożyczki

12,2

12,2

3,0

12,2

113,0

92,0

92,0

92,0

92,0

92,0

92,0

0,0

3. Pozostałe

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

IV. Rozliczenia międzyokresowe

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Pasywa razem (C+D)

109,5

136,1

183,2

182,5

849,9

715,8

597,5

524,4

545,8

572,1

591,0

615,4

Rachunek zysków i strat (w tys. PLN)

Rok bazowy 2002

Rok bazowy 2003

Okres bieżący

III kw.

Rok 2004

1 rok 2005

2 rok

2006

3 rok 2007

4 rok 2008

5 rok 2009

6 rok 2010

7 rok 2011

8 rok 2012

A. P r z y c h o d y  n e t t o  z e 
s p r z e d a ż y

169,9

147,9

139,5

195,0

342,2

660,2

672,0

690,9

706,7

730,6

730,6

730,6

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług

169,9

147,9

139,5

195,0

342,2

660,2

672,0

690,9

706,7

730,6

730,6

730,6

II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

B. K o s z t y  d z i a ł a l n o ś c i 
o p e r a c y j n e j

172,0

112,4

102,8

146,8

281,9

586,8

609,6

571,3

438,9

448,2

453,8

454,8

I. Amortyzacja

25,3

4,8

8,1

10,8

88,9

246,3

243,9

170,7

22,7

16,2

21,8

22,8

II. Zużycie materiałów i energii

74,0

44,9

40,5

62,0

92,3

156,5

159,8

164,1

167,4

172,3

172,3

172,3

III. Usługi obce

14,8

12,3

12,3

14,5

18,5

24,3

25,7

25,7

25,8

25,9

25,9

25,9

IV. Podatki i opłaty:

4,9

3,9

1,8

3,2

8,5

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

10,4

V. Wynagrodzenia

27,4

23,3

22,5

31,9

45,1

94,7

106,7

125,9

135,5

140,3

140,3

140,3

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

7,8

6,6

6,1

8,7

11,4

21,2

23,7

27,7

29,7

30,7

30,7

30,7

VII. Pozostałe koszty rodzajowe

17,8

16,6

11,5

15,7

17,2

33,4

39,4

46,8

47,4

52,4

52,4

52,4

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

C. Z y s k  (s t r a t a)  z e  s p r z e d a ż y 
(A-B)

-2,1

35,5

36,7

48,2

60,3

73,4

62,4

119,6

267,8

282,4

276,8

275,8

D. P o z o s t a ł e  p r z y c h o d y 
o p e r a c y j n e

0,0

0,0

0,9

1,3

1,8

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

I. Dotacje

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

II. Pozostałe przychody operacyjne

0,0

0,0

0,9

1,3

1,8

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

E. P o z o s t a ł e  k o s z t y 
o p e r a c y j n e

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

F. Z y s k  (s t r a t a)  z  d z i a ł a l n o ś c i 
o p e r a c y j n e j  (C +D - E)

-2,1

35,5

37,6

49,5

62,1

73,4

62,4

119,6

267,8

282,4

276,8

275,8

G. P r z y c h o d y  f i n a n s o w e

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

H. K o s z t y  f i n a n s o w e

9,8

7,3

3,2

4,0

52,7

69,2

56,0

45,7

35,6

25,3

15,4

5,2

I. Z y s k  (s t r a t a)  b r u t t o  (F+G-H)

-11,9

28,2

34,4

45,5

9,4

4,2

6,4

73,9

232,2

257,1

261,4

270,6

J. P o d a t e k  d o c h o d o w y

0,0

1,5

6,0

7,6

0,8

0,3

0,7

13,0

68,8

78,8

80,5

84,2

K. P o z o s t a ł e  o b o w i ą z k o w e  z m n i e j s z e n i a  z y s k u  (z w i ę k s z e n i a s t r a t y)

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

L. Z y s k  (s t r a t a)  n e t t o  (I-J-K)

-11,9

26,7

28,4

37,9

8,6

3,9

5,7

60,9

163,4

178,3

180,9

186,4

Przepływy środków pieniężnych (w tys. PLN)

Rok bazowy

2002

Rok bazowy

2003

Okres bieżący

III kw.

