Zarz Ryz Finans R19c4

634 Zarządzanie ryzykiem finansowym

Ryzyko; zob. także ryzyko cenowe na rynkach finansowych a kontrakty forward 50-51 a kontrakty futures 51-54 a kontrakty swapowe 54-57 a prognozy 34-37 walutowe 26 wpływ na sprzedaż 141 zmiany stóp procentowych 28 Rząd, wykorzystanie swapów 345

Skoki stóp procentowych, zabezpieczenie 587-589

Skonsolidowany rachunek wyników, odzwierciedlenie ryzyka finansowego 167-169

Skręcenie krzywej dochodowości 585-587 Sprawozdania finansowe, odzwierciedlenie ryzyka cenowego 158-174 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych, odzwierciedlenie profilu ryzyka 169-172

Sprzedaż, wpływ ryzyka na sprzedaż 141 „Staczana” opcja kupna (roll-down call) 462-463

Standardy uznawania i pomiaru pozycji księgowych 126

Stopa procentowa forward 202-204 Stopy kontraktów forward jako narzędzie prognozowania stóp procentowych 332-333

Stopy procentowe

kwota główna indeksowana stopami procentowymi 498-501 stopy kontraktów forward jako narzędzie prognozowania 332-333 zmienność 19-20

Strategie dynamicznego zabezpieczenia 78 Strategie opcji na swapy na górny i dolny pułap stóp procentowych 41, 449 Strategie zabezpieczające delta kontraktu na górny pułap (cap) 581-582 swapu 577-581 zasobu 576-577

Strony kontraktów opcyjnych 353 Swap

a arbitraż 307-309 a koszty transakcyjne 334 a zabezpieczenie 342-345

a zwiększanie zdolności kredytowej 339-342

jako portfel pożyczek 320 opcje na swapy 444-447 pozagiełdowe (OTC) 469 prawdopodobieństwo odmowy zapłaty, w porównaniu z pożyczką 535

przebudowany 442-444 rynkowy 320-321

tworzenie instrumentów syntetycznych za pomocą swapów 347-352 ustalanie wartości 326-328 w połączeniu z kontraktem forward 433 w połączeniu z opcjami 438-439 wycena 320-325

wykorzystanie przez inwestorów 345 wykorzystanie przez rząd 345 zabezpieczenie delta 577-581 zmniejszanie kosztów finansowania 330-339

Swap forwardowy 433

Swap indeksów rynku akcji 300-301

Swap kursowy 296

Swap o nominale indeksowanym 439 Swap odroczony (delayed-start swap) 433 Swap odwoływalny (cancelable swap) 438-439

Swap różnicowy (diffswap) 472-475 Swap stóp bazowych (basis-rate swap) 298 Swap stóp procentowych 54, 297 a zabezpieczenie 319 dealerzy 99 historia 304-305 rozwój 73-75

ustalanie wartości 327-328 wycena 321-324

wykorzystanie do tworzenia instrumentów syntetycznych 348-352 wykorzystanie przez przedsiębiorstwa 86 Swap towarowy i zabezpieczenie przed ryzykiem 347

Swap walutowo-kuponowy 297-298 Swap walutowy 291-296 a swap kursowy 296 dealerzy 99 historia 304-305

wykorzystanie przez przedsiębiorstwa 85 Swap z opóźnioną kalkulacją (delayed-reset swap) 442, 445