System planowania produkcji w przedsiębiorstwie

Overview

tytuł
menu
1sym
2sym
3sym
4sym
5sym
6sym
7sym
8sym
9sym
10sym
11sym
12sym
1bep
2bep
3bep
4bep
5bep
6bep
7bep
8bep
9bep
10bep
11bep
12bep
1kw
1mp
2mp
3mp
4mp
5mp
6mp
7mp
8mp
9mp
10mp
11mp
12mp
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Sheet 1: tytuł
















































SYSTEM PLANOWANIA PRODUKCJI W PRZEDSIĘBIORSTWIE
z zastosowaniem wskaźnika BEP



































































































Sheet 2: menu















Informacja o firmie:











Firma: Zakłady Urządzeń Technicznych "WAMAG" S.A.























Adres: ul. Prymasa Stefana Wyszyńskiego 1; Wałbrzych























Telefon: 074 / 846 80 81; 846 86 71





















Dane wejściowe:


















Wyznaczenie wskaźnika BEP:









































































































































Sheet 3: 1sym
Symulacje



styczeń


2001






Wzrost sprzedaży o 39 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 28 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 668 854,59 1 647 470,69 1 200 614,81
Koszty zmienne [zł.] 1 085 707,62 1 071 795,89 781 084,62
Koszty stałe [zł.] 575 674,80 575 674,80 414 485,86
Koszty całkowite [zł.] 1 661 382,42 1 647 470,69 1 195 570,48
Wynik na sprzedaży [zł.] 7 472,16 0,00 5 044,33










Marża pokrycia [zł.] 583 146,96 575 674,80 419 530,19
Współczynnik marży na pokrycie [%] 34,94 34,94 34,94
Wskaźnik BEP [zł.] 1 647 470,69 1 647 470,69 1 186 178,90
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 1,28 0,00 1,20
Stopień dzwigni operacyjnej 78,04
83,17

Sheet 4: 2sym
Symulacje



luty


2001






Wzrost sprzedaży o 17 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 15 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 446 292,13 1 440 853,99 1 236 147,12
Koszty zmienne [zł.] 870 512,54 867 239,36 744 027,81
Koszty stałe [zł.] 573 614,63 573 614,63 487 572,44
Koszty całkowite [zł.] 1 444 127,17 1 440 853,99 1 231 600,25
Wynik na sprzedaży [zł.] 2 164,96 0,00 4 546,87










Marża pokrycia [zł.] 575 779,59 573 614,63 492 119,31
Współczynnik marży na pokrycie [%] 39,81 39,81 39,81
Wskaźnik BEP [zł.] 1 440 853,99 1 440 853,99 1 224 725,89
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,38 0,00 0,92
Stopień dzwigni operacyjnej 265,95
108,23

Sheet 5: 3sym
Symulacje



marzec


2001






Wzrost sprzedaży o 7 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 7 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 884 162,41 1 883 603,89 1 760 899,45
Koszty zmienne [zł.] 1 306 289,20 1 305 901,98 1 220 831,03
Koszty stałe [zł.] 577 701,91 577 701,91 537 262,78
Koszty całkowite [zł.] 1 883 991,11 1 883 603,89 1 758 093,81
Wynik na sprzedaży [zł.] 171,30 0,00 2 805,64










Marża pokrycia [zł.] 577 873,21 577 701,91 540 068,42
Współczynnik marży na pokrycie [%] 30,67 30,67 30,67
Wskaźnik BEP [zł.] 1 883 603,89 1 883 603,89 1 751 751,62
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,03 0,00 0,52
Stopień dzwigni operacyjnej 3 373,47
192,49

Sheet 6: 4sym
Symulacje



kwiecień


2001






Wzrost sprzedaży o 17 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 14 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 463 904,16 1 451 545,41 1 251 200,14
Koszty zmienne [zł.] 896 347,79 888 780,53 766 109,22
Koszty stałe [zł.] 562 764,88 562 764,88 483 977,80
Koszty całkowite [zł.] 1 459 112,67 1 451 545,41 1 250 087,02
Wynik na sprzedaży [zł.] 4 791,50 0,00 1 113,12










Marża pokrycia [zł.] 567 556,38 562 764,88 485 090,92
Współczynnik marży na pokrycie [%] 38,77 38,77 38,77
Wskaźnik BEP [zł.] 1 451 545,41 1 451 545,41 1 248 329,05
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,84 0,00 0,23
Stopień dzwigni operacyjnej 118,45
435,79

Sheet 7: 5sym
Symulacje



maj


2001






Wzrost sprzedaży o 107 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 52 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 821 718,05 1 816 892,98 880 057,03
Koszty zmienne [zł.] 1 256 973,80 1 253 644,53 607 233,72
Koszty stałe [zł.] 563 248,45 563 248,45 270 359,26
Koszty całkowite [zł.] 1 820 222,25 1 816 892,98 877 592,98
Wynik na sprzedaży [zł.] 1 495,80 0,00 2 464,05










Marża pokrycia [zł.] 564 744,25 563 248,45 272 823,31
Współczynnik marży na pokrycie [%] 31,00 31,00 31,00
Wskaźnik BEP [zł.] 1 816 892,98 1 816 892,98 872 108,63
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,26 0,00 0,90
Stopień dzwigni operacyjnej 377,55
110,72

Sheet 8: 6sym
Symulacje



czerwiec


2001






Spadek sprzedaży o 16 % Wzrost wyniku o 10 % Spadek kosztów stałych o 10 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 626 127,50 1 967 571,70 1 935 866,07
Koszty zmienne [zł.] 1 061 394,57 1 284 259,65 1 263 564,97
Koszty stałe [zł.] 562 191,57 562 191,57 505 972,41
Koszty całkowite [zł.] 1 623 586,14 1 846 451,22 1 769 537,38
Wynik na sprzedaży [zł.] 2 541,35 121 120,48 166 328,69










Marża pokrycia [zł.] 564 732,92 683 312,05 672 301,10
Współczynnik marży na pokrycie [%] 34,73 34,73 34,73
Wskaźnik BEP [zł.] 1 618 809,76 1 618 809,76 1 456 928,79
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,45 17,73 24,74
Stopień dzwigni operacyjnej 222,22 5,64 4,04

Sheet 9: 7sym
Symulacje



lipiec


2001






Wzrost sprzedaży o 22 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 18 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 719 108,89 1 707 223,91 1 409 105,65
Koszty zmienne [zł.] 1 151 140,36 1 143 182,00 943 557,67
Koszty stałe [zł.] 564 041,91 564 041,91 462 514,37
Koszty całkowite [zł.] 1 715 182,27 1 707 223,91 1 406 072,04
Wynik na sprzedaży [zł.] 3 926,63 0,00 3 033,61










Marża pokrycia [zł.] 567 968,54 564 041,91 465 547,98
Współczynnik marży na pokrycie [%] 33,04 33,04 33,04
Wskaźnik BEP [zł.] 1 707 223,91 1 707 223,91 1 399 923,61
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,69 0,00 0,65
Stopień dzwigni operacyjnej 144,65
153,46

Sheet 10: 8sym
Symulacje



sierpień


2001






Spadek sprzedaży o 32 % Wzrost wyniku o 10 % Spadek kosztów stałych o 10 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 484 925,96 2 253 831,52 2 183 714,64
Koszty zmienne [zł.] 920 890,94 1 397 735,03 1 354 251,38
Koszty stałe [zł.] 563 130,97 563 130,97 506 817,87
Koszty całkowite [zł.] 1 484 021,91 1 960 866,00 1 861 069,25
Wynik na sprzedaży [zł.] 904,05 292 965,52 322 645,39










Marża pokrycia [zł.] 564 035,02 856 096,49 829 463,26
Współczynnik marży na pokrycie [%] 37,98 37,98 37,98
Wskaźnik BEP [zł.] 1 482 545,89 1 482 545,89 1 334 291,30
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,16 34,22 38,90
Stopień dzwigni operacyjnej 623,90 2,92 2,57

Sheet 11: 9sym
Symulacje



wrzesień


2001






Spadek sprzedaży o 16 % Wzrost wyniku o 10 % Spadek kosztów stałych o 10 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 2 080 012,88 2 518 268,95 2 476 205,81
Koszty zmienne [zł.] 1 508 320,20 1 826 121,34 1 795 619,28
Koszty stałe [zł.] 564 975,77 564 975,77 508 478,19
Koszty całkowite [zł.] 2 073 295,97 2 391 097,11 2 304 097,47
Wynik na sprzedaży [zł.] 6 716,92 127 171,84 172 108,34










Marża pokrycia [zł.] 571 692,69 692 147,61 680 586,53
Współczynnik marży na pokrycie [%] 27,49 27,49 27,49
Wskaźnik BEP [zł.] 2 055 574,45 2 055 574,45 1 850 017,01
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 1,17 18,37 25,29
Stopień dzwigni operacyjnej 85,11 5,44 3,95

Sheet 12: 10sym
Symulacje



październik


2001






Wzrost sprzedaży o 92 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 48 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 736 717,36 1 729 032,13 904 540,29
Koszty zmienne [zł.] 1 163 438,55 1 158 290,17 605 957,58
Koszty stałe [zł.] 570 741,96 570 741,96 296 785,82
Koszty całkowite [zł.] 1 734 180,51 1 729 032,13 902 743,40
Wynik na sprzedaży [zł.] 2 536,84 0,00 1 796,89










Marża pokrycia [zł.] 573 278,80 570 741,96 298 582,71
Współczynnik marży na pokrycie [%] 33,01 33,01 33,01
Wskaźnik BEP [zł.] 1 729 032,13 1 729 032,13 899 096,71
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,44 0,00 0,60
Stopień dzwigni operacyjnej 225,98
166,17

Sheet 13: 11sym
Symulacje



listopad


2001






Wzrost sprzedaży o 101 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 51 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 471 542,95 1 470 313,61 732 110,92
Koszty zmienne [zł.] 899 885,38 899 133,61 447 704,17
Koszty stałe [zł.] 571 180,00 571 180,00 279 878,20
Koszty całkowite [zł.] 1 471 065,38 1 470 313,61 727 582,37
Wynik na sprzedaży [zł.] 477,57 0,00 4 528,55










Marża pokrycia [zł.] 571 657,57 571 180,00 284 406,75
Współczynnik marży na pokrycie [%] 38,85 38,85 38,85
Wskaźnik BEP [zł.] 1 470 313,61 1 470 313,61 720 453,67
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,08 0,00 1,59
Stopień dzwigni operacyjnej 1 197,02
62,80

Sheet 14: 12sym
Symulacje



grudzień


2001






Wzrost sprzedaży o 3 % Wzrost wyniku o 100 % Spadek kosztów stałych o 3 %
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 838 141,87 1 831 649,07 1 784 603,76
Koszty zmienne [zł.] 1 262 769,55 1 258 309,11 1 225 989,85
Koszty stałe [zł.] 573 339,96 573 339,96 556 139,76
Koszty całkowite [zł.] 1 836 109,51 1 831 649,07 1 782 129,61
Wynik na sprzedaży [zł.] 2 032,37 0,00 2 474,15










