AnalizaFinansowaTeoriaPraktyF1

Statyczna i dynamiczna analiza płynności finansowej

II. Wskaźniki wystarczalności gotówkowej

1. Wskaźnik ogólnej wystarczalności gotówki

przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej spłata zobowiązań + wypłata dywidend + inwestycje w wartościach niematerialnych i prawnych oraz w rzeczowym majątku trwałym

- rok 200b

_158 342_

27 765 + 35 446 + 22 000 +12 524 + 85 786

= 0,86

rok 200c    100322    ₌

19070 + 47 484 + 45 000 + 10153 + 660 + 58 092

162 813

rok 200d    = 0,40

17 244+183783 + 8485 + 97 + 196563

2. Wskaźnik spłacalności ogółu zobowiązań spłata zobowiązań ogółem

środki pieniężne z działalności operacyjnej

- rok 200b

- rok 200c

35 446 + 22 000 + 12 524 158 342

47 484 + 45 000 + 10153 100 322

= 0,44

= 1,02

rok 200d

183 783 + 8 485 162813

= 1,18

3. Wskaźnik pokrycia odsetek

odsetki

przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

— rok 200b

27 765 158 342

= 0,17

461