Rok 2004

1 rok 2005

2 rok 2006

3 rok 2007

4 rok 2008

5 rok 2009

6 rok 2010

7 rok 2011

8 rok 2012

A. P r z e p ł y w y  ś r o d k ó w 
 p i e n i ę ż n y c h  z  d z i a ł a l n o ś c i  o p e r a c y j n e j

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Zysk (strata) netto

-11,9

26,7

28,4

37,9

8,6

3,9

5,7

60,9

163,4

178,3

180,9

186,4

2. Amortyzacja

25,3

4,8

8,1

10,8

88,9

246,3

243,9

170,7

22,7

16,3

21,8

22,8

3. Zmiana stanu zapasów

0,0

0,0

0,0

0,0

-1,0

-2,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

4. Zmiana stanu należności

14,9

-1,3

-34,5

1,6

 

-17,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

5. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów

-4,5

0,1

13,8

6,6

11,0

-9,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

6. Inne korekty

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

I. Razem (1+2+3+4+5+6)

23,8

30,3

15,8

56,9

107,5

222,2

249,6

231,6

186,1

194,6

202,7

209,2

B. P r z e p ł y w y  ś r o d k ó w 
p i e n i ę ż n y c h  z  d z i a ł a l n o ś c i 
i n w e s t y c y j n e j

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Sprzedaż składników majątku trwałego

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

2. Nabycie składników majątku trwałego

0,0

-18,1

0,0

0,0

-863,1

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

-100,0

0,0

3. Inne

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

II. Razem (1+2+3)

0,0

-18,1

0,0

0,0

-863,1

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

-100,0

0,0

C. P r z e p ł y w y  ś r o d k ó w 
p i e n i ę ż n y c h  z  d z i a ł a l n o ś c i 
f i n a n s o w e j

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Zaciągnięcie kredytów i pożyczek

12,0

7,0

8,0

8,0

722,0

8,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

2. Spłata kredytów i pożyczek

-24,2

-19,2

-17,2

-20,2

-74,2

-121,0

-92,0

-92,0

-92,0

-92,0

-92,0

-92,0

3. Dotacje

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

4. Wypłaty na rzecz właścicieli

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

-16,0

-32,0

-42,0

-50,0

-60,0

-70,0

-70,0

5. Wpłaty dokonane przez właścicieli

9,5

12,0

14,1

14,1

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

6. Pozostałe

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

III. Razem (1+2+3+4+5+6)

-2,7

-0,2

4,9

1,9

647,8

-129,0

-124,0

-134,0

-142,0

-152,0

-162,0

-162,0

D. P r z e p ł y w y  p i e n i ę ż n e 
n e t t o  r a z e m  (I+II+III)

21,1

12,0

20,7

58,8

-107,8

93,2

125,6

97,6

44,1

42,6

-59,3

47,2

F. Ś r o d k i  p i e n i ę ż n e  n a 
p o c z ą t e k  o k r e s u

47,6

68,7

80,7

80,7

139,5

31,7

124,9

250,5

348,1

392,2

434,8

375,5

G. Ś r o d k i  p i e n i ę ż n e  n a 
k o n i e c  o k r e s u  (F + D)

68,7

80,7

101,4

139,5

31,7

124,9

250,5

348,1

392,2

434,8

375,5

422,7

Wskaźniki finansowe

Rok bazowy 2002

Rok bazowy 2003

Okres bieżący

III kw.

