Magazyn konsygnacyjny – gdzie rozliczamy PTU (jak)?
2. Poznań -> firma doradcza świadczy usługi dla nie-podatnika z Berlina. Gdzie jest miejsce świadczenia usługi?
3. Jaka jest różnica pomiędzy zwolnieniami przedmiotowymi a podmiotowymi? Wymień 2 przykłady przedmiotowych.
4. Jak zmienia się podstawa opodatkowania w rabacie „przed transakcyjnym”?
5. WNT – rozwiń skrót i przedstaw czego dotyczy.
6. Faktura pusta – co to? Co ze sobą wiąże?
7. Zadanie jak rozliczamy PTU.
8. Umowa podpisana 19.12.2012, połowa zapłaty nastąpiła 02.01.2013, a druga połowa 15.01.2013, a wykonanie usługi 05.03.2013. Kiedy rozliczamy PTU?
9. Podatek naliczony. Jak odliczamy? Jakie warunki muszą być spełnione?
10. Wyjaśnij pojęcie usług kompleksowych na gruncie podatku od towarów i usług.
11. Wyjaśnij na czym polega i z czym się wiąże element konstrukcji „miejsce świadczenia”.
12. Usługi budowlane – moment powstania obowiązku podatkowego.
13. Wyjaśnij pojęcie faktura „VAT marża”. Kiedy się ją wystawia?
14. Przedstaw warunki zastosowania stawki 0 w WDT.
15. Podatnik świadczący usługi doradcze w Poznaniu, podmiotowi z Kijowa. Określ miejsce świadczenia usługi.
16. Czy dotacje, subwencje i dopłaty, wpływają na podstawę opodatkowania?
17. Sprzedajemy jeden sklep z sieci sklepów. Określ sposób opodatkowania tej transakcji w VAT.
18. Wyjaśnij pojęcie „refaktura”.
19. Podatnik, którego firma ma siedzibę w Polsce świadczy usługi nie-podatnikowi z D, przebywający na stałe we Francji.
20. Podatnik sprzedaje podatnikowi swoją firmę, jak zostanie opodatkowana ta transakcja?
21. Co to jest import usług?
22. Co to jest faktura pro-forma?
23. Usługa ma miejsce 29.12.2012, płatność w dniu 02.01.2013, a faktura w dniu 05.01.2013. Kiedy powstanie obowiązek podatkowy?
24. Czym są transakcje łańcuchowe?
25. (niedokładnie) Towar został sprowadzony do Polski. Jak zostanie/ w jaki sposób zostanie opodatkowana ta transakcja?
26. Wyjaśnij pojęcie Małego Podatnika.
27. Gość J z Polski świadczy usługę dla innego gościa z Niemiec, a dotyczy ta usługa placówki we Francji, gdzie jest miejsce świadczenia?
28. Siedziba w Poznaniu świadczy usługi rzeczoznawcze dotyczące nieruchomości w Warszawie, będącej własnością podatnika mieszkającego w Pradze. Gdzie jest miejsce świadczenia?
29. Co to jest sprzedaż wysyłkowa za terytorium kraju?
30. Wysyłamy towar za granicę, jak to uwzględnimy w kontekście podatku VAT?
31. Co to jest nota korygująca i kiedy się ją wystawia?
32. … (nie mogę się doczytać) VAT naliczony i VAT należny.