Marża pokrycia [zł.] 575 372,33 573 339,96 558 613,91
Współczynnik marży na pokrycie [%] 31,30 31,30 31,30
Wskaźnik BEP [zł.] 1 831 649,07 1 831 649,07 1 776 699,60
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 0,35 0,00 0,44
Stopień dzwigni operacyjnej 283,10
225,78

Sheet 15: 1bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























styczeń
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A B C D E F G H I J K L M. N O P Q R S T U V W X Y
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 3,00 3,00 2,00 1,00 2,00 10,00 2,00 7,00 3,00 1,00 1,00 3,00 1,00 2,00 1,00 1,00 1,00 3,00 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 200 614,81 70 940,01 86 100,00 59 908,00 12 652,00 36 079,00 260 656,10 50 948,50 180 986,47 71 708,37 15 608,49 19 257,96 28 351,68 31 095,92 26 524,94 24 893,43 13 541,76 18 172,18 90 000,00 103 190,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty zmienne [zł.] 781 084,62 33 583,14 43 484,88 31 097,32 12 308,83 14 547,70 186 834,00 29 707,42 103 228,51 44 039,94 10 535,50 17 069,81 23 277,36 19 646,51 21 745,90 8 151,94 10 922,18 13 688,52 55 970,61 101 244,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty stałe [zł.] 575 674,80





















Wynik na sprzedaży [zł.] -156 144,61











































Marża pokrycia [zł.] 419 530,19




















Współczynnik marży na pokrycie [%] 34,94




















Wskaźnik BEP [zł.] 1 647 470,69




















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -37,22




















Stopień dzwigni operacyjnej -2,69




















Komunikat:





















Nie osiągnięto progu rentowności.





















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP




















Niezbędna zmiana sprzedaży 1,37




















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 647 470,69




















Koszty zmienne [zł.] 1 071 795,89




















Koszty stałe [zł.] 575 674,80




















Koszty całkowite [zł.] 1 647 470,69




















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 814 024,05

























Osiągnięty wynik -156 144,61

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -1 970 168,66

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 1 200 614,81

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 647 470,69

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -446 855,88

























Sheet 16: 2bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























luty
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A1 B1 C1 D1 E1 F1 G1 H1 I1 J1 K1 L1 M1 N1 O1 P1 Q1 R1 S1 T1 U1 V1 W1 X1 Y1
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 1,00 1,00 2,00 1,00 1,00 4,00 2,00 3,00 3,00 3,00 5,00 1,00 1,00 1,00 3,00 4,00 1,00 1,00 2,00 3,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 236 147,12 41 780,00 1 800,00 81 665,00 17 856,00 69 850,00 90 190,00 26 383,76 57 018,09 74 940,06 54 084,63 129 120,10 56 360,84 12 608,40 30 410,62 116 794,68 75 582,52 38 458,57 24 189,64 67 498,48 76 570,53 30 184,48 17 026,54 6 457,72 12 401,38 26 915,08
Koszty zmienne [zł.] 744 027,81 18 554,81 1 796,81 35 659,32 6 386,01 13 911,56 74 156,76 22 458,78 54 247,02 49 477,20 36 196,95 70 387,10 31 504,62 8 306,11 19 293,71 70 904,94 44 016,20 27 820,85 14 201,29 44 129,02 44 415,39 15 848,22 10 247,43 3 614,13 7 122,48 19 371,10
Koszty stałe [zł.] 573 614,63






















Wynik na sprzedaży [zł.] -81 495,32













































Marża pokrycia [zł.] 492 119,31





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 39,81





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 440 853,99





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -16,56





















Stopień dzwigni operacyjnej -6,04





















Komunikat:






















Nie osiągnięto progu rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 1,17





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 440 853,99





















Koszty zmienne [zł.] 867 239,36





















Koszty stałe [zł.] 573 614,63





















Koszty całkowite [zł.] 1 440 853,99





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 606 456,57

























Osiągnięty wynik -81 495,32

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -1 687 951,89

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 1 236 147,12

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 440 853,99

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -204 706,87

























Sheet 17: 3bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























marzec
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A2 B2 C2 D2 E2 F2 G2 H2 I2 J2 K2 L2 M2 N2 O2 P2 Q2 R2 S2 T2 U2 V2 W2 X2 Y2
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 1,00 2,00 2,00 1,00 3,00 10,00 1,00 3,00 1,00 5,00 4,00 25,00 3,00 5,00 1,00 1,00 2,00 1,00 4,00 2,00 6,00 1,00 1,00 1,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 760 899,45 4 938,96 42 490,00 80 948,50 22 344,00 96 153,99 126 420,00 7 607,00 52 092,00 7 102,00 80 845,90 62 026,80 422 000,00 73 482,60 121 154,05 36 551,06 20 778,72 96 405,84 62 767,41 103 572,84 54 502,26 157 064,22 12 740,00 5 093,00 11 818,30 0,00
Koszty zmienne [zł.] 1 220 831,03 3 297,58 22 891,60 44 132,66 10 679,06 56 901,93 125 556,90 6 664,50 32 472,27 4 198,04 57 365,25 61 724,64 341 767,25 52 993,08 78 808,90 19 738,08 13 868,41 55 159,56 36 194,82 47 794,68 42 011,58 90 238,14 5 784,96 5 083,87 5 503,27 0,00
Koszty stałe [zł.] 577 701,91






















Wynik na sprzedaży [zł.] -37 633,49













































Marża pokrycia [zł.] 540 068,42





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 30,67





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 883 603,89





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -6,97





















Stopień dzwigni operacyjnej -14,35





















Komunikat:






















Nie osiągnięto progu rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 1,07





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 883 603,89





















Koszty zmienne [zł.] 1 305 901,98





















Koszty stałe [zł.] 577 701,91





















Koszty całkowite [zł.] 1 883 603,89





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 2 048 767,41

























Osiągnięty wynik -37 633,49

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -2 086 400,90

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 1 760 899,45

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 883 603,89

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -122 704,44

























Sheet 18: 4bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























kwiecień
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A3 B3 C3 D3 E3 F3 G3 H3 I3 J3 K3 L3 M3 N3 O3 P3 Q3 R3 S3 T3 U3 V3 W3 X3 Y3
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 5,00 1,00 2,00 1,00 1,00 1,00 1,00 4,00 5,00 1,00 3,00 10,00 1,00 4,00 1,00 1,00 4,00 4,00 2,00 1,00 5,00 1,00 1,00 1,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 251 200,14 127 296,00 10 436,00 47 203,60 7 860,00 5 000,00 4 580,00 26 326,00 98 000,00 102 014,00 17 580,00 113 241,99 159 270,20 15 699,30 65 635,24 23 291,81 23 831,43 86 633,48 82 949,96 49 039,40 26 810,85 108 157,40 13 374,12 22 447,45 14 521,91 0,00
Koszty zmienne [zł.] 766 109,22 77 988,35 4 497,57 30 177,66 3 428,57 2 777,74 4 075,35 9 760,81 54 074,84 71 998,40 8 476,60 48 653,46 103 754,40 10 713,30 48 114,72 13 060,77 13 776,88 57 059,88 49 404,32 29 958,10 17 923,83 69 191,70 13 081,57 14 561,56 9 598,84 0,00
Koszty stałe [zł.] 562 764,88






















Wynik na sprzedaży [zł.] -77 673,96













































Marża pokrycia [zł.] 485 090,92





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 38,77





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 451 545,41





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -16,01





















Stopień dzwigni operacyjnej -6,25





















Komunikat:






















Nie osiągnięto progu rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 1,16





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 451 545,41





















Koszty zmienne [zł.] 888 780,53





















Koszty stałe [zł.] 562 764,88





















Koszty całkowite [zł.] 1 451 545,41





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 615 802,73

























Osiągnięty wynik -77 673,96

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -1 693 476,69

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 1 251 200,14

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 451 545,41

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -200 345,27

























Sheet 19: 5bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























maj
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A4 B4 C4 D4 E4 F4 G4 H4 I4 J4 K4 L4 M4 N4 O4 P4 Q4 R4 S4 T4 U4 V4 W4 X4 Y4
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 1,00 1,00 8,00 1,00 2,00 9,00 5,00 1,00 1,00 2,00 5,00 3,00 2,00 3,00 3,00 2,00 1,00 3,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 880 057,03 8 177,00 18 137,00 130 804,00 16 200,00 44 920,00 94 742,01 53 464,50 28 733,12 29 089,77 31 055,80 117 893,35 66 484,29 33 928,42 52 637,31 57 677,61 25 464,86 4 691,99 63 450,00 2 506,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty zmienne [zł.] 607 233,72 2 944,90 13 541,26 113 367,52 8 918,81 31 861,96 90 119,43 43 749,90 16 109,63 16 115,55 22 210,64 67 913,20 32 278,20 21 163,18 31 756,80 38 591,67 17 526,32 3 053,32 34 635,99 1 375,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty stałe [zł.] 563 248,45






















Wynik na sprzedaży [zł.] -290 425,14













































Marża pokrycia [zł.] 272 823,31





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 31,00





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 816 892,98





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -106,45





















Stopień dzwigni operacyjnej -0,94





















Komunikat:






















Nie osiągnięto progu rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 2,06





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 816 892,98





















Koszty zmienne [zł.] 1 253 644,53





















Koszty stałe [zł.] 563 248,45





















Koszty całkowite [zł.] 1 816 892,98





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 977 762,02

























Osiągnięty wynik -290 425,14

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -2 268 187,16

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 880 057,03

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 816 892,98

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -936 835,95

























Sheet 20: 6bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























czerwiec
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A5 B5 C5 D5 E5 F5 G5 H5 I5 J5 K5 L5 M5 N5 O5 P5 Q5 R5 S5 T5 U5 V5 W5 X5 Y5
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 1,00 12,00 5,00 9,00 1,00 1,00 1,00 2,00 10,00 10,00 2,00 3,00 5,00 2,00 4,00 2,00 2,00 1,00 1,00 1,00 2,00 16,00 3,00 2,00 1,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 935 866,07 14 312,00 216 923,76 88 120,00 104 846,04 5 858,00 31 780,00 36 960,00 41 359,16 264 362,00 157 099,00 43 877,40 65 503,95 114 914,75 57 699,70 121 549,80 51 451,44 62 069,96 40 588,58 21 863,29 36 784,87 53 577,30 209 238,56 57 045,51 35 248,00 2 833,00
Koszty zmienne [zł.] 1 263 564,97 13 342,29 190 680,72 49 195,80 78 042,87 4 140,59 14 012,73 16 317,76 28 942,18 127 529,10 110 029,80 34 034,64 41 039,64 78 856,25 34 523,90 56 556,92 32 951,28 23 529,40 34 854,77 13 232,77 20 858,79 36 557,32 163 388,16 37 139,70 20 980,92 2 826,67
Koszty stałe [zł.] 562 191,57






















Wynik na sprzedaży [zł.] 110 109,53













































Marża pokrycia [zł.] 672 301,10





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 34,73





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 618 809,76





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 16,38





















Stopień dzwigni operacyjnej 6,11





















Komunikat:






