Rok 2004

1 rok

2005

2 rok

2006

3 rok

2007

4 rok

2008

5 rok

2009

6 rok

2010

7 rok

2011

8 rok

2012

A. Wskaźniki płynności

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. płynność bieżąca

8,16

9,15

9,91

8,98

0,50

1,76

3,00

3,97

4,41

4,83

4,24

52,86

2. płynność szybka

8,16

9,15

9,91

8,98

0,49

1,73

2,98

3,94

4,38

4,80

4,21

52,52

B. Wskaźniki sprawności działania

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Rotacja zapasów w dniach

0,00

0,00

0,00

0,00

1,07

1,66

1,63

1,58

1,55

1,50

1,50

1,50

2. Rotacja należności w dniach

71,54

85,39

135,23

61,77

35,20

27,64

27,16

26,41

25,82

24,98

24,98

24,98

3. Rotacja zobowiązań w dniach

0,64

0,99

27,79

13,10

19,20

4,98

4,89

4,75

4,65

4,50

4,50

4,50

C. Wskaźnik struktury kapitałowej

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Poziom zadłużenia

0,38

0,22

0,19

0,13

0,80

0,78

0,78

0,72

0,52

0,34

0,17

0,01

D. Wskaźniki rentowności

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. rentowność sprzedaży

-0,07

0,18

0,20

0,19

0,03

0,01

0,01

0,09

0,23

0,24

0,25

0,26

2. rentowność kapitału własnego (ROE)

-0,18

0,25

0,19

0,24

0,05

0,03

0,04

0,41

0,63

0,47

0,37

0,31

Objaśnienia do wskaźników:

Przeliczenia dokonujemy na danych pobranych z tych samych okresów obrachunkowych

A1. aktywa obrotowe/zobowiązania bieżące Dane pobieramy z bilansu: aktywa obrotowe pozycja B,

zobowiązania bieżące pozycja D III

A2. (aktywa obrotowe: zapasy)/zobowiązania bieżące Dane pobieramy z bilansu: aktywa obrotowe pozycja B,

zobowiązania bieżące pozycja D III, zapasy pozycja B I

B1. zapasy/(przychody ze sprzedaży/365) Zapasy pozycja w bilansie B I, przychody ze sprzedaży pozycja
w rachunku zysków i strat A

B2. należności/(przychody ze sprzedaży/365) Należności pozycja w bilansie B II, przychody ze sprzedaży pozycja

w rachunku zysków i strat A

B3. zobowiązania/(przychody ze sprzedaży/365) Zobowiązania pozycja w bilansie D III 1, przychody ze sprzedaży

pozycja w rachunku zysków i strat A

C1. zadłużenie/aktywa Dane pobieramy z bilansu: zobowiązania pozycja D, aktywa

pozycja A+B

D1. zysk netto/ przychody ze sprzedaży Dane pobieramy z rachunku zysków i strat: zysk netto pozycja L,

przychody ze sprzedaży pozycja A

D2. zysk netto/kapitał własny Zysk netto pobieramy z rachunku zysków i strat pozycja L, kapitał

własny z bilansu pozycja C

ANALIZA EKONOMICZNA

Analiza ekonomiczna m.in. powinna wykazać: jakie efekty dla społeczeństwa (gł. chodzi tutaj o społeczności lokalne - tj. bezpośrednie otoczenie przedsięwzięcia) zostaną wygenerowane przez projekt i odnieść je do niezbędnych nakładów inwestycyjnych.

MOŻNA UWZGLĘDNIĆ W ANALIZIE EKONOMICZNEJ - CZYNNIKI SPOŁECZNE:

1. liczbę osób zatrudnionych w bezpośrednim otoczeniu inwestycji (wartość średniego wynagrodzenia tych osób)

2. Bezpośredni wpływ do budżetu gminy - od dnia 1 lipca br. zostaje wprowadzona w Krakowie tzw. opłata miejscowa od osób fizycznych przebywających dłużej niż 1 dobę w celach wypoczynkowych, zdrowotnych, szkoleniowych lub turystycznych w mieście Krakowie za każdy dzień pobytu w wysokości:

- 1,00 zł - emeryci, renciści, dzieci powyżej 5 r.ż. (od młodszych się nie pobiera), słuchacze szkół średnich, policealnych, pomaturalnych

- 1,60 zł - od reszty osób nie wymienionych powyżej

Za pobór opłaty miejscowej inkasentowi przysługuje wynagrodzenie w wysokości 10% zainkasowanej opłaty.

