604000721

ABC DATA S.A.

II. SYTUACJA MAJĄTKOWA I FINANSOWA SPÓŁKI

Poniżej zaprezentowane są podstawowe wielkości z sprawozdania z całkowitych dochodów, bilansu oraz wskaźniki finansowe opisujące wynik finansowy Spółki, jej sytuację finansową i majątkową w porównaniu do analogicznych w ielkości za rok ubiegły.

Podstawowe dane finansowe Dochodzące ze sprawozdania z całkow itych dochodów (w tvs. zl)	2015	2014
Przychody ze sprzedaży	4.293.535	5.131.710
Koszty działalności operacyjnej	(4.254.836)	(5.083.263)
Wynik na działalności operacyjnej	38.699	48.447
Zysk (strata) netto	60.276	43.216

Podstawowe dane finansowe pochodzące z bilansu (w tvs. zł)

Zapasy	388.403	332.139
Należności z tytułu dostaw i usług	485.120	431.568
Aktywa obrotowe	881.698	789.569
Suma aktywów	967.446	867.669
Kapitał (fundusz) w łasny	260.871	245.116
Zobowiązania krótkoterminowe (w tym krótkoterminowe rezerwy i rozliczenia międzyokresowe bierne)	705.419	621.558
Zobow iązania z tytułu dostaw' i usług	560.632	470.889
Suma zobowiązań i rezerw	706.575	622.553
Wskaźniki rentowności i efektywności	2015	2014
- rentowność sprzedaży	i%	1%
- rentowność netto kapitału w łasnego	30%	21%
- wskaźnik rotacji majątku	4,44	5,91
- wskaźnik rotacji należności w dniach	38	31
- wskaźnik rotacji zobow iązań w dniach	44	30
- wskaźnik rotacji zapasów w dniach	30	23
Plynność/Kaoital obrotowy netto
- stopa zadłużenia	73%	72%
- stopień pokrycia majątku kapitałem w łasnym	27%	28%
- kapitał obrotowy netto (w tys. zl)	176.279	168.011
- w skaźnik płynności	1,25	1,27
- w skaźnik podw yższonej płynności	0,70	0,74

Analiza powyższych wielkości i wskaźników wskazuje na wystąpienie w roku 2015 następujących tendencji:

- wzrost rentowności netto kapitału własnego,

-    spadek wskaźnika rotacji majątku,

-    wzrost wskaźników rotacji należności, zobowiązań i zapasów',

-    wzrost zadłużenia Spółki.

Dcloittc Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. 7