Osiągnęto próg rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 0,84





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 618 809,76





















Koszty zmienne [zł.] 1 056 618,19





















Koszty stałe [zł.] 562 191,57





















Koszty całkowite [zł.] 1 618 809,76





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 780 963,41

























Osiągnięty wynik 110 109,53

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -1 670 853,88

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 1 935 866,07

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 618 809,76

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP 317 056,31

























Sheet 21: 7bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























lipiec
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A6 B6 C6 D6 E6 F6 G6 H6 I6 J6 K6 L6 M6 N6 O6 P6 Q6 R6 S6 T6 U6 V6 W6 X6 Y6
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 1,00 6,00 2,00 1,00 4,00 10,00 5,00 6,00 6,00 2,00 2,00 1,00 1,00 3,00 4,00 1,00 1,00 2,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 409 105,65 23 596,00 104 448,00 60 740,00 15 290,00 79 905,00 220 848,00 91 544,35 111 173,22 115 791,24 49 468,32 33 918,80 39 878,38 40 549,11 136 308,42 114 895,36 70 707,12 19 450,49 39 338,96 34 260,88 6 994,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty zmienne [zł.] 943 557,67 13 236,50 63 782,28 28 273,62 7 207,05 46 479,56 160 879,30 60 946,80 80 824,86 83 787,72 30 533,02 29 254,94 33 474,45 29 470,90 89 530,02 64 818,88 42 178,30 15 406,76 25 783,30 30 700,73 6 988,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty stałe [zł.] 564 041,91






















Wynik na sprzedaży [zł.] -98 493,93













































Marża pokrycia [zł.] 465 547,98





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 33,04





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 707 223,91





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -21,16





















Stopień dzwigni operacyjnej -4,73





















Komunikat:






















Nie osiągnięto progu rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 1,21





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 707 223,91





















Koszty zmienne [zł.] 1 143 182,00





















Koszty stałe [zł.] 564 041,91





















Koszty całkowite [zł.] 1 707 223,91





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 868 228,46

























Osiągnięty wynik -98 493,93

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -1 966 722,39

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 1 409 105,65

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 707 223,91

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -298 118,26

























Sheet 22: 8bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























sierpień
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A7 B7 C7 D7 E7 F7 G7 H7 I7 J7 K7 L7 M7 N7 O7 P7 Q7 R7 S7 T7 U7 V7 W7 X7 Y7
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 2,00 20,00 1,00 3,00 30,00 5,00 10,00 20,00 1,00 1,00 2,00 2,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 2 183 714,64 48 341,00 262 000,00 21 131,00 82 022,49 491 317,50 70 460,00 168 727,50 817 102,40 11 490,52 49 670,47 33 207,36 119 388,40 8 856,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty zmienne [zł.] 1 354 251,38 23 818,50 208 700,20 8 769,01 55 372,23 476 468,40 52 160,90 107 717,10 305 301,60 5 431,91 30 992,06 22 683,50 50 186,14 6 649,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty stałe [zł.] 563 130,97






















Wynik na sprzedaży [zł.] 266 332,29













































Marża pokrycia [zł.] 829 463,26





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 37,98





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 482 545,89





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 32,11





















Stopień dzwigni operacyjnej 3,11





















Komunikat:






















Osiągnęto próg rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 0,68





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 482 545,89





















Koszty zmienne [zł.] 919 414,92





















Koszty stałe [zł.] 563 130,97





















Koszty całkowite [zł.] 1 482 545,89





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 646 657,65

























Osiągnięty wynik 266 332,29

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -1 380 325,36

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 2 183 714,64

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 482 545,89

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP 701 168,75

























Sheet 23: 9bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























wrzesień
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A8 B8 C8 D8 E8 F8 G8 H8 I8 J8 K8 L8 M8 N8 O8 P8 Q8 R8 S8 T8 U8 V8 W8 X8 Y8
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 1,00 5,00 10,00 1,00 9,00 12,00 13,00 7,00 10,00 6,00 4,00 11,00 1,00 3,00 2,00 2,00 6,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 2 476 205,81 15 650,00 154 465,00 291 752,00 22 268,00 160 038,99 256 346,88 264 768,01 169 870,89 255 719,00 102 899,88 121 643,92 309 058,09 37 474,87 69 771,90 61 992,26 47 966,10 108 400,02 26 120,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty zmienne [zł.] 1 795 619,28 7 613,54 135 577,05 271 684,00 12 706,77 138 278,43 209 361,24 178 121,58 100 388,61 171 101,50 74 967,36 78 236,00 157 311,77 26 952,33 54 643,59 43 643,32 26 407,44 94 828,02 13 796,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty stałe [zł.] 564 975,77






















Wynik na sprzedaży [zł.] 115 610,76













































Marża pokrycia [zł.] 680 586,53





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 27,49





















Wskaźnik BEP [zł.] 2 055 574,45





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] 16,99





















Stopień dzwigni operacyjnej 5,89





















Komunikat:






















Osiągnęto próg rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 0,83





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 2 055 574,45





















Koszty zmienne [zł.] 1 490 598,68





















Koszty stałe [zł.] 564 975,77





















Koszty całkowite [zł.] 2 055 574,45





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 2 221 035,00

























Osiągnięty wynik 115 610,76

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -2 105 424,24

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 2 476 205,81

























Wskaźnik BEP [zł.] 2 055 574,45

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP 420 631,36

























Sheet 24: 10bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























październik
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A9 B9 C9 D9 E9 F9 G9 H9 I9 J9 K9 L9 M9 N9 O9 P9 Q9 R9 S9 T9 U9 V9 W9 X9 Y9
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 3,00 1,00 1,00 1,00 1,00 2,00 3,00 2,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 904 540,29 54 436,89 28 604,00 9 954,00 1 342,00 72 713,00 101 638,00 130 485,72 140 378,06 53 187,40 42 180,35 64 436,26 47 223,92 24 859,46 29 970,46 48 002,89 9 817,30 41 620,58 3 570,00 120,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty zmienne [zł.] 605 957,58 44 374,23 21 385,22 5 407,99 537,44 36 398,38 61 683,14 100 492,50 94 363,20 33 183,42 31 555,59 40 610,36 31 883,64 14 356,87 21 069,77 31 400,26 7 126,07 28 103,83 1 951,76 73,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty stałe [zł.] 570 741,96






















Wynik na sprzedaży [zł.] -272 159,25













































Marża pokrycia [zł.] 298 582,71





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 33,01





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 729 032,13





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -91,15





















Stopień dzwigni operacyjnej -1,10





















Komunikat:






















Nie osiągnięto progu rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 1,91





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 729 032,13





















Koszty zmienne [zł.] 1 158 290,17





















Koszty stałe [zł.] 570 741,96





















Koszty całkowite [zł.] 1 729 032,13





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 891 317,49

























Osiągnięty wynik -272 159,25

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -2 163 476,74

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 904 540,29

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 729 032,13

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -824 491,84

























Sheet 25: 11bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























listopad
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A10 B10 C10 D10 E10 F10 G10 H10 I10 J10 K10 L10 M10 N10 O10 P10 Q10 R10 S10 T10 U10 V10 W10 X10 Y10
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 1,00 1,00 7,00 1,00 2,00 1,00 1,00 1,00 2,00 2,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 732 110,92 20 352,00 9 766,00 183 208,41 33 470,00 113 660,00 72 407,00 19 727,52 32 000,08 121 807,40 35 486,20 20 088,26 53 685,80 15 637,50 814,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty zmienne [zł.] 447 704,17 11 779,41 5 662,76 130 507,86 16 700,95 68 247,52 25 696,18 17 131,58 20 526,95 69 542,60 24 421,10 13 896,46 27 791,39 15 450,54 348,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty stałe [zł.] 571 180,00






















Wynik na sprzedaży [zł.] -286 773,25













































Marża pokrycia [zł.] 284 406,75





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 38,85





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 470 313,61





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -100,83





















Stopień dzwigni operacyjnej -0,99





















Komunikat:






















Nie osiągnięto progu rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 2,01





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 470 313,61





















Koszty zmienne [zł.] 899 133,61





















Koszty stałe [zł.] 571 180,00





















Koszty całkowite [zł.] 1 470 313,61





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 629 253,28

























Osiągnięty wynik -286 773,25

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -1 916 026,53

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 732 110,92

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 470 313,61

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -738 202,69

























Sheet 26: 12bep
Wyznaczenie wskaźnika BEP


























grudzień
















2001





















WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
Razem A11 B11 C11 D11 E11 F11 G11 H11 I11 J11 K11 L11 M11 N11 O11 P11 Q11 R11 S11 T11 U11 V11 W11 X11 Y11
Ilość sprzedanych/wyprodukowanych szt. * 1,00 6,00 4,00 2,00 14,00 7,00 3,00 7,00 4,00 1,00 1,00 2,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Przychody ze sprzedaży [zł.] 1 784 603,76 5 478,00 312 544,98 167 500,00 162 450,00 379 099,98 142 507,82 69 801,66 92 295,42 128 059,96 31 145,26 20 164,85 98 173,98 27 338,90 29 317,24 59 983,25 12 817,56 23 418,90 9 700,00 12 806,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty zmienne [zł.] 1 225 989,85 3 201,92 129 678,54 122 210,08 123 221,08 352 142,28 107 170,56 54 780,72 84 796,11 72 265,24 22 689,86 19 870,59 53 189,86 12 204,89 19 930,23 15 552,96 9 481,17 5 220,87 6 168,56 12 214,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Koszty stałe [zł.] 573 339,96






















Wynik na sprzedaży [zł.] -14 726,05













































Marża pokrycia [zł.] 558 613,91





















Współczynnik marży na pokrycie [%] 31,30





















Wskaźnik BEP [zł.] 1 831 649,07





















Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -2,64





















Stopień dzwigni operacyjnej -37,93





















Komunikat:






















Nie osiągnięto progu rentowności.






















Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP





















Niezbędna zmiana sprzedaży 1,03





















Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 1 831 649,07





















Koszty zmienne [zł.] 1 258 309,11





















Koszty stałe [zł.] 573 339,96





















Koszty całkowite [zł.] 1 831 649,07





















Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi


























Zakładana stopa procentowa 14% 14,00

























Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 1 990 416,94

























Osiągnięty wynik -14 726,05

























Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -2 005 142,99

























Osiągnięta wielkość sprzedaży 1 784 603,76

























Wskaźnik BEP [zł.] 1 831 649,07

























Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -47 045,31

























Sheet 27: 1kw
Wyznaczenie wskaźnika BEP dla okresów kwartalnych



2001



I kwartał II kwartał III kwartał IV kwartał Ogółem
Przychody ze sprzedaży [zł.] 4 197 661,38 4 067 123,24 6 069 026,10 3 421 254,97 17 755 065,69
Koszty zmienne [zł.] 2 745 943,46 2 636 907,91 4 093 428,33 2 279 651,60 11 755 931,30
Koszty stałe [zł.] 1 726 991,34 1 688 204,90 1 692 148,65 1 715 261,92 6 822 606,81
Wynik na sprzedaży [zł.] -275 273,42 -257 989,57 283 449,12 -573 658,55 -823 472,42






Marża pokrycia [zł.] 1 451 717,92 1 430 215,33 1 975 597,77 1 141 603,37 5 999 134,39
Współczynnik marży na pokrycie [%] 34,58 35,17 32,55 33,37 33,79
Wskaźnik BEP [zł.] 4 993 618,08 4 800 771,77 5 198 271,87 5 140 444,15 20 192 218,45
Wskaźnik bezpieczeństwa [%] -18,96 -18,04 14,35 -50,25 -13,73
Stopień dzwigni operacyjnej -5,27 -5,54 6,97 -1,99 -7,29
Komunikat:




W I kwartale nie osiągnięto progu rentowności.