(Uchwała RMK nr XLIV/413/04 z dn. 14.04.2004 r.)

3. oczywiście poza powyższymi wchodzą takie wskaźniki jak wielkość ruchu turystycznego, wykorzystanie miejsc noclegowych (w moim dokumencie pkt.3.3)

poniższe informacje pochodzą z podręczników do Funduszy Strukturalnych i wskaźniki jakie są proponowane do ZPORR

Ocenę ekonomiczną projektu w ramach Studium Wykonalności można przeprowadzić w oparciu o analizę kosztów i korzyści (CBA). Analiza ta polega na obliczeniu miary ENPV (Economic Net Present Value, ekonomiczna wartość bieżąca netto) oraz EIRR (Economic Internal Rate of Return, ekonomiczna wewnętrzna stopa zwrotu). Ocena ekonomiczna może również być zastosowana do wyboru opcji projektu. Wybrana opcja powinna cechować się najwyższą EIRR, chyba, że wymagane dla niej nakłady są niemożliwe do sfinansowania.

Obliczenie miary ekonomicznej wartości bieżącej netto (ENPV) - polega na ustaleniu teraźniejszej (dzisiejszej) wartości netto inwestycji metodą dyskontowania przyszłych wpływów i wydatków. Biorąc pod uwagę zasadność pod względem finansowym inwestycja powinna zostać zrealizowana, jeżeli przy założonej stopie dyskontowej ENPV jest większa od zera.

Obliczanie miary ekonomicznej wewnętrznej stopy zwrotu (EIRR) - polega na ustaleniu przy jakiej wartości stopy dyskontowej (procentowej) teraźniejsza wartość wydatków zrównuje się z teraźniejszą wartością wpływów (ENPV = 0). Wysokość wewnętrznej stopy zwrotu określa stopę zwrotu z zaangażowanych w przedsięwzięcie inwestycyjne środków.

Przy adaptacji powyższych miar - na potrzeby oceny projektów o charakterze infrastrukturalnym - obejmują one po stronie wpływów, korzyści dla społeczności, na którą oddziałuje projekt. Są one wycenione i wyrażone pieniężnie, mimo iż de facto nie powodują wpływu gotówki do kasy instytucji realizującej projekt. W ramach analizy należy również opisać inne, niemierzalne korzyści wynikające z realizacji Projektu, w tym korzyści niematerialne.

Natomiast w przypadku, gdy osiągniętych korzyści nie da się, nawet w przybliżeniu, wyrazić w wartościach pieniężnych (nie jest możliwe zastosowanie analizy kosztów i korzyści), wtedy można zastosować analizę wielokryterialną rezultatów i oddziaływań projektu. W tym przypadku Studium powinno zawierać opis wybranych kryteriów wraz z uzasadnieniem, dlaczego te kryteria są adekwatne do danego typu projektu.

