4544140624

6. Planowanie i modelowanie finansowe

6.1.    Planowanie finansowe

Metoda procentu od sprzedaży Metoda stałych zależności Metoda procentu od inflacji

6.2.    Modelowanie finansowe

Ogólne zasady sporządzania modelu finansowego Procedura sporządzania modelu

7.    Bieżące decyzje finansowe

7.1.    Zarządzanie zapasami

Mechanizm zarządzania zapasami Model finansowy zarządzania zapasami Potencjalne problemy Korekty modelu

7.2.    Zarządzanie gotówką

Model Baumola

Wady praktyczne modelu Baumola Model Millera-Orra

Problemy praktyczne w modelu Millera-Orra Model Stonesa

7.3.    Zarządzanie należnościami

Wprowadzenie Model finansowy

7.4.    Rezerwa bankowa (fundusz gwarancyjny)

8.    Analiza wskaźnikowa

8.1.    Wskaźniki płynności

Wskaźnik płynności bieżącej Wskaźnik płynności szybkiej Zmodyfikowany wskaźnik płynności szybkiej Wskaźnik płynności gotówkowej Podsumowanie

8.2.    Wskaźniki struktuiy pasywów i aktywów

Wskaźnik łącznego zadłużenia

Wskaźnik udziału kapitałów własnych w finansowaniu majątku Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego

Wskaźnik relacji zobowiązań długoterminowych do ogółu zobowiązań Wskaźnik pokiycia zobowiązań długoterminowych majątkiem trwałym Wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem własnym Udział majątku trwałego Udział majątku obrotowego

8.3.    Wskaźniki aktywności i sprawności działania

Wskaźnik rotacji aktywów Wskaźnik rotacji majątku trwałego Wskaźnik rotacji majątku obrotowego Wskaźnik rotacji zapasów w dniach Czas spływu należności w dniach

8.4.    Wskaźniki rentowności

Wskaźniki rentowności sprzedaży Wskaźniki rentowności majątku Wskaźniki rentowności majątku trwałego Wskaźniki rentowności majątku obrotowego Wskaźniki rentowności kapitału własnego Zmodyfikowany wskaźnik rentow ności kapitału własnego

8.5.    Studium przypadku

Rok 1996 Rok 1997 Rok 1998 Podsumowanie

4