W II kwartale nie osiągnięto progu rentowności.




W III kwartale osiągnęto próg rentowności.




W IV kwartale nie osiągnięto progu rentowności.




W roku 2001 nie osiągnięto progu rentowności.




Wielkości przychodów i kosztów w momencie osiągnięcia wskaźnika BEP




Niezbędna zmiana sprzedaży 1,19 1,18 0,86 1,50 1,14
Wartość sprzedaży (wskaźnik BEP) [zł.] 4 993 618,08 4 800 771,77 5 198 271,87 5 140 444,15 20 192 218,45
Koszty zmienne [zł.] 3 266 626,74 3 112 566,87 3 506 123,22 3 425 182,23 13 369 611,64
Koszty stałe [zł.] 1 726 991,34 1 688 204,90 1 692 148,65 1 715 261,92 6 822 606,81
Koszty całkowite [zł.] 4 993 618,08 4 800 771,77 5 198 271,87 5 140 444,15 20 192 218,45






Zestawienie wielkości osiągniętych z modelowymi 14,00 14,00 14,00 14,00 14,00
Zakładana stopa procentowa 14% 14% 14% 14% 14%
Minimalny modelowy poziom zysku (BEP+zysk) 5 490 937,54 5 288 051,78 5 688 848,73 5 620 437,05 22 147 387,68
Osiągnięty wynik -275 273,42 -257 989,57 283 449,12 -573 658,55 -823 472,42
Różnica między osiągniętym wynikiem a zyskiem modelowym -5 766 210,96 -5 546 041,35 -5 405 399,61 -6 194 095,60 -22 970 860,10
Osiągnięta wielkość sprzedaży 4 197 661,38 4 067 123,24 6 069 026,10 3 421 254,97 17 755 065,69
Wskaźnik BEP [zł.] 4 993 618,08 4 800 771,77 5 198 271,87 5 140 444,15 20 192 218,45
Różnica między aktualną sprzedażą a wskaźnikiem BEP -795 956,70 -733 648,53 870 754,23 -1 719 189,18 -2 437 152,76

Sheet 28: 1mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


styczeń
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
O 24 893,43 8 151,94 16 741,49 0,67
E 18 039,50 7 273,85 10 765,65 0,60
A 23 646,67 11 194,38 12 452,29 0,53
B 28 700,00 14 494,96 14 205,04 0,49
C 29 954,00 15 548,66 14 405,34 0,48
H 25 855,21 14 746,93 11 108,28 0,43
G 25 474,25 14 853,71 10 620,54 0,42
I 23 902,79 14 679,98 9 222,81 0,39
R 30 000,00 18 656,87 11 343,13 0,38
M. 31 095,92 19 646,51 11 449,41 0,37
J 15 608,49 10 535,50 5 072,99 0,33
F 26 065,61 18 683,40 7 382,21 0,28
Q 18 172,18 13 688,52 4 483,66 0,25
P 13 541,76 10 922,18 2 619,58 0,19
N 13 262,47 10 872,95 2 389,52 0,18
L 9 450,56 7 759,12 1 691,44 0,18
K 19 257,96 17 069,81 2 188,15 0,11
D 12 652,00 12 308,83 343,17 0,03
S 20 638,00 20 248,91 389,09 0,02
T 0,00 0,00 0,00 0,00
U 0,00 0,00 0,00 0,00
V 0,00 0,00 0,00 0,00
W 0,00 0,00 0,00 0,00
X 0,00 0,00 0,00 0,00
Y 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 29: 2mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


luty
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
E1 69 850,00 13 911,56 55 938,44 0,80
D1 17 856,00 6 386,01 11 469,99 0,64
C1 40 832,50 17 829,66 23 002,84 0,56
A1 41 780,00 18 554,81 23 225,19 0,56
U1 30 184,48 15 848,22 14 336,26 0,47
K1 25 824,02 14 077,42 11 746,60 0,45
L1 56 360,84 31 504,62 24 856,22 0,44
W1 6 457,72 3 614,13 2 843,59 0,44
X1 12 401,38 7 122,48 5 278,90 0,43
T1 25 523,51 14 805,13 10 718,38 0,42
P1 18 895,63 11 004,05 7 891,58 0,42
R1 24 189,64 14 201,29 9 988,35 0,41
V1 17 026,54 10 247,43 6 779,11 0,40
O1 38 931,56 23 634,98 15 296,58 0,39
N1 30 410,62 19 293,71 11 116,91 0,37
S1 33 749,24 22 064,51 11 684,73 0,35
M1 12 608,40 8 306,11 4 302,29 0,34
I1 24 980,02 16 492,40 8 487,62 0,34
J1 18 028,21 12 065,65 5 962,56 0,33
Y1 26 915,08 19 371,10 7 543,98 0,28
Q1 38 458,57 27 820,85 10 637,72 0,28
F1 22 547,50 18 539,19 4 008,31 0,18
G1 13 191,88 11 229,39 1 962,49 0,15
H1 19 006,03 18 082,34 923,69 0,05
B1 1 800,00 1 796,81 3,19 0,00

Sheet 30: 3mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


marzec
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
V2 12 740,00 5 784,96 6 955,04 0,55
S2 25 893,21 11 948,67 13 944,54 0,54
X2 11 818,30 5 503,27 6 315,03 0,53
D2 22 344,00 10 679,06 11 664,94 0,52
B2 21 245,00 11 445,80 9 799,20 0,46
O2 36 551,06 19 738,08 16 812,98 0,46
C2 40 474,25 22 066,33 18 407,92 0,45
Q2 48 202,92 27 579,78 20 623,14 0,43
U2 26 177,37 15 039,69 11 137,68 0,43
R2 62 767,41 36 194,82 26 572,59 0,42
I2 7 102,00 4 198,04 2 903,96 0,41
E2 32 051,33 18 967,31 13 084,02 0,41
H2 17 364,00 10 824,09 6 539,91 0,38
N2 24 230,81 15 761,78 8 469,03 0,35
P2 20 778,72 13 868,41 6 910,31 0,33
A2 4 938,96 3 297,58 1 641,38 0,33
J2 16 169,18 11 473,05 4 696,13 0,29
M2 24 494,20 17 664,36 6 829,84 0,28
T2 27 251,13 21 005,79 6 245,34 0,23
L2 16 880,00 13 670,69 3 209,31 0,19
G2 7 607,00 6 664,50 942,50 0,12
F2 12 642,00 12 555,69 86,31 0,01
K2 15 506,70 15 431,16 75,54 0,00
W2 5 093,00 5 083,87 9,13 0,00
Y2 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 31: 4mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


kwiecień
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
G3 26 326,00 9 760,81 16 565,19 0,63
K3 37 747,33 16 217,82 21 529,51 0,57
B3 10 436,00 4 497,57 5 938,43 0,57
D3 7 860,00 3 428,57 4 431,43 0,56
J3 17 580,00 8 476,60 9 103,40 0,52
H3 24 500,00 13 518,71 10 981,29 0,45
E3 5 000,00 2 777,74 2 222,26 0,44
O3 23 291,81 13 060,77 10 231,04 0,44
P3 23 831,43 13 776,88 10 054,55 0,42
R3 20 737,49 12 351,08 8 386,41 0,40
S3 24 519,70 14 979,05 9 540,65 0,39
A3 25 459,20 15 597,67 9 861,53 0,39
C3 23 601,80 15 088,83 8 512,97 0,36
U3 21 631,48 13 838,34 7 793,14 0,36
W3 22 447,45 14 561,56 7 885,89 0,35
L3 15 927,02 10 375,44 5 551,58 0,35
Q3 21 658,37 14 264,97 7 393,40 0,34
X3 14 521,91 9 598,84 4 923,07 0,34
T3 26 810,85 17 923,83 8 887,02 0,33
M3 15 699,30 10 713,30 4 986,00 0,32
I3 20 402,80 14 399,68 6 003,12 0,29
N3 16 408,81 12 028,68 4 380,13 0,27
F3 4 580,00 4 075,35 504,65 0,11
V3 13 374,12 13 081,57 292,55 0,02
Y3 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 32: 5mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


maj
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
A4 8 177,00 2 944,90 5 232,10 0,64
L4 22 161,43 10 759,40 11 402,03 0,51
R4 21 150,00 11 545,33 9 604,67 0,45
S4 2 506,00 1 375,44 1 130,56 0,45
D4 16 200,00 8 918,81 7 281,19 0,45
I4 29 089,77 16 115,55 12 974,22 0,45
H4 28 733,12 16 109,63 12 623,49 0,44
K4 23 578,67 13 582,64 9 996,03 0,42
N4 17 545,77 10 585,60 6 960,17 0,40
M4 16 964,21 10 581,59 6 382,62 0,38
Q4 4 691,99 3 053,32 1 638,67 0,35
O4 19 225,87 12 863,89 6 361,98 0,33
P4 12 732,43 8 763,16 3 969,27 0,31
E4 22 460,00 15 930,98 6 529,02 0,29
J4 15 527,90 11 105,32 4 422,58 0,28
B4 18 137,00 13 541,26 4 595,74 0,25
G4 10 692,90 8 749,98 1 942,92 0,18
C4 16 350,50 14 170,94 2 179,56 0,13
F4 10 526,89 10 013,27 513,62 0,05
T4 0,00 0,00 0,00 0,00
U4 0,00 0,00 0,00 0,00
V4 0,00 0,00 0,00 0,00
W4 0,00 0,00 0,00 0,00
X4 0,00 0,00 0,00 0,00
Y4 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 33: 6mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


czerwiec
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
Q5 31 034,98 11 764,70 19 270,28 0,62
F5 31 780,00 14 012,73 17 767,27 0,56
G5 36 960,00 16 317,76 20 642,24 0,56
O5 30 387,45 14 139,23 16 248,22 0,53
I5 26 436,20 12 752,91 13 683,29 0,52
C5 17 624,00 9 839,16 7 784,84 0,44
T5 36 784,87 20 858,79 15 926,08 0,43
X5 17 624,00 10 490,46 7 133,54 0,40
N5 28 849,85 17 261,95 11 587,90 0,40
S5 21 863,29 13 232,77 8 630,52 0,39
L5 21 834,65 13 679,88 8 154,77 0,37
P5 25 725,72 16 475,64 9 250,08 0,36
W5 19 015,17 12 379,90 6 635,27 0,35
U5 26 788,65 18 278,66 8 509,99 0,32
M5 22 982,95 15 771,25 7 211,70 0,31
H5 20 679,58 14 471,09 6 208,49 0,30
J5 15 709,90 11 002,98 4 706,92 0,30
E5 5 858,00 4 140,59 1 717,41 0,29
D5 11 649,56 8 671,43 2 978,13 0,26
K5 21 938,70 17 017,32 4 921,38 0,22
V5 13 077,41 10 211,76 2 865,65 0,22
R5 40 588,58 34 854,77 5 733,81 0,14
B5 18 076,98 15 890,06 2 186,92 0,12
A5 14 312,00 13 342,29 969,71 0,07
Y5 2 833,00 2 826,67 6,33 0,00