Analiza ekonomiczna (CBA) będzie także zawierać następujące elementy:

Okres przeprowadzenia analiz powinien zostać dobrany w zależności od specyfiki projektu, odrębnie dla typów zadań opisanych w Rozdziale 1.1. Analizy powinny być przeprowadzone zakładając rzeczywisty okres realizacji projektu, a także następujące okresy eksploatacji:

      1. Typ zadania A - 3 lata

      2. Typ zadania B - 4 lata

      3. Typ zadania C - 15 lat

oraz powinny uwzględniać wartość rezydualną (końcową) dla projektu wynikającą
z uwzględnienia amortyzacji. W przypadku projektów zawierających różne typy zadań należy wykonać wspólną analizę dla najdłuższego z okresów eksploatacji spośród okresów właściwych dla występujących w projekcie typów zadań. Dla zadań o krótszych okresach eksploatacji należy przyjmować korzyści równe zero poza czasem analizy właściwym dla tego typu zadania. Obliczony w ten sposób wskaźnik EIRR należy traktować jako wypadkowy, służący do klasyfikowania projektów.

Do obliczeń ENPV należy przyjąć stopę dyskonta 6%, a analizę należy przeprowadzić w cenach stałych.

Analiza ekonomiczna powinna zawierać zbiorcze zestawienie kosztów (ZZK) netto (bez VAT), wykonane na podstawie kosztorysu sporządzonego w ramach analizy technicznej, uzupełnione o szacunek kosztów niematerialnych (np. koszty projektów, nadzorów itp.) oraz kosztów uzyskania prawa do dysponowania nieruchomością na cele inwestycyjne. ZZK należy wykonać dla wszystkich analizowanych wariantów. Istotne jest także określenie kosztów w poszczególnych latach okresu budowy (na podstawie harmonogramu założonego w analizie technicznej) oraz oszacowanie kosztów utrzymania poszczególnych wariantów inwestycji w całym założonym okresie analizy.

W przypadku korzyści społecznych polegających na oszczędności czasu wartość czasu użytkowników może być określana:

NPV

■ NPV (net present value) - wartość bieżąca (zaktualizowana) netto

■ NCFi oznacza saldo przepływów pieniężnych w i-tym roku, n - ilość lat, a r oznacza stopę dyskontową

n 1

0x08 graphic
NPV = Σ (NCFi x )

1 = i (1+r)I

IRR

■ IRR (internal rate of return) - wewnętrzna stopa zwrotu

■ NCFi oznacza saldo przepływów pieniężnych w i-tym roku, n - ilość lat

n 1

0x08 graphic
Σ (NCFi x ) = 0

1 = i (1+IRR)I

Przepływy pieniężne - wyliczenie NPV i IRR

1

2

3

4

Wpływy:

0

500

600

600

- przychody ze sprzedaży

0

500

600

600

Wydatki:

2000

250

300

300

- nakłady inwestycyjne

2000

0

0

0

- przyrost kapitału obrotowego

0

50

0

0

- koszty eksploatacji (bez amortyzacji)

0

200

300

300

Saldo

-2000

250

300

300

Saldo skumulowane

-2000

-1750

-1450

-1150

NPV = 1502,84 tys. Zł

IRR = 13,3%

(wyliczone dla 20 letniego horyzontu czasowego)

Koszty o korzyści społeczne

Wskaźniki ENPV i EIRR

Co należy wykonać:

1

2

3

4

Wpływy:

0

700

800

800

- przychody ze sprzedaży

0

500

600

600

- korzyści społeczne

0

200

200

200

Wydatki:

2100

300

300

300

- nakłady inwestycyjne

2000

0

0

0

- przyrost kapitału obrotowego

0

50

0

0

- koszty eksploatacji (bez amortyzacji)

0

200

300

300

- koszty społeczne

100

50

0

0

Saldo

-2100

400

500

500

Saldo skumulowane

-2100

-1700

-1200

-700

ENPV = 3664,21 tys. Zł

EIRR = 22,4%

(wyliczone dla 20 letniego horyzontu czasowego)

ANALIZA ODDZIAŁYWANIA NA ŚRODOWISKO

Rozdział może zawierać krótkie streszczenie np. raportu z Oceny Wpływu na Środowisko (jeśli dokument ten jest wymagany - lub przedstawienie krótkiej informacji na temat wpływu projektu na środowisko). Dla projektów dla, których wymagane jest polskim prawem wykonanie oceny oddziaływania na środowisko zgodnie z wymaganiami prawa wspólnotowego (Dyrektywa Rady 85/337/EWG w sprawie oceny skutków niektórych publicznych i prywatnych przedsięwzięć dla środowiska) należy w tym rozdziale zawrzeć krótkie streszczenie tego dokumentu.

