4038601052

Sprawozdanie wstępne z audytu wewnętrznego nr 12/09

Osobą odpowiedzialną za prowadzenie strony podmiotowej BIP jest kierownik Działu Promocji i Kontaktów Zagranicznych.

Ustalenie VI

Audytujący analizując podpisaną umowę na świadczenie usług w zakresie prowadzenia BIP stwierdzili błędnie określoną stawkę podatku VAT. Od dnia 1 stycznia 2011 r. stawka podatku VAT na świadczenie usług będących przedmiotem podpisanej umowy wynosi 23%. Zespół audytowy stwierdził również, że w zakresie czynności kierownika Działu Promocji i Kontaktów Zagranicznych brak jest zapisu dotyczącego obowiązku prowadzenia strony podmiotowej BIP (akta audytu nr 12/09/024).

Ponadto stwierdzono uchybienia w przedmiocie spełniania przez Muzeum wymogów określonych przepisami: ustawy z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej oraz Rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 18 stycznia 2007 r. w sprawie Biuletynu Informacji Publicznej, tj.:

1)    Podstrona podmiotowa Muzeum będąca częścią strony głównej BIP nie zawiera pełnego adresu podmiotu (brak oznaczenia województwa, powiatu, gminy, poczty).

2)    Brak na podstronach strony podmiotowej BIP czytelnego linku do strony głównej istniejącego internetowego serwisu informacyjnego Muzeum.

3)    Nieaktualne logo BIP oraz brak adresu pocztowego oraz numeru telefaksu redakcji strony podmiotowej BIP.

4)    Nieprecyzyjne wskazanie podstawy prawnej prowadzenia BIP (brak dat i nazw aktów prawnych).

5)    Brak opisu menu przedmiotowego „Inne informacje i dokumenty”. Nieprecyzyjny opis menu przedmiotowego „Ogłoszenia" (brak wskazania, że część ta zawiera informacje na temat ofert pracy). Nieprecyzyjny opis menu przedmiotowego „Informacje o biuletynie" (brak wskazania, że część ta zawiera informacje na temat informacji nie udostępnionej w BIP).

6)    Brak wyjaśnienia sposobu poruszania się po stronie (systemu nawigacji), sposobu postępowania z informacjami opublikowanymi jako załączniki, brak wyjaśnienia obecności metryczki informacji oraz znaczenia jej poszczególnych elementów, brak wyjaśnienia użytych ikon i skrótów oraz historii zmian.

7)    W menu przedmiotowym „Oficjalne dokumenty" powielane są te same dokumenty.

8)    Brak opisu „Instrukcji załatwiania spraw". Brak wskazania majątku, którym dysponuje Muzeum. Brak wskazania prowadzonych przez jednostkę rejestrów, ewidencji i archiwów oraz opisu sposobu i zasad udostępniania danych w nich zawartych. Brak dokumentacji przebiegu i efektów przeprowadzonych w jednostce kontroli oraz wystąpień, stanowisk, wniosków i opinii podmiotów ją przeprowadzających. Brak zamieszczonych zarządzeń

Departament Kontroli i Audytu Wewnętrznego Urzędu Marszałkowskiego Województwa Lubelskiego Strona 13 z 15