Sheet 34: 7mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


lipiec
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
C6 30 370,00 14 136,81 16 233,19 0,53
D6 15 290,00 7 207,05 8 082,95 0,53
A6 23 596,00 13 236,50 10 359,50 0,44
O6 28 723,84 16 204,72 12 519,12 0,44
E6 19 976,25 11 619,89 8 356,36 0,42
P6 70 707,12 42 178,30 28 528,82 0,40
B6 17 408,00 10 630,38 6 777,62 0,39
J6 24 734,16 15 266,51 9 467,65 0,38
R6 19 669,48 12 891,65 6 777,83 0,34
N6 45 436,14 29 843,34 15 592,80 0,34
G6 18 308,87 12 189,36 6 119,51 0,33
I6 19 298,54 13 964,62 5 333,92 0,28
M6 40 549,11 29 470,90 11 078,21 0,27
H6 18 528,87 13 470,81 5 058,06 0,27
F6 22 084,80 16 087,93 5 996,87 0,27
Q6 19 450,49 15 406,76 4 043,73 0,21
L6 39 878,38 33 474,45 6 403,93 0,16
K6 16 959,40 14 627,47 2 331,93 0,14
S6 34 260,88 30 700,73 3 560,15 0,10
T6 6 994,00 6 988,68 5,32 0,00
U6 0,00 0,00 0,00 0,00
V6 0,00 0,00 0,00 0,00
W6 0,00 0,00 0,00 0,00
X6 0,00 0,00 0,00 0,00
Y6 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 35: 8mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


sierpień
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
H7 40 855,12 15 265,08 25 590,04 0,63
C7 21 131,00 8 769,01 12 361,99 0,59
L7 59 694,20 25 093,07 34 601,13 0,58
I7 11 490,52 5 431,91 6 058,61 0,53
A7 24 170,50 11 909,25 12 261,25 0,51
J7 49 670,47 30 992,06 18 678,41 0,38
G7 16 872,75 10 771,71 6 101,04 0,36
D7 27 340,83 18 457,41 8 883,42 0,32
K7 16 603,68 11 341,75 5 261,93 0,32
F7 14 092,00 10 432,18 3 659,82 0,26
M7 8 856,00 6 649,83 2 206,17 0,25
B7 13 100,00 10 435,01 2 664,99 0,20
E7 16 377,25 15 882,28 494,97 0,03
N7 0,00 0,00 0,00 0,00
O7 0,00 0,00 0,00 0,00
P7 0,00 0,00 0,00 0,00
Q7 0,00 0,00 0,00 0,00
R7 0,00 0,00 0,00 0,00
S7 0,00 0,00 0,00 0,00
T7 0,00 0,00 0,00 0,00
U7 0,00 0,00 0,00 0,00
V7 0,00 0,00 0,00 0,00
W7 0,00 0,00 0,00 0,00
X7 0,00 0,00 0,00 0,00
Y7 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 36: 9mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


wrzesień
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
A8 15 650,00 7 613,54 8 036,46 0,51
L8 28 096,19 14 301,07 13 795,12 0,49
R8 26 120,00 13 796,73 12 323,27 0,47
P8 23 983,05 13 203,72 10 779,33 0,45
D8 22 268,00 12 706,77 9 561,23 0,43
H8 24 267,27 14 341,23 9 926,04 0,41
K8 30 410,98 19 559,00 10 851,98 0,36
I8 25 571,90 17 110,15 8 461,75 0,33
G8 20 366,77 13 701,66 6 665,11 0,33
O8 30 996,13 21 821,66 9 174,47 0,30
M8 37 474,87 26 952,33 10 522,54 0,28
J8 17 149,98 12 494,56 4 655,42 0,27
N8 23 257,30 18 214,53 5 042,77 0,22
F8 21 362,24 17 446,77 3 915,47 0,18
E8 17 782,11 15 364,27 2 417,84 0,14
Q8 18 066,67 15 804,67 2 262,00 0,13
B8 30 893,00 27 115,41 3 777,59 0,12
C8 29 175,20 27 168,40 2 006,80 0,07
S8 0,00 0,00 0,00 0,00
T8 0,00 0,00 0,00 0,00
U8 0,00 0,00 0,00 0,00
V8 0,00 0,00 0,00 0,00
W8 0,00 0,00 0,00 0,00
X8 0,00 0,00 0,00 0,00
Y8 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 37: 10mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


październik
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
D9 1 342,00 537,44 804,56 0,60
E9 72 713,00 36 398,38 36 314,62 0,50
C9 9 954,00 5 407,99 4 546,01 0,46
R9 3 570,00 1 951,76 1 618,24 0,45
M9 24 859,46 14 356,87 10 502,59 0,42
F9 50 819,00 30 841,57 19 977,43 0,39
S9 120,00 73,91 46,09 0,38
I9 53 187,40 33 183,42 20 003,98 0,38
K9 64 436,26 40 610,36 23 825,90 0,37
O9 48 002,89 31 400,26 16 602,63 0,35
H9 70 189,03 47 181,60 23 007,43 0,33
L9 47 223,92 31 883,64 15 340,28 0,32
Q9 41 620,58 28 103,83 13 516,75 0,32
N9 29 970,46 21 069,77 8 900,69 0,30
P9 9 817,30 7 126,07 2 691,23 0,27
B9 28 604,00 21 385,22 7 218,78 0,25
J9 42 180,35 31 555,59 10 624,76 0,25
G9 43 495,24 33 497,50 9 997,74 0,23
A9 18 145,63 14 791,41 3 354,22 0,18
T9 0,00 0,00 0,00 0,00
U9 0,00 0,00 0,00 0,00
V9 0,00 0,00 0,00 0,00
W9 0,00 0,00 0,00 0,00
X9 0,00 0,00 0,00 0,00
Y9 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 38: 11mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


listopad
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
F10 72 407,00 25 696,18 46 710,82 0,65
N10 814,75 348,87 465,88 0,57
D10 33 470,00 16 700,95 16 769,05 0,50
L10 53 685,80 27 791,39 25 894,41 0,48
I10 60 903,70 34 771,30 26 132,40 0,43
A10 20 352,00 11 779,41 8 572,59 0,42
B10 9 766,00 5 662,76 4 103,24 0,42
E10 56 830,00 34 123,76 22 706,24 0,40
H10 32 000,08 20 526,95 11 473,13 0,36
J10 17 743,10 12 210,55 5 532,55 0,31
K10 20 088,26 13 896,46 6 191,80 0,31
C10 26 172,63 18 643,98 7 528,65 0,29
G10 19 727,52 17 131,58 2 595,94 0,13
M10 15 637,50 15 450,54 186,96 0,01
O10 0,00 0,00 0,00 0,00
P10 0,00 0,00 0,00 0,00
Q10 0,00 0,00 0,00 0,00
R10 0,00 0,00 0,00 0,00
S10 0,00 0,00 0,00 0,00
T10 0,00 0,00 0,00 0,00
U10 0,00 0,00 0,00 0,00
V10 0,00 0,00 0,00 0,00
W10 0,00 0,00 0,00 0,00
X10 0,00 0,00 0,00 0,00
Y10 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 39: 12mp
Uszeregowanie produktów wg WMnP


grudzień
2001


WYRÓB Cena jednostkowa wyrobu Koszty zmienne jednostkowe Jednostkowa marża na pokrycie Współczynnik marży na pokrycie
Q11 23 418,90 5 220,87 18 198,03 0,78
O11 59 983,25 15 552,96 44 430,29 0,74
B11 52 090,83 21 613,09 30 477,74 0,59
M11 27 338,90 12 204,89 15 134,01 0,55
L11 49 086,99 26 594,93 22 492,06 0,46
I11 32 014,99 18 066,31 13 948,68 0,44
A11 5 478,00 3 201,92 2 276,08 0,42
R11 9 700,00 6 168,56 3 531,44 0,36
N11 29 317,24 19 930,23 9 387,01 0,32
J11 31 145,26 22 689,86 8 455,40 0,27
C11 41 875,00 30 552,52 11 322,48 0,27
P11 12 817,56 9 481,17 3 336,39 0,26
F11 20 358,26 15 310,08 5 048,18 0,25
D11 81 225,00 61 610,54 19 614,46 0,24
G11 23 267,22 18 260,24 5 006,98 0,22
H11 13 185,06 12 113,73 1 071,33 0,08
E11 27 078,57 25 153,02 1 925,55 0,07
S11 12 806,00 12 214,33 591,67 0,05
K11 20 164,85 19 870,59 294,26 0,01
T11 0,00 0,00 0,00 0,00
U11 0,00 0,00 0,00 0,00
V11 0,00 0,00 0,00 0,00
W11 0,00 0,00 0,00 0,00
X11 0,00 0,00 0,00 0,00
Y11 0,00 0,00 0,00 0,00

Sheet 40: 1
Dane wejściowe [zł.]
























styczeń
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A B C D E F G H I J K L M. N O P Q R S T U V W X Y
Cena jednostkowa wyrobu 23 646,67 28 700,00 29 954,00 12 652,00 18 039,50 26 065,61 25 474,25 25 855,21 23 902,79 15 608,49 19 257,96 9 450,56 31 095,92 13 262,47 24 893,43 13 541,76 18 172,18 30 000,00 20 638,00





Koszty zmienne jednostkowe 11 194,38 14 494,96 15 548,66 12 308,83 7 273,85 18 683,40 14 853,71 14 746,93 14 679,98 10 535,50 17 069,81 7 759,12 19 646,51 10 872,95 8 151,94 10 922,18 13 688,52 18 656,87 20 248,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Materiały i surowce 6 920,68 9 294,37 10 047,62 8 018,52 4 493,81 12 541,17 9 363,75 9 444,87 9 293,24 6 921,25 11 067,58 5 188,36 12 464,70 7 019,21 4 864,04 7 044,28 9 059,13 11 822,43 13 196,42





2. Place wraz z narzutami 1 112,25 1 467,53 1 559,11 1 288,69 709,55 1 946,04 1 504,89 1 491,29 1 493,56 1 092,83 1 778,72 805,09 2 003,26 1 128,09 781,72 1 132,12 1 430,39 1 900,03 2 120,85