Głównym elementem przyczyniającym się do ochrony środowiska naturalnego będzie wykorzystanie do ogrzewania obiektu i przygotowania ciepłej wody użytkowej odnawialnych źródeł energii a także ekologicznego paliwa, jakim jest gaz ziemny i maksymalne wykorzystanie ciepła wytwarzanego przez kominek. Ciepło będzie dostarczał zintegrowany system składający się z kolektora słonecznego, kominka z płaszczem wodnym i systemem dopalania gazów oraz kondensacyjnego kotła gazowego, przy czym priorytetem będzie wykorzystanie energii słonecznej oraz ciepła wytwarzanego przez kominki.

Segregacja odpadów.

HARMONOGRAM REALIZACJI

Szczegółowy i konkretny harmonogram wdrożenia pomoże inwestycji finansującej (inwestorom) zrozumieć wizję rozwoju firmy, a twórcom przedsięwzięcia - starannie przemyśleć różne działania i ich wzajemne powiązania. Nieprzemyślane, a szczególnie nadmiernie optymistyczne plany stanowią poważne zagrożenie dla przyszłości firmy.

Harmonogram zadań realizowanych w ramach poszczególnych programów:

ZADANIE

Osoba odpowiedzialna

TERMIN REALIZACJI

PROGRAM 1:

Budowa oraz wprowadzenie na rynek marki turystycznej: WYSPY SĄ TAM, GDZIE ZAPRAGNIESZ! (ISLANDS ARE WHERE YOU DESIRE!)

Działania:

  1. Opracowanie szczegółowej strategii produktu markowego - wyspy świata

2004

  1. Przygotowanie wizerunku marki - materiały promocyjne, internet itd.

2004

  1. Wprowadzenie marki na rynek

2004-2006

PROGRAM 2:

Unikalny Produkt Turystyczny Roku

Działania:

  1. Wyznaczenie i opracowanie oferty turystycznej głównych produktów turystycznych Roku

2004-2006

  1. Opracowanie haseł promocyjnych na dany rok działalności firmy

2004-2006

  1. Opracowanie pakietu narzędzi promocyjnych wykorzystywanych w danym roku do wprowadzenia ofert do sprzedaży

2004-2006

PROGRAM 3:

Kanałem Do Klienta

Działania:

    1. Budowa sieci sprzedaży ofert biura z uwzględnieniem pośredników

2004-2006

    1. Rozszerzenie kanałów sprzedaży poprzez otwarcie własnego biura sprzedaży w Warszawie

2006

    1. Wykorzystanie do sprzedaży ofert Internetu

2004-2006

PROGRAM 4:

Klient Nasz Pan

Działania:

  1. Poprawa obsługi turystów i potencjalnych klientów

2004-2006

  1. Szkolenia w zakresie sprzedaży bezpośredniej pracowników firmy

2004

PROGRAM 5:

Nowi klienci - nowa jakość

Działania:

  1. Polityka reklamowa firmy w obszarze segmentu zdefiniowanego jako wyspiarze

2004-2006

  1. Nowi Klienci - podejmowanie innych działań promocyjnych, w tym ekspozycje firmy na krajowych targach turystycznych

2004-2006

  1. Dbałość o nowych i stałych klientów poprzez narzędzia promocji sprzedaży

2004-2006

PODSUMOWANIE I WNIOSKI

Należy przedstawić główne cechy projektu, wybrane opcje i metody wdrożenia. Można pominąć ten rozdział załączając wszystkie informacje w Streszczeniu.

