Kredyty

Kredyty

bankowe

bankowe

Co to jest

Co to jest

Kredyt ?

Kredyt ?



Jest to stosunek ekonomiczny wynikający ze

Jest to stosunek ekonomiczny wynikający ze

świadczenia przez jedną ze stron (wierzyciela)

świadczenia przez jedną ze stron (wierzyciela)

na rzecz drugiej strony (dłużnika) określonej

na rzecz drugiej strony (dłużnika) określonej

wartości w towarze lub w pieniądzu na

wartości w towarze lub w pieniądzu na

warunkach

zwrotu

równowartości

w

warunkach

zwrotu

równowartości

w

późniejszym terminie. Termin ten może być

późniejszym terminie. Termin ten może być

ustalony wyraźnie, zwyczajowo lub nie ustalony

ustalony wyraźnie, zwyczajowo lub nie ustalony

w ogóle.

w ogóle.

Przedmiot kredytu

Przedmiot kredytu

:

:



Kredyt towarowy

Kredyt towarowy

( kupiecki, handlowy )

( kupiecki, handlowy )



Kredyt pieniężny

Kredyt pieniężny

( bankowy )

( bankowy )

jest najstarszą formą

jest najstarszą formą

kredytu. Polega na

kredytu. Polega na

regulowaniu zapłaty

regulowaniu zapłaty

przez dłużnika za

przez dłużnika za

dostarczone mu, przez

dostarczone mu, przez

wierzyciela, towaru z

wierzyciela, towaru z

opóźnieniem w stosunku

opóźnieniem w stosunku

do terminu dostawy.

do terminu dostawy.

Dłużnik przez ten czas

Dłużnik przez ten czas

dysponuje towarem i

dysponuje towarem i

należnością.

należnością.

polega na odstąpieniu

polega na odstąpieniu

określonej ilości

określonej ilości

pieniędzy przez osobę

pieniędzy przez osobę

fizyczną lub prawną

fizyczną lub prawną

drugiej osobie, pod

drugiej osobie, pod

warunkiem ich zwrotu

warunkiem ich zwrotu

w ustalonym terminie

w ustalonym terminie

oraz zapłaty procentu,

oraz zapłaty procentu,

tj. ceny za korzystanie

tj. ceny za korzystanie

z kredytu.

z kredytu.

Kredyty klasyfikujemy

Kredyty klasyfikujemy

według :

według :



Okresu kredytowania

Okresu kredytowania



Stopy oprocentowania

Stopy oprocentowania



Techniki spłaty

Techniki spłaty



Przedmiotu

Przedmiotu

kredytowania

kredytowania



Formy udzielania kredytu

Formy udzielania kredytu



Sposobu zabezpieczenia

Sposobu zabezpieczenia



Waluty kredytu

Waluty kredytu

Okres kredytowania:

Okres kredytowania:



Krótkoterminowy

Krótkoterminowy

- udzielany jest na okres do 12 miesięcy

- udzielany jest na okres do 12 miesięcy



Średnioterminowy

Średnioterminowy

- udzielany jest na okres od 1 roku

- udzielany jest na okres od 1 roku

do 3 lat

do 3 lat



Długoterminowy

Długoterminowy

- udzielany jest na okres powyżej 3

- udzielany jest na okres powyżej 3

lat

lat

Rodzaje

Rodzaje

oprocentowania stóp:

oprocentowania stóp:

Techniki spłaty

Techniki spłaty

kredytu:

kredytu:

Jednorazowa

Jednorazowa

spłata tego typu kredytu następuje w formie jednej

spłata tego typu kredytu następuje w formie jednej

spłaty, podczas której spłaca się całość zaciągniętego

spłaty, podczas której spłaca się całość zaciągniętego

kredytu wraz z należnymi bankowi odsetkami

kredytu wraz z należnymi bankowi odsetkami

W

W

ratach

ratach

spłata kredytu jest rozłożona na pewien określony czas i

spłata kredytu jest rozłożona na pewien określony czas i

następuje w ratach miesięcznych lub kwartalnych. Raty

następuje w ratach miesięcznych lub kwartalnych. Raty

mogą być stałe, malejące lub rosnące

mogą być stałe, malejące lub rosnące

Z odroczoną spłatą pierwszej płatności

Z odroczoną spłatą pierwszej płatności

spłata tego typu kredytu rozpoczyna się dopiero po

spłata tego typu kredytu rozpoczyna się dopiero po

pewnym ustalonym czasie od momentu zaciągniętego

pewnym ustalonym czasie od momentu zaciągniętego

kredytu przez kredytobiorcę

kredytu przez kredytobiorcę

Forma udzielania

Forma udzielania

kredytu:

kredytu:

W rachunku

W rachunku

bieżącym

bieżącym



otwarty

otwarty



kasowy

kasowy

W rachunku

W rachunku

kredytowym

kredytowym



docelowy

docelowy



na pokrycie

na pokrycie

wymaganych

wymaganych

zobowiązań

zobowiązań



kasowy

kasowy



sezonowy

sezonowy



linia kredytowa

linia kredytowa

Wekslowy

Wekslowy



dyskontowy

dyskontowy



akceptacyjn

akceptacyjn

y

y

Kredyt w rachunku

Kredyt w rachunku

bieżącym:

bieżącym:



Kredyty w rachunku bieżącym są tradycyjną metodą

Kredyty w rachunku bieżącym są tradycyjną metodą

kredytowania. Mogą być udzielane wówczas kiedy

kredytowania. Mogą być udzielane wówczas kiedy

osoba ubiegająca się o kredyt posiada rachunek

osoba ubiegająca się o kredyt posiada rachunek

bieżący w danym banku np. na działalność

bieżący w danym banku np. na działalność

eksploatacyjną. Kredyt ten pozwala kredytobiorcy na

eksploatacyjną. Kredyt ten pozwala kredytobiorcy na

debet, czyli ujemne saldo rachunku, w określonym

debet, czyli ujemne saldo rachunku, w określonym

czasie i w określonej wysokości. Kredyty w tym

czasie i w określonej wysokości. Kredyty w tym

rachunku charakteryzują się dużym ryzykiem i dlatego

rachunku charakteryzują się dużym ryzykiem i dlatego

są udzielane tylko tym klientom, którzy od dawna

są udzielane tylko tym klientom, którzy od dawna

solidnie i wiarygodnie współpracują z bankiem lub są

solidnie i wiarygodnie współpracują z bankiem lub są

uznawani za przyszłościowych partnerów tego banku.

uznawani za przyszłościowych partnerów tego banku.

Rodzaje kredytów w

Rodzaje kredytów w

rachunku bieżącym:

rachunku bieżącym:

Otwarty

Otwarty

Kasowy

Kasowy

to kredyt krótkoterminowy. Polega na tym, że bank zobowiązuje się do

to kredyt krótkoterminowy. Polega na tym, że bank zobowiązuje się do

zapłaty w ramach dokumentów płatniczych (gotówka, czeki zwykłe i

zapłaty w ramach dokumentów płatniczych (gotówka, czeki zwykłe i

potwierdzone, polecenia przelewu, akredytywa, w której bank jest

potwierdzone, polecenia przelewu, akredytywa, w której bank jest

wskazany jako domicyliat, czyli osoba u której dokument ma być płatny). Za

wskazany jako domicyliat, czyli osoba u której dokument ma być płatny). Za

wszystkie wymienione dokumenty bank zobowiązany jest płacić do

wszystkie wymienione dokumenty bank zobowiązany jest płacić do

wysokości udzielonego w umowie limitu, w zamian pobiera określone

wysokości udzielonego w umowie limitu, w zamian pobiera określone

odsetki. Kredyt ten jest odnawialny

odsetki. Kredyt ten jest odnawialny

w przypadku tego kredytu bank upoważnia kredytobiorcę do pobrania z

w przypadku tego kredytu bank upoważnia kredytobiorcę do pobrania z

rachunku bieżącego kwoty przekraczającej pokrycie na tym rachunku. Kredyt

rachunku bieżącego kwoty przekraczającej pokrycie na tym rachunku. Kredyt

taki udzielany jest tylko stałym klientom banku. Jest udzielany w razie

taki udzielany jest tylko stałym klientom banku. Jest udzielany w razie

chwilowego braku gotówki w kasie, na okres od kilku do kilkunastu dni i

chwilowego braku gotówki w kasie, na okres od kilku do kilkunastu dni i

spłacany z najbliższych wpływów na rachunek bieżący kredytobiorcy

spłacany z najbliższych wpływów na rachunek bieżący kredytobiorcy

Kredyt w rachunku

Kredyt w rachunku

kredytowym:

kredytowym:



Kredyt w rachunku tym służy

kredytobiorcy do finansowania

określonej transakcji. Uruchomienie

tego kredytu następuje poprzez

otwarcie dla kredytobiorcy specjalnego

rachunku kredytowego, na którym

ewidencjonowane są wszystkie wypłaty

i spłaty kredytu. Kredytobiorca może

mieć kilka rachunków kredytów, gdyż są

one ewidencjonowane na oddzielnych

rachunkach.

Rodzaje kredytów w

Rodzaje kredytów w

rachunku kredytowym:

rachunku kredytowym:

Docelowy -

Docelowy -

przeznaczony jest na finansowanie jednej określonej

przeznaczony jest na finansowanie jednej określonej

transakcji. Kredyt nieodnawialny.

transakcji. Kredyt nieodnawialny.

Na pokrycie wymaganych zobowiązań -

Na pokrycie wymaganych zobowiązań -

udzielany

udzielany

jest w przypadku krótkotrwałych trudności płatniczych związanych

jest w przypadku krótkotrwałych trudności płatniczych związanych

z przejściowymi wzrostami stanów zobowiązań. Nie powinien być

z przejściowymi wzrostami stanów zobowiązań. Nie powinien być

odnawialny.

odnawialny.

Kasowy -

Kasowy -

udzielany jest w przypadku chwilowego braku

udzielany jest w przypadku chwilowego braku

gotówki w kasie.

gotówki w kasie.

Sezonowy -

Sezonowy -

kredyt nieodnawialny. Udzielany firmom na

kredyt nieodnawialny. Udzielany firmom na

finansowanie potrzeb związanych z przesunięciem wpływów i

finansowanie potrzeb związanych z przesunięciem wpływów i

nakładów eksploatacyjnych spowodowanych sezonową produkcją.

nakładów eksploatacyjnych spowodowanych sezonową produkcją.

Linia kredytowa -

Linia kredytowa -

to kredyt który ma na celu finansowanie

to kredyt który ma na celu finansowanie

wielu transakcji, których przedmiotem są stałe i regularne dostawy

wielu transakcji, których przedmiotem są stałe i regularne dostawy

towarów, kredyt ten jest udzielany do określonej w umowie

towarów, kredyt ten jest udzielany do określonej w umowie

wysokości.

wysokości.

Kredyt wekslowy:

Kredyt wekslowy:

Jest kolejną formą udzielania

Jest kolejną formą udzielania

kredytów. Wśród kredytów

kredytów. Wśród kredytów

wekslowych można

wekslowych można

rozróżnić kredyty

rozróżnić kredyty

dyskontowe i

dyskontowe i

akceptacyjne.

akceptacyjne.

Rodzaje kredytów

Rodzaje kredytów

wekslowych:

wekslowych:

Dyskontowy

Dyskontowy



jest udzielany w formie wykupu

jest udzielany w formie wykupu

(dyskonta) weksli przez bank

(dyskonta) weksli przez bank

przed terminem ich płatności.

przed terminem ich płatności.

Bank w chwili przyjęcia weksla

Bank w chwili przyjęcia weksla

udziela kredytu kredytobiorcy,

udziela kredytu kredytobiorcy,

jednak kredyt ten spłacany jest

jednak kredyt ten spłacany jest

nie przez kredytobiorcę ale

nie przez kredytobiorcę ale

przez głównego dłużnika

przez głównego dłużnika

wekslowego.

wekslowego.

Akceptacyjny

Akceptacyjny



polega na tym, że bank

polega na tym, że bank

zobowiązuje się do akceptowania

zobowiązuje się do akceptowania

ciągnionych na niego weksli przez

ciągnionych na niego weksli przez

osobę do tego upoważnioną przy

osobę do tego upoważnioną przy

zachowaniu wszelkich innych

zachowaniu wszelkich innych

warunków umowy. W przypadku

warunków umowy. W przypadku

tego kredytu bank nie stawia do

tego kredytu bank nie stawia do

dyspozycji swego klienta środków

dyspozycji swego klienta środków

pieniężnych, lecz tylko użycza

pieniężnych, lecz tylko użycza

swego podpisu. Bank w ten

swego podpisu. Bank w ten

sposób staje się głównym

sposób staje się głównym

dłużnikiem wekslowym

dłużnikiem wekslowym

zobowiązanym do wykupu tego

zobowiązanym do wykupu tego

weksla. Weksel wykupowany jest

weksla. Weksel wykupowany jest

przez bank w ciężar r-ku

przez bank w ciężar r-ku

bankowego wystawcy weksla.

bankowego wystawcy weksla.