3. Usługi obce 617,92 652,24 692,94 715,94 315,36 648,68 836,05 828,50 829,75 364,28 988,18 357,82 1 112,92 626,72 434,29 628,95 476,80 1 055,57 1 178,25





4. Paliwo i energia technologiczna 1 112,25 1 467,53 1 559,11 1 288,69 709,55 1 946,04 1 504,89 1 491,29 1 493,56 1 092,83 1 778,72 805,09 2 003,26 1 128,09 781,72 1 132,12 1 430,39 1 900,03 2 120,85





5. Pozostałe 370,75 326,12 346,47 429,56 236,52 432,45 501,63 331,40 497,85 364,28 592,91 178,91 667,75 376,03 173,72 377,37 476,80 633,34 706,95





6. Koszty sprzedaży 1 060,53 1 287,17 1 343,41 567,43 809,06 1 169,02 1 142,50 1 159,58 1 072,02 700,03 863,70 423,85 1 394,62 594,81 1 116,45 607,34 815,01 1 345,47 925,59





Koszty stałe
























575 674,80
























1. Koszty wydziałowe
























194 720,80
























2. Koszty ogólnego zarządu
























380 954,00
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























14 276 002,25
























Sheet 41: 2
Dane wejściowe [zł.]
























luty
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A1 B1 C1 D1 E1 F1 G1 H1 I1 J1 K1 L1 M1 N1 O1 P1 Q1 R1 S1 T1 U1 V1 W1 X1 Y1
Cena jednostkowa wyrobu 41 780,00 1 800,00 40 832,50 17 856,00 69 850,00 22 547,50 13 191,88 19 006,03 24 980,02 18 028,21 25 824,02 56 360,84 12 608,40 30 410,62 38 931,56 18 895,63 38 458,57 24 189,64 33 749,24 25 523,51 30 184,48 17 026,54 6 457,72 12 401,38 26 915,08
Koszty zmienne jednostkowe 18 554,81 1 796,81 17 829,66 6 386,01 13 911,56 18 539,19 11 229,39 18 082,34 16 492,40 12 065,65 14 077,42 31 504,62 8 306,11 19 293,71 23 634,98 11 004,05 27 820,85 14 201,29 22 064,51 14 805,13 15 848,22 10 247,43 3 614,13 7 122,48 19 371,10
1. Materiały i surowce 11 385,83 1 075,86 11 309,76 3 811,67 7 482,29 12 547,43 7 262,88 11 974,09 10 494,37 7 918,96 8 819,15 20 487,37 5 284,44 12 240,33 15 127,37 6 933,45 18 358,09 8 954,03 14 029,83 9 609,07 9 894,28 6 474,26 2 269,46 4 642,58 12 400,75
2. Place wraz z narzutami 1 829,87 276,19 1 754,96 612,59 1 181,41 1 947,02 1 167,25 1 890,65 1 686,59 1 250,36 1 417,36 3 179,07 849,29 1 967,20 2 431,18 1 114,31 2 898,65 1 439,04 2 254,80 1 517,22 1 590,15 1 040,51 364,73 720,40 1 992,98
3. Usługi obce 1 016,59 111,64 779,99 340,33 525,07 649,01 648,47 1 050,36 937,00 416,79 787,42 1 412,92 471,83 1 092,89 1 350,66 619,06 966,22 799,47 1 252,67 505,74 883,42 578,06 202,63 320,18 1 107,21
4. Paliwo i energia technologiczna 1 829,87 206,19 1 754,96 612,59 1 181,41 1 947,02 1 167,25 1 890,65 1 686,59 1 250,36 1 417,36 3 179,07 849,29 1 967,20 2 431,18 1 114,31 2 898,65 1 439,04 2 254,80 1 517,22 1 590,15 1 040,51 364,73 720,40 1 992,98
5. Pozostałe 609,96 65,82 389,99 204,20 393,80 432,67 389,09 420,14 562,20 416,79 472,45 706,46 283,10 655,73 540,26 371,44 966,22 479,68 751,60 505,74 530,05 346,84 121,58 160,09 664,33
6. Koszty sprzedaży 1 882,69 61,11 1 840,00 804,63 3 147,58 1 016,04 594,45 856,45 1 125,65 812,39 1 163,68 2 539,73 568,16 1 370,36 1 754,33 851,48 1 733,02 1 090,03 1 520,81 1 150,14 1 360,17 767,25 291,00 558,83 1 212,85
Koszty stałe
























573 614,63
























1. Koszty wydziałowe
























196 220,23
























2. Koszty ogólnego zarządu
























377 394,40
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























14 194 506,93
























Sheet 42: 3
Dane wejściowe [zł.]
























marzec
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A2 B2 C2 D2 E2 F2 G2 H2 I2 J2 K2 L2 M2 N2 O2 P2 Q2 R2 S2 T2 U2 V2 W2 X2 Y2
Cena jednostkowa wyrobu 4 938,96 21 245,00 40 474,25 22 344,00 32 051,33 12 642,00 7 607,00 17 364,00 7 102,00 16 169,18 15 506,70 16 880,00 24 494,20 24 230,81 36 551,06 20 778,72 48 202,92 62 767,41 25 893,21 27 251,13 26 177,37 12 740,00 5 093,00 11 818,30
Koszty zmienne jednostkowe 3 297,58 11 445,80 22 066,33 10 679,06 18 967,31 12 555,69 6 664,50 10 824,09 4 198,04 11 473,05 15 431,16 13 670,69 17 664,36 15 761,78 19 738,08 13 868,41 27 579,78 36 194,82 11 948,67 21 005,79 15 039,69 5 784,96 5 083,87 5 503,27 0,00
1. Materiały i surowce 2 097,41 7 369,20 14 295,71 6 593,60 12 163,40 8 502,79 4 313,25 6 970,82 2 644,65 7 552,09 10 522,47 9 122,27 11 296,74 10 005,67 12 487,83 8 820,69 17 853,22 22 753,65 7 349,55 13 902,89 9 451,59 3 551,92 3 306,14 3 509,42
2. Place wraz z narzutami 337,08 1 163,56 2 218,30 1 059,69 1 920,54 1 619,40 693,20 1 100,66 425,03 1 192,44 1 822,36 1 415,52 1 815,55 1 608,05 2 006,97 1 417,61 2 818,93 3 656,84 1 181,18 2 195,19 1 519,01 570,84 534,56 544,56
3. Usługi obce 187,27 517,14 985,91 588,71 853,57 489,80 385,11 611,48 236,13 397,48 795,76 629,12 1 008,64 893,36 1 114,99 787,56 939,65 2 031,58 656,21 731,73 843,89 317,14 296,98 242,03
4. Paliwo i energia technologiczna 337,08 1 163,56 2 218,30 1 059,69 1 920,54 1 469,40 693,20 1 100,66 425,03 1 192,44 1 297,36 1 415,52 1 815,55 1 608,05 2 006,97 1 417,61 2 818,93 3 656,84 1 181,18 2 195,19 1 519,01 570,84 534,56 544,56
5. Pozostałe 112,36 258,57 492,96 353,23 640,18 363,20 231,07 244,59 141,68 397,48 507,46 314,56 605,18 536,02 445,99 472,54 939,65 1 218,95 393,73 731,73 506,34 190,28 178,19 121,01
6. Koszty sprzedaży 226,38 973,77 1 855,15 1 024,14 1 469,08 111,10 348,67 795,88 325,52 741,12 485,75 773,70 1 122,70 1 110,63 1 675,33 952,40 2 209,40 2 876,96 1 186,82 1 249,06 1 199,85 583,94 233,44 541,69
Koszty stałe
























577 701,91
























1. Koszty wydziałowe
























193 230,45
























2. Koszty ogólnego zarządu
























384 471,46
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























14 156 873,44
























Sheet 43: 4
Dane wejściowe [zł.]
























kwiecień
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A3 B3 C3 D3 E3 F3 G3 H3 I3 J3 K3 L3 M3 N3 O3 P3 Q3 R3 S3 T3 U3 V3 W3 X3 Y3
Cena jednostkowa wyrobu 25 459,20 10 436,00 23 601,80 7 860,00 5 000,00 4 580,00 26 326,00 24 500,00 20 402,80 17 580,00 37 747,33 15 927,02 15 699,30 16 408,81 23 291,81 23 831,43 21 658,37 20 737,49 24 519,70 26 810,85 21 631,48 13 374,12 22 447,45 14 521,91
Koszty zmienne jednostkowe 15 597,67 4 497,57 15 088,83 3 428,57 2 777,74 4 075,35 9 760,81 13 518,71 14 399,68 8 476,60 16 217,82 10 375,44 10 713,30 12 028,68 13 060,77 13 776,88 14 264,97 12 351,08 14 979,05 17 923,83 13 838,34 13 081,57 14 561,56 9 598,84 0,00
1. Materiały i surowce 9 885,53 2 841,19 9 936,59 2 104,82 1 777,63 2 773,57 5 873,30 8 646,33 9 219,63 5 419,61 9 939,08 6 842,06 6 843,72 7 720,66 8 319,74 8 691,08 9 366,38 7 810,52 9 491,34 11 781,28 8 799,29 8 531,09 9 268,63 6 336,58
2. Place wraz z narzutami 1 588,75 448,61 1 541,89 338,27 280,68 430,38 943,92 1 365,21 1 481,73 855,73 1 597,35 1 061,70 1 099,88 1 240,82 1 337,10 1 396,78 1 478,90 1 255,26 1 525,40 1 860,20 1 414,17 1 371,07 1 489,60 983,26
3. Usługi obce 882,64 199,38 685,28 187,93 124,75 143,46 524,40 758,45 823,18 285,24 887,42 471,87 611,05 689,35 742,83 775,99 492,97 697,37 847,44 620,07 785,65 761,70 827,56 437,01
4. Paliwo i energia technologiczna 1 588,75 448,61 1 541,89 338,27 280,68 430,38 943,92 1 365,21 1 481,73 855,73 1 597,35 1 061,70 1 099,88 1 240,82 1 337,10 1 396,78 1 478,90 1 255,26 1 525,40 1 860,20 1 414,17 1 371,07 1 489,60 983,26
5. Pozostałe 529,58 99,69 342,64 112,76 93,56 95,64 314,64 303,38 493,91 285,24 532,45 235,93 366,63 413,61 297,13 465,59 492,97 418,42 508,47 620,07 471,39 457,02 496,53 218,50
6. Koszty sprzedaży 1 122,42 460,09 1 040,54 346,52 220,44 201,92 1 160,63 1 080,13 899,50 775,05 1 664,17 702,18 692,14 723,42 1 026,87 1 050,66 954,85 914,25 1 081,00 1 182,01 953,67 589,62 989,64 640,23
Koszty stałe
























562 764,88
























1. Koszty wydziałowe
























183 218,37
























2. Koszty ogólnego zarządu
























379 546,51
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























14 079 199,48
























Sheet 44: 5
Dane wejściowe [zł.]
