W związku z przedstawionymi powyżej danymi nasuwają się następujące wnioski związane m.in. z planowaną inwestycją:

Szczegółowa analiza danych zawartych powyżej wskazuje, w przypadku planowanej inwestycji, na możliwość podwyższenia wskaźnika wykorzystania pokoi do przedziału 50 - 60% rocznie. Jest to zwiększenie, w stosunku do średniej w krakowskich hotelach, o ponad 10-15%. Za takim przyjęciem przemawiają następujące argumenty:

ZAŁĄCZNIKI

  1. Słownik używanych zwrotów i terminów

  2. Curriculum Vitae głównych zarządców, audytorów, realizatorów przedsięwzięcia

  3. Bibliografia

  4. Harmonogram rzeczowo-finansowy

Przykład CV

Anna Wilkońska ur. ………

Zam. w Krakowie, ul. Gołaśka 3/46

Tel. 0604/19-00-73

e-mail: aneczka2000@wp.pl

Wykształcenie: Uniwersytet Jagielloński - mgr geografii; otwarty przewód doktorski praca pt. „Kraków jako policentryczny ośrodek turystyki religijnej”

Osiągnięcia zawodowe

Wieloletnie doświadczenie w pracy w turystyce w jej różnych formułach - zarówno ze względu na rodzaje, jak i strukturę organizacyjną. Kilkuletnia pilotka wycieczek zagranicznych, organizatorka wypoczynku różnych grup społecznych, w tym ponad 7 lat pracy z osobami upośledzonymi umysłowo w charakterze wolontariusza. Autorka licznych publikacji związanych z turystyką, w tym szczególnie turystyką religijną. Była dyrektorka Małopolskiej Organizacji Turystycznej. Od kilku lat nauczycielka przedmiotów związanych z turystyką i marketingiem (reklama, PR, promocja, ekonomia i prawo w hotelarstwie) w szkołach policealnych i na studiach podyplomowych. Od trzech lat wykładowca w Wyższej Szkole Turystyki i Ekologii w Suchej Beskidzkiej w zakresie przedmiotów: obsługa ruchu turystycznego, tworzenie produktów turystycznych i etyka. W 2003 r. odznaczona resortowym odznaczeniem państwowym „Za zasługi dla Turystyki”.

W projekcie odpowiedzialna za ……………..

Bibliografia

1. Analiza przewag konkurencyjnych Polski na międzynarodowym rynku turystycznym, Wyd. MGPiPS, Warszawa 2003.

2. Badanie ruchu turystycznego w Krakowie w roku 2003. Raport końcowy, Borkowski K., Grzywa M., Mazanek L., Pociecha M., Seweryn R., Wilkońska A., Wyd. MOT, Kraków 2003.

3. Kształcenie kadr turystycznych na poziomie wyższym a potrzeby rynku turystycznego, Wyd. Instytut Turystyki Oddział w Krakowie, Kraków 1996.

4. Mazurkiewicz L., Planowanie marketingowe w przedsiębiorstwie turystycznym, Wyd. PWE, Warszawa 2002.

5. Przedsiębiorstwo turystyczne w gospodarce rynkowej, pod red. A. Rapacza, Wyd. AE we Wrocławiu, Wrocław 2001.

6. Rachunek satelitarny turystyki dla Polski, Wyd. MGPiPS, Warszawa 2003.

7. Strategia Promocji Krakowa 2004 -2006, Wyd. UMK, Kraków 2004.

8. Strategia Rozwoju Krakowa, Wyd. UMK, Kraków 2000.

9. Strategia Rozwoju Turystyki w latach 2001 - 2006. Rządowy program wsparcia rozwoju turystyki w latach 2001 -2006, Wyd. MG, Warszawa 2002.

10. Strategia Rozwoju Województwa Małopolskiego, Wyd. Urząd Marszałkowski Województwa Małopolskiego, Kraków 2000.

11. Ustawa o usługach turystycznych z dnia 29 sierpnia 1997 r.

Narodowa Strategia Rozwoju Turystyki: Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 24 kwietnia 2001 r., dokument zmodyfikowany przez Rade Ministrów w dniu 10 września 2002 r.

Strategia Rozwoju Województwa Małopolskiego: Uchwała Sejmiku Województwa Małopolskiego nr XXIII/250/2000 z dnia 28 sierpnia 2000 r.

Strategia Rozwoju Miasta Krakowa: Uchwała Nr XXXIII/235/99 RMK z dnia 20 października 1999 r.

Strategia Promocji Krakowa: Uchwała Nr XXXVI/316/04 RMK z dnia 14 stycznia 2004 r.

Np. na ogłoszenie o możliwościach pracy w hotelu Sheraton w Krakowie odpowiedziało 2000 osób.

wnioskodawca rozliczający się w formie PIT zamiast zysku netto we wskaźnikach rentowności używa zysku brutto

dla okresu bieżącego przychody ze sprzedaży dzielimy przez liczbę dni badanego okresu (np. w przypadku sprawozdań za 2 kwartały przychody ze sprzedaży dzielimy przez 182)

wnioskodawca rozliczający się w formie PIT zamiast zysku netto we wskaźnikach rentowności używa zysku brutto

Na przykład 15 letniego.

Na przykład 4 letniego lub 3 letniego.

Przykładowo, dla projektu zawierającego typy zadań: infrastruktura i sprzęt (typ B i C), przyjmuje się za podstawę okres 15-letni, ale dla zadań polegających na zakupie i instalacji sprzętu po 4 roku wstawia się korzyści równe zero.

80

DZIAŁ ADMINISTRACYJNO -GOSPODARCZY

KIEROWNIK DS. TECHNICZNYCH

PRALNIA

RADCA PRAWNY

GŁÓWNY KSIĘGOWY

DZIAŁ ZAOPATRZENIA

ZASTĘPCA DYREKTORA DS. HOTELOWYCH

KIEROWNIK DS. HANDLOWYCH

KIEROWNIK
DS. GASTRONOMII

DYREKTOR HOTELU

DZIAŁ MARKETINGU

DZIAŁ RECEPCJI

DZIAŁ PIĘTER

DZIAŁ ADMINISTRACYJNO - GOSPODARCZY

RESTAURACJA

BAR


Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
ELEMENTY BIZNES PLANU 4 ST, Inne
elementy biznes planu (4 str), Ekonomia, ekonomia
Istota-biznes-planu lima, instrukcje, Biznes plany
analiza ekonomiczna na potrzeby biznes planu 6XUQAQJ3ILYLFVL3WP5YL4WFQFMUGDRB725KL5Q
typowa struktura biznes planu według standardów unido (6 str ANEXOE5NIAY5FVAKOF5X5ZVW6YLSKWZE2GQQJ7Y
Podstawowe zasady BIZNES PLANU
Opracowanie biznes planu, Do SZKOŁY PRACE, Przedsiębiorczość
ZARZĄDZANIE M.PRZEDSIĘB. -KONSTRUKCJA BIZNES PLANU- ŚCIĄGI, Szkoła-Przedmioty, Zarzadzanie
STRUKTURA BIZNES PLANU 9 S, Inne
elementy biznesplanu, biznesplan
test z biznes planu, biznesplan
20030901195210, Streszczenie biznes planu firmy „WalkPol” sp
układ biznes planu, rachunkowość pwsz piła
bilans i jego elementy, biznesplan
1091 Wz lr Biznes Planu do Dzia a 1 1 - 1 2 RPO WP z dnia 20 10 2009, 04s Przygotowanie projektów in
Instrukcja wypelniania biznes planu, kosmetologia
W mojej ocenie rola BIZNES PLANU jest z pewnością niepodważalna, Ekonomia

więcej podobnych podstron