maj
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A4 B4 C4 D4 E4 F4 G4 H4 I4 J4 K4 L4 M4 N4 O4 P4 Q4 R4 S4 T4 U4 V4 W4 X4 Y4
Cena jednostkowa wyrobu 8 177,00 18 137,00 16 350,50 16 200,00 22 460,00 10 526,89 10 692,90 28 733,12 29 089,77 15 527,90 23 578,67 22 161,43 16 964,21 17 545,77 19 225,87 12 732,43 4 691,99 21 150,00 2 506,00





Koszty zmienne jednostkowe 2 944,90 13 541,26 14 170,94 8 918,81 15 930,98 10 013,27 8 749,98 16 109,63 16 115,55 11 105,32 13 582,64 10 759,40 10 581,59 10 585,60 12 863,89 8 763,16 3 053,32 11 545,33 1 375,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Materiały i surowce 1 762,75 8 961,31 9 508,91 5 598,78 10 379,48 6 834,69 5 650,76 10 309,71 10 122,05 7 328,78 8 559,68 6 913,05 6 711,10 6 696,19 8 302,29 5 597,80 2 001,75 7 242,12 863,20





2. Place wraz z narzutami 283,30 1 414,94 1 475,52 899,80 1 638,87 1 060,56 908,16 1 627,85 1 626,76 1 157,18 1 375,66 1 072,71 1 078,57 1 076,17 1 334,30 899,65 316,07 1 163,91 138,73





3. Usługi obce 157,39 628,86 655,79 499,89 728,39 353,52 504,53 904,36 903,75 385,73 764,26 476,76 599,21 597,87 741,28 499,81 105,36 646,62 77,07





4. Paliwo i energia technologiczna 283,30 1 414,94 1 475,52 899,80 1 638,87 1 060,56 908,16 1 627,85 1 626,76 1 157,18 1 375,66 1 072,71 1 078,57 1 076,17 1 334,30 899,65 316,07 1 163,91 138,73





5. Pozostałe 94,43 314,43 327,89 299,93 546,29 235,68 302,72 361,74 542,25 385,73 458,55 238,38 359,53 358,72 296,51 299,88 105,36 387,97 46,24





6. Koszty sprzedaży 363,73 806,78 727,31 720,61 999,08 468,26 475,65 1 278,12 1 293,98 690,72 1 048,83 985,79 754,61 780,48 855,21 566,37 208,71 940,80 111,47





Koszty stałe
























563 248,45
























1. Koszty wydziałowe
























180 128,15
























2. Koszty ogólnego zarządu
























383 120,30
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























13 788 774,34
























Sheet 45: 6
Dane wejściowe [zł.]
























czerwiec
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A5 B5 C5 D5 E5 F5 G5 H5 I5 J5 K5 L5 M5 N5 O5 P5 Q5 R5 S5 T5 U5 V5 W5 X5 Y5
Cena jednostkowa wyrobu 14 312,00 18 076,98 17 624,00 11 649,56 5 858,00 31 780,00 36 960,00 20 679,58 26 436,20 15 709,90 21 938,70 21 834,65 22 982,95 28 849,85 30 387,45 25 725,72 31 034,98 40 588,58 21 863,29 36 784,87 26 788,65 13 077,41 19 015,17 17 624,00 2 833,00
Koszty zmienne jednostkowe 13 342,29 15 890,06 9 839,16 8 671,43 4 140,59 14 012,73 16 317,76 14 471,09 12 752,91 11 002,98 17 017,32 13 679,88 15 771,25 17 261,95 14 139,23 16 475,64 11 764,70 34 854,77 13 232,77 20 858,79 18 278,66 10 211,76 12 379,90 10 490,46 2 826,67
1. Materiały i surowce 8 689,46 10 632,23 6 420,76 5 578,19 2 702,27 9 050,50 10 053,17 9 438,02 7 929,19 7 265,13 10 974,18 9 008,67 10 092,40 10 937,30 8 867,48 10 492,49 7 335,16 22 605,50 8 391,84 13 559,88 11 692,46 6 587,98 7 893,44 6 881,43 1 700,41
2. Place wraz z narzutami 1 396,52 1 678,77 996,32 896,49 426,67 1 404,39 1 615,69 1 490,22 1 274,33 1 147,13 1 763,71 1 397,90 1 621,99 1 757,78 1 425,13 1 686,30 1 158,19 3 633,03 1 348,69 2 141,03 1 879,15 1 058,78 1 268,59 1 067,81 367,39
3. Usługi obce 775,85 746,12 442,81 498,05 189,63 468,13 897,60 827,90 707,96 382,38 979,84 621,29 901,11 976,55 791,74 936,83 386,06 2 018,35 749,27 713,68 1 043,97 588,21 704,77 474,58 205,22
4. Paliwo i energia technologiczna 1 396,52 1 678,77 996,32 896,49 426,67 1 404,39 1 615,69 1 490,22 1 274,33 1 147,13 1 763,71 1 397,90 1 621,99 1 757,78 1 425,13 1 686,30 1 158,19 3 633,03 1 348,69 2 141,03 1 879,15 1 058,78 1 268,59 1 067,81 357,39
5. Pozostałe 465,51 373,06 221,41 298,83 142,22 312,09 538,56 331,16 424,78 382,38 587,90 310,64 540,66 585,93 316,70 562,10 386,06 1 211,01 449,56 713,68 626,38 352,93 422,86 237,29 101,13
6. Koszty sprzedaży 618,43 781,11 761,54 503,38 253,13 1 373,23 1 597,05 893,57 1 142,32 678,83 947,98 943,48 993,10 1 246,61 1 313,05 1 111,62 1 341,04 1 753,85 944,72 1 589,49 1 157,55 565,08 821,65 761,54 95,13
Koszty stałe
























562 191,57
























1. Koszty wydziałowe
























186 218,60
























2. Koszty ogólnego zarządu
























375 972,97
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























13 898 883,87
























Sheet 46: 7
Dane wejściowe [zł.]
























lipiec
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A6 B6 C6 D6 E6 F6 G6 H6 I6 J6 K6 L6 M6 N6 O6 P6 Q6 R6 S6 T6 U6 V6 W6 X6 Y6
Cena jednostkowa wyrobu 23 596,00 17 408,00 30 370,00 15 290,00 19 976,25 22 084,80 18 308,87 18 528,87 19 298,54 24 734,16 16 959,40 39 878,38 40 549,11 45 436,14 28 723,84 70 707,12 19 450,49 19 669,48 34 260,88 6 994,00




Koszty zmienne jednostkowe 13 236,50 10 630,38 14 136,81 7 207,05 11 619,89 16 087,93 12 189,36 13 470,81 13 964,62 15 266,51 14 627,47 33 474,45 29 470,90 29 843,34 16 204,72 42 178,30 15 406,76 12 891,65 30 700,73 6 988,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Materiały i surowce 8 327,31 6 939,20 9 049,75 4 460,36 7 463,48 10 820,78 7 771,78 8 794,57 8 954,29 9 973,77 9 477,57 22 430,33 18 902,50 19 009,33 10 325,53 26 670,40 10 236,82 8 210,32 19 932,18 4 529,88




2. Place wraz z narzutami 1 338,32 1 095,66 1 404,27 716,84 1 178,45 1 679,09 1 249,04 1 388,62 1 439,08 1 574,81 1 523,18 3 480,57 3 037,90 3 055,07 1 659,46 4 286,31 1 616,34 1 319,52 3 203,39 905,77




3. Usługi obce 743,51 486,96 624,12 398,25 523,75 559,70 693,91 771,45 799,49 524,94 846,21 1 546,92 1 687,72 1 697,26 921,92 2 381,29 538,78 733,07 1 779,66 305,26




4. Paliwo i energia technologiczna 1 338,32 1 095,66 1 404,27 716,84 1 178,45 1 679,09 1 249,04 1 388,62 1 439,08 1 574,81 1 523,18 3 480,57 3 037,90 3 055,07 1 659,46 4 286,31 1 616,34 1 319,52 3 203,39 805,77




5. Pozostałe 446,11 243,48 312,06 238,95 392,82 373,13 416,35 308,58 479,69 524,94 507,73 773,46 1 012,63 1 018,36 368,77 1 428,77 538,78 439,84 1 067,80 235,26




6. Koszty sprzedaży 1 042,93 769,42 1 342,34 675,81 882,94 976,14 809,24 818,97 852,99 1 093,24 749,60 1 762,60 1 792,25 2 008,25 1 269,58 3 125,22 859,70 869,38 1 514,31 206,74




Koszty stałe
























564 041,91
























1. Koszty wydziałowe
























183 710,70
























2. Koszty ogólnego zarządu
























380 331,21
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























13 800 389,94
























Sheet 47: 8
Dane wejściowe [zł.]
























sierpień
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A7 B7 C7 D7 E7 F7 G7 H7 I7 J7 K7 L7 M7 N7 O7 P7 Q7 R7 S7 T7 U7 V7 W7 X7 Y7
Cena jednostkowa wyrobu 24 170,50 13 100,00 21 131,00 27 340,83 16 377,25 14 092,00 16 872,75 40 855,12 11 490,52 49 670,47 16 603,68 59 694,20 8 856,00











Koszty zmienne jednostkowe 11 909,25 10 435,01 8 769,01 18 457,41 15 882,28 10 432,18 10 771,71 15 265,08 5 431,91 30 992,06 11 341,75 25 093,07 6 649,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Materiały i surowce 7 382,53 6 923,96 5 522,83 11 756,00 10 718,17 7 011,12 6 832,31 9 319,69 3 352,76 20 219,81 7 229,96 15 828,77 4 266,33











2. Place wraz z narzutami 1 186,48 1 093,26 856,99 1 889,36 1 744,27 1 087,93 1 098,05 1 471,53 538,84 3 192,60 1 161,96 2 456,19 685,66











3. Usługi obce 659,16 485,89 380,88 1 049,64 705,60 362,64 610,03 817,52 299,35 1 064,20 645,53 1 091,64 380,92











4. Paliwo i energia technologiczna 1 186,48 1 093,26 856,99 1 889,36 1 630,94 1 087,93 1 098,05 1 471,53 538,84 3 192,60 1 161,96 2 456,19 685,66











5. Pozostałe 395,50 242,95 190,44 629,79 432,54 241,76 366,02 327,01 179,61 1 064,20 387,32 545,82 228,55











6. Koszty sprzedaży 1 099,10 595,69 960,88 1 243,26 650,76 640,80 767,25 1 857,80 522,51 2 258,65 755,02 2 714,46 402,71











Koszty stałe
























563 130,97
























1. Koszty wydziałowe
























184 202,24
























2. Koszty ogólnego zarządu
























378 928,73
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























14 066 722,23
























Sheet 48: 9
Dane wejściowe [zł.]
























wrzesień
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A8 B8 C8 D8 E8 F8 G8 H8 I8 J8 K8 L8 M8 N8 O8 P8 Q8 R8 S8 T8 U8 V8 W8 X8 Y8
Cena jednostkowa wyrobu 15 650,00 30 893,00 29 175,20 22 268,00 17 782,11 21 362,24 20 366,77 24 267,27 25 571,90 17 149,98 30 410,98 28 096,19 37 474,87 23 257,30 30 996,13 23 983,05 18 066,67 26 120,00






Koszty zmienne jednostkowe 7 613,54 27 115,41 27 168,40 12 706,77 15 364,27 17 446,77 13 701,66 14 341,23 17 110,15 12 494,56 19 559,00 14 301,07 26 952,33 18 214,53 21 821,66 13 203,72 15 804,67 13 796,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Materiały i surowce 4 720,31 18 106,53 18 291,46 7 995,96 10 125,85 11 806,94 8 733,62 9 212,61 10 901,99 8 251,39 12 426,22 9 224,40 17 259,04 11 727,08 14 125,79 8 282,84 10 551,80 8 622,40






2. Place wraz z narzutami 758,62 2 858,93 2 838,33 1 285,07 1 598,82 1 832,11 1 403,62 1 454,62 1 752,11 1 302,85 1 997,07 1 431,37 2 773,77 1 884,71 2 270,22 1 331,17 1 666,07 1 385,74






3. Usługi obce 421,46 1 270,63 1 261,48 713,93 710,59 610,70 779,79 808,12 973,39 434,28 1 109,49 636,17 1 540,99 1 047,06 1 261,23 739,54 555,36 769,86






4. Paliwo i energia technologiczna 758,62 2 858,93 2 838,33 1 285,07 1 598,82 1 832,11 1 403,62 1 454,62 1 752,11 1 302,85 1 997,07 1 431,37 2 773,77 1 884,71 2 270,22 1 331,17 1 666,07 1 385,74






5. Pozostałe 252,87 635,32 630,74 428,36 532,94 407,14 467,87 323,25 584,04 434,28 665,69 318,08 924,59 628,24 504,50 443,73 555,36 461,91






6. Koszty sprzedaży 701,66 1 385,07 1 308,06 998,38 797,25 957,77 913,14 1 088,01 1 146,51 768,91 1 363,46 1 259,68 1 680,17 1 042,73 1 389,70 1 075,27 810,01 1 171,08






Koszty stałe
























564 975,77
























1. Koszty wydziałowe
























183 234,28
























2. Koszty ogólnego zarządu
























381 741,49
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























14 182 332,99
























Sheet 49: 10
Dane wejściowe [zł.]
























październik
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A9 B9 C9 D9 E9 F9 G9 H9 I9 J9 K9 L9 M9 N9 O9 P9 Q9 R9 S9 T9 U9 V9 W9 X9 Y9
Cena jednostkowa wyrobu 18 145,63 28 604,00 9 954,00 1 342,00 72 713,00 50 819,00 43 495,24 70 189,03 53 187,40 42 180,35 64 436,26 47 223,92 24 859,46 29 970,46 48 002,89 9 817,30 41 620,58 3 570,00 120,00





Koszty zmienne jednostkowe 14 791,41 21 385,22 5 407,99 537,44 36 398,38 30 841,57 33 497,50 47 181,60 33 183,42 31 555,59 40 610,36 31 883,64 14 356,87 21 069,77 31 400,26 7 126,07 28 103,83 1 951,76 73,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Materiały i surowce 9 547,57 14 149,18 3 510,47 97,90 23 042,16 20 457,63 21 548,69 30 616,23 21 038,35 20 879,09 25 767,03 21 058,88 9 045,88 13 474,28 20 225,48 4 566,91 18 467,69 1 223,94 46,82





2. Place wraz z narzutami 1 534,43 2 234,08 544,73 150,70 3 638,24 3 174,46 3 463,18 4 834,14 3 381,16 3 296,70 4 141,13 3 267,76 1 453,80 2 165,51 3 250,52 733,97 2 915,95 196,70 7,52





3. Usługi obce 852,46 992,93 242,10 79,28 1 616,99 1 058,16 1 923,99 2 685,64 1 878,42 1 098,90 2 300,63 1 452,34 807,67 1 203,06 1 805,85 407,76 971,98 109,28 4,18





4. Paliwo i energia technologiczna 1 534,43 2 234,08 544,73 150,70 3 638,24 3 174,46 3 463,18 4 834,14 3 381,16 3 296,70 4 141,13 3 267,76 1 453,80 2 165,51 3 250,52 733,97 2 915,95 196,70 7,52





5. Pozostałe 511,48 496,46 121,05 43,57 1 212,75 705,44 1 154,39 1 074,26 1 127,05 1 098,90 1 380,38 726,17 484,60 721,84 722,34 244,66 971,98 65,57 2,51





6. Koszty sprzedaży 811,04 1 278,49 444,91 15,29 3 250,00 2 271,42 1 944,07 3 137,19 2 377,28 1 885,30 2 880,06 2 110,73 1 111,12 1 339,57 2 145,55 438,80 1 860,28 159,57 5,36





Koszty stałe
























570 741,96
























1. Koszty wydziałowe
























190 040,94
























2. Koszty ogólnego zarządu
























380 701,02
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























13 910 173,74
























Sheet 50: 11
Dane wejściowe [zł.]
























listopad
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A10 B10 C10 D10 E10 F10 G10 H10 I10 J10 K10 L10 M10 N10 O10 P10 Q10 R10 S10 T10 U10 V10 W10 X10 Y10
Cena jednostkowa wyrobu 20 352,00 9 766,00 26 172,63 33 470,00 56 830,00 72 407,00 19 727,52 32 000,08 60 903,70 17 743,10 20 088,26 53 685,80 15 637,50 814,75










Koszty zmienne jednostkowe 11 779,41 5 662,76 18 643,98 16 700,95 34 123,76 25 696,18 17 131,58 20 526,95 34 771,30 12 210,55 13 896,46 27 791,39 15 450,54 348,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Materiały i surowce 7 436,40 3 684,25 12 377,30 10 405,52 21 991,90 16 131,45 11 110,20 13 295,58 21 926,59 8 046,36 8 890,08 17 996,03 9 767,30 213,91










2. Place wraz z narzutami 1 195,14 581,72 1 920,62 1 672,32 3 472,41 2 503,16 1 785,57 2 099,30 3 523,92 1 270,48 1 428,76 2 792,49 1 730,46 34,38










3. Usługi obce 663,96 258,54 853,61 929,06 1 543,29 834,39 991,98 1 166,28 1 957,73 423,49 793,76 1 241,11 961,37 19,10










4. Paliwo i energia technologiczna 1 195,14 581,72 1 920,62 1 672,32 3 472,41 2 503,16 1 785,57 2 099,30 3 523,92 1 270,48 1 428,76 2 792,49 1 730,46 34,38










5. Pozostałe 398,38 129,27 426,80 557,44 1 157,47 556,26 595,19 466,51 1 174,64 423,49 476,25 620,55 576,82 11,46










6. Koszty sprzedaży 890,39 427,26 1 145,03 1 464,29 2 486,28 3 167,76 863,07 1 399,98 2 664,50 776,25 878,85 2 348,72 684,13 35,64










Koszty stałe
























571 180,00
























1. Koszty wydziałowe
























188 922,10
























2. Koszty ogólnego zarządu
























382 257,90
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























13 623 400,49
























Sheet 51: 12
Dane wejściowe [zł.]
























grudzień
























2001



















































WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB WYRÓB
A11 B11 C11 D11 E11 F11 G11 H11 I11 J11 K11 L11 M11 N11 O11 P11 Q11 R11 S11 T11 U11 V11 W11 X11 Y11
Cena jednostkowa wyrobu 5 478,00 52 090,83 41 875,00 81 225,00 27 078,57 20 358,26 23 267,22 13 185,06 32 014,99 31 145,26 20 164,85 49 086,99 27 338,90 29 317,24 59 983,25 12 817,56 23 418,90 9 700,00 12 806,00





Koszty zmienne jednostkowe 3 201,92 21 613,09 30 552,52 61 610,54 25 153,02 15 310,08 18 260,24 12 113,73 18 066,31 22 689,86 19 870,59 26 594,93 12 204,89 19 930,23 15 552,96 9 481,17 5 220,87 6 168,56 12 214,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1. Materiały i surowce 2 018,23 13 558,75 20 276,73 39 577,93 17 934,47 9 829,68 11 964,89 7 867,37 11 698,96 14 537,84 13 412,62 16 653,03 7 494,41 12 866,34 8 777,14 6 265,82 2 845,38 3 914,42 8 189,52





2. Place wraz z narzutami 324,36 2 140,86 3 146,39 6 360,74 2 861,75 1 579,77 1 889,19 1 264,40 1 847,20 2 336,44 2 081,27 2 676,38 1 204,46 2 067,80 1 410,61 989,34 457,29 629,10 1 293,08





3. Usługi obce 180,20 951,49 1 398,40 3 533,75 858,68 877,65 1 049,55 702,44 615,74 1 298,02 925,01 1 486,88 669,14 1 148,78 783,67 329,78 254,05 349,50 431,03





4. Paliwo i energia technologiczna 324,36 2 140,86 3 146,39 6 360,74 2 790,32 1 579,77 1 889,19 1 264,40 1 847,20 2 336,44 2 081,27 2 676,38 1 204,46 2 067,80 1 410,61 989,34 457,29 629,10 1 293,08





5. Pozostałe 108,12 475,75 699,20 2 120,25 453,41 526,59 419,82 421,47 615,74 778,81 462,50 892,13 401,49 459,51 470,20 329,78 152,43 209,70 431,03





6. Koszty sprzedaży 246,65 2 345,38 1 885,41 3 657,13 254,39 916,62 1 047,60 593,65 1 441,47 1 402,31 907,92 2 210,13 1 230,93 1 320,00 2 700,73 577,11 1 054,43 436,74 576,59





Koszty stałe
























573 339,96
























1. Koszty wydziałowe
























191 171,82
























2. Koszty ogólnego zarządu
























382 168,14
























Informacje dodatkowe:
























Kapitał własny
























13 608 674,44

























Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
GRA planowanie przepływów w przedsiębiorstwie produkcyjnym
Komputerowe systemy zarządzania produkcją
2 Planowanie produkcji SOP
LOGISTYKA ZAOPATRZENIA - System planowania potrzeb materiałowych ( MRP )
Planowanie i ocena przedsięwzięć inwestycyjnych
Planowanie produkcji
Planowanie wycena przedsiebiors Nieznany
system planowania potrzeb materiałowych-ściąga (6 str), Ekonomia, ekonomia
VII KOSZTY A PRODUKCJA PRZEDSIĘBIORSTWA
Technika komputerowa w obrocie towarowym, Planowanie produkcji(1)
Planowanie produkcji audycji telewizyjnej
Dyfuzja innowacji produktowych w przedsiębiorstwie na przykładzie XXX
17 Organizowanie procesu produkcyjnego w przedsiębiorstwie
4. konspekt - Ekonomia menedżerska, Decyzje produkcyjne w przedsiębiorstwie
04 Planowanie produkcji filmu fabularnegoid 5136
Ekonomika produkcji przedsiębiorstwa wraz z jakością produkcji
04 Planowanie produkcji filmu fabularnego
Teoria funckjonowania przedsiębiorstwa, Teoria funckjonowania przedsiębiorstwa - koszty produkcji w

więcej